Giải pháp phòng chống rửa tiền tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Giải pháp phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại Việt Nam Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế Đặc biệt, trung tâm tiền tệ hàng đầu giới nỗ lực chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia nổi, có Việt Nam So với quốc tế, hệ thống luật pháp phòng chống rửa tiền (PCRT) Việt Nam giai đoạn nghiên cứu triển khai bước khởi đầu Công tác PCRT ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam ý vài năm gần thiếu công cụ, hệ thống nguồn lực cần thiết Nhằm hỗ trợ nâng cao lực PCRT NHTM Việt Nam, đề tài: “Giải pháp phòng chống rửa tiền NHTM Việt Nam” lựa chọn để nghiên cứu Đề tài TS Phạm Huy Hùng - Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam làm chủ nhiệm bảo vệ thành công Hội đồng Khoa học Công nghệ ngành Ngân hàng ngày 15/12/2010, đạt loại Xuất sắc Sau đây, Tạp chí Ngân hàng trân trọng giới thiệu nội dung đề tài để bạn đọc tham khảo NHỮNG VẤN ÐỀ CƠ BẢN VỀ RỬA TIỀN VÀ PCRT Một cách tổng quát, rửa tiền tập hợp hành động nhằm che giấu nguồn gốc đồng tiền có nhờ buôn lậu, buôn bán ma tuý, tham nhũng chuyển thành khoản tiền hợp pháp Theo Khoản 1, Điều Nghị định số 74/2005/NĐ-CP ngày 7/6/2005 Chính phủ PCRT rửa tiền hành vi cá nhân hay tổ chức tìm cách hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội mà có Về thực chất, quy định chống rửa tiền thông qua hoạt động ngân hàng Việt Nam có từ năm 1997, chưa đề cập cụ thể nội dung khái niệm hoạt động “rửa tiền”, đến Nghị định số 74/2005/NĐ-CP, thuật ngữ “rửa tiền” sử dụng phổ biến văn tài liệu, báo chí Rửa tiền tác động xấu đến kinh tế vĩ mô: Làm giảm hiệu phân bổ nguồn lực kinh tế, ảnh hưởng xấu đến hiệu sách kinh tế; hoạt động rửa tiền làm xói mòn niềm tin vào thị trường tài Rửa tiền vấn đề tài trợ khủng bố: Tội phạm khủng bố sử dụng phương tiện/hình thức rửa tiền khác để luân chuyển luồng tài tài trợ cho hoạt động khủng bố Các cá nhân, tổ chức tài trợ cho khủng bố tìm cách sử dụng nhiều hình thức khác để che giấu hành vi chúng, tạo khoảng cách xa từ chúng đích tội phạm trực tiếp tiến hành hoạt động khủng bố Trước xu hội nhập kinh tế giới, hoạt động ngân hàng chịu áp lực ngày gia tăng tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng việc phải đối phó với khoản tiền bất hợp pháp nước mà phải đối phó với nguy tổ chức tội phạm quốc tế, lẽ, quốc gia phát triển với hệ thống ngân hàng tài chưa thực phát triển tỷ trọng sử dụng tiền mặt cao, thường địa chọn cho hoạt động rửa tiền Ở Việt Nam, hoạt động PCRT đề cập thức lần Bộ luật Hình năm 1999 Việt Nam với tội danh “tội rửa tiền” “tội hợp pháp hoá tiền phạm tội mà có” qui định Điều 250 Điều 251 Trong văn pháp lý cao qui định hoạt động ngân hàng Luật Các tổ chức tín dụng có qui định trách nhiệm tổ chức tín dụng việc rửa tiền Ở số nước có hệ thống chống rửa tiền nghiêm khắc hoàn chỉnh Mỹ cộng đồng Châu Âu, cá nhân, pháp nhân có hành vi rửa tiền cách trực tiếp, nhân viên ngân hàng vô ý hay cố ý tiếp tay cho hành vi rửa tiền qua ngân hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật a) Cơ sở pháp lý PCRT Các khuyến nghị Cơ quan đặc nhiệm tài FATF: Cơ quan đặc nhiệm tài FATF thành lập Paris năm 1989 nhóm G7, nhằm phát triển hoạt động hợp tác quốc tế đối phó với việc rửa tiền Tháng 4/1990, FAFT ban hành 40 gợi ý hay khuyến nghị nhằm tìm kiếm trí nước việc ban hành luật thống hành động ngân hàng để hạn chế dòng tiền thu từ hoạt động buôn bán ma túy chuyển qua hệ thống ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng Sau ngày 11/9/2001, FATF ban hành thêm khuyến nghị tài trợ khủng bố Các quy định Ủy ban Basel: Một hệ thống luật quốc tế đưa vào năm 1988 Ủy ban Basel với mục đích xây dựng khuôn khổ chung để kiểm soát rủi ro giám sát an toàn ngân hàng hoạt động quốc tế Ủy ban Basel đưa văn hướng dẫn đánh giá khách hàng, chia sẻ thông tin nỗ lực việc PCRT tài trợ khủng bố, rủi ro tuân thủ chức kiểm soát tuân thủ, nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử… đó, điển hình là: Các yêu cầu ý xác đáng khách hàng (CDD - Customer Due Diligence for Banks - tháng 10/2001); rủi ro tuân thủ chức kiểm soát tuân thủ hoạt động ngân hàng (Compliance and the compliance function in banks - tháng 4/2005) Các nguyên tắc PCRT Wolfsberg: Wolfsberg hiệp hội gồm 11 ngân hàng toàn cầu thành lập vào năm 2000 với mục đích phát triển tiêu chuẩn cho ngành dịch vụ tài sản phẩm liên quan sách PCRT tài trợ khủng bố b) Kinh nghiệm PCRT số ngân hàng nước Kinh nghiệm Ngân hàng MayBank: MayBank tập đoàn dịch vụ tài lớn Malaysia, chuyên cung cấp đa dạng sản phẩm, dịch vụ tài chính, có 450 văn phòng 14 quốc gia Hoạt động PCRT MayBank thực thông qua hệ thống báo cáo xử lý giao dịch đáng ngờ Trong trình giao dịch với khách hàng, nghi ngờ giao dịch có dấu hiệu hoạt động phạm pháp, rửa tiền, tài trợ khủng bố, phải khẩn trương tiến hành làm báo cáo giao dịch đáng ngờ gửi nhanh tốt cho Bộ phận PCRT Kinh nghiệm nhận biết khách hàng (KYC) cập nhật thông tin khách hàng (CDD) MayBank: cấu phần đặc biệt nhận dạng giao dịch đáng ngờ bao gồm: thẩm tra nhận dạng khách hàng từ nguồn độc lập khác nhau; nhận dạng thẩm tra quyền sở hữu kiểm soát người hưởng lợi; xác minh mục đích chất thực mối quan hệ kinh doanh; phân tích kiểm tra mối quan hệ giao dịch tiếp theo… Thủ tục CDD thường tiến hành khách hàng thực giao dịch vượt ngưỡng quy định, có nghi ngờ rửa tiền hay tài trợ khủng bố, nghi ngờ tính xác không đầy đủ thông tin khách hàng cung cấp Kinh nghiệm Ngân hàng AffinBank Berhad (Malaysia): Cũng MayBank, AffinBank xây dựng hệ thống dấu hiệu giao dịch đáng ngờ cần giám sát Cụ thể là: Thông tin khách hàng cung cấp không quán, sai lệch có nghi ngờ; giao dịch tiền mặt, mua bán, gửi tiền không phù hợp với hoạt động kinh doanh khách hàng; hoạt động giao dịch khác so với giao dịch thường xuyên khách hàng… Kinh nghiệm số nước giới xây dựng Luật PCRT: Luật PCRT Mỹ; Luật PCRT Anh; Luật PCRT số nước khác 2 THỰC TRẠNG PCRT TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM a) Cơ sở pháp lý ngăn chặn hoạt động rửa tiền NHTM Việt Nam Điều 250, Điều 251, Bộ luật Hình Việt Nam quy định tội danh hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội mà có, sở để xây dựng Nghị định số 74/2005/NĐ-CP PCRT Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998 Luật Phòng, chống ma túy năm 2000 quy định tội phạm tham nhũng buôn bán ma tuý Điều 19, Luật Các tổ chức tín dụng quy định trách nhiệm định chế tài khoản tiền có nguồn gốc bất hợp pháp Ở đây, trách nhiệm ngân hàng tổ chức tín dụng tương tự trách nhiệm họ quy định Nghị định số 74/2005/NĐ-CP PCRT Chính phủ Nghị định số 74/2005/NĐ-CP PCRT ngày 07/06/2005 Chính phủ, có hiệu lực ngày 01/08/2005 văn quy định riêng toàn diện PCRT Thông tư số 22/2009/TT-NHNN ngày 17/11/2009 hướng dẫn biện pháp PCRT Cục PCRT Ban Chỉ đạo PCRT: Trung tâm PCRT, thành lập vào tháng 3/2007, đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước, có chức tiếp nhận, phân tích, xử lý thông tin PCRT; chuyển giao thông tin liên quan đến hoạt động rửa tiền tới quan điều tra có thẩm quyền; giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực nhiệm vụ quy định Nghị định số 74 nêu Ban Chỉ đạo PCRT thành lập tháng 04/2009 nhằm tăng cường nỗ lực hiệu hoạt động PCRT Việt Nam Ban Chỉ đạo PCRT Phó Thủ tướng Thường trực Chính phủ Nguyễn Sinh Hùng làm Trưởng Ban, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Nguyễn Văn Giàu làm Phó Trưởng ban Thường trực; Thứ trưởng Bộ Công an Lê Thế Tiệm làm Phó Trưởng ban Các thành viên khác gồm 11 lãnh đạo cao cấp Bộ, ngành liên quan b) Thực trạng PCRT NHTM Việt Nam Kết đạt Qua thời gian Việt Nam triển khai công tác PCRT NHTM, có số trường hợp nghi ngờ rửa tiền phát loại giao dịch: Giao dịch liên quan đến rút lượng lớn tiền mặt; giao dịch liên quan đến việc sử dụng hộ chiếu giả để mở tài khoản, rút tiền ngân hàng Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền: Rửa tiền qua hoạt động thẻ; rửa tiền qua tín dụng tài trợ thương mại; rửa tiền qua hoạt động khác chứng khoán, chuyển phát nhanh tiền mặt, chuyển tiền qua ngân hàng Mô hình tổ chức trách nhiệm PCRT NHTM Việt Nam: Tùy theo quy định NHTM, phận có trách nhiệm công tác PCRT tổ chức theo mô hình cụ thể khác song thông thường bao gồm cấp đơn vị sau: trụ sở chính; chi nhánh Sau thời gian Việt Nam triển khai công tác PCRT, ý thức NHTM công tác có nhiều tiến rõ rệt Nhiều ngân hàng ban hành quy định riêng liên quan đến công tác PCRT tổ chức khóa đào tạo cho cán nhằm nâng cao ý thức đội ngũ cán công tác Cùng với phát triển công nghệ thông tin, có nhiều trường hợp nghi ngờ rửa tiền Tuy nhiên, báo cáo giao dịch đáng ngờ phận làm thủ công, chưa có hệ thống tự động hỗ trợ cho nhân viên việc xác định giao dịch đáng ngờ Các biện pháp chủ yếu mà ngân hàng áp dụng: - Về công tác tổ chức: Hiện thời, ngân hàng bố trí thành viên ban điều hành chịu trách nhiệm tổ chức, đạo, kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật PCRT đơn vị Tùy theo quy mô, mức độ, phạm vi đặc thù hoạt động mình, ngân hàng thành lập phận chuyên trách định phận trụ sở chịu trách nhiệm PCRT; quy định rõ trách nhiệm người phụ trách PCRT cá nhân, phận trình tác nghiệp đảm bảo việc thực quy chế nội PCRT ngân hàng - Về quy định nội NHTM Sau Nghị định số 74 Chính phủ PCRT có hiệu lực, Ngân hàng Nhà nước ban hành văn hướng dẫn số 281/NHNN-TTR hướng dẫn tổ chức tín dụng thực số nội dung Nghị định số 74/2005/NĐ-CP Một số ngân hàng tiến hành xây dựng ban hành quy chế nội PCRT làm thực công tác PCRT đơn vị Quy định nội bao gồm sách, quy định, quy trình thủ tục - Về ứng dụng công nghệ thông tin: Hiện nay, số NHTM Việt Nam hoàn thiện Module CIF quản lý hồ sơ khách hàng tiền đề để lúc truy cập vào hệ thống có tranh toàn diện khách hàng với thông tin đầy đủ, chi tiết thường xuyên cập nhật Cho đến nay, dù có 20 hành vi nghi vấn báo cáo cho Cục PCRT, chưa có hành vi kết luận rửa tiền Trên thực tế, hoạt động rửa tiền diễn tinh vi, đa dạng, hoạt động trinh sát, điều tra quan chức gặp nhiều khó khăn hệ thống văn pháp lý xử lý hành vi chưa thực hoàn thiện, chế tài chưa rõ ràng, công tác kiểm tra, xử lý hoạt động rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng, đặc biệt hoạt động rửa tiền quốc tế liên quan đến ngân hàng nước khó khăn Phức tạp nhất, đặc thù giao dịch tài Việt Nam, chủ yếu tiền mặt trao tay, giao dịch, toán thông qua hệ thống ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ Thực tế khiến việc kiểm tra hoạt động rửa tiền trở nên phức tạp tới mức gần thực Do đó, đề tài tập trung phân tích hạn chế ba mặt chủ yếu: (i) hành lang pháp lý; (ii) công cụ phòng ngừa hệ thống tài chính, bao gồm quy định pháp lý định chế tài quan chức có thẩm quyền, việc triển khai quy định đó; (iii) chế tra, kiểm tra - Hành lang pháp lý: Dù Điều 251 Bộ luật Hình quy định xử lý hành vi rửa tiền với tội danh hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội mà có, Việt Nam chưa ban hành Luật Chống rửa tiền toàn diện, đó, có quy định hình hóa hành vi rửa tiền Nghị định số 74 quy định số biện pháp tạm thời trình PCRT pháp luật hành thiếu điều khoản cụ thể cho phép quan điều tra có thẩm quyền thực phong tỏa tạm giữ, luật cụ thể cho phép quyền để nhận dạng, lần theo dấu vết dò tìm nguồn thu tội phạm Những tồn tại, hạn chế Việc triển khai biện pháp PCRT khu vực tài Việt Nam tồn nhiều nhược điểm sau: Phạm vi triển khai: Dù Nghị định số 74 quy định, PCRT trách nhiệm cá nhân, quan, tổ chức thực tế, Nghị định chủ yếu áp dụng khu vực ngân hàng Các quan, ban ngành hay tổ chức, cá nhân khác nhìn chung chưa thực quan tâm, trọng tới công tác này; cập nhật, theo dõi thông tin khách hàng (CDD) lưu giữ hồ sơ: So với thực hành tốt nhất, quy định pháp lý quy trình CDD NHTM Việt Nam tồn nhiều hạn chế… Về tra, giám sát, quan giám sát chưa thực tra PCRT để đánh giá hiệu việc thực Nghị định số 74 Thiếu số liệu thống kê toàn diện, gây khó khăn việc đánh giá tính hiệu lực pháp luật Chưa xây dựng chế giám sát khung pháp lý PCRT đối khu vực ngân hàng, làm giảm hiệu lực PCRT nói chung kinh tế Về đào tạo nguồn nhân lực, nay, hầu hết ngân hàng chưa xây dựng thực chương trình đào tạo nâng cao nhận thức công tác PCRT Thực tế nhiều đơn vị số phận trực tiếp giao dịch với khách hàng chưa nắm quy định văn hướng dẫn PCRT, việc triển khai dừng lại mức độ phổ biến GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PCRT TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM Nhận thức tầm quan trọng công tác PCRT, khẳng định tâm Việt Nam chống tội phạm nói chung tội phạm rửa tiền nói riêng, Việt Nam không ngừng nỗ lực xây dựng khung pháp lý, tổ chức máy quản lý hiệu quả, đồng thời, sát cánh với quốc gia giới chiến chống rửa tiền Để nâng cao toàn diện chất lượng công tác PCRT, hướng tới đáp ứng chuẩn mực quốc tế lĩnh vực này, nhiệm vụ cấp bách cần triển khai việc hoàn thiện khung pháp lý PCRT Khung pháp lý cần tập trung vào số lĩnh vực như: Triển khai biện pháp ngăn chặn có hiệu lực; tăng cường yêu cầu thu thập quản lý thông tin khách hàng; gia tăng hiệu lực báo cáo giao dịch đáng ngờ; quản lý giám sát Để đảm bảo công tác PCRT hệ thống ngân hàng có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro bảo vệ lợi ích cổ đông, ngân hàng cần xây dựng sách, quy trình hướng dẫn cách thức thực công tác PCRT khâu: Mở sử dụng tài khoản; quy định nhận biết khách hàng, nhận biết khách hàng giản đơn tăng cường Phương pháp phân loại rủi ro rửa tiền dựa ma trận rủi ro: Ma trận rủi ro rửa tiền xây dựng để đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro xác định, đánh giá tần suất xảy mức độ ảnh hưởng xếp hạng rủi ro Các ngân hàng thường phân theo mức độ rủi ro rửa tiền: Mức độ rủi ro thấp; mức độ rủi ro trung bình; mức độ rủi ro cao Các ngân hàng cần xác định rủi ro, dấu hiệu rửa tiền sản phẩm dịch vụ, hoạt động kinh doanh, giao dịch như: Trong hoạt động kế toán giao dịch; hoạt động tín dụng; hoạt động tài trợ thương mại; hoạt động chứng khoán; hoạt động thẻ Hoàn thiện mô hình tổ chức toàn diện từ hội sở chính, chi nhánh đến công ty trực thuộc hệ thống NHTM Việt Nam điều kiện vô quan trọng việc thực PCRT có hiệu Tại hội sở chính, phải có phận phụ trách PCRT chuyên trách, chuyên xử lý phân tích báo cáo, thu thập liệu giao dịch, khách hàng Tại chi nhánh công ty trực thuộc đơn vị cần phải có phận xử lý PCRT chuyên trách liên hệ làm việc trực tiếp, nhận hỗ trợ từ phận phụ trách PCRT chuyên trách hội sở Việc hỗ trợ nhận thức rủi ro PCRT từ ban lãnh đạo điều kiện tiên cho hệ thống PCRT thành công, vậy, NHTM cần có lãnh đạo phụ trách PCRT Ngoài ra, kiểm soát tuân thủ thực PCRT thiếu phận kiểm tra, kiểm soát tính tuân thủ, thực chức nhiệm vụ, quy định PCRT Giải pháp hệ thống công nghệ hỗ trợ: Hệ thống PCRT cần phải có module thiết yếu Filtering: ngăn chặn tức thời Profiling dành cho phân tích sau: Đối với Profiling: Các ví dụ kịch rửa tiền đưa nhằm cài đặt vào hệ thống, kiểm nghiệm kết từ kịch xây dựng; thu thập tất giao dịch nghi ngờ phục vụ cho việc profiling; quy tắc với tham số xác định thành phần kịch (ví dụ: tài khoản có giao dịch lớn 200,000 triệu ; khách hàng có nhiều tài khoản ngân hàng; danh sách khách hàng đen, nước, quốc gia không hợp tác rửa tiền tổ chức có uy tín cung cấp hàng năm… Đối với Filtering: Quy trình cảnh báo Filtering; hỗ trợ KYC, CDD, enhanced CDD; xếp hạng rủi ro dựa ma trận rủi ro, ma trận rủi ro phải xây dựng dựa trên: sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà khách hàng sử dụng, quốc gia khách hàng cư trú Kiến nghị với quan lập pháp Bộ, Ban, ngành liên quan: - Các quan lập pháp cần xây dựng hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến hệ thống pháp luật chống rửa tiền theo tiêu chuẩn quốc tế - Cần xây dựng quan với chức vai trò theo khuyến nghị số 26 FATF Hiện nay, Cục PCRT chưa có vị trí độc lập quốc gia khác - Hiện nay, theo quy định việc thống kê, báo cáo giao dịch theo mức 200 triệu đồng không phù hợp, đề nghị Chính phủ xem xét nâng mức giao dịch phải báo cáo lên cao cho phù hợp - Cần tăng cường phối hợp, hợp tác, giúp đỡ ngân hàng việc phát hiện, xử lý hành vi rửa tiền Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần chủ trì phối hợp với Bộ Công an quan hữu quan xây dựng thực chiến lược, chủ trương, sách, kế hoạch, công tác phòng ngừa, đấu tranh chống rửa tiền lãnh thổ Việt Nam; - Nghiên cứu có giải pháp hạn chế toán tiền mặt lãnh thổ Việt Nam; - Làm đầu mối để ngân hàng nên thường xuyên trao đổi thông tin tình hình tội phạm rửa tiền ngân hàng cần có đồng thuận triển khai biện pháp PCRT; - Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật sử dụng hiệu phần mềm phát ngăn chặn giao dịch đáng ngờ Ngân hàng Nhà nước cần làm đầu mối hướng dẫn, hỗ trợ NHTM phát triển hoạt động PCRT hiệu thông qua hoạt động: - Phát triển phương pháp PCRT dựa rủi ro; - Nâng cao lực hoạt động Cục PCRT; - Phát triển chế phản hồi hiệu quả; - Mở rộng nâng cao chất lượng đào tạo đơn vị, cá nhân có liên quan PCRT; - Phát động chiến dịch gia tăng hiểu biết cộng đồng PCRT; - Xây dựng sở liệu quốc gia rửa tiền; - Tiếp tục tăng cường hợp tác hỗ trợ quốc tế PCRT [...]... đỡ các ngân hàng trong việc phát hiện, xử lý các hành vi rửa tiền Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần chủ trì và phối hợp với Bộ Công an và các cơ quan hữu quan xây dựng và thực hiện chiến lược, chủ trương, chính sách, kế hoạch, công tác phòng ngừa, đấu tranh chống rửa tiền trên lãnh thổ Việt Nam; - Nghiên cứu và có giải pháp hạn chế thanh toán bằng tiền mặt trên lãnh thổ Việt. .. Việt Nam; - Làm đầu mối để các ngân hàng nên thường xuyên trao đổi thông tin về tình hình tội phạm rửa tiền tại ngân hàng mình và cần có sự đồng thuận khi triển khai các biện pháp PCRT; - Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật và sử dụng hiệu quả các phần mềm phát hiện và ngăn chặn các giao dịch đáng ngờ Ngân hàng Nhà nước cần làm đầu mối hướng dẫn, hỗ trợ các NHTM phát triển các hoạt... Profiling: Các ví dụ về kịch bản rửa tiền đưa ra nhằm cài đặt vào trong hệ thống, và kiểm nghiệm kết quả từ các kịch bản đang được xây dựng; thu thập tất cả các giao dịch nghi ngờ phục vụ cho việc profiling; quy tắc với các tham số xác định các thành phần của kịch bản (ví dụ: các tài khoản có giao dịch lớn hơn 200,000 triệu ; các khách hàng có nhiều hơn 5 tài khoản tại ngân hàng; danh sách các khách hàng. .. khách hàng đen, các nước, quốc gia không hợp tác về rửa tiền do các tổ chức có uy tín cung cấp hàng năm… Đối với Filtering: Quy trình cảnh báo trong Filtering; hỗ trợ KYC, CDD, enhanced CDD; xếp hạng rủi ro dựa trên ma trận rủi ro, ma trận rủi ro phải được xây dựng dựa trên: sản phẩm dịch vụ của ngân hàng mà khách hàng sử dụng, quốc gia khách hàng cư trú Kiến nghị với cơ quan lập pháp và các Bộ, Ban,... Kiến nghị với cơ quan lập pháp và các Bộ, Ban, ngành liên quan: - Các cơ quan lập pháp cần xây dựng và hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến hệ thống pháp luật về chống rửa tiền theo tiêu chuẩn quốc tế - Cần xây dựng cơ quan với chức năng và vai trò theo khuyến nghị số 26 của FATF Hiện nay, Cục PCRT chưa có vị trí độc lập như của các quốc gia khác - Hiện nay, theo quy định việc thống kê, báo cáo... hoạt động PCRT hiệu quả thông qua các hoạt động: - Phát triển phương pháp PCRT dựa trên rủi ro; - Nâng cao năng lực hoạt động của Cục PCRT; - Phát triển cơ chế phản hồi hiệu quả; - Mở rộng và nâng cao chất lượng đào tạo các đơn vị, cá nhân có liên quan về PCRT; - Phát động các chiến dịch gia tăng sự hiểu biết của cộng đồng về PCRT; - Xây dựng cơ sở dữ liệu quốc gia về rửa tiền; - Tiếp tục tăng cường hợp