Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 112 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
112
Dung lượng
1,09 MB
Nội dung
NHNG IM MI VÀ KT QU T C CA LUN VN - Lun vn đã tng hp và khái quát đc nhng ni dung yêu cu v qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t - Basel 2. Nhn đnh nhng thun li, khó khn ca các NHTM khi áp dng các tiêu chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04 ch đ và 16 nguyên tc trong thc hành qun tr ri ro tín dng ca Basel 2. - Gii thiu đc mô hình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh. - xut các gii pháp cn thc hin đ hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi. ng thi đ xut mt s kin ngh đi vi các c quan qun lý nhà nc nhm h tr các NHTM trong công tác qu n tr ri ro tín dng, lành mnh hóa hot đng Ngân hàng B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH T C HO TÀI: H H O O À À N N T T H H I I N N Q Q U U N N T T R R R R I I R R O O T T Í Í N N D D N N G G T T I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H N N G G M M I I C C P P H H N N C C Ô Ô N N G G T T H H N N G G V V I I T T N N A A M M - - C C H H I I N N H H Á Á N N H H T T P P . . H H C C H H Í Í M M I I N N H H Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T HNG DN KHOA HC: PGS-TS. TRM TH XUÂN HNG Thành ph H Chí Minh – Nm 2011 MC LC Trang Danh mc các ch vit tt Danh mc bng và hình Li m đu CHNG I : C S LÝ LUN V QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 1.1 Ri ro tín dng 1 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 1 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 1 1.1.3 Nguyên nhân ca ri ro tín dng 2 1.1.4 Hu qu ca ri ro tín dng 5 1.2 Qun tr ri ro tín dng 6 1.2.1 Khái nim Qun tr ri ro tín dng 6 1.2.2 Mc tiêu ca Qun tr ri ro tín dng 7 1.2.3 Qun tr ri ro tín d ng theo chun mc quc t - Basel 2 8 1.2.3.1 Gii thiu v Basel 2 8 1.2.3.2 Các ni dung Basel 2 yêu cu trong Qun tr ri ro tín dng 8 1.2.4 Các mô hình đo lng ri ro tín dng 13 1.2.4.1 Mô hình đim s Z 13 1.2.4.2 Nghiên cu ca Stefanie Kleimeier v mô hình đim s tín dng cá nhân áp dng cho các ngân hàng bán l ti Vit Nam 15 1.3. Kinh nghim phòng chng ri ro tín dng ca mt s NHTM trên Th gii và bài hc cho các NHTM ca Vit Nam 17 1.3.1 Nhng thành công trong phòng chng r i ro tín dng ca các NHTM trên Th gii 17 1.3.2 Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam trong phòng chng ri ro tín dng 19 KT LUN CHNG I 21 CHNG II : THC TRNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 2.1. Gii thiu v Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 22 2.1.1 Mô hình t chc 22 2.1.2 Lch s phát trin và kt qu mt s hot đng ca Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 23 2.1.2.1 Hot đng Huy đng vn 26 2.1.2.2 Hot đng đu t và cho vay 28 2.1.2.3 Kt qu hot đng kinh doanh 30 2.2. Thc trng ri ro tín dng ti VietinBank –Chi nhánh TP.H Chí Minh 33 2.3 Thc tr ng qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 38 2.3.1 Nhng mt đã đt đc trong công tác qun tr ri ro tín dng ti Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 38 2.3.1.1 Tuân th quy đnh Pháp lut v qun tr ri ro tín dng 38 2.3.1.2 Thc hin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng 40 2.3.1.3 Xây dng và tuân th quy trình cp tín dng lành mnh 41 2.3.1.4 Thc hin xp hng tín nhim khách hàng 44 2.3.1.5 Duy trì quy trình qun lý khách hàng 47 2.3.1.6 Xây dng môi trng ri ro tín dng thích hp 50 2.3.1.7 Xây dng, thc hin hiu qu mô hình qun tr ri ro tín dng 53 2.3.2 Nhng tn ti trong công tác qun tr ri ro tín dng ti Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 54 2.3.2.1 Vic tuân th chính sách tín dng cha trit đ 55 2.3.2.2 Thm đnh tín dng còn nhiu yu t cm tính 56 2.3.2.3 Cht lng thông tin trong phân tích tín dng còn kém 58 2.3.2.4 Công tác giám sát sau khi cho vay cha hiu qu 59 2.3.2.5 B phn kim tra, kim soát ni b cha phát huy ht vai trò 60 2.3.3 Nguyên nhân ca nhng tn ti trong công tác qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 61 2.3.3.1 Nguyên nhân t môi trng kinh t, pháp lý 61 2.3.3.2 Nguyên nhân t VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. 65 KT LUN CHNG II 71 CHNG III : GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 3.1 nh hng chin lc phát trin giai đon 2010-2012 72 3.1.1 i vi Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam (Vietinbank) 72 3.1.2 i vi Vietinbank – Chi nhánh TP.HCM 74 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng cho Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 76 3.2.1 Gii pháp ngun nhân lc. 76 3.2.2 Gii pháp nâng cao nng lc qun tr điu hành 78 3.2.3 Gii pháp tuân th qui trình tín dng: 80 3.2.4 Gii pháp đu t h thng công ngh thông tin hin đi 83 3.2.5 Gii pháp hoàn thin mô hình chm đim, xp loi khách hàng 83 3.2.6 Gii pháp khác. 84 3.3 Mt s kin ngh vi c quan qun lý nhà nc 85 3.3.1 Kin ngh vi Ngân hàng Nhà Nc 85 3.3.2 Kin ngh vi các ban ngành có liên quan 87 KT LUN CHNG III 89 KT LUN Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC T VIT TT - NHNN: Ngân hàng Nhà Nc. - NHTW: Ngân hàng Trung ng. - NHTM: Ngân hàng Thng Mi. - NHTM NN: Ngân hàng Thng Mi Nhà Nc. - DNVVN: Doanh nghip va và nh. - DNNN: Doanh nghip Nhà Nc. - SGD II: S giao dch 2 – Ngân hàng Công thng Vit Nam. - VIETINBANK: Ngân hàng Thng Mi C Phn Công Thng Vit Nam. - DPRR: D phòng ri ro. - RRTD: Ri ro tín dng. - TDQT: Tín dng quc t - TCTD: T chc tín dng. - HQT: Hi đng qun tr. - CIC: Trung tâm thông tin tín dng Ngân hàng Nhà Nc. - PCB: Trung tâm thông tin tín dng t nhân. - BASEL: y ban giám sát ngân hàng quc t. DANH MC HÌNH Biu đ 2.1: Ngun vn huy đng t 2005 đn 2009 Biu đ 2.2: C cu vn huy đng Biu đ 2.3: D n cho vay t 2005 đn 2009 Biu đ 2.4: Li nhun t 2005 đn 2009 Biu đ 2.5: N xu ca Vietinbank t 2006 đn 2009 Biu đ 2.6: N xu ca Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh t 2006 đn 2009 DANH MC BNG Bng 2.1: Các ch s tài chính ch yu Bng 2.2: Phân loi n cho vay ca VietinBank Bng 2.3: Phân loi n ca VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Bng 2.4: Xp loi doanh nghip ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Bng 3.1: Mt s ch tiêu k hoch giai đon 2010 đn 2012 LI M U 1. S cn thit nghiên cu đ tài: Các t chc tín dng nc ta có vai trò to ln trong vic cung ng vn cho nn kinh t. Trong nhng nm qua đã thc hin tt s ch đo ca Ngân hàng Nhà nc v tín dng, lãi sut, ngoi hi… đã cung ng cho nn kinh t mt khi lng vn rt ln. Trong thi gian nc ta b lm phát cao và chu nh hng xu t các đt khng hong, các NHTM tuy b gp khó khn v thanh khon, v cho vay, đu t… nhng do s n lc ca các NHTM và vic tn dng hiu qu các h tr t Chính ph, Ngân hàng Nhà nc nên đn nay các NHTM đã vt qua khó khn và tip tc phát trin n đnh. Trong bi cnh hin nay, đ thc hin mc tiêu không ch tn ti mà còn phi phát trin lâu dài, đòi hi các NHTM phi có h thng qun tr ri ro hu hiu. Hin nay hot đng tín dng trong các NHTM Vit Nam vn đóng vai trò ch lc đi vi tng d n, chim khong t 70 - 90% tng tài sn có và thu nhp t lãi cng chim mt t l tng đng trong tng thu nhp ca h thng ngân hàng. Hot đng tín dng là hot đng cha đng nhiu ri ro nht cho các NHTM. Vì vy, hoàn thin chính sách qun tr ri ro tín dng là góp phn gim thiu ri ro tín dng, nâng cao hiu qu hot đng ca các NHTM. Vic xây dng mt h thng qun tr nói chung và qun tr ri ro tín dng nói riêng có vai trò sng còn đi vi hot đng ca h thng ngân hàng Vit Nam. Vi tm nh hng toàn cu t cuc khng hong tài chính M, mà nguyên nhân sâu xa chính là khng hong n di chun và s lm dng công ngh chng khoán hóa, cùng vi s sp đ ca hàng lot ngân hàng, t chc tài chính lâu nm trên Th gii, cho thy công tác qun tr ri ro vn luôn là vn đ cn phi quan tâm nghiên cu, hoàn thin phù hp theo trình đ phát trin, vn đng ca ngành ngân hàng. Vì th, vic chn đ tài “Qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh” cho Lun vn tt nghip là rt cn thit, vi mong mun hoàn thin lý lun ca bn thân v qun tr ri ro tín dng, tip cn nghiên cu thc trng qun tr ri ro tín dng và đ xut mt s gii pháp hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh, góp phn phát trin hot đng tín dng theo hng Hiu qu - An toàn - Bn vng. 2. i tng, phm vi và mc đích nghiên cu. i tng nghiên cu: Xut phát t s cn thit ca vn đ cn nghiên cu, trên c s yêu cu và vi kh nng nghiên cu, lun vn la chn đi tng nghiên cu chính là “Qun tr ri ro tín dng”. ng thi, nhm tin ti các kt qu nghiên cu đt yêu cu, lun v n tin hành nghiên cu các đi tng b tr khác nh: Ri ro tín dng, hu qu, ni dung và phng pháp qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t Basel 2 và thc trng qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Phm vi nghiên cu: tài tp trung nghiên cu trên các mt: Ni dung và yêu cu qun tr ri ro tín dng đi vi các NHTM. Thc trng trong công tác qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Ch yu đ cp ti vic hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ca VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Mc đích nghiên cu: H thng hoá lý lun v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng ca các NHTM. nh hình và h thng các dng thc v thc trng trong công tác qun tr ri ro tín dng. T đó, đ ra các gii pháp hoàn thin chính sách qun tr ri ro tín dng đi vi VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh nói riêng và đi vi các NHTM nói chung. 3. Tình hình nghiên cu đ tài: các nc có ngành ngân hàng phát trin, các vn đ có liên quan đn ri ro tín dng và chính sách qun tr ri ro tín dng đi vi ngân hàng đã đc xác lp t rt lâu và di nhiu góc đ khác nhau nhng trong điu kin nn kinh t luôn vn đng, vic nghiên cu ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng vn rt đc quan tâm và đt ra nhiu vn đ phát sinh cn đc gii quyt. nc ta, các đ tài nghiên cu ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng đi vi các NHTM luôn đc quan tâm và hin nay vn mang tính thi s cp bách, cn tip tc hoàn thin các lun c khoa hc và thc tin. 4. Nhng đim mi và kt qu đt đc ca đ tài: - Lun vn đã tng hp và khái quát đc nhng ni dung yêu cu v qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t - Basel 2. Nhn đnh nhng thun li, khó khn ca các NHTM khi áp dng các tiêu chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04 ch đ và 16 nguyên tc trong thc hành qun tr ri ro tín dng ca Basel 2. - Gii thiu đc mô hình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh. - xut các gii pháp cn thc hin đ nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi. ng thi đ xut mt s kin ngh đi vi các c quan qun lý nhà nc nhm h tr các NHTM trong công tác qun tr ri ro tín dng, lành mnh hóa hot đng Ngân hàng [...]... c, c k t c u thành 3 ch ng: Ch ng 1: C s lý lu n Ch ng 2: Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu công tác qu n tr r i ro tín d ng cho VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 1 CH C S NG I: LÝ LU N V QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m R i ro tín d ng Theo Basel 2, r i ro tín d ng n ng... a ngân hàng Trong i u ki n ó, các ngân hàng nh có th ph i h p nh t ho c sáp nh p d ng nh d ng chi n l ã h n ch r i ro i u này c các NHTM Vi t Nam xác nh n và nhi u ngân hàng ã xây c kinh doanh riêng, trong ó chú tr ng m r ng qui mô v v n và lo i hình d ch v theo h ng sáp nh p thành ngân hàng l n h n và liên doanh, liên k t v i các ngân hàng n c ngoài Trong xu th h i nh p và t do hóa ho t ng ngân hàng. .. tài chính ây, ta xem xét h u qu c a r i ro tín d ng i v i n n kinh t i v i ngân hàng nói riêng i v i n n kinh t : Ho t ng ngân hàng liên quan n ho t ng doanh nghi p, các ngành và các cá nhân Vì v y, khi m t ngân hàng g p ph i r i ro tín d ng d n thì ng ti n i g i ti n n b phá s n các ngân hàng khác hoang mang lo s và kéo nhau t n rút các ngân hàng khác, làm cho toàn b h th ng ngân hàng g p khó kh n trong... nh ng ngân hàng ph i tr v n và lãi cho kho n ti n huy này làm cho ngân hàng m t cân i thu chi Ngân hàng khi không thu vòng quay v n tín d ng gi m, d n tín d ng, ngân hàng th lòng tin ng ng n h n, i u c n thì n kinh doanh không hi u qu Khi g p r i ro ng r i vào tình tr ng m t kh n ng thanh kho n, làm m t i g i ti n, nh h ng nghiêm tr ng n uy tín c a ngân hàng Không nh ng ngân hàng b m t khách hàng mà... r i ro tín d ng, v i m c tác ng nh h ng là r t l n Hai là, y u t k thu t: y u t này th hi n nh ng h n ch trong ho t ng qu n tr r i ro tín d ng, công tác ki m soát n i b , quy trình và th t c tín d ng c ng nh chính sách tín d ng c a ngân hàng, c th : Ho t ng qu n tr r i ro tín d ng ch y u d a trên h th ng c ch chính sách tín d ng, các quy trình v cho vay m b o an toàn tín d ng Tuy nhiên, trong công. .. thành công trong phòng ch ng r i ro tín d ng c a các NHTM trên Th gi i T i Thái Lan: Sau cu c kh ng ho ng tài chính ti n t khu v c Châu Á n m 199 7-1 998, n n kinh t và h th ng ngân hàng c a Thái Lan b t n th t n ng n , ph i cho óng c a 58 chi nhánh ngân hàng và công ty tài chính, t l n x u lên Thái Lan ã có nh ng i u ch nh và thay i c n b n ho t n 15% Chính ph ng ngân hàng c bi t khâu tr ng y u nh t trong... i ro tín d ng t i Vietin bank Chi nhánh TP.HCM là h t s c c n thi t 22 CH NG II: TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 2.1 Gi i thi u v Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 2.1.1 Mô hình t ch c Mô hình qu n tr t i Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh g m các b ph n v i ch c n ng sau: Kh i kinh doanh: bao g m - Kinh doanh d ch v : Tr c ti p giao d ch v i khách hàng. .. lo i r i ro tín d ng Có nhi u cách th c phân lo i r i ro, tuy nhiên, tài xin a ra các lo i hình r i ro theo các tiêu chí sau: Phân lo i theo tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây ra r i ro: r i ro khách quan và r i ro ch quan Phân lo i theo c c u các lo i hình r i ro: Theo cách phân lo i này r i ro tín d ng c chia thành r i ro theo kho n cho vay ng n h n, trung, dài h n hay vay kho n tín d ng... mà ngân hàng cung c p tín d ng ph i ng kinh có tính nguyên t c trong vi c xây d ng m t chính sách qu n tr r i ro tín d ng h u hi u ph i NG I mb o t ng th i, công tác qu n tr r i ro c các m c tiêu NHTM a ra và phù h p v i các thông l theo chu n m c qu c t Qua vi c nghiên c u các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng và h u qu c a r i ro tín d ng thì vi c tri n khai nghiên c u hoàn thi n và th c hành công. .. b quá trình tín d ng c a ngân hàng v i khách hàng và n n kinh t Do ó nguyên nhân r i ro tín d ng c ng nhi u và a d ng nh : r i ro th tr bi n ng (giá c hàng hóa bi n ng…); r i ro t phía khách hàng (do d án, ph qu , không kh thi…); r i ro do môi tr ng, t giá ng án kinh doanh kém hi u ng (kinh t , pháp lý); r i ro t phía ngân hàng mang y u t k thu t và y u t con ng i: r i ro nghi p v , r i ro giao d ch… . dch 2 – Ngân hàng Công thng Vit Nam. - VIETINBANK: Ngân hàng Thng Mi C Phn Công Thng Vit Nam. - DPRR: D phòng ri ro. - RRTD: Ri ro tín dng. - TDQT: Tín dng quc t - TCTD:. chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04. TP.H Chí Minh. - xut các gii pháp cn thc hin đ hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi.