K T L UN CH NG 2
3.3.1. Kin ngh đi vi chính ph và c quan nhàn c:
hoàn thi n môi tr ng pháp lý, xin đ a ra m t s ki n ngh nh m hoàn thi n h th ng pháp lu t NH nh sau:
Chính ph và các c quan h u quan c n nhanh chóng s a đ i Lu t NHNN, Lu t các T ch c tín d ng, Lu t doanh nghi p, Lu t phá s n và các v n b n pháp lu t khác có liên quan đ đ m b o NHNN Vi t Nam tr thành NHTW hi n đ i, t ng c ng tính t ch , t ch u trách nhi m c a các TCTD trong ho t đ ng kinh doanh.
Nghiên c u xây d ng khung pháp lý cho các mô hình TCTD m i, các t ch c có ho t đ ng mang tính ch t h tr cho ho t đ ng c a các TCTD (công ty x p h ng tín d ng, công ty môi gi i ti n t ) nh m phát tri n h th ng các TCTD.
Nghiên c u, hoàn thi n quy đ nh v các nghi p v và d ch v NH m i (qu n lý ngân qu , qu n lý danh m c đ u t , các d ch v u thác, các s n ph m phái sinh, d ch v NH đi n t , d ch v thuê mua tài chính, v.v.).
3.3.1.2. H tr tài chính và thúc đ y quá trình c i cách, c c u l i DNNN:
Vi c th c hi n đ i m i, s p x p l i DNNN nh m t o đi u ki n đ ho t đ ng có hi u qu , nâng cao n ng l c c nh tranh và đáp ng yêu c u h i nh p. ng th i, nhanh chóng th c hi n c i cách DNNN góp ph n vào vi c gi i quy t các kho n n t n đ ng c a khu v c NH.
C i cách NH ph i g n v i c i cách kinh t toàn di n, mà tr c h t là đ y nhanh l trình s p x p l i, đ i m i, nâng cao hi u qu DNNN. B i vì hi u qu ho t đ ng c a h th ng NHTM chính là b c tranh ph n chi u tình hình ho t đ ng c a
doanh nghi p. Các NHTM s không th lành m nh hoá tình hình tài chính n u các doanh nghi p - khách hàng và là ng i b n đ ng hành c a h làm n thua l tri n miên. R ng h n, c i cách khu v c NH khó có th thành công n u các khu v c khác c a n n kinh t không đ c đ i m i m t cách đ ng th i. Do đó, c n đ t c i cách khu v c NH trong ch ng trình c i cách kinh t toàn di n. C i cách NH ph i ti n hành song song v i ti n trình đ i m i c ch qu n lý kinh t v mô, c i cách b máy qu n lý nhà n c đi đôi v i c i cách khu v c chi tiêu công, ch đ ng và ki m soát quá trình h p tác qu c t , c i cách và t ng c ng tính hi u l c c a h th ng pháp lu t. Khi đó, nh ng bi n pháp m c a, h i nh p NH theo Hi p đ nh th ng m i Vi t – M , cam k t v i WTO m i t o ra đ c c s cho s phát tri n và thúc đ y các ngành kinh t tham gia vào h i nh p kinh t qu c t .
3.3.1.3. H tr và giúp đ các NHTM trong quá trình c ph n hóa:
Hi n nay quá trình c ph n hóa đang g p khó kh n vì th tr ng ch ng khoán Vi t Nam t đ u n m 2010 đ n nay ngày càng m t d n tính thanh kho n, ch s VNIndex liên t c gi m, giá tr giao d ch th p, các nhà đ u t đang m t lòng tin. V i tình hình th tr ng ch ng khoán nh v y thì các NHTM nói chung r t khó ti n hành IPO l n đ u ra công chúng đúng v i l trình c ph n hoá c a án phát tri n ngành NH Vi t Nam đ n n m 2015 và đ nh h ng đ n n m 2020. C ng nh Chính ph c ng s khó hoàn thành đ c m c tiêu c ph n hoá các doanh nghi p tr c n m 2015.
Chính ph v i vai trò là ng i qu n lý và giám sát c a toàn h th ng NH nên ch ng có nh ng chính sách tác đ ng đ n cung, c u, đ n n đ nh kinh t v mô, phát tri n b n v ng th tr ng ch ng khoán, các ngành liên quan và ph tr c a ngành NH th hi n các n l c c a Chính ph trong vi c thúc đ y quá trình c ph n hoá các NHTM.
3.3.1.4. T ng c ng vai trò c a công ty mua bán n qu c gia tr c thu c B tài chính:
Chính ph đã cho thành l p m t Công ty mua bán n t n đ ng c a các doanh nghi p, tuy nhiên vai trò c a Công ty này r t h n ch . Kinh nghi m c a nhi u n c
trên th gi i cho th y trong vi c x lý n x u c n thi t thành l p m t t ch c mua bán n - m t t ch c tài chính – tín d ng đ c thù có trách nhi m x lý n . Mô hình này đã đ c ngành NH xem xét áp d ng và có cam k t v i WB và IMF. Tuy nhiên, t ch c này ph i đóng vai trò ch đ o trong vi c đi u ti t th tr ng và th c hi n các nhi m v v t ngoài t m các AMC khác.
u đi m c a gi i pháp này là t p trung toàn b kho n n c a khách hàng t i nhi u NH vào m t đ u m i đ x lý; m t khác d n còn l i NHTM là nh ng kho n n trung bình và t t, t o đi u ki n đ NH ho t đ ng hi u qu , lành m nh theo đúng thông l qu c t , nâng cao n ng l c tài chính c a m i NH.
3.3.1.5. H tr cho quá trình c c u l i, hi n đ i hóa h th ng NHTM:
đ án c c u l i và hi n đ i hoá h th ng NH có th ti n hành hi u qu , nhanh chóng, đòi h i ph i có h p tác và n l c c a Chính ph và các c quan qu n lý Nhà n c và các NHTM. Các NHTM c n ch đ ng trong vi c c c u l i mình theo đúng đ án đ a ra. Bên c nh đó, Chính ph ph i có h ng d n và áp l c c n thi t đ quá trình này di n ra nhanh h n và hi u qu h n. Ngoài ra, h th ng các v n b n, quy đ nh liên quan đ n v n đ này c n đ c chu n b đ y đ .
T l thu su t đánh vào l i nhu n NH khá cao c ng là khó kh n trong vi c t ng v n t có t l i nhu n gi l i, nên ch ng t l này c n đ c xem xét đ gi m th p m t cách h p lý. Chính ph có th xem xét hoãn thu thu NH thì có th b sung đ c v n cho NH.
3.3.1.6. B tài chính ban hành các quy đ nh h ng d n vi c ho ch toán theo chu n m c k toán qu c t :
tránh cho các NHTM Vi t Nam ph i th c hi n ki m toán theo c 2 chu n m c VAS và IAS, B Tài chính c n ph i kh n tr ng ban hành các chu n m c k toán Vi t Nam v vi c trình bày, ghi nh n và đo l ng công c tài chính phù h p v i chu n m c k toán qu c t . Vi c các NH ph i th c hi n ki m toán theo c 2 chu n m c k toán Vi t Nam và k toán qu c t không nh ng gây t n kém mà còn nh h ng không nh đ n kh n ng h i nh p qu c t c a h th ng ngân hàng Vi t Nam.
3.3.2. Ki n ngh v i NHNN:
+ Hoàn thi n các c ch đi u hành các công c chính sách ti n t nh m nâng cao hi u qu đi u ti t ti n t c a t ng công c , t ng c ng vai trò ch đ o c a nghi p v th tr ng m trong đi u hành chính sách ti n t ; g n đi u hành t giá v i lãi su t; g n đi u hành n i t v i đi u hành ngo i t ; nghiên c u, l a ch n lãi su t ch đ o c a NHNN đ đ nh h ng và đi u ti t lãi su t th tr ng;
+ Hoàn thi n h th ng thông tin n i b ngành theo h ng hi n đ i hoá, đ m b o n m b t k p th i, đ y đ , chính xác thông tin v ti n t , tín d ng, t ng c ng ph i h p trao đ i thông tin v i các B , Ngành đ ph c v cho vi c đi u hành chính sách ti n t ;
+ T ng c ng vai trò công tác th ng kê, nâng cao n ng l c thu th p t ng h p thông tin trong l nh v c ti n t , ho t đ ng NH và cán cân thanh toán ph c v xây d ng và đi u hành chính sách ti n t qu c gia;
+ i m i m t cách c n b n công tác d báo và xây d ng chính sách ti n t hàng n m theo h ng áp d ng mô hình kinh t l ng vào phân tích d báo và l ng hóa các m c tiêu chính sách ti n t trong t ng th i k .
Hai là, nâng cao n ng l c c a NHNN v thanh tra, giám sát NH, c th : + C u trúc l i mô hình t ch c và ch c n ng h th ng thanh tra theo chi u d c g m c 4 khâu: c p phép và các quy đ nh v an toàn ho t đ ng NH, giám sát t xa, thanh tra t i ch , x lý vi ph m;
+ Hoàn thi n quy đ nh v an toàn ho t đ ng NH phù h p v i thông l qu c t (Basel II), đ ng th i đ m b o vi c tuân th các quy đ nh này;
+ T ng c ng vai trò và n ng l c ho t đ ng c a B o hi m Ti n g i Vi t Nam và Trung tâm Thông tin Tín d ng trong vi c thu th p, x lý và cung c p thông tin tín d ng nh m h tr ho t đ ng kinh doanh c a các TCTD và ho t đ ng giám sát r i ro c a NHNN đ i v i các TCTD.
K T LU N CH NG 3
Các gi i pháp nâng cao n ng l c tài chính c a các NHTM nêu trên đây đ c đ a ra đ gi i quy t nh ng m t h n ch trong th c tr ng nâng cao n ng l c tài chính c a các NHTM trong th i gian qua. Qua đó, cho th y các gi i pháp nâng cao n ng l c tài chính t i NHTM là h u ích khi có s đ ng thu n phát tri n t nhân viên đ n các c p qu n lý, đi u hành ho t đ ng c a NHTM. Ngoài ra, các NHTM nên coi v n đ mua bán, sáp nh p, h p nh t ngân hàng là m t xu h ng t t y u, mang tính khách quan trong h i nh p và đang tr thành gi i pháp t i u trong hoàn c nh có nhi u NH y u kém trong h th ng. Tuy nhiên, đ gi i pháp này mang l i thành công t t đ p c n s t giác, t nguy n c a c h th ng NHTM và c n c các bi n pháp hành chính khác c a Chính ph và Nhà n c đ t o l p môi tr ng tài chính n đ nh và b n v ng, t o ni m tin cho ng i dân. ng th i, góp ph n xây d ng h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam v ng m nh, đ s c c nh tranh t m khu v c và qu c t .
K T LU N
V i th i gian và ph m vi nghiên c u nh t đ nh, đ tài: “Gi i pháp nâng cao n ng l c tài chính t i các Ngân hàng Th ng M i Vi t Nam ” đã đóng góp đ c m t s k t qu sau:
Th nh t, H th ng hóa m t s lý lu n c b n v tài chính, n ng l c tài chính c a NHTM. Trên c s đó, Lu n v n đ a ra các tiêu chí đánh giá, các nhân t nh h ng, c ng nh các chu n m c đánh giá v n ng l c tài chính c a NHTM. ng th i, Lu n v n đã nghiên c u kinh nghi m nâng cao n ng l c tài chính c a m t s NHTM trên th gi i và rút ra bài h c đ i v i NHTM Vi t Nam. ây là c s lý thuy t cho các phân tích, đánh giá th c t trong ph n ti p theo.
Th hai, Gi i thi u nh ng nét chính v Ngân hàng Th ng M i Vi t Nam. ng th i phân tích, đánh giá th c tr ng nâng cao n ng l c tài chính c a h th ng NHTM thông qua các tiêu chí: T ng v n t có, quy mô, t c đ t ng tr ng và ch t l ng t ng tài s n, kh n ng sinh l i và kh n ng đ m b o an toàn, v.v. Qua đó đánh giá nh ng k t qu v nâng cao n ng l c tài chính mà các NHTM đã đ t đ c trong th i gian qua, đ ng th i c ng ch ra nh ng h n ch và nguyên nhân, làm c s đ đ a ra các gi i pháp ki n ngh .
Th ba, Trên c s đ nh h ng chi n l c phát tri n c a các NHTM và t m nhìn đ n 2015, đ tài đ a ra h th ng các gi i pháp nh m nâng cao n ng l c tài chính c a các NHTM. Các gi i pháp chính g m: T ng v n t có, nâng cao ch t l ng tài s n, kh n ng sinh l i và kh n ng thanh kho n và nhóm gi i pháp v t ch c qu n lý. Ngoài ra, Lu n v n đ xu t các ki n ngh v i Chính Ph , c quan Nhà n c và Ngân hàng nhà n c nh m h tr t ng c ng n ng l c tài chính c a ngân hàng.
ây là đ tài r ng và ph c t p nên không tránh kh i nh ng thi u sót, r t mong nh n đ c s đóng góp c a Quý Th y Cô giáo, các anh ch đ ng nghi p, cùng toàn th các b n quan tâm đ n l nh v c này.
Tôi xin chân thành cám n cô, TS. Nguy n Th Loan – H Ngân Hàng Tp.HCM, các th y cô giáo tr ng H Kinh T Tp.HCM, cùng các đ ng nghi p và gia đình đã t o đi u ki n, giúp đ tôi hoàn thành Lu n V n này.
T
Tii院院nnggAAnnhh::
1. Moody’s Investor Service (2011), Ratings Symbols and Definitions.
2. Moody ‘s Investor Service (2007), RatingMethodology.
3. Frederic S.Mishkin (2004), The Economics of Money, Banking and Financial Markets, Seventh Edition, Colombia University.
T
Tii院院nnggVVii羽羽tt::
4. Ferderic S.Mishkin, Ti n t , ngân hàng và th tr ng tài chính, NXB Khoa h c và k thu t, Hà N i, 1994.
5. Lê Minh H ng (2007), “H th ng ngân hàng Vi t Nam b c vào tri n khai
th c hi n các cam k t gia nh p WTO - Nh ng v n đ đ t ra”, T p chí Ngân
hàng.
6. Nguy n Thanh Phong (2010), N ng l c c nh tranh c a NHTM Vi t Nam
trong đi u ki n h i nh p kinh t qu c t .
7. Nguy n Th Quy (2005), N ng l c c nh tranh c a các Ngân hàng th ng
m i trong xu th h i nh p, NXB Lý lu n chính tr , Hà N i.
8. NHNN Vi t Nam (1997), Lu t các t ch c tín d ng, NXB Th ng Kê, Hà N i
9. NHNN Vi t Nam (2004), Lu t s a đ i, b sung m t s đi u c a Lu t các
t ch c tín d ng, NXB Th ng Kê, Hà N i
10. NHNN Vi t Nam (2005), Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN ngày 19/04/2005 v vi c ban hành “Quy đ nh v các t l b o đ m an toàn trong ho t đ ng c a t ch c tín d ng”.
11. NHNN Vi t Nam (2006), “ nh h ng và gi i pháp phát tri n ngành Ngân hàng giai đo n 2006-2010 theo tinh th n Ngh quy t i h i X c a
ng”, T p chí Ngân hàng.
12. NHNN Vi t Nam (2006), Quy t đ nh 06/2008/Q NHNN ngày 22/11/2006 v Quy đ nh x p lo i NH TMCP theo tiêu chí qu c t CAMEL.
đ m an toàn trong ho t đ ng c a các t ch c tín d ng (thay th cho quy t đ nh 457/2005/Q -NHNN).
15. NHNN Vi tNam (2008), Quy t đ nh s : 06/2008/Q -NHNN ngày