M t ss kin ni bt trong các gn đây
B ng 2.19: So sánh kt qu phân tích hi quy các ngân hàng
K t qu nghiên
c u Mô hình 1 Mô hình 2
Eximbank
Các y u t tácă đ ngăđ năROAă cóă Ủă ngh aă
th ng kê m c tin c y 95% là OE(-1.241), CR(-0.20), GDP(-0.056), IR(-0.0467) CPI (+0.0197). Các y u t còn l i: CR, DA, LA,
LNTAăcóătácăđ ngăkhôngăcóăỦăngh aăth ng kê.
Các y u t tácăđ ngăđ năROEăcóăỦăngh aă
th ng kê m c tin c y 95% là OE(-13.02), LNTA(-6084), DA(-19.55). Các y u t cóătácăđ ngăkhôngăcóăỦăngh aă
th ng kê: CPI, CR, IR, LA, GDP.
ACB
Các y u t tácăđ ngăđ năROAăcóăỦăngh aă
th ng kê m c tin c y 95% là CR(+0.40), IR (-0.025), OE (-0.419). Các bi n còn l i
cóătácăđ ngăkhôngăcóăỦăngh aăth ng kê.
Các bi n CR (+5.3), OE (-7.699) tác
đ ngăđ n k t qu ROE. Các bi n còn l iă tácă đ ngă khôngă cóă Ủă ngh aă th ng kê.
Sacombank Ch có bi năđ c l păCRăcóătácăđ ngăcóăỦăngh aăth ngăkêăđ c hai bi n ph thu c ROA và ROE.
K t lu n Ch ng 2
T c ăs lý lu n c aăch ngă1,ăch ngă2ăc a Lu năv năch y u tác gi điăsơuă
vào phân tích tình hình th c t v l i nhu n c a Ngân hàng EximbankăvƠăđánhăgiáă
các y u t nhăh ngăđ n l i nhu n c a ngân hàng b ngăph ngăphápăđnh tính và
đ nhăl ng. K t qu phơnătíchăđ nhăl ng cho th y l i nhu n c a Eximbank th i gian
qua chuătácăđ ng c a c y u t n i t i c a ngân hàng và các y u t kinh t v ămô.ă
Ngoài ra, tác gi c ngăs d ng d li u c a ngân hàng TMCP Á Châu, ngân hàng
TMCPăSƠiăGònăTh ngăTínăđ xem xét các y u t nhăh ngăđ n l i nhu n c a hai
ngân hàng này. T các k t qu nghiên c u trên tác gi s đ xu t khuy n ngh đ i v i tình hình l i nhu n c aăngơnăhƠngăEximbankătrongăch ngă3ăc a Lu năv n.
CH NGă3ă
GI I PHÁP KI M SOÁT CÁC Y U T TÁCă NG
N L I NHU N C A NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM
3.1ă NHăH NG PHÁT TRI N NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U
VI T NAM
3.1.1 T m nhìn phát tri n:
Eximbank t n d ngăcácăc ăh i th tr ngăđ duy trì t căđ t ngătr ng h p lý, b n v ng, c ng c n n t ng, nâng t m v th và xây d ng Eximbank tr thành ngân
hƠngăth ngăm i c ph n hi năđ i,ălƠăn iăcácăc đông,ănhƠăđ uăt ,ăkháchăhƠngăvƠă
cácăđ i tác luôn yên tâm v hi u qu đ uăt ăvƠăanătoƠnăđ ng v n, là ngân hàng cung
c pă đaă d ng các s n ph m, d ch v tài chính ngân hàng ch tă l ng cao, là m t
th ngăhi uăcóăuyătínătrongăl nhăv c tài chính ngân hàng và có nhi uăđóngăgóp cho
c ngăđ ng, cho xã h i.
3.1.2 M c tiêu phát tri n:
- N l c ph năđ u tr thành m tătrongă3ăNgơnăhƠngăth ngăm i c ph năhƠngăđ u t i Vi t Nam.
- Ti p t c phát huy th m nh là m t ngân hàng có n n t ng khách hàng là các doanh nghi p xu t nh p kh u kh p c n c,ăđ ng th i phát tri n h th ng bán l ,ăđ c bi t là ph c v cho khách hàng cá nhân.
- y m nh áp d ng các chu n m c qu c t vào trong ho tăđ ng c a ngân hàng.
3.1.3 nhăh ng phát tri n c aăEximbankăđ năn mă2015ăvƠăt mănhìnăđ n 2020
V iăph ngăchơmăphát tri n nhanh và b n v ng m t cách linh ho t và có hi u
qu ,ăEximbankăth ng xuyên theo dõi tình hình ho tăđ ng và c p nh t k p th i các
ch ngătrìnhăhƠnhăđ ng. C th nh ăsau:
K ho ch phát tri n tín d ngăgiaiăđo n 2011 -2015: duy trì và phát tri n th m nh tài tr và khách hàng doanh nghi p, nh t là doanh nghi p xu t nh p kh u;
đ ng th iă đi u chnhă c ă c u phát tri n tín d ng công b ng gi a tín d ng doanh nghi p và bán l .ă i v i khách hàng doanh nghi p, chú tr ng phát tri n tín d ng tài tr các doanh nghi p xu t kh u ho tăđ ng trong các ngành xu t kh u ch l c c a Vi t Nam, thu hút ngu n thu ngo i t đ ch đ ng tài tr các doanh nghi p nh p kh u.ă i v i nghi p v ngân hàng bán l , tài tr v n cho các nhu c u tiêu dùng, tài tr v năđ th c hi năcácăph ngăánătr c ti p s n xu t, kinh doanh d ch v .
Bên c nh vi c phát tri n tín d ng,ăEximbankăc ngăkhôngăng ng qu n lý b n lo i r i ro chính trong ho tă đ ngă ngơnă hƠngă nh ă sau:ă r i ro tín d ng, r i ro th
tr ng, r i ro thanh kho n và r i ro ho tăđ ng nh măđ m b o phát tri n tín d ng
nh ngăv năđ m b o tính an toàn.
Ch ng trình 2: Ch ng trình phát tri n m ng l i, đ u t c s v t ch t
uăt ăxơyăd ng h th ngăc ăs v t ch t và phát tri n m ngăl i ph c v cho
đi u ki n kinh doanh ngày càng thu n l i, hi năđ i,ăt ngăc ng ti m l căc ăs v t
ch t,ăt ngăt l s h u tài s n và qu ngăbáăth ngăhi u. Bên c nhăđó,ăvi căđ uăt ăc ă
s v t ch t Eximbank th ng nh t m t m u thi t k và t ngăb c nh t th hóa thi t k trong toàn h th ngăvƠăđ m b o thi t k này phù h păđ năn mă2020.ăT ngăc ng s hi n di n c a Eximbank t i TP.HCM, Hà N i và m t s t nh, thành có ti m l c kinh t ,ăcácătrungătơmăth ngăm i, khu công nghi pầgópăph năgiaăt ngăth ph n
đ i v i các s n ph m Eximbank có th m nh nh măđ m b oăđ n cu iăn mă2015,ă
Eximbank có m t t i 48/63 t nh thành ph trên toàn qu căvƠăđ năn mă2020ălƠă63/63ă
t nh, thành ph .
Ch ng trình 3: Ch ng trình đào t o và phát tri n ngu n nhân l c.
Vi c xây d ng k ho chăđƠoăt o và phát tri n ngu n nhân l c Eximbank nh m
đápă ng yêu c u ho tăđ ng kinh doanh c aăEximbankătrongăgiaiăđo n 2011 -2015
vƠăđ aăEximbankătr thành m tăđnh ch tài chính phát tri n theo chi uăsơuăđ i v i
các s n ph m, d ch v ngân hàng d a trênăquanăđi măđ i m i tri tăđ n i dung,
quaămôiătr ng làm vi c và các chính sách nhân s nh ăl ng,ăth ng, phúc l i,
th ngăti n,ăđƠoăt o.
Ch ng trình 4: Ch ng trình phát tri n công ngh thông tin và công tác qu n tr V i m cătiêuăđápă ng nhu c uăc ăb n trong công tác qu n tr đi u hành c a H i
đ ng qu n tr vƠăbanăđi uăhƠnh,ăđ m b oăđ an toàn cao nh t,ăEximbankăđƣăm i chuyên gia gi i và nhi u kinh nghi m sang Eximbank c ng tácăđ t ăv n và nâng c p phát tri n h th ng Công ngh thông tín.
Ch ng trình 5: Ch ng trình ti p th và qu n bá th ng hi u Eximbank.
V i s t ăv n chuyên nghi p c a công ty truy năthôngă t Vi t,ăEximbankăđƣă
gi i thi u b nh n d ngăth ngăhi u m i v iălogoăvƠăthôngăđi p truy năthôngăđ c
côngăchúngăđónănh n.ăTrongăgiaiăđo n ti p theo, các chi n d ch truy n thông, qu ng
báăth ngăhi u s t ngăb c l ng ghép các s n ph m, d ch v ngân hàng nh m góp
ph n thu hút thêm khách hàng, c ng c t ngăth ph n Eximbank trong c n c.
3.2ă XU T M T S GI I PHÁP KI M SOÁT CÁC Y U T TÁCă NG N L I NHU N C A NGÂN HÀNG TMCP XU T NH P KH U VI T NAM
D a trên k t qu nghiên c uăđ nhăl ng và phân tích tình hình l i nhu n c a Eximbank trong th i gian 2006 -2012 cho th y l i nhu n c a Eximbank ch u s nh
h ng c a các y u t nh ăchiăphíă- thu nh p, chi phí d phòng r i ro tín d ng, quy mô ngân hàng, công ngh và các y u t kinh t v ămô.ăChínhăvìăv y, Eximbank c n ph i qu n lý t t các kho n vay tín d ng, xây d ng h th ngăđánhăgiáăr i ro tín d ng theo các thông l qu c t , t đóăh n ch r i ro m c th p nh tăđ đ m b o ch t
l ng ngu n tài s n có cho ngân hàng, c t gi m chi phí ho tăđ ng,ăt ngăthuănh p cho ngân hàng... Ngoài ra, ngân hàng c n ph i nâng cao ch tăl ng ph c v , cho ra
đ i nhi u s n ph m m i mang tính c nh tranh th hi năn ngăl c c t lõi c a ngân hàng, m r ng quy mô ho tăđ ngăđ có thêm nhi u khách hàng, thu hút khách hàng ti m n ngăchi măl nhăth ph n, th ngăl nhănhi u th tr ng ho tăđ ng thông qua vi c xây d ng nhi u m ngăl i chi nhánh, phòng giao d ch,ăđ ng th i qu lý t tăcácăđ nă
khuy n ngh đ i v i tình hình l i nhu n c a Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi tăNamănh ăsau:
3.2.1 Nghiên c u, hoàn thi n và phát tri n các s n ph măhuyăđ ng v n và tín d ng d ng
Luônăđ t nhi m v huy d ng v n là nhi m v c a trong c a Eximbank trong
nh ngăn măti p, nh m m r ngăvƠăt ngăquyămôăho tăđ ng.ă aăd ng ngu n v n huy
đ ng và t oăc ăc u ngu n v n sao cho phù h p v iăđ căđi m c a Ngân hàng. Ti p t c nghiên c uăđ aăraăcácălo iăhìnhăhuyăđ ng mang tính h p d n và ti n l i cho
kháchăhƠng,ăđ ng th iăđƠoăt oăđ iăng ănhơnăviênăchuyênănghi p bán chéo các s n
ph măđ thu hút khách hàng g i ti n.
Ti p t c c ng c và duy trì các m i quan h v i khách hàng truy n th ng và khách hàng l n; ch đ ng tìm ki m và ti p c n khách hàng có ti măn ng,ăchúătr ng và quan tâm phát tri n m ngăhuyăđ ng v n nhàn r i c a khách hàng doanh nghi p
nhƠăn c và doanh nghi p l n. V lâu dài, Eximbank ph iăđ tăđ c m c tiêu b t k
cá nhân, t ch c nào có ngu n ti năch aăs d ngăđ u có th tìmăđ c lo i hình huy
đ ng phù h p t i Eximbank.
i v i hình th căhuyăđ ng ti t ki m k h n truy n th ng c n có s thayăđ i
theoăh ng linh ho tăđ làm cho s n ph măphongăphúăh n,ăc th :
Liên t căđ aăraăcácăch ngătrìnhăkhuy n mãi h p d năđ thu hút khách hàng
nh ăch ngătrìnhăti n g i quay s trúngăth ng,ăch ngătrìnhăg i ti n có kèm quà
t ng.
aăd ng các k h n ti n g i ti t ki m (m t ngày, hai ngày, m t tu n, ti n g i ti t ki m linh ho t...)ăđ khách hàng có nhi u hình th c l a ch n g i ti n.
Bên c nhăđó,ăđ iăv iăs n ph m tín d ng, m cădùăEximbankăđƣăbanăhƠnhăr t nhi u lo i s n ph m cho khach hàng, tuy nhiên các s n ph mănƠyăt ngăt v i các s n ph m tín d ng c a nh ngăNHTMăkhácătrênăcùngăđ aăbƠn.ă t o s khác bi t, Eximbank c n ti p t c nghiên c uăvƠăđ aăthêmănhi u s n ph m tín d ng phù h p v i nhu c u c a t ngăđ iăt ng khách hàng. Ví d đ i v iăph ngăth c cho vay h n m c tín d ng ch áp d ngăđ i v i khách hàng vay có m căđichăs n xu t kinh doanh
và s d ng v năth ngăxuyên,ănh ngătrongăb i c nh hi nănay,ăkhiăng i dân b t
đ uăcóăxuăh ngăđ uăt ăvƠoăvƠng,ăch ngăkhoán,ănhƠăđ tă(ngh aălƠăs d ng ngu n
v năth ngăxuyênăh n).ăDoăv y, Eximbank có th nghiên c u hình th c cho vay
trênăchoăđ iăt ng khách hàng này.
3.2.2 Ti p t c hoàn thi n công tác qu n lý r i ro tín d ng
Xây d ng chính sách tín d ng phù h păvƠăđ c th ch hóa b ng h th ngăv nă
b năđ yăđ đ th ng nh tăc ăch qu n lý r i ro tín d ng trên toàn h th ng, t o môi
tr ng qu n lý r i ro tín d ng minh b ch hi u qu .ă m bào ho tăđ ng kinh doanh c a Eximbank phát tri n b n v ng, ch đ ngăđ i phó v i r i ro tín d ng.ăH ng t i th c hi n qu n lý r i ro tín d ng t p trung nh m ki m soát t iă uăch tăl ng tín d ng và r i ro tín d ng.
Ti n hành ch măđi m x p h ng tín d ng cho toàn b khách hàng doanh nghi p
vƠăkháchăhƠngăcáănhơnălƠmăc ăs cho vi c c p tín d ngăchoăkháchăhƠng.ă th c
hi năđi u này, b ph n chi măđi m tín d ng ph i liên t c nâng c p, ch nh s a mô hình ch măđi m, x p h ng tín d ng KHCN, KHDN sao cho phù h p v i yêu c u và m c tiêu kinh doanh trong t ng th i k .
3.2.3ăT ngăc ng các bi n pháp phòng ng a, gi m thi u r i ro tín d ng
h n ch th p nh t nh ng thi t h i t r i ro tín d ng, Eximbank ph i có nh ng gi i pháp nh măt ngăngu n tài tr cho r i ro tín d ng trong th i gian t iănh ă
mua b o hi m,ăt ngăc ng tài s năđ m b o,ăt ngăc ng t l cho vay có tài s năđ m b o, phê duy t t p trung t i H i s đ i v i các kho n vay không có tài s năđ m b o, các kho n vay thu căl nhăv c, ngành ngh Eximbank h n ch c p tín d ng.
Eximbank nên có k ho ch mua b o hi m cho các khaorn c p tín d ng gi ng
nh ăđƣăth c hi n v i ti n g i. Duy trì b ph n th măđ nhăgiáăđ c l p,ăth ng xuyên
đnh giá l i tài s năđ m b o.
Áp d ng các công c pháiăsinhăđ phòng ng a hi u qu h năr i ro tín d ngănh :ă
3.2.4 Nâng cao ch tăl ng ki m toán n i b
Xu t phát t công tác ki m toán n i b là khâu h t s c quan tr ng trong ngành ngân hàng vì nó có tác d ngăng năng a, phát hi n và x lý k p th i các r i ro có th x y ra trong ngân hàng (r i ro tín d ng, r i ro th t thoát tài s n) m t cách khách quan hay ch quan (các hành vi tr c l i, c ý làm trái, gian l n trong ngành ngân hàng). Công tác ki m toán n i b ho tăđ ng t t s gián ti păgiúpăngơnăhƠngăt ngăl i nhu n và ho tăđ ng an toàn. Nh n th căđ c v năđ nƠy,ăEximbankăđƣăxơyăd ng ban Ki m soát n i b , tuy nhiên v n còn m t s đi m c n ph i c i ti năđ i v i ban ki m soát n i b này:
Xây d ng ban KTNB phù h p, hi u qu :
Ban KTNB nên k t h păph ngăphápăki m toán tính tuân th vƠăph ngăphápă
ki m toán d aătrênăc ăs "đ nhăh ng theo r iăro",ă uătiênăt p trung ngu n l căđ
ki mătoánăcácăđ năv, các b ph năđ căđánhăgiáăcó m căđ r iăroăcao.ăPh ngă
phápănƠyăđòiăh i nhân viên b phân này phaari th c hi n vi căxácăđnh - phân tích -
đánhăgiáănh ng r i ro và xây d ng h s ăr i ro theo t ng ho tăđ ng và nghi p v
trong ngân hàng. Vi căđánhăgiáăphơnălo i r iăroăđ c th c hi n ít nh t m tăn măm t l n.
m b o tính đ c l p trong quá trình ho t đ ng
Hi n nay b ph n KTNB là b ph năđ c l p ch u s qu n lý c a Kh i giám sát ho tăđ ng, th c hi n luân chuy năcôngătácăth ng xuyên cho các cán b b ph n này do v yăđ m b oăđ cătínhăđ c l p trong quá trình ho tăđ ng. Tuy nhiên vi c luân chuy năcôngătácăth ngăxuyênălƠmăt ngăchiăphíăho tăđ ng cho ngân hàng. Do
đó,ătácăgi đ xu t nên thành l p b ph n ki m soát theo vùng mi năđ i v i các khu
v cănh ăkhuăv c mi n Nam, khu v c mi n Tây...
m b o n ng l c c a nhân viên KTNB
V nguyên t c, nhân viên KTNB là nh ng nhân viên gi i v nghi p v ngân hàng, am hi uăquyăđ nh c a pháp lu tăvƠăquyăđ nh c aăngơnăhƠng.ăDoăđóănh m nâng cao ch tăl ng ki m soát, Eximbank ph iăđ m b o ch tăl ng ngu năđ u vào: t t nghi păđ i h c t nh ngătr ngăcóăchuyênămônăđƠoăt o phù h p. Ngoài ra, t oăđi u
ki n cho ki m toán viên n i b tham gia vào các hi p h i ngh nghi pătrongăn c và qu c t nh ăvi n ki m toán viên n i b , Hi p h i ki m toán viên và ki m soát h th ng thông tin..nh m giúp ki m toán viên n m b t k p th iăcácăb c phát tri n nh t trong h th ng KTNB.