Hoàn thiện quản trị rui ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError! Bookmark not defined 1.1 Các công trình nghiên cứu thực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2 Đánh giá chung công trình nghiên cứu Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 2.1 Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.1.1 Sự đời ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.2 Rủi ro ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.2.1 Định nghĩa rủi ro Error! Bookmark not defined 2.2.2 Các loại rủi ro ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 2.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 2.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not 2.4.1 Nhân tố chủ quan Error! Bookmark not defined 2.4.2 Nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined 2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined 2.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á ChâuError! Bookmark not define 2.5.2 Bài học kinh nghiệm từ Ngân hàng Nova Scotia - CanadaError! Bookmark not defined CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 3.1.3 Các sản phẩm dịch vụ SHB Error! Bookmark not defined 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2008-2011Error! Bookmark not defined 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2.1 Các nhân tố bên .Error! Bookmark not defined 3.2.2 Các nhân tố bên .Error! Bookmark not defined 3.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội giai đoạn 20082011 Error! Bookmark not defined 3.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.4 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.4.1 Ưu điểm Error! Bookmark not defined 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp chủ yếu hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Error! Bookmark not defined 4.2.1 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tổng thể .Error! Bookmark not defined 4.2.2 Hoàn thiện sách tín dụng quy trình tín dụngError! Bookmark not defined 4.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vayError! Bookmark not defined 4.2.4 Xây dựng thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Error! Bookmark not defined 4.2.5 Nâng cao lực đội ngũ cán tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.6 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Error! Bookmark not defined 4.2.7 Thực triệt để công tác trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN Error! Bookmark not defined 4.2.8 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng, tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội Error! Bookmark not defined 4.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined PHỤ LỤC Error! Bookmark not defined TÓM TẮT LUẬN VĂN Từ năm cuối thập niên 80, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hình thành, hình thức hoạt động sơ khai mang đậm tính truyền thống, tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tín dụng kèm với rủi ro, nhiên mức độ khác nhau, có rủi ro gây ảnh hưởng cho bên liên quan, có rủi ro mang lại hậu nghiêm trọng toàn hệ thống ngân hàng Vì vậy, cần nghiên cứu để đưa giải pháp hữu dụng việc quản lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) - ngân hàng thương mại cổ phần, phát triển theo hướng tập đoàn tài đa năng, đa sở hữu, hội nhập kinh tế quốc tế, định hướng theo yêu cầu cấp thiết kinh tế Cũng giống ngân hàng thương mại cổ phần khác, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho hoạt động ngân hàng, chiếm 80% tổng nguồn thu Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ đa Việt Nam, năm gần đây, SHB cố gắng mở rộng quy mô hoạt động, tăng trưởng thị phần, mục tiêu tăng trưởng tín dụng SHB trọng Để có phát triển ổn định, bền vững hoạt động quản trị rủi ro tín dụng SHB phải thiết lập, hoạt động có hiệu Từ lý trên, tác giả nghiên cứu lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà Nội, đánh giá kết đạt hạn chế tồn - Đề xuất giải pháp kiến nghị để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội: hệ thống sách tín dụng, hệ thống quy định đánh giá, giám sát quản trị tín dụng rủi ro tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Luận văn nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng toàn chi nhánh có hoạt động tín dụng toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội + Về thời gian: Luận văn nghiên cứu tình hình tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội từ năm 2008-2011 từ đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thu thập từ: + Báo cáo tài chính, Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội năm từ 2008-2011 + Các tài liệu, Báo cáo Phòng Kế toán Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội + Các sách báo, tạp chí chuyên ngành có liên quan - Phương pháp phân tích, so sánh tổng hợp: theo thời gian, theo không gian, theo nhóm vấn đề, nhóm đối tượng Kết cấu luận văn: Chương 1: Tổng quan kết nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chương 4: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội CHƯƠNG I TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong chương này, tác giả nêu khái quát kết nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tác giả nêu mục đích, đối tượng, phạm vi nghiên cứu phương pháp nghiên cứu đề tài Từ trước đến có nhiều đề tài Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần Luận văn đưa số kết nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại công bố thời gian vừa qua Hầu hết luận văn nghiên cứu quản trị hay quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam nêu lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro phát sinh Cho đến thời điểm nghiên cứu, chưa có công trình nghiên cứu thống viết “ Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội” Do luận văn công trình nghiên cứu độc lập, CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Ngân hàng thương mại Tác giả nghiên cứu đời Ngân hàng thương mại, từ nêu định nghĩa ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại (huy động vốn, cho vay hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng) 2.2 Rủi ro ngân hàng thương mại Có nhiều quan điểm rủi ro, phạm vi luận văn sử dụng định nghĩa rủi ro ngân hàng biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định Tác giả liệt kê loại rủi ro ngân hàng thương mại, bao gồm: Rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ hoạt động, rủi ro quốc gia rủi ro khác 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trong phần tác giả nêu khái niệm quản trị rủi ro tín dụng, trình mà Ngân hàng tiến hành hoạch định sách liên quan đến hoạt động tín dụng, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận Từ nêu rõ vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, là: làm cho tín dụng bị đổ vỡ, làm tăng tính cạnh tranh ngân hàng làm tăng lợi nhuận ngân hàng; làm giảm tính phức tạp sản phẩm tín dụng làm cho cho ngân hàng quản lý tốt hơn; làm cho ngân hàng có cách phòng chống rủi ro từ xa hiệu hơn; quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ tạo giá trị NHTM Nội dung quản trị rủi ro tín dụng - Xây dựng sách tín dụng quy trình tín dụng Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng cung cấp cho cán tín dụng nhà quản lý khung dẫn chi tiết để định tín dụng định hướng danh mục đầu tư tín dụng ngân hàng Thông qua kết cấu danh mục tín dụng ngân hàng, ta biết sách tín dụng ngân hàng Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mô tả bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng ngân hàng định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng - Giám sát kiểm tra việc sử dụng vốn vay Giám sát tín dụng: Giám sát khâu quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay sử dụng mục đích cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ sau Kiểm tra tín dụng: Kiểm tra vấn đề liên quan đến khoản vay, quản lý chặt chẽ thường xuyên khoản tín dụng có vấn đề đặc biệt kinh tế có biểu xuống, nghành nghề sử dụng nhiều tín dụng ngân hàng có biểu vấn đề nghiêm trọng phát triển - Xử lý nợ hạn, nợ xấu Nợ hạn: Khi hết hạn trả nợ hết hạn cho vay, khách hàng khả trả nợ số nợ phải chuyển sang nợ hạn khách hàng phải chịu lãi suất nợ hạn số tiền trả chậm Nợ xấu: Tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước: “Nợ xấu khoản nợ phân loại vào nhóm (dưới chuẩn), nhóm (nghi ngờ) nhóm (có khả vốn) - Lập quỹ dự phòng rủi ro Dự phòng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khách hàng tổ chức tín dụng không thực theo nghĩa vụ cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch toán vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: dự phòng chung dự phòng cụ thể 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Trong phần này, tác giả nêu nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại có nhân tố chủ quan (Môi trường quản lý rủi ro tín dụng; sách tín dụng quy trình; cấu tổ chức, thẩm quyền, chất lượng nhân phận quản lý rủi ro tín dụng; hệ thống kiểm soát, theo dõi đo lường rủi ro tín dụng; hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ) nhân tố khách quan (Những vấn đề xuất phát từ phía khách hàng vay vốn, môi trường kinh tế, môi trường trị pháp lý) 2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại Trong phần này, luận văn khái quát thực trạng kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu ngân hàng Nova Scotia – Canada công tác quản trị rủi ro ngân hàng Việt Nam CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Tác giả trình bày khái quát lịch sử hình thành phát triển, cấu tổ chức, sản phẩm dịch vụ Ngân hàngTMCP Sài Gòn Hà Nội, đồng thời nêu số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2008-2011 Thứ nhất, tổng tài sản tiêu huy động: Tổng giá trị tài sản SHB liên tục tăng lên qua năm, năm 2008 tổng tài sản đạt 14.381,3 tỷ đồng, đến năm 2011 tiêu đạt 70.989,54 tỷ đồng Nguồn vốn huy động SHB tăng qua năm, Năm 2008 số 11.768,70 tỷ đồng đến năm 2011 tiêu đạt 50.694,6 tỷ đồng Thứ hai, hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng SHB liên tục tăng mạnh qua năm với tốc độ tăng trưởng ngày lớn Năm 2008 tổng dư nợ tín dụng 6.252,70 tỷ đồng, đến năm 2011 đạt 29.161,82 tỷ đồng, chủ động cho vay nhiều lĩnh vực ngành nghề khác Thứ ba, kinh doanh dịch vụ: Hiện tại, tổng doanh thu dịch vụ chiếm 20% doanh thu SHB, thời gian tới, SHB cố gắng đầu tư phát triển mảng dịch vụ để tăng doanh số hoạt động Thứ tư, kết kinh doanh: Tổng thu nhập SHB năm 2008 1.640,1 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 269,4 tỷ đồng, đến năm 2011 lợi nhuận SHB đạt 1.000,96 tỷ đồng, tăng gần gấp lần so với năm 2008 Như vậy, Lợi nhuận trước thuế SHB liên tục gia tăng giai đoạn 2008 – 2011, thành tích SHB việc gia tăng giá trị doanh nghiệp, tăng thu nhập chủ sở hữu 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Có nhóm nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Nhóm nhân tố bên bao gồm: Môi trường kinh tế, đặc điểm cạnh tranh,đặc điểm khách hàng, hệ thống thông tin Nhóm nhân tố bên bao gồm: Năng lực, trình độ phẩm chất đội ngũ nhân viên, hệ thống thông tin nội bộ, quan điểm chủ trương Ban lãnh đạo hoạt động tín dụng 3.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Tác giả sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội giai đoạn 2008-2011 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2008-2011 bật với đặc điểm liên tục tăng mạnh, tốc độ tăng trưởng tương đối lớn với tỷ trọng lớn dành cho tổ chức kinh tế cá nhân nước chủ yếu cho vay có tài sản đảm bảo Nếu xét cấu dư nợ theo kỳ hạn vay giai đoạn 2008-2011 cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn không đồng qua năm với xu hướng tập trung cho vay ngắn hạn nhằm hạn chế rủi ro, tăng khả khoản ngân hàng tương nguồn vốn huy động Nếu xét cấu dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2008-2011: khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn tiếp tục đẩy mạnh cho vay thành phần với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam SHB Tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu năm 2008 chiếm 1,89%, năm 2009 tiêu 2.79%, nhiên chi tiêu lại giảm xuống vào năm 2010 1.4%, năm 2011 tăng lên đạt 2,23% Trong năm 2008-2011, SHB không ngừng xây dựng hoàn thiện sách tín dụng thể qua văn nội SHB ban hành qua thời kỳ, bổ sung sửa đổi cho phù hợp với tình hình thực tế, nhằm góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Và để trì rủi ro tín dụng mức thấp nhất, từ nhiều năm SHB thực quy trình tín dụng thận trọng Ở có độc lập khâu thẩm định khâu định cho vay đảm bảo tính khách quan Công tác theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay SHB trì thường xuyên nhằm cảnh báo sớm xử lý tình xấu xảy làm ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Trong năm vừa qua, SHB không ngừng tăng cường công tác theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, nên nhờ đó, giảm tỷ lệ nợ xấu, mức cho phép NHNN Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu thực theo quy trình riêng thời gian qua, SHB thực nghêm túc quy trình từ khâu phát dấu hiệu khoản nợ có vấn đề, kiểm tra thông tin báo cáo, phân loại nợ, kiểm tra hồ sơ sử dụng biện pháp để tận thu nợ nhằm hạn chế tối đa tổn thất khoản nợ xấu mang lại Công tác trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng SHB thực đúng, đầy đủ việc trích lập dự phòng khoản cho vay, cam kết ngoại bảng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung số điều QĐ 493 3.4 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Qua nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, tác giả đưa số nhận xét ưu điểm, hạn chế nêu nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế Ưu điểm - Chính sách tín dụng tương đối phù hợp với thực SHB thị trường, quy trình thực cấp tín dụng cách khoa học, đưa vào sử dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng xem thước đo chung khách hàng - Hoạt động giám sát thường xuyên thực thông qua cấp quản lý sở phận nghiệp vụ cấp điều hành đơn vị, chi nhánh ngân hàng, trọng đến công tác kiểm tra, kiểm toán định kỳ thông qua kiểm toán nội bộ, đặc biệt kiểm tra tín dụng - Trong giai đoạn từ năm 2008 đến 2011, SHB đảm bảo tỷ lệ nợ xấu mức 3% Tuy chưa xử lý triệt để nợ xấu để thu hồi vốn, hàng năm, SHB có chuyển biến việc thu hồi nợ xấu - SHB phân loại tính chất khoản nợ cách rõ ràng, từ đưa biện pháp để quản lý khoản nợ xấu, nợ hạn Bên cạnh đó, bước đầu SHB thực phân loại khách hàng tốt, trì hệ thống khách hàng có dư nợ vay lớn thường xuyên thực tốt công tác chăm sóc khách hàng Thường xuyên trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng dự phòng chung định kỳ theo quy định NHNN Hạn chế - Hệ thống đánh giá tín dụng mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa tài sản chấp dựa trình bày cán tín dụng khách hàng, thiếu kiểm tra, tái thẩm định lại thông tin Các quy định nội hoạt động tín dụng chưa cụ thể hoá trách nhiệm cá nhân việc thẩm định, kiểm tra, giám sát khoản vay quản lý tài sản đảm bảo Việc phân bổ hạn mức phán tín dụng cho Chi nhánh không hợp lý phân quyền xét duyệt tín dụng cá nhân thiếu độc lập, hệ thống giám sát từ xa Ban điều hành ngân hàng yếu dẫn đến định cho vay sai che dấu tình trạng nợ xấu Chi nhánh mà không bị phát thời gian dài - Việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng chưa có hướng dẫn cụ thể, đơn vị trực thuộc ngân hàng phải áp dụng thí điểm mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng công cụ hỗ trợ nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Trong trình thực công tác theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay, số khâu bị bỏ sót thực không triệt để - Trong năm qua SHB đưa biện pháp để xử lý rủi ro khoanh nợ, xoá nợ, thu hồi tài sản chấp song mức độ tiến hành biện pháp chưa cao nên chưa thể giải dứt điểm dư nợ hạn nợ xấu Hiệu xử lý khoản nợ xấu nhiều hạn chế, không theo dõi đầy đủ trình thực thu hồi nợ phận xử lý nợ để đánh giá nguyên nhân khách quan chủ quan khiến cho tiến độ xử lý chậm - Qua kiểm tra, chi nhánh phát việc phân loại nhóm nợ theo Quyết định 493 chưa xác (một số khoản vay phân vào nhóm gia hạn, lãi hạn …) số khoản vay phân loại vào nhóm nợ cao thực tế Ghi nhận giá trị số tài sản đảm bảo chưa phản ánh cách đầy đủ, hợp lý Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng báo cáo trình xử lý rủi ro tín dụng Một số tài sản đảm bảo chưa đăng ký giao dịch đảm bảo tính giá trị khấu trừ trích lập dự phòng Nguyên nhân Một là: SHB chưa xây dựng quy trình quản trị rủi ro tổng thể mà quy trình quản trị rủi ro ngân hàng lồng ghép vào số văn quy định quy chế hoạt động, văn quy định chức nhiệm vụ phòng ban Hai là: Chính sách tín dụng quy trình tín dụng chưa xây dựng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Ba là: Công tác kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay chưa thực triệt để Do từ trước tới việc kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng thực lồng ghép văn quy định kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng mà chưa có hệ thống văn quy định riêng Bốn là: Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội chưa có hướng dẫn cụ thể mà giai đoạn thực thí điểm Năm là: Hạn chế lực đội ngũ cán tín dụng Sáu là: Việc xử lý nợ hạn, nợ xấu chưa thực triệt để Một số vấn đề công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu chưa cụ thể hóa văn ngân hàng, gây lúng túng thực thực không đồng Bảy là: Công tác trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng chưa thực cách triệt để CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 4.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Mục tiêu SHB trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng, đại, tiếp tục mở rộng mạng lưới chi nhánh điểm giao dịch tất tỉnh thành nước, mở thêm chi nhánh nước 4.2 Giải pháp chủ yếu hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Trên sở nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà Nội thời gian nghiên cứu, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện sau: - Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tổng thể phổ biến rộng rãi đến toàn cán nhân viên ngân hàng Trong mô hình quản trị ngân hàng đại, chức quản lý rủi ro không số phòng ban định mà liên quan đến tất mảng hoạt động có liên quan chéo hoạt động - Hoàn thiện sách tín dụng quy trình tín dụng: Chính sách quy trình tín dụng cần phải lập cách rõ ràng, thống với thông lệ, thận trọng kinh doanh Ngân hàng với quy định Nhà nước, đồng thời phải phù hợp với chất mức độ phức tạp khách hàng, đối tượng vay vốn - Tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay: Để tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay, cần có quy trình kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn sau cho vay cụ thể, quy định thống phương thức, trình tự công việc cần thực tiến hành kiểm tra, giám sát khoản vay sau giải ngân Quy trình cần xác định rõ quyền hạn cá nhân, phòng ban đơn vị liên quan việc kiểm tra giám sát sau cho vay SHB Mặt khác cần tăng cường giám sát danh mục tín dụng để đối chiếu với mục tiêu danh mục tín dụng đặt đồng thời phát hiện tượng tập trung danh mục tín dụng thực biện pháp giảm tập trung - Xây dựng thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cần xây dựng phù hợp với đối tượng khách hàng, phải đảm bảo tính khách quan, trung thực, kết xếp hạng phải đảm bảo xác thể văn có đầy đủ chữ ký phận trực tiếp thực quy trình chấm điểm - Nâng cao lực đội ngũ cán tín dụng: Yêu cầu cao cán ngân hàng: thường xuyên học hỏi nâng cao lực công tác rèn luyện phẩm chất đạo đức tốt Ngân hàng cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử công - Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu: Hiện nay, công tác xử lý nợ hạn nợ xấu SHB làm tương đối tốt, nhiên mức độ xác chưa cao Do đó, thời gian tới để hoạt động tín dụng phản ánh xác góp phần vào việc tính dự phòng rủi ro tín dụng xác đầy dủ toàn hệ thống, công tác phân loại nợ cần phải hướng dẫn thống toàn hệ thống cần phải kiểm tra, kiểm soát thường xuyên Các nhóm nợ cần phân loại ghi nhận xác - Thực triệt để công tác trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN: Việc thực trích lập dự phòng RRTD SHB thực song song phương thức tự động thủ công Do đó, việc tính toán ghi nhận khoản dự phòng phải luôn đảm bảo xác Ngoài cần sử dụng hợp lý nguồn dự phòng tức dùng quỹ dự phòng để bù đắp cho khoản nợ hạn khó đòi theo thứ tự ưu tiên: trước hết cho khoản nợ khả thu hồi, tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp sau đến khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng Ngoài ra, tuỳ theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà ngân hàng có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi vốn vay cách nhanh mà không cần dùng đến quỹ dự phòng - Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng, tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ: Để khai thác tối đa thông tin tín dụng bên ngân hàng, SHB cần xây dựng hệ thống thông tin theo hướng: Xây dựng triển khai hệ thống công nghệ thông tin đại theo mục tiêu đề ra; Thống toàn hệ thống chương trình phần mềm, quy trình công nghệ; Xây dựng hệ thống mạng WAN hoàn chỉnh, trải rộng phạm vi toàn quốc , chế dự phòng an ninh bảo mật cao;- Trang bị đầy đủ máy móc, thiết bị tin học cho cán bộ; Cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Hiện nay, hệ thống kiểm tra nội SHB tổ chức theo ngành dọc từ Hội sở tới phòng/tổ kiểm tra nội chi nhánh Thực tế thời gian vừa qua công tác kiểm tra kiểm soát nội số hạn chế định, để đảm bảo công tác phát huy hiệu cần phải thực số điểm sau: + Thường xuyên quán triệt tư tưởng, quan điểm lãnh đạo SHB chất tầm quan trọng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ, có đạo phối hợp nhịp nhàng để nâng cao hiệu việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro để nâng cao hiệu kinh doanh toàn hệ thống + Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát định kỳ đột xuất, tổ chức đợt kiểm tra chéo để sớm phát dấu hiệu sai phạm có hướng giải dứt điểm, không để kéo dài + Có kế hoạch bồi dưỡng nâng cao phẩm chất đạo đức cán kiểm tra, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ kiểm tra người, giúp họ có đủ lực, trình độ, phẩm chất, đạo đức đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ tình hình + Mặt khác cán kiểm tra phải ý thức vai trò, trách nhiệm tự phấn đấu rèn luyện phẩm chất đạo đức, trình độ nghiệp vụ kỹ nghề nghiệp, đáp ứng yêu cầu đổi toàn hệ thống 4.3 Kiến nghị Trong phần này, tác giả nêu số kiến nghị Nhà nước với Ngân hàng Nhà nước nhằm giúp ngân hàng cho vay hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tổn thất rủi ro mang lại, đưa giải pháp vào thực tiễn ***** Hiện nay, mô hình hoạt động thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng SHB mẻ Trong trình nghiên cứu thực tế, công tác quản trị rủi ro tín dụng nhiều hạn chế, chưa đáp ứng yêu cầu Ban lãnh đạo cổ đông đề Vì vậy, cần thiết phải hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng để thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu quả, giới hạn rủi ro ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, để công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt hơn, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội cần phải có kế hoạch triển khai thực đồng giải pháp mà đề tài nhằm hoàn thiện việc quản trị rủi ro tín dụng, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng mát xảy đến với ngân hàng [...]... yếu hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Trên cơ sở những nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài gòn Hà Nội trong thời gian nghiên cứu, tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện như sau: - Xây dựng một quy trình quản trị rủi ro tổng thể và phổ biến rộng rãi đến toàn bộ cán bộ nhân viên ngân hàng Trong mô hình quản. .. toàn, hiệu quả, trong giới hạn rủi ro của ngân hàng Vì vậy, trong thời gian tới, để công tác quản trị rủi ro tín dụng được tốt hơn, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội cần phải có kế hoạch và triển khai thực hiện đồng bộ các giải pháp mà đề tài đã chỉ ra nhằm hoàn thiện hơn nữa việc quản trị rủi ro tín dụng, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng và những mất mát có thể xảy đến với ngân hàng ... rủi ro mang lại, đưa những giải pháp trên đi vào thực tiễn ***** Hiện nay, mô hình hoạt động thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng của SHB còn hết sức mới mẻ Trong quá trình nghiên cứu thực tế, công tác quản trị rủi ro tín dụng còn nhiều hạn chế, chưa đáp ứng yêu cầu của Ban lãnh đạo và các cổ đông đề ra Vì vậy, cần thiết phải hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng để thúc đẩy hoạt động tín dụng. .. thực hiện không đồng nhất Bảy là: Công tác trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng chưa được thực hiện một cách triệt để CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 4.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Mục tiêu của SHB là trở thành một ngân hàng bán lẻ đa năng, hiện đại, tiếp tục mở rộng mạng lưới chi... sử dụng quỹ dự phòng Ngoài ra, tuỳ theo từng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà ngân hàng có những biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, nhằm giúp cho ngân hàng thu hồi được vốn vay một cách nhanh nhất mà không cần dùng đến quỹ dự phòng - Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng, tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ: Để khai thác được tối đa thông tin tín dụng bên trong... dấu tình trạng nợ xấu tại các Chi nhánh mà không bị phát hiện trong một thời gian dài - Việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng chưa có hướng dẫn cụ thể, các đơn vị trực thuộc ngân hàng phải áp dụng thí điểm mô hình chấm điểm và xếp hạng tín dụng như một công cụ hỗ trợ nhằm tăng cường quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng Trong quá trình thực hiện công tác theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay, vẫn còn... Trong mô hình quản trị ngân hàng hiện đại, chức năng quản lý rủi ro không chỉ ở một số phòng ban nhất định mà liên quan đến tất cả các mảng hoạt động do luôn có sự liên quan chéo giữa các hoạt động - Hoàn thiện chính sách tín dụng và quy trình tín dụng: Chính sách và quy trình tín dụng cần phải được lập một cách rõ ràng, thống nhất với các thông lệ, thận trọng trong kinh doanh Ngân hàng và với các quy... thống khách hàng có dư nợ vay lớn và thường xuyên thực hiện tốt các công tác chăm sóc khách hàng Thường xuyên trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng và dự phòng chung định kỳ theo đúng quy định của NHNN Hạn chế - Hệ thống đánh giá tín dụng còn mang tính chất cảm tính, chủ quan nên việc xét duyệt cho vay phần nhiều dựa trên tài sản thế chấp và dựa trên sự trình bày của cán bộ tín dụng về khách hàng, thiếu... liên quan trong việc kiểm tra giám sát sau cho vay của SHB Mặt khác cần tăng cường giám sát danh mục tín dụng để đối chiếu với mục tiêu về danh mục tín dụng đặt ra đồng thời phát hiện hiện tượng tập trung trong danh mục tín dụng và thực hiện các biện pháp giảm sự tập trung này - Xây dựng và thực hiện thống nhất hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội... trong Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng và báo cáo trình xử lý rủi ro tín dụng Một số tài sản đảm bảo chưa được đăng ký giao dịch đảm bảo nhưng vẫn được tính giá trị khấu trừ khi trích lập dự phòng Nguyên nhân Một là: SHB chưa xây dựng một quy trình quản trị rủi ro tổng thể mà hiện nay quy trình quản trị rủi ro của ngân hàng đang được lồng ghép vào một số văn bản quy định về quy chế hoạt động, các