Luận văn thạc sĩ Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam

IÁO D TR O H KINH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã : 60.34.02.01 V TH NG S IH NG D N KHOA H C: PGS.TS TP H MINH – N 2013 L uc công b t i b t c i s li u s d ng lu ng thông tin xác th c Tác gi NGUY N TH TH Y VÂN M CL C Trang ph bìa L M cl c Danh m c t vi t t t Danh m c b ng bi u L im u T NG QUAN V QU N TR R I RO TÍN D NG C A NGÂN NG M I .1 1.1 Nh ng v n chung v r i ro tín d ng .1 1.1.1 Khái ni m .1 1.1.2 m 1.1.3 Phân lo i 1.1.4 Các ch s i ro tín d ng 1.1.5 Nguyên nhân 1.1.5.1 Nguyên nhân t phía khách hàng vay 1.1.5.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng 1.1.5.3 Nhóm nguyên nhân khách quan 1.1.6 H u qu 1.1.6.1 1.1.6.2 1.2 i v i ngân hàng .6 i v i n n kinh t .6 Qu n tr r i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m v qu n tr r i ro tín d ng 1.2.2 Nguyên t c qu n tr r i ro tín d ng 1.2.3 Nguyên t c Basel II v qu n tr r i ro tín d ng 10 1.2.4 1.2.4.1 n tr r i ro tín d ng 11 Phân tán r i ro tín d ng 11 1.2.4.2 Trích l p d phịng 12 1.2.4.3 Qu n tr h th ng thơng tin tín d ng 12 1.2.4.4 Bi n pháp ki m tra, giám sát 12 1.2.4.5 B o hi m ti n vay .13 1.2.5 Các mơ hìn qu n tr r i ro tín d ng 13 1.2.5.1 Mơ hình qu n tr r i ro tín d ng t p trung 13 1.2.5.2 Mơ hình qu n tr r i ro tín d ng phân tán 14 1.2.6 Kinh nghi m hoàn thi n qu n tr r i ro tín d ng t i m t s ngân hàng i trên th gi i v i Vi t Nam 14 1.2.6.1 Kinh nghi m c i t i Thái Lan .14 1.2.6.2 Kinh nghi m c i t i Singapore 15 1.2.6.3 Bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam 16 K t lu .17 TH C TR NG V HOÀN THI N QU N TR R I RO TÍN D NG T IC PH N K T NAM 18 2.1 T ng quan v 2.1.1 L ch s ng kinh doanh t Hoàn thi n qu n tr r i ro tín d ng t C Ph n K 2.2.1 K t qu ho i C Ph n i ng tín d ng 21 cho vay theo th i gian 21 Phân tích ch 2.2.1.3 2.2.1.4 n 2012 19 t Nam 21 2.2.1.1 2.2.1.2 t Nam 18 i phát tri n 18 2.1.2 K t qu ho 2.2 i C Ph n K ng n cho vay .23 theo nhóm ngành cho vay .24 Ph theo khách hàng 25 2.2.2 Chính sách tín d ng .26 2.2.3 Mơ hình qu n tr r i ro tín d ng 27 2.2.4 Phân tích r i ro tín d ng t Ph n K 2.2.4.1 iC t Nam 29 Nh n di n phân tích nguyên nhân d n r i ro tín d ng 29 2.2.4.2 Các bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i i C Ph n K t Nam 39 2.2.5 Phân tích th c tr ng hồn thi n qu n tr tín d ng t i Ngân hàng i C Ph n K t Nam 49 2.2.5.1 Nh ng k t qu 2.2.5.2 Nh ng h n ch nguyên nhân 52 K t lu c 49 55 I PHÁP HOÀN THI N QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG 3.1 IC PH N K ng phát tri n c T NAM 56 i C Ph n K t .56 3.1.1 3.1.2 3.2 ng phát tri n chung .56 ng v nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng 57 Gi i pháp hồn thi n qu n tr r i ro tín d ng t Ph n K iC t Nam 58 3.2.1 Nhóm gi i pháp b i C Ph n K g Vi t Nam t ch c th c hi n 58 3.2.1.1 Nhóm gi i pháp v ng kinh doanh 58 3.2.1.2 Nhóm gi i pháp v u hành quy trình c p tín d ng .62 3.2.1.3 Nhóm gi i pháp v ng giám sát tín d ng 66 3.2.2 M t s ki n ngh 70 3.2.2.1 3.2.2.2 K t lu iv c Vi t Nam 70 i v i ph .72 73 K t lu n 74 DANH M C CÁC T HSBC Ngân hàng TNHH M t Thành Viên HSBC (Vi t Nam) Techcombank CIC VI T T T i c ph n K Trung tâm thơng tin tín d ng NHNN c Vi t Nam NHTM i NHTMCP i c ph n NH Ngân hàng KH Khách hàng RRTD R i ro tín d ng 10 QTRR Qu n tr r i ro 11 TCTD T ch c tín d ng 12 Tài s 13 CAR H s an toàn v n t i thi u mb o t Nam DANH M C CÁC B NG BI U B ng 2-1: K t qu kinh doanh mơ hình khách hàng t 2008-2012 19 B ng 2- cho vay theo th i gian t 2008-2012 21 B ng 2- trích l p d phòng t 2008-2012 23 B ng 2- theo ngành ngh t 2008-2012 24 B ng 2- theo lo i hình khách hàng t 2008-2012 25 Bi 2- theo th i gian t 2008-2012 22 Bi 2-2: Tình hình n x Bi 2- -2012 24 theo khách hàng t 2008-2012 26 L IM Lý ch U tài , , Xu t phát t ng tín d ng i ho t th c ti n nêu trên, yêu c u i v i nâng cao ch t ng tín d ng th i gian t i TMCP K th d ng t ph i ki m sốt t ng ng tín d ng, t m b o an toàn c m c tiêu này, Ngân hàng ng Vi t Nam c n ph i phân tích, nh n d ng, o nguyên nhân gây r i ro tín d ng T ó lý tác gi ch n d ng t i Ngân hàng T ó - ng c gi i pháp phòng ng a r i ro tín tài nghiên c u Hồn thi n qu n tr r i ro tín K C Ph n K th góp vào s phát tri n chung c a Ngân hàng Vi nh m óng M i C Ph n K t Nam ng ph m vi nghiên c u i t ng nghiên c u c a i C Ph n K tài qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng t Nam Ph m vi nghiên c u: - Khơng gian nghiên c u: tồn h th Ph n K - t Nam Kho ng th i gian nghiên c u: t M c tiêu c iC n 2012 tài H th lý lu n v r i ro tín d ng qu n tr r i ro tín d ng t i ngân i Phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng hi n t i Ngân hàng i C Ph n K th ng Vi t Nam xu t gi i pháp hoàn thi n qu n tr tín d ng t i Ngân hà M i C Ph n K th ng Vi t Nam u S d lý thuy u th n th c ti n nh m gi i quy t làm sáng t m t lu n T ng h p phân tích vi t, báo cáo t T p chí c a NHNN, T p chí Phát tri n Kinh t , v qu n tr r i ó bao g m qu n tr r i ro tín d ng c ti n c a khóa lu n Nh m qu n tr , gi m thi u r i ro ho t ch t ng tín d ng, nâng cao ng tín d ng, h n ch t l n x u, gi m trích l p d phịng T cao hi u qu ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP K ó nâng t Nam B c c khóa lu n: V im n trình bày trên, n i dung c tài c chia thành Ch 1: T ng quan v qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng T ng M i c tr ng v hoàn thiên qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng T i C Ph n K t Ch hàng t Nam 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân i C Ph n K th ng Vi t Nam T NG QUAN V QU N TR R I RO TÍN D NG C A I 1.1 Nh ng v chung v r i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m Tín d ng m t ph m trù kinh t n ph m c a n n kinh t hàng hóa Trong trình phát tri n c a n n kinh t hàng hoá, xu t phát t nhu c u cho a nh i thi u v n nh th quan h ng tín d i th a v n m t n l n xã h i m truy n th ng, tín d ng m t m i quan h i chuy v i nh i khác quy n s d ng m u ki n nh t ng giá tr ho c hi n v nh mà hai bên th a thu n ti p c n theo ch ng c a ngân hàng, tín d ng m t giao d ch v tài s n (ti n ho c hàng hóa) gi nh ch p ch th khác), n giao tài s nh theo th a thu d ng m t th i h n nh t m hoàn tr u ki n v n g c lãi n h n toán y, r i ro tín d ng có th hi u kh n c hi n, ho c th c hi n không khách hàng nh n kho n v n y ngh a v i v i ngân hàng, gây t n th t cho ngân hàng, ó kh n ng khách hàng không tr , ho c tr không y , úng h n c g c lãi cho ngân hàng 1.1.2 m phòng ng a RRTD, vi c nh n bi RRTD có nh - u c n thi t, y: R i ro mang tính gián ti p: Trong quan h tín d ng, NH chuy n giao quy n s d ng v n cho khách hàng RRTD x y khách hàng g p t n 62 th ki ng h i t khách hàng m i phát sinh hàng ngày 3.2.1.2 Nhóm gi i pháp v u hành quy trình c p tín d ng Ti p t c xây d ng hồn thi n h th tiêu chí c p tín d ng, thi t l p n H th nh tín d i tiêu chí c p tín d ng Thi t l p tiêu chí c p tín d , rõ ràng c n thi m b o an tồn tín d c c p tín d ng, c p bao nhiêu, lo i tín d u ki n ràng bu c M t cách t i thi u , thông tin ph c v cho phê t tín d ng ph i bao g m: m n ngu n tr n vay; tính tr c hay uy tín danh ti ng c a i vay ho c kh th i tác; ti u s i ro) c c v r i ro hi n t i (bao g m c tính ch t t t i vay ho ng; l ch s tr n c nh y c i vay kh i v i n n kinh t n hi n nay, d a xu ng tài kh dòng ti n hi n nay, m t s phân tích d kh c a n d a b i c nh hay tình hu i vay ho s thông th nh n kho n n vay c kinh doanh c i v i tín d ng i vay, tình tr nh v c ki c kinh n th u kho n ràng bu c c p tín d ng bao g m nh ng th thi t l h n ch nh i, ng c, h u c i danh m c r i vay; n u có th , có thêm s b o lãnh, ký qu ho c b mb y , bao g m c hồn c nh tình hu ng khác M t tiêu chí c p tín d quy c thi t l p, c m b o r ng ngân hàng nh nh c p tín d ng Nh cv giá tín d ng c a h th ng ki m soát n i b Hi n t i, c h th ng ch m, phân h ng khách hàng doanh nghi p khách hàng cá nhân ch y u dùng cho vi c áp d ng m c lãi su t cho vay Cách th c x p lo i phân h ng ch y u d a báo cáo tài 63 c a doanh nghi tính ch s tài chính, b n thân báo cáo tài khách hàng cung c quy ng thi tin c y Do v nh cho vay nhi u mang tính ch t c m tính, ph thu c vào ý mu n ch quan c a c p xét t cán b tín d ng Yêu c ph i xây d ng m t h th phù h p v t cho Techcombank c n p tín d m ho n, khoa h c ng c a ngân hàng, c a khách hàng c a th cho lo ng ng cho vay khác H th n vay khách hàng vay d a y u t s ng nh tính K t qu th ng nh quy nh cho vay ho c t ch i cho vay toàn h th ng ngân hàng Thi t l p qu n lý h n m c tín d ng M t y u t quan tr ng c a qu n tr r i ro tín d ng thi t l p h n m c tín d ng cho khách hàng riêng l hay nhóm khách hàng Nh ng h n m t su t r i ro n i b c phân b cho khách vay riêng l , nhóm khách vay liên k t i tác Các h n m nghi p, phân khúc th m cd a c thành l p theo ngành công a lý, s n ph m khác Nh ng h n y c n thi t t t c ho ro tín d ng Nh ng h n m c nh ng c nr i m b o r ng ho ng c p tín d ng c a c Yêu c u qu th c h n m c tín d t l p ph m vi toàn h i c p thi t nh m trì s an toàn chung c a ngân hàng Phân c p xét t tín d ng h n m c phán quy t tín d ng cho t ng c p m t cách h p lý, ki m tra vi c xét i h n m c phán quy c quy nh Khi xây d ng h th ng phân quy n xét t tín d ng phân b h n m c phán quy t tín d ng t H i s n Chi nhánh Phòng Giao d ch, ph i xem xét tiêu chí sau: - Quy mơ ho - Chi c qu n lý c ng phát tri n tín d iv 64 - Lo i hình cho vay, s n ph ng khách hàng vay ch y u, m phát tri n tín d ng - chuyên mơn, m hi u bi t v tín d ng v tín d ng ngân hàng c a c p xét t t - M c l p c a thành viên c p xét t v i cán b tín d ng - Kh xa c i v i Chi nhánh, Phòng Giao d ch Vi c xét t cho vay ph i d a nguyên t c nh t trí gi a t t c thành viên c a c p xét t Các thành viên xét t h n m c phán quy t không c nh m i th i k mà có th i có s u ch nh v sách tín d ng Thi t l p qui trình c p tín d ng rõ ràng, h n ch y ut a r i ro i Thi t l p m t quy trình rõ ràng v vi c c p m t kho n tín d ng m m r ng tín d ng hi n t trì danh m c tín d n ph i thi t l p qui trình th c v t c p tín d ng Vi c phê t ph nh phê t M i m n, ngân hàng c c p qu n lý theo xu t c p tín d ng ph c phân tích th n tr ng b i chuyên viên phân tích tín d ng thơng th o v qui mơ s ph c t p c a giao d ch M u qu thi t l p nh ng yêu c u t i thi u v thông tin dùng cho vi c phân tích C n có sách v thông tin tài li u c n thi t phê t m t kho n tín d ng m i, tái c p phát kho n tín d ng hi n t i u ki n tín d M nh rõ trách nhi m c a t ng b ph nguyên nhân ch y u y u t pháp sau: tl c qui trình c p tín d m th nh v n xãy mà i Do v y, c n th c hi n m t s gi i 65 - Th n tr ng v i khách hàng m ng nh tín d ng v i ngân hàng mà b qua nguyên t c nghi p v - Th c hi n h th ng ki m soát ch t ch - Ng ng gi i ngân ho c thu h i n c, sau cho vay c h n n u phát hi n có b t k d u hi u gian d i c a khách hàng - H n ch s gian l n, thi u trung th c sai ph m nghi p v c a cán b tín d ng Thi t l p h th ng ki c l p vi c th c hi n nghi p v c a cán b tín d ng Vi c ki m tra có th nh k ho c th c hi ng t xu t b i b ph n Ki m soát n i b , Ki m toán n ib - Các thành viên H ng Qu n tr , Ban T i tác có ng khác ( c can thi p, làm sai v i qui trình giám sát c p tín d c thi t l u m t nh ng m i lo ng i c a nhân viên tín d ng t i Techcombank th khách hàng có m i quan h v Ki ng tín d o ngân hàng i nâng cao ch T t c vi c m r ng tín d ng ph nh c th c hi ng tín d ng ki c c bi t vi c c p tín d ng cho cá nhân t ch c mà c n ph i theo dõi giám sát m t cách ch t ch T ki m soát t i thi u hóa r i ro c a vi c cho vay ng ph i phù h p v ki m soát r i ro, phù h p v ng v n th c t và kh n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng, tr ng th c hi n gi i pháp nâng cao ch Phát tri n tín d ng t nh ng ngành ngh a bàn tr c r i ro cao ho c vào m, mang l i hi u qu ngân hàng hi u rõ v c t áp l c doanh s ts ng tín d ng r , nhi u chi nhánh Techcombank l i kho n n khó thu h i 66 Song song v i m ng tín d ng ph qu n tr r i ro tín d ng Các chi c có th r i ro danh m c tín d ng s ic 3.2.1.3 i chi c i tùy theo s i ng kinh doanh Nhóm gi i pháp v ng giám sát tín d ng C i ti n h th ng ki m sốt tín d ng th ng ki m sốt tín d ng t i Techcombank hi u ki n sau phê t m t cách tri c vi c theo dõi m t cách khoa h c Là m t ngân hàng tiên phong v m t công ngh , Techcombank c n nhanh chóng xây d ng h th ng ph n m h tr h th ng ki m sốt tín d ng công tác Ph n m ms n hóa cơng vi c theo dõi, có th phát hi n vi c th c hi n không u ki n phê t m t cách k p th i Ph n m th liên k t v i vi c giám sát kho n n c a h th ng giám sát tín d h tr a khách hàng vi c th c hi n cam k t v qu n lý khách hàng c a chuyên viên tín d ng t i chi nhánh, có th x p lo i k t qu hồn thành cơng vi c c a nhân viên Vì n u vi c theo dõi tín d ng không sát s d n nh ng h u qu ng công tác cho vay thu h in ng ki m soát vi c theo dõi sau cho vay nh ch t ch trách nhi m c a cán b tín d ng v vi c giám sát sau cho vay, bao g m: ki m tra m d ng v n vay, ki th c t c a khách hàng ki m tra tình tr ng c a tài s tra k t qu ki m tra ph - nh k tình hình m b o N i dung ki m c ghi nh n vào Biên b Vi c s d ng v s sai l ch - Mô t th c t s d ng v n vay so v i ch ng t ki - u So sánh th c t d án so v i d ki u t trình ho c d 67 - Nh i ho ng kinh doanh, b máy qu n lý, tình hình tài c a khách hàng (khách hàng doanh nghi p) ho c s tr n thu nh ng c - i v tình n kh Tình hình y u t k thu t t i th iá nh u vào, th n ng tiêu th v t ch t- m ki m tra - Tình hình doanh thu, cơng n - Ý ki n c a khách hàng v k ho ch tr n i - ng h p có thay n vi c tr n S hi n h u tình tr ng c a tài s n c m c , th ch p nh k hàng tháng, m i cán b tín d ng ph i báo cáo v tình tr ng c a khách hàng vay, tình tr ng tài s m b o, tình hình phát vay, thu n k c a t ng khách hàng vay ph trách cho b ph n có liên quan N u nghi ng có d u hi u r i ro cho kho n vay, c p th m quy n ph d ng ph trách tr c ti p g xác minh thêm Trách nhi m c a i ph trách b ph n tín d ng c a m ph i v i cán b tín , chi nhánh c a Techcombank ng xuyên danh m c cho vay c khách hàng vay ch y u ki mình, hi u rõ c cơng vi c th c hi n c a cán b tín d ng thu c c p ƒ Xây d ng h th ng c nh báo s m v kho n vay có v sau cho vay nh k i ch ng ho ng tín d ng c a t v ngân hàng T k t qu th c hi v c ngân hàng s u ch nh sách tín d i cách th iv u th y c n thi t Thành l p b ph n chuyên nghiên c u v ng kinh doanh, ngành ngh , c p nh t thông tin kinh t - xã h i cung c p k p th i cho Ban Qu n tr R c h n ch i v i nh ng 68 ng an tồn t p trung thu hịi n c a kho n vay c Nâng cao ch ho ng h th ng báo cáo tín d ng hi u qu phân tích ng tín d ng ng s ki m sốt q trình x lý thơng tin c a b ph n K tốn, Ngân qu Giao d ch c i v i nghi p v h ch toán n vay, gi i ngân, chi ti n, thu n , ki m kê qu u ch nh thông tin c a kho n vay h th ng x lý Nguyên t c ki ln có m th c hi n nh p li u thông tin c i ki i th c hi c l p vi c i chi u, ki m tra ng xuyên gi a ch ng t h ch toán k t xu t t h th ng v i ch ng t nh p li u, gi a b ph n th c hi n nghi p v ghi nh n nghi Chi nhánh c a ngân hàng m t nghi p v ch a H i s c hi u l c hóa h th ng x lý có s ki m tra phê chu n c a c p có th m quy an tồn s u h th ng công ngh thông tin c a Ngân hàng có tính b o m t cao, h n ch quy n truy c p, ch nh s a, xóa có th ghi nh n l i m i s i, c p nh báo cáo cho c p có th m quy n H th ng k t xu t báo cáo tín d ng có th cung c p nhi u lo i báo cáo khác tu theo m chi ti t hóa thông tin c a ph n m m x lý Tuy nhiên, b ph n ph trách công ngh thông tin c a ngân hàng (B ph n IT) ph i có trách nhi m ki ng xuyên s v n hành nh, an tồn xác c a h th ng x lý M i chi nhánh ho dõi thêm b ng h th ng th công v kho n cho vay c i chi u v i k t xu t c a h th ng x c bi có th i v i kho n vay n m ph m vi sách tín d ng c a ngân hàng c n ph cm r i ro c a danh m c cho vay báo cáo tín d ng, m hàng ph i phân tích t hi u qu ho c t ng h p th ng kinh doanh c a ngân m, ch nguyên nhân bi ng s phù h p v i sách tín d ng c a ngân hàng B ph n qu n lý r i ro tín d ng s th c hi n phân tích t ng th ho ng tín d ng Báo 69 cáo Phân tích Tín d ng c a t ng Chi nhánh Báo cáo Phân tích T ng th Ho t ng Tín d ng c u hành ngân hàng xem giá có ph n ng thích h c hi u qu phân tích ho d ng, chuyên viên phân tích c n ph i có s am hi u v ng tín u ki n c a mơi ng kinh doanh, v nghi p v tín d ng, v ngành ngh kinh doanh Qu n lý có hi u qu vi c x lý kho n n x u trích l p d phịng B ph n X lý n c a ngân hàng ph i th c hi ho c hàng quý v ti nh k hàng tháng x lý kho n n x u, gi h i c a kho n n x u B ph n Ki m toán n i b có trách nhi m ki n theo k ho ho nh k ho nh gi ng x lý i v i ki m toán ng khác Trong trình này, ki m tốn n i b s u qu bi n pháp tích c c thu h i n c a b ph n x lý n nh k hàng quý, báo cáo kho n n h n theo s ngày h n, tình hình x i c a kho n n ph h p xem xét quy c g i cho nh m c trích l p d phịng x lý r i ro tín d ng ng kênh thông tin ph c v công tác th u ki n n n kinh t i m i, u hành, qu n lý n n kinh t ng k p th i cho ho vay v d nh nh n, h th ng thơng tin tín d ng ng tín d ng cơng tác th i ro thi u thông tin v nh khách hàng ng cho vay r t d n r i ro cho ngân hàng Xu t phát t nh ng yêu c u th c t này, i i làm công tác tín d ng c n xây d ng h th ng thông tin chuyên môn ph c v cho cơng tác tín d ng Vi c xây d ng h th v khách hàng có quan h v i ngân hàng s d ng hi u qu nh ng thông tin th nh s gi m b ph n nâng cao ch c y u t ch quan vi c th nh khách hàng, góp ng cơng tác tín d ng h n ch r i ro cho ngân hàng 70 Nhu c u nh ng thông tin v khách hàng r t l n Song hi n nay, công tác xây d ng cung c p thông tin ph c v cơng tác th nh c a cán b tín d ng n Vi c xây d ng t sách pháp lu t, h th nghi p v t hoàn ch nh khách hàng vay v th n thông tin s d ng g p r t nhi u c nhanh cy ut ch quan, bên c nh ngu n thông tin t h cung c p tr c ti p; c n tham chi n báo cáo nghiên c u th ch c chuyên nghi ng c a t n truy n thơng Ngồi h th ng thông tin quan tr ng g m n quy ph m pháp lu t ng d i chúng i, hay có nh ng ý ki n xoay quanh nó, cán b tín d ng c n quan tâm, nghiên c nh tác tín d ng s d ng ph c v cho vi c th i làm công nh khách hàng vay v n 3.2.2 M t s ki n ngh 3.2.2.1 iv c Vi t Nam NHNN có ch n lý tr c ti p c a h th vai trò quan tr ng vi c c th hóa ch thi sách ti n t thông qua vi th c hi ng l i c ng d n, ch c, th c o, giám sát NHTM n: ng ch Th c t ho ng tra giám sát c a NHNN Vi t Nam hi s ch ng chéo thi u th ng nh t gi a c Các m i quan h ch o ho ng tra u hành ph i h p gi a v , c c ch NHNN v c tra g i t ch ng chéo, trùng l p, không rõ ràng Ngoài ra, vi c tra giám sát c a NHNN hi n ch y ki m tra tính tuân th pháp lu nh c a NHNN ki m tra kh kho ng thái an toàn c tra giám sát ho ng qu n tr r i ro, c th ho d ng c ng qu n tr r i ro tín n thi t ph i t ch c l i b máy tra, ho t ng 71 tra giám sát c a NHNN c n ph i có nh ng cơng c c a NHTM, xây d ng tiêu chí c th - ng d n ho Xây d ng hoàn thi n hành lang pháp lý cho ho mb tra c v r i ro ng tra: ng tra giám c l p, tránh s ch ng chéo c a quy t v l i ích c a c - m b o quy n h n ki m tra tính tuân th c a h th s ng d ng nh ng nguyên t n v giám sát hi u qu ho ng ngân hàng - Nâng cao ch ng c a cán b giám sát liên t c ho t m b o cho vi c ng ngân hàng Xây d ng, hoàn thi n h th ng c n thi ho m b o an toàn ng tín d ng ngân hàng Xây d ng hồn thi n h th ng c nh báo tín d th ng thông tin ngành, t ng h p d li u t B k ho thi t l p h c (B tài chính, ng c c thu có b d li u hoàn ch nh ph c v t t cho cơng tác phân tích, d báo Thi t l p h th nh k gi m thi u kh ng b , quy chu n, h th ng cáo cáo t ng công vi c nâng cao ch ng thông tin T ch c tri n khai h th ng công b cung c p thông tin v th ti n t ho ng ngân hàng, c p nh t tình hình th nâng cao tính cơng khai, minh b ng ng c, c ho t ng ngân hàng Vi t Nam, ti n d n t i thông l chu n m c qu c t v công b thông tin c a ngân Xây d ng h th p h ng ch ng ho ng c a TCTD mang tính khoa h c th c ti n cao theo thông l qu c t phù h p nhu c u qu n lý c ng công tác giám sát tính tuân th , phân lo i x p lo i r i ro ng d n, ch tồn ho ng tín d ng o NHTM th c hi n ch tài c c nh m an 72 NHNN ph i có nh h s n th nh m i v phân lo i n trích l p d ch p, ch nh b t bu c NHTM ph nh v m b o an toàn ho ng nh m giúp ngân hàng ki m soát r i ro m t cách t n ch ng v vi n qu ng d n phù h p nh phòng r i ro bi n pháp x lý n t b có hi u l c cao cho ho 3.2.2.2 c i v i vi c trích l p d od ng ng phòng ng a, h n ch r i ro tín dung i v i ph Vi c t ch c v n hành h th ng tài theo ch oc c có vai trị chi c bình di n t ng th , t o d ng khuôn kh v ng ch c cho s phát tri n nh lâu dài v i gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro th phía ph c n: Hồn thi n khn kh pháp lý cho ho ng ho ng ngân hàng ng ngân hàng theo thông l qu c t m v , quy n h n m i quan h c a t ng thành viên h th ng tài qu b tr ng ho tránh ch ng chéo ho c ng giám sát t o s ph i h p nh p nhàng gi Xây d ng hành lang pháp lý cho tái c u trúc h th ng ngân hàng (mua bán, sát nh p, gi i th ho c phái sinh tín d ng t i th B ng c a th ng mua bán n công ng Vi t Nam m an ninh tài ho B i v i ho ng ngân hàng ng c a NHTM nói chung c a m t ngân hàng nói riêng vi c s d ng bi n pháp gi cho tài s n c a u h p lý Gi i quy t v b th v n ng n h m b o an toàn kho n, c s c nh tranh gay g t c a ng ti n t Bu ng tiêu chu n v v n 73 n c ph n, t ch c l i ngân hàng y u kém, ti n hành sát nh p, h p nh t NHTMCP khơng có ti C n thi t l cm th i, nhanh nh y, hi u qu n i an ninh có kh n a, ng phó k p i v i lo i hình t i ph m kinh t ngân hàng phát tri n v i hình th c tài ng, ph c t p tinh vi K t lu i thi T th c tr ng ho qua, lu ng kinh doanh c a Techcombank n ng qu n tr r i ro c a Techcombank th i gian v a xu t gi i pháp nâng cao ch ng c s kh c ph c nh ng t n t i, h n ch hoàn thi n d n công tác qu n tr r i ro m: nhóm gi i pháp v d ng kinh doanh, qui trình c p tín ng giám sát tín d ng Bên c c, Chính ph ng gi i pháp v uan qu n lý có liên quan V i s n l c c a Techcombank v i s h tr c a có hi u qu c a c có th m quy n, cơng tác qu n tr r i ro s ng u c u v ng tín d ng an tồn hi u qu , góp ph n cho s phát tri n nhanh b n v ng c a n n kinh t Vi t Nam trình h i nh p 74 K t lu n c thách th c v c nh tranh h i nh p qu c t i kh chu n v s an toàn, lành m nh v tài chính, v u hành qu n tr r i c xây d ng hoàn thi n h th ng phòng ng a r i ro hi u qu i v i nghi p v i v i nghi p v tín d ng nói riêng m t yêu c u b c thi t quan tr ng, nh trình ho m b o hi u qu kinh t ng phát tri n c a m Ho i ng ngân hàng hàm ch a r ro tín d có s sốt ch ng c bi ng xuyên r i nh c n thi t ph ng ki m ng tín d ng, giúp gi m d n vi c trích l p d phòng r i ro, làm nh n hi u qu kinh doanh c a toàn ngân hàng T , vi nh ng gi i pháp nh m h n ch phòng ng a r i ro tín d ng t i Techcombank th t s m i quan tâm hàn u Xu t phát t th c tr ng trên, lu d ng t n t nh n di n r i ro tín m h n ch ho hi n t i Techcombank T ng qu n tr r i ro tín d ng xu t m t s gi i pháp nh m c i ti n ho qu n tr r i ro tín d ng t ng th xu t m t s gi i pháp v c có th m quy n liên quan nh m t n pháp ch ng u ki n thu n l i m b o tính tuân th c a NHTM vi c áp d ng tiêu chu n v qu n tr r i ro tín d ng Tuy nhiên, ki n th i gian nghiên c u gi i h n, t t y u tài cịn nhi u thi u sót R t mong nh ng nghi lu c ý ki n c a Quý th y cô, b n bè, hoàn thi DANH M C TÀI LI U THAM KH O Banking Training Center, 2002, Qu n tr r i ro ngân hàng, Tài li t o Basel II, 2006, S th ng nh t qu c t v t ti ng tiêu chu n v n D ch i d ch: Khúc Quang Huy, 2008, Hà N i, Nhà xu t b hóa thơng tin Lê Ng c Hân Bùi Th Thanh Tình, 2011, ng tra giám sát c a NHNN Vi t Nam hi n nay, T p chí Khoa h o Ngân hàng, s 110 tháng 7/2011 R i ro ho ng tín d ng ngân hàng nhìn t góc c, T p chí ngân hàng s 16/2007 c Vi t Nam, 2005, -NHNN v vi c ban nh v phân lo i n , trích l p s d ng d d ng ho ng ngân hàng c a t ch c tín d ng c Vi t Nam, 2010, v t l b 13/2010/TT- m an toàn ho Th ho uc nh ng c a t ch c tín d ng c Vi t Nam, 2010, b sung m t s x lý r i ro tín 19/2010/TT-NHNN S i, 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 c a c nh v t l b m an toàn ng c a t ch c tín d ng i c ph n K t Nam, 2008, ng i c ph n K t Nam, 2009, ng i c ph n K t Nam, 2010, ng i c ph n K t Nam, 2011, ng niên niên 10 Ngân hàng th niên 11 niên 12 i c ph n K t Nam, 2012, ng niên 13 i c ph n K t Nam, 2010, Chính sách tín d ng Techcombank s CS-K41/TCB01/0 14 i c ph n K ng c a t Nam, 2011, Quy ch ho t y ban x lý n r i ro tín d ng Techcombank 15 i c ph n K 00 t Nam, 2011, nh s kh u v r i ro tín d m i c ph n K 16 t Nam s QD91-K4/RR01-09 i c ph n K t Nam, 2012, Quy trình c p tín d ng t p trung s QT-A2/TD01/16 17 Nguy , 2008, Xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng t nh ng ng d ng nguyên t c Basel v qu n lý n x u, T p chí ngân hàng, s 5/2008 18 Nguy n (ch c, Tr n Huy Hoàng, Tr m Xuân n Qu c Anh, 2000, Tín D ng Ngân Hàng, Nhà xu t b n Th ng Kê 19 Nguy n Th Liên Hoa, 2008, Hi c Basel m i v v ki m sốt r i ro i TP.HCM, T p chí Kinh t phát tri n (S 212, tháng 6/2008) 20 Nguy n Tr ng Tài, 2008, Phòng ng a x lý r i ro tín d ng c a ngân hàng i kinh nghi m v i v i Vi t Nam, T p chí Nghiên c u kinh t , s 361/2008 21 Nguy n, 2010, Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n th ng kê 22 Tr n Huy Hoàng, 2010, Qu n tr ngân hàng Nhà xu t b 23 Ng c Liên, 2010, BASEL II ng Xã H i Các yêu c u v qu n lý r i ro ... ng tín d ng t i ngân hàng T ng n x u c a ngân hàng nh ng kho n n h n t 91 ngày tr u T tr ng n x u cao th hi n ch ng tín d ng c a ngân hàng kém, ngân hàng qu n tr r i ro tín d u qu H s r i ro tín. .. gi ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP K t Nam 18 TH C TR NG V HỒN THI N QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG IC 2.1 PH N K T NAM T ng quan v Ngân hàng i C Ph n K t Nam 2.1.1 L ch s... vay ngân hàng ho c r i ro tín d ng khách hàng c ý l 1.1.5.2 o Nguyên nhân t phía ngân hàng Cán b ngân hàng khơng ch p hành nghiêm túc ch tín d n u ki n cho vay t ch ro h u hi n phân tích khách hàng,