Giải pháp nâng cao năng lực tài chính tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH NGUYN VN THANH GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM Chuyên ngành : KINH T TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. NGUYN TH LOAN TP. H CHÍ MINH – NM 2011 CNG HÒA XÃ HI CH NGHA VIT NAM c Lp – T do – Hnh Phúc oo Ooo LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đ tài “GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM”là kt qu hc tp và công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc. Tôi s chu trách nhim v ni dung tôi đã trình bày trong lun vn này. Hc viên ký tên (đã ký) Nguyn Vn Thanh L L   I I C C   M M   N N Lun vn này đc thc hin và hoàn tt nh có s giúp đ vi lòng nhit tâm, đy khoa hc và trách nhim ca cô ging viên hng dn. Tôi rt kính trng và gi li cm n sâu sc đn TS. Nguyn Th Loan – Trng i Hc Ngân Hàng Thành Ph H Chí Minh. Tôi cng xin gi li cm n đn các bn bè, đng nghip đã đng viên tôi và h tr tôi rt nhiu trong quá trình hoàn thành lun vn này. Và cui cùng, tôi xin cám n đn v ca tôi. Ngi đã luôn đng viên và an i trong nhng lúc khó khn nht đi vi tôi. Nh mt liu thuc thn k, tôi li đng lên và hoàn thành nt công vic ca mình. Mt ln na, tôi xin trân trng và cm n đn tt c mi ngi! N N G G U U Y Y   N N V V   N N T T H H A A N N H H M M   C C L L   C C Trang Trang ph bìa Li cam đoan Li cm n Danh mc t ng vit tt đc s dng Danh mc các hình và bng P P H H   N N M M       U U N N   I I D D U U N N G G CHNG 1: C S LÝ LUN V NNG LC TÀI CHÍNH CA NHTM. 3 1.1. Khái quát v nng lc tài chính và các tiêu chí đánh giá nng lc tài chính ca NHTM 3 1.1.1. Khái nim v nng lc tài chính ti NHTM: 3 1.1.2. Các tiêu chí đánh giá nng lc tài chính ti NHTM: 8 1.2. S cn thit nâng cao nng lc tài chính ca NHTM và các nhân t nh hng 16 1.2.1. S cn thit nâng cao nng lc tài chính ca NHTM: 16 1.2.2. Các nhân t nh hng đn nâng cao nng lc tài chính ca NHTM: 19 1.3. Kinh nghim v nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM quc t và bài hc đi vi NHTM Vit Nam. 22 1.3.1. Kinh nghim ca các NHTM quc t: 22 1.3.2. Bài hc kinh nghim đi vi các NHTM Vit Nam: 24 KT LUN CHNG 1. 26 CHNG 2: THC TRNG NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NHTM VIT NAM. 27 2.1. Khái quát v h thng NHTM ti Vit Nam: 27 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca h thng NHTM Vit Nam: 27 2.1.2. Các loi hình NHTM Vit Nam: 28 2.2. Thc trng nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam: 30 2.2.1. Thc t v các chin lc, chính sách góp phn nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM: 31 2.2.2. Kt qu v nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam: 31 2.3. Các hn ch trong nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam: 39 2.3.1. Hn ch: 39 2.3.1.1. V vn t có: 40 2.3.1.2. V quy mô và tng trng tài sn: 41 2.3.1.3. V kh nng sinh li: 46 2.3.1.4. V kh nng thanh khon: 48 2.3.1.5. D phòng tín dng khá cao: 51 2.3.2. Nguyên nhân: 51 2.3.2.1. Nguyên nhân ch quan: 51 2.3.2.2. Nguyên nhân khách quan: 53 KT LUN CHNG 2. 55 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NHTM VIT NAM. 56 3.1. Mc tiêu nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam: 56 3.1.1. C hi và thách thc đi vi NHTM Vit Nam: 56 3.1.2. Mc tiêu nâng cao nng lc tài chính: 58 3.2. Gii pháp nâng cao nng lc tài chính ti NHTM Vit Nam: 59 3.2.1. Tng vn t có: 59 3.2.2. Gii pháp nâng cao cht lng tài sn: 67 3.2.3. Gii pháp nâng cao kh nng sinh li: 67 3.2.4. Gii pháp nâng cao kh nng thanh khon: 69 3.2.5. Nhóm gii pháp quan trng v t chc qun lý: 70 3.3. Mt s kin ngh đi vi các ban ngành liên quan: 76 3.3.1. Kin ngh đi vi chính ph và c quan nhà nc: 76 3.3.2. Kin ngh vi NHNN: 78 KT LUN CHNG 3: 80 KT LUN: 81 Tài liu tham kho Ph lc T T   N N G G   V V I I   T T T T   T T       C C S S   D D   N N G G 1. BASEL : Tên ca Hip c vn Ngân hàng 2. BFSRs : Xp hng nng lc tài chính ca Ngân hàng 3. CAMELs : Tên ca tiêu chun đánh giá xp loi Ngân hang 4. CAR : H s an toàn vn 5. DPRR : D phòng ri ro 6. FITCH : Tên ca t chc xp hng quc t 7. IAS : Tiêu chun k toán quc t. 8. ICB : Ngân hàng công thng Vit nam 9. IFRS : Chun mc lp và trình bày báo cáo tài chính quc t 10. MOODY’S : Tên ca t chc xp hng quc t 11. NH : Ngân hàng 12. NH TMCP : Ngân hàng thng mi c phn 13. NH TMNN : Ngân hàng thng mi Nhà nc 14. NHNN : Ngân hàng Nhà nc 15. NHNNg : Ngân hàng Nc Ngoài 16. NIM : T l thu nhp lãi cn biên ròng 17. NOM: : T l thu nhp ngoài lãi cn biên ròng 18. ROA : T l sinh li trên tài sn 19. ROE : T l sinh li trên vn ch s hu 20. TCTD : T chc tín dng 21. TSB : Tài sn đm bo 22. VAS : H thng k toán Vit Nam 23. VCB : Ngân hàng c phn ngoi thng Vit Nam 24. WB : Ngân hàng Th gii D D A A N N H H M M   C C C C Á Á C C B B   N N G G Trang Bng 2.1: Vn điu l ca các NHTM Vit Nam qua các nm: 32 Bng 2.2 : H s CAR ti mt s NHTM Vit Nam. 34 Bng 2.3: Li nhun ca mt s NHTM Vit Nam. 38 Bng 2.4: Quy mô vn ca mt s Ngân hàng trong khu vc nm 2010: 40 Bng 2.5: Quy mô tng tài sn ca 01 s NH TMCP Vit Nam (tính đn 31/12/2010 41 Bng 2.6: Quy mô tng tài sn ca 05 NH ln nht Thái Lan (tính đn 31/12/2010). 42 Bng 2.7: T l n xu ca h thng NHTM Vit Nam: 43 Bng 2.8 : H s CAR ca BIDV theo Chun mc Vit Nam và quc t: 44 Bng 2.9 : Lãi sut huy đng VND mt s k hn ti mt s thi đim nm 2010: 45 Bng 2.10 : T trng thu nhp t tín dng so tng thu nhp ti các chi nhánh NHTM trên đa bàn Tp.HCM: 46 Bng 2.11 : So sánh trung bình mt s ch s ca các NH Vit Nam so vi các nc trong khu vc: 48 Bng 2.12 : T l d n/tin gi khách hàng  mt s NH qua các nm: 48 D D A A N N H H M M   C C C C Á Á C C B B I I   U U     Trang Biu đ 2.1: Quy mô tng tài sn ca h thng ngân hàng Vit Nam: 35 Biu đ 2.2: Top 10 tng trng tài sn ngành NH: 36 Biu đ 2.3 : Tng trng tín dng 2000-2010: 36 Biu đ 2.4 : Tng trng tín dng, huy đng và GDP 2000-2010: 37 Biu đ 2.5 : Tng trng huy đng 2000-2010: 37 Biu đ 2.6 : Ch s ROA & ROE qua các nm 2008 - 2010: 39 Biu đ 2.7 : T l n xu mt s NH nm 2010: 44 Biu đ 2.8: T trng thu nhp t tín dng trên tng thu nhp ti các NHTM nm 2010: 47 Biu đ 2.9 : So sánh t l cho vay/huy đng, cho vay/tài sn, cho vay/GDP ca mt s nc nm 2010: 50 -1- L L   I I M M       U U 1. Tính cp thit ca đ tài: Vit Nam đang m ca th trng tài chính, tin ti xóa b các hn ch đi vi hot đng ngân hàng theo l trình đã ký kt khi chính thc gia nhp WTO vào 11/1/2007. Các ngân hàng Vit Nam nói chung, và h thng ngân hàng thng mi nói riêng đang đng trc yêu cu cnh tranh và sàng lc nhm xây dng h thng ngân hàng thng mi có nng lc tài chính vng mnh mang tm khu vc và đ sc cnh tranh quc t. Chính vì vy, tác gi đã chn đ tài: “GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM” cho Lun vn thc s ca mình. Da trên c s nghiên cu khoa hc ca bn thân v thc trng nng lc tài chính ca các ngân hàng thng mi trong nc và trên th gii, lun vn đa ra các đánh giá và đ xut mt s gii pháp, kin ngh nhm gii quyt vn đ mang tính thi s này. Tuy nhiên, đây là mt đ tài rng, đòi hi phi có s nghiên cu, đóng góp ca nhiu nhà khoa hc cng nh nhng ngi hot đng thc tin. Vi kh nng và trình đ có hn, mong mun ca tác gi ch là đóng góp nhng ý kin nh bé t nghiên cu ca bn thân vào vn đ này. 2. Xác đnh vn đ nghiên cu:  tài nghiên cu tng quan nhng c s lý lun v nng lc tài chính ca ngân hàng thng mi, xác đnh s cp thit ca vic nâng cao nng lc tài chính và các nhân t nh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng thng mi. Phân tích thc trng nâng cao nng lc tài chính ti các ngân hàng thng mi Vit Nam t 2005 - 2010. Qua đó, đánh giá nhng kt qu đt đc và các hn ch nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM. -2-  xut và thit lp các gii pháp đ nâng cao nng lc tài chính ca ngân hàng thng mi Vit Nam. 3. i tng và phm vi nghiên cu: i tng nghiên cu là nng lc tài chính ca các ngân hàng thng mi Vit Nam thông qua các ch tiêu phn ánh vn t có, quy mô và cht lng tài sn - ngun vn, kh nng sinh li, kh nng đm bo an toàn hot đng kinh doanh. Ngoài ra đ tài cng đ cp đn nhng nhân t to thành cng nh nh hng trc tip đn nng lc tài chính ca NHTM. Phm vi nghiên cu: tp trung nghiên cu thc trng nâng cao nng lc tài chính ca các ngân hàng thng mi Vit Nam t nm 2005 đn nm 2010 thông qua các ch tiêu tài chính c bn. 4. Phng pháp nghiên cu và tip cn vn đ: Phng pháp nghiên cu đc vn dng bao gm phng pháp nghiên cu, thu thp và x lý s liu thông tin có liên quan, phng pháp đnh tính, phng pháp h thng và phng pháp so sánh tng hp đ lun gii các vn đ t đó đ xut gii pháp nhm gii quyt các vn đ đt ra trong lun vn. 5. Kt cu lun vn: Lun vn gm 03 chng: Chng 1: C s lý lun v nng lc tài chính ca NHTM. Chng 2: Thc trng nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam. Chng 3: Gii pháp nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam. . tiêu nâng cao nng lc tài chính: 58 3.2. Gii pháp nâng cao nng lc tài chính ti NHTM Vit Nam: 59 3.2.1. Tng vn t có: 59 3.2.2. Gii pháp nâng cao cht lng tài sn: 67 3.2.3. Gii pháp. 3: GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH TI CÁC NHTM VIT NAM. 56 3.1. Mc tiêu nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam: 56 3.1.1. C hi và thách thc đi vi NHTM Vit Nam: 56. hình NHTM Vit Nam: 28 2.2. Thc trng nâng cao nng lc tài chính ti các NHTM Vit Nam: 30 2.2.1. Thc t v các chin lc, chính sách góp phn nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM: 31