NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.H CHÍ MINH *** PHM TH BÍCH TRÂM NGHIÊN CU CÁC YU T NHăHNGăN LI NHUN CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.H CHÍ MINH - NMă2013 B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.H CHÍ MINH *** PHM TH BÍCH TRÂM NGHIÊN CU CÁC YU T NHăHNGăN LI NHUN CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC: PGS-TS. TRM TH XUỂNăHNG TP.H CHÍ MINH - NMă2013 LIăCAMăOAN Tác gi xină camă đoană lună vnă thcă să kinhă t: "Nghiên cu các yu t nh hng đn li nhun ca Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam" là kt qu ca quá trình hc tp nghiêm túc và là công trình nghiên cu khoa hcăđc lp ca riêng bn thân tác gi. Nhng s liu, kt qu nêu trong lunăvnălƠătrungăthc, có ngun gc rõ ràng; đc trích dn và có tính k tha, phát trin t các tài liu, tp chí, các công trình nghiên cuăđƣăđc công b, các website Kt qu nghiên cu ca lunăvnăchaă tngăđc công b trong bt k công trình nghiên cu khác. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v liăcamăđoanăcaămìnhătrc nhng quy đnh caănhƠătrng. Tp.H ChíăMinh,ăngƠyă ăthángă ănmă2013 Ngiăcamăđoan Phm Th Bích Trâm MC LC TRANG PH BÌA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC CH CÁI VIT TT DANH MC BNG BIU DANH MCăSă, BIUă Trang 1. Tính cp thit caăđ tài 1 2. Mc tiêu 2 3.ăiătng nghiên cu 2 4. Phm vi nghiên cu 2 5.ăPhngăphápănghiênăcu 2 6.ăụănghaăcaăđ tài 3 7. Kt cu ca lunăvn 3 CHNGă1:ăTNG QUAN CÁC YU T NHăHNGăN LI NHUN CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 4 7. LI NHUN CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 4 8. Khái nim v li nhun 4 9. Khái nim 4 10. Vai trò ca li nhun 4 11. Các yu t cu thành li nhun caăNgơnăhƠngăthngămi 5 12. Tng thu nhp 5 13. Tng chi phí 6 14. Các ch tiêuăđánhăgiáăli nhun caăNgơnăhƠngăthngămi 7 15. T l li nhun trên vn ch s hu (ROE) 7 16. T l thu nhp trên tng tài sn (ROA) 8 17. T l thu nhp cn biên 9 18. T l tài sn sinh li 10 19. CÁC YU T NHă HNGă N LI NHUN CA NGÂN HÀNG THNGăMI 10 20. Các yu t ch quan ca Ngân hàng 10 21. Nng lc tài chính ca Ngân hàng 10 22. Nng lc qun tr điu hành 12 23. Chính sách phát trin ngun nhân lc 13 24. Ch trng v đu t đ phát trin công ngh ngân hàng 13 25. Các yu t khách quan 13 26. Các yu t kinh t 13 27. Các yu t chính tr - pháp lut 14 28. Yu t khoa hc, công ngh 15 29. TNG QUAN CÁC NGHIÊN CUă TRCă ỂYă V CÁC YU T TÁCăNGăN LI NHUN NGÂN HÀNG 15 30. Các nghiên cu trên th gii 15 31. Samina Riaz, Ayub Mehar (2011) 16 32. Deger Alper và Adem Anbar(2011) 16 33. Khizer Ali, Muhammad Farhan Akhtar và Hafiz Zafar Ahmed (2011) 17 34. Andreas Dietricha và Gabrielle Wanzenried (2010) 17 35. Fadzlan Sufian (2010) 18 36. Sufian và Habibullah (2009) 19 37. Bennaceur và Goaied (2008) 19 38. Kosmidou, Pasiouras và Tsaklanganos (2007) 20 1.3.1.9 Panayiotis P.Athanasoglou, Sophocles N.Brissimis và Matthaios D.Delis (2005) 20 39. Các nghiên cu ti Vit Nam 21 40. Nghiên cu ca Phan Th Hng Nga (2011) 21 41. Nghiên cu ca Phm Hu Hng Thái 22 42. Nghiên cu ca Ngô Phng Khanh (2013) 22 Kt lunăChngă1 24 CHNGă 2:ă ÁNHă GIÁă CÁCă YU T NHă HNGă N LI NHUN CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM 25 2.1 GII THIU V NGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM 25  Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 25 Quá trình hình thành và phát trin 25 C cu t chc 25 Các hot đng kinh doanh ch yu ca Eximbank 26 Mt s s kin ni bt trong các nm gn đây 26  Tình hình hotăđng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 26 2.1.2.1 Huy đng vn 27 2.1.2.2 Cho vay khách hàng 28 2.1.2.3 Hot đng kinh doanh ngoi t, vàng 29 2.1.2.4 u t tài chính 30 2.1.2.5 Hot đng, dch v khác 31 o THC TRNG LI NHUN CA NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 32  Căcu thu nhp ậ chi phí, li nhun 32 2.2.1.1 Thu nhp và chi phí lãi 32 2.2.1.2 Thu nhp và chi phí ngoài lãi 35 2.2.1.3 Chi phí d phòng ri ro tín dng 36 2.2.1.4 Li nhun sau thu 37  ánhăgiáătìnhăhìnhăli nhun ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam qua các ch tiêu 38 2.2.2.1 T l li nhun ròng sau thu trên tng tài sn: (ROA) 38 2.2.2.2 T l li nhun ròng sau thu trên vn ch s hu (ROE) 39 2.2.2.3 T l thu nhp cn biên 40 2.2.2.4 T l sinh li hot đng 41 2.2.2.5 T l tài sn sinh li 42 o ÁNHă GIÁă CÁCă YU T NHă HNGă N LI NHUN NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 42 2.3.1ăánhăgiáăcácăyu t nhăhngăđn li nhun ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 42 2.3.1.1 Nng lc tài chính ca Ngân hàng 42 2.3.1.2 Nng lc qun tr điu hành ti Eximbank 46 2.3.1.3 Ngun nhân lc và chính sách nhân s 47 2.3.1.4 Nng lc công ngh 48 2.3.1.5 Yu t kinh t 49 2.3.1.6 Yu t chính tr - pháp lut 50 2.3.2 Kho sát các yu t nhăhngăđn li nhun ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 51 2.3.2.1 D liu nghiên cu 51 2.3.2.2 Mô hình nghiên cu 52 2.3.2.3 Phng pháp nghiên cu 56 2.3.2.4 Kt qu nghiên cu 58 2.3.3 Tóm tt kt qu nghiên cu 67 Kt lunăChngă2 69 CHNGă3:ăGII PHÁP KIM SOÁT CÁC YU T TÁCăNGăN LI NHUN CA NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 70 3.1ăNHăHNG PHÁT TRIN NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 70 3.1.1 Tm nhìn phát trin 70 3.1.2 Mc tiêu phát trin 71 3.1.3ănhăhng phát trin caăEximbankăđn 2015 và tmănhìnăđn 2020 70 3.2ă XUT MT S GII PHÁP KIM SOÁT CÁC YU T TÁCăNG N LI NHUN CA NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 72 3.2.1 Nghiên cu, hoàn thin và phát trin các sn phmăhuyăđng vn và tín dng 73 3.2.2 Tip tc hoàn thin công tác qun lý ri ro tín dng 74 3.2.3ăTngăcng các bin pháp phòng nga, gim thiu ri ro tín dng 74 3.2.4ăNơngăcaoăchtălngăkimătoánăniăb 75 3.2.5ăNơngăcaoăchtălngădchăvăngơnăhƠng 76 3.2.6ăKimăsoátăchtăchăchiăphí 77 3.2.7 Nâng cao chtălngăngunănhơnălc 77 3.2.8ăNơngăcaoănngălc công ngh 78 3.2.9 Thành lp b phn nghiên cu và d báo các ch s kinh t vămô 78 3.2.10 Khuyn ngh i vi NHNN 79 3.2.11 Khuyn ngh đi vi chính ph 79 3.3 HN CH CAă TÀI 80 3.4ăHNG NGHIÊN CU TIP THEO 81 Kt lunăChngă3 82 KT LUN 83 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CH CÁI VIT TT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV : Ngân hƠngăTMCPăđuătăvƠăphátătrin Vit Nam CPDPRR : Chi phí d phòng ri ro CPH : Chi phí hotăđng CTG :ăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăthngăVit Nam KTNB : Kim toán ni b LN : Li nhun MB :ăNgơnăhƠngăTMCPăQuơnăđi NH : Ngân hàng NHNN :ăNgơnăhƠngănhƠănc NHTM : NgơnăhƠngăthngămi NHTW :ăNgơnăhƠngătrungăng NV : Nhân viên RRTD : Ri ro tín dng STB :ăNgơnăhƠngăTMCPăSƠiăgònăthngătín TCB : Ngân hàng TMCP K thngăVit Nam TCTC : T chc tài chính TCTD : T chc tín dng TMCP :ăThngămi c phn VCB : Ngân hàng TMCP NgoiăthngăVit Nam DANH MC BNG BIU Trang Bng 2.1: Ngun huy đng vn ca Eximbank 27 Bng 2.2: Doanh s mua bán ngoi t 30 Bng 2.3: Thu nhp lãi ca Eximbank 32 Bng 2.4: Chi phí lãi 33 Bng 2.5: Thu nhp ngoài lãi ca Eximbank 35 Bng 2.6: Chi phí d phòng ri ro tín dng 36 Bng 2.7: Li nhun ca các ngân hàng nm 2011, 2012 38 Bng 2.8: T l sinh li hot đng 41 Bng 2.9: So sánh tc đ tng ca vn ch s hu và li nhun 43 Bng 2.10: Cht lng cp tín dng ca Eximbank qua các nm 44 Bng 2.11: So sánh t l n xu và li nhun Eximbank 45 Bng 2.12: Tng tài sn Eximbank 45 Bng 2.13: Chi phí nhân viên 48 Bng 2.14:Tóm tt các bin ca mô hình 56 Bng 2.15: Kt qu phân tích thng kê mô t 58 Bng2.16: Kt qu phân tích tng quan ca các bin đc lp trong mô hình 62 Bng 2.17: Kt qu phân tích hi quy ca mô hình 1 64 Bng 2.18: Kt qu phân tích hi quy ca mô hình 2 66 Bng 2.19 : So sánh kt qu phân tích hi quy các ngân hàng 68 [...]... c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam trong th i gian t i 3 NG NGHIÊN C U L i nhu n c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Các y u t n l i nhu n ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam 4 PH M VI NGHIÊN C U phân tích các s li u t các báo cáo tài chính riêng và các báo cáo ng niên c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t N nh các y u t 2006 n l i nhu n ngân hàng 5 U gi i quy t các n i dung nghiên. .. chung c a các nghiên c u này xem xét ng c a các y u t n i t i c a ngân hàng, các y u t kinh t n l i nhu n c a ngân hàng K t qu nghiên c u th c hi n là khác nhau do m u nghiên c ng nghiên c u khác nhau Tuy m chung c a các nghiên c i các y u t c nl i nhu n c a ngân hàng 1.3.1.1 Samina Riaz, Ayub Mehar (2011) Tác gi nghiên c và các ch s kinh t ng c ng c a các y u t ngân hàng c th n l i nhu n c i Bài nghiên. .. n ngân hàng K t qu ro tín d ng tiêu c iv y r ng, r i cl ng tích c c ng c a các ch s kinh t th y r ng kinh t và l m phát góp ph n tích c c vào l i nhu n các ngân hàng Thái Lan, ng tiêu c c 1.3.1.6 Sufian và Habibullah (2009) Nghiên c u ng c a các y u t n i b ngân hàng và các ch s kinh t n l i nhu n c a các ngân hàng Trung Qu c bao g m t t c các ngân hàng i c ph n (NHTMCP), thu c s h c (NHTMNN) và các. .. Bank) và t các trang web c a các t ch c tín d ng Bên c nh các d li u m ngân hàng, các d li u kinh t t ut c thu th p Th K t qu nghiên c u cho th y, các ngân hàng có v n t i ng tiêu c c c a d phòng r i ro tín d ng trên t n l i nhu n là l c kh ng ho i th nh a, n ng thì s cho vay c a ngân hàng ng tích c n l i nhu n, ít c cu c kh ng ho ng ng tiêu c c c a các ngân hàng thu c s h hàng không ch u ngân hàng s... h i, th c nh ng ho giúp cho các ngân ng kinh doanh k p th i và phù h n u thông tin không k p th i, không chính xác thì ngân hàng s hàng cl i ng quy t p lí, có th d n t i r i ro m t v n 1.3 T NG QUAN CÁC NGHIÊN C CÁC Y U T N L I NHU N NGÂN HÀNG 1.3.1 Các nghiên c u trên th gi i: M t s nghiên c c ti n hành nhi c trên th gi ng c a các bi n ngân hàng c th và các ch s kinh t nghiên c u v l i nhu n c nhi... ng; qui mô ngân hàng; t ng thu nh p t lãi/ t ng thu nh p; tu i ngân hàng; hình th c s h u ngân hàng; qu c t ch; vùng mi n; lo i ngân hàng) , 6 bi n kinh t ng dân s LIBOR 6 tháng; v n hóa th Ngu n d ng GDP th c; ng ch ng khoán; t l ngân hàng t p trung) li u chính cho các y u t d li u Fitch-IBCA Bankscope (BSC), thông tin v tu i ngân hàng, s h u ngân hàng, và qu c t ch c a ch s h c l y t Ngân hàng qu c... k t qu nghiên c u cho th y quy mô ngân hàng không có ng l n l i nhu n ngân hàng Nhóm ch s ngành công nghi p n quy n s h u và s t p trung n l i nhu n c a ngân hàng Nhóm các ch s n n kinh t ng 1.3.2 n hi u qu ho m ch s l m phát và chu k s n ng c a ngành ngân hàng Các nghiên c u t i Vi t Nam: T i Vi t Nam, các nghiên c u th c nghi m ch th t s ph bi n t kho 2010 tr l l i nhu n các nghiên c u v các nhân... ích cho các nhà qu n tr c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam, các c nh ti Các nhà qu n lý c a ngân hàng d a trên k t qu nghiên c u s cân nh c các y u t trong quá trình xây d ng và ra quy nh nh v chính sách qu n lý hi u qu c l i nhu ngân hàng trên th n nâng cao v th c a ng Cung c p cho các các bên liên quan khác nh có s p lý vào ngân hàng 2 K T C U LU M: T NG QUAN CÁC Y U T N L I NHU N C A I UT... tài s n (ROA) Các bi l i di m n i t i c a ngân hàng là các ch s ho c ng c a n, v n ch s h u, qu n lý chi phí ho c ng và quy mô ngân hàng Các bi cs d D li n hóa th i di n cho y u t kinh t ng ch ng khoán và th ph n c phân tích là 19 chi nhánh ngân hàng Hy L p ho ng t i 11 qu c n 2001, g m 92 m u quan sát K t qu nghiên c u cho th y r ng quy mô ngân hàng có m n l i nhu n ngân hàng Ngoài ra, nghiên c bi n... 50 bi n thiên c a các bi n 60 ng bi n thiên c a t ng bi n trong mô hình 61 -1- L IM 1 TÍNH C P THI T C TÀI U -2- Nghiên c u các y u t nh n l i nhu n c a ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t Nam 2 M C TIÊU Tìm hi u các y u t m iy ut Vi n l i nhu n ngân hàng và m ng c a n k t qu l i nhu n ngân hàng t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u n 2006 2012 S d ng k t qu nghiên c xu t m t s ki n . ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam trong thi gian ti. 3. IăTNG NGHIÊN CU  Li nhun ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam  Các yu t nhăhngăđn li nhun ngân hàng. ÁNHă GIÁă CÁCă YU T NHă HNGă N LI NHUN NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 42 2.3.1ăánhăgiá các yu t nhăhngăđn li nhun ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 42 2.3.1.1. www.tradingeconomics.com/vietnam và các ngun tin cy khác. 6. ụăNGHAăCAă TÀI Nghiên cu này hu ích cho các nhà qun tr ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam, các c đôngăhin huăvƠ các nhƠăđuăt