GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM.PDF

Tính thi t th c c a đ tài Trongăn năkinhăt ăVi tăNamăhi nănay,ăngƠnhăNgơnăhƠngănóiăchung,ăh ăth ngă NgơnăhƠngăTh ngăm iănóiăriêng,ăđóng vaiătròăquanătr ngătrongăvi căcungă ngăv năchoăn

B GIÁO D CăVĨă ĨOăT O

TR NGă IăH CăKINHăT ăTP.HCM

-

PH MăNGUY NăHOĨNGăV

GI IăPHỄPăX ăLụăN ăX UăT Iă

VI TăNAM

Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng

Mƣăs : 60340201

LU NăV N TH CăS ăKINHăT

PGS.TS.ăTR MăTH ăXUÂNăH NG

TPHCM - 2013

L IăCAMă OAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên c u c a riêng tôi Các s

li u, k t qu nêu trong lu n v n là trung th c và có ngu n g c rõ ràng

Tácăgi ălu năv n

M CăL C

L IăCAMă OAN

M CăL C

Danh m căcácăb ngăbi u

Danhăm căcácăhìnhăv

Danhăm căt ăvi tăt t

L IăM ă U

CH NGă1ă:ăLụăLU NăC ăB NăV ăX ăLụăN ăX UăT IăNGÂNăHÀNGăTH NGă M I 1

1.1 N ăX UăTRONGăHO Tă NGăTệNăD NGăC AăNGÂNăHÀNGăTH NGă M I 1

1.1.1 Kháiăni măv ăn ăx uă(NPLs) 1

1.1.2 Phơnălo iăn ăx u 2

1.1.3 Nguyênănhơnăd năđ năn ăx u 4

1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 4

1.1.3.2 Nguyênănhơnăch ăquan 5

1.1.4 Tácăđ ngăc aăn ăx u 6

1.1.4.1 Tácăđ ngăđ năho tăđ ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i 6

1.1.4.2 Tácăđ ngăđ năn năkinhăt 7

1.1.5 Cácăd uăhi uăđ ănh năbi tăn ăx u 8

1.1.5.1 D uăhi uăt ăphíaăngơnăhƠng 8

1.1.5.2 D uăhi uăt ăphíaăkháchăhƠng 9

1.2 X ăLụăN ăX UăT IăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 10

1.2.1 Kháiăni măx ălỦăn ăx u 10

1.2.2 S ăc năthi tăph iăx ălỦăn ăx uăt iăNHTM 10

1.2.3 Ch ătiêuăđánhăgiáăk tăqu ăx ălỦăn ăx u 11

1.2.4 Cácăph ngăphápăx ălỦăn ăx u 12

1.3 CÁCăNHÂNăT ă NHăH NGă NăHO Tă NGăX ăLụăN ăX U 13

1.3.1 Nhómănhơnăt ămôiătr ngăbênăngoƠiăngơnăhƠng 13

1.3.2 Nhómănhơnăt ăn iăt iăngơnăhƠng 14

1.4 KINHăNGHI MăX ăLụăN ăX UăC AăM TăS ăN CăTRÊNăTH ăGI I

15

1.4.1 Malaysia 15

1.4.2 HƠnăqu c 16

1.4.3 Indonesia 17

1.4.4 Thái Lan 17

1.4.5 BƠiăh căkinhănghi măchoăVi tăNam 18

1.5 CÁCăK TăQU ăV ăMÔăHỊNHăNGHIÊNăC UăX ăLụăN ăX UăT IăCÁCă NHTM TR Că ÂY 19

K TăLU NăCH NGă1 21

CH NGă2:ăTH CăTR NGăX ăLụăN ăX UăT IăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM Iă VI TăNAM 22

2.1 S ăL CăV ăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM IăVI TăNAM 22

2.1.1 QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n 22

2.1.2 H ăth ngăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNamătrongăgiaiăđo năhi nănay 23

2.1.3 Khátăquátăv ătìnhăhìnhăho tăđ ngătínăd ngăc aăcácăngơnăhƠngăTh ngăm iă

Vi tăNam 24

Tìnhăhìnhăn ăx uătrongăgiaiăđo năhi nănay 28

2.2.1.1 TìnhăhìnhăchungăvƠăxuăh ngăc aăn ăx u 28

2.2.1.2 N ăx uăc aăt ngălo iăhìnhăNHTM 31

2.2.1.3 N ăx uăđ iăv iăcácăkho năchoăvayăđ iăv iăDoanhăNghi păNhƠăN c 33

2.2.1.4 N ăx uătheoănhómăngƠnh 34

2.2.2 Cácăquyăđ nhăc ăth v ăx ălỦăn ăx u 37

2.2.3 Cácăph ngăphápăx ălỦăn ăx uăđƣăth căhi n 38

2.2.3.1 Tríchăl păd ăphòngăđ ăx ălỦăn ăx u 38

2.2.3.2 Ápăd ngăcácăbi năphápăh ătr ,ăkíchăthíchăth ătr ngăb tăđ ngăs nănh măx ă lỦăn ăx uăchoăcácăngơnăhƠng 41

2.2.3.3 C păthêmăv nătínăd ngănh m giúpăcácăDoanhăNghi păv tăquaăkhóăkh n,ă ph căh iăho tăđ ngăkinhădoanh 42

2.2.3.4 ánhăgiáăl iăch tăl ngăvƠăkh ăn ngăthuăh iăc aăcácăkho năn ăđ ăcóăbi nă phápăx ălỦăthíchăh p,ăti năhƠnhăc ăc uăl iăcácăkho năvay 43

2.2.3.5 i uăch nh lƣiăsu t,ămi n gi mălƣi 44

2.2.3.6 X ălỦăn ăx uăthôngăquaăCôngătyămuaăbánăn ă(DATC) 45

2.2.3.7 ThƠnhăl păcácăcông tyăqu nălỦăn ăvƠăkhaiăthácătƠiăs n 47

2.2.3.8 Th căhi năđ oăn ,ăkhoanhăn 49

2.2.3.9 Thuăn ăt ăvi căx ălỦătƠiăs năđ măb o 50

2.2.3.10 Kh iăki n theoăquyăđ nhăc aăphápălu t 51

2.2.3.11 Xóa n cho khách hàng 52

2.2.3.12 Ti năhƠnhăsápănh p,ăh pănh tăcácăngơnăhƠngăth ngăm i 52

2.2.3.13 Các ph ngăphápăx ălỦăn ăkhác 53

2.3 ÁNH GIÁăV ăăX ăLụăN ăX UăT IăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM Iă VI TăNAM 53

2.3.1 K tăqu ăvƠăch ătiêuăđánh giáăk tăqu ăx ălỦăn ăx uăđ tăđ c 53

2.3.2 Nh ngăh năch 57

2.3.3 Nguyênănhơnănh ngăh năch 58

2.4 PHÂNăTệCHăCÁCăNHÂNăT ăTÁCă NGă NăN ăX UăC AăCÁCăNHTM

61

2.4.1 Gi iăthi uămôăhình 61

2.4.2 Ki măđ nhămôăhình 63

2.4.2.1 Ph ngăpháp 63

2.4.2.2 D ăli uăvƠămôăt 63

2.4.2.3 Ph ngăpháp ki m đ nh 64

2.4.3 K tăqu ăki măđ nh 64

2.4.3.1 ngăn ăx u 64

2.4.3.2 Ki mătraăhi năt ng đaăc ngătuy n 65

2.4.3.3 Ki mătraăhi năt ng ph ngăsaiăthay đ i 66

2.4.3.4 Ki măđ nh hi n t ngăt ăt ngăquan 67

2.4.3.5 Ph ngătrình 67

2.4.3.6 Môăhìnhăh iăquyăkhiăđ aăthêmăbi n 69

2.4.4 K tălu n 70

2.4.5 H năch ăc aămôăhình 71

K TăLU NăCH NGă2 73

CH NGă3:ăGI IăPHÁPăX ăLụăN ăX UăT IăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM Iă VI TăNAM 74

3.1 NHăH NG X ăLụăN ăX UăT IăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM Iă VI TăNAMă NăN Mă2015 74

3.2.1 Nhómăgi iăphápăv ămô 75

3.2.2 Nhómăgi iăphápăviămô 78

3.2.2.1 iăv iăNHTM 78

3.2.2.2 iăv iăcácăDoanhăNghi p 79

3.2.3 Nhómăgi iăphápăd aătrênămôăhìnhănghiênăc u 81

3.2.4 Nhómăgi iăphápăv ăconăng iă(nhơnăviênăngơnăhƠng) 81

3.3 KI NăNGH 83

3.3.1 Ki năngh ăđ iăv iăChínhăph 83

3.3.2 Ki năngh ăđ iăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn c 84

K TăLU NăCH NGă3 86

K TăLU N

DANHăM CăTÀIăLI UăTHAMăKH O

Ph ăl că1:ăGiáătr ăt ngăd ăn ăc aăcácăNHTMăgiaiăđo nă2008ăậ 2012

Ph ăl că2:ăThuănh păthu năphiălƣiăsu t/ăT ngătƠiăs năc aăcácăNHTMăgiaiăđo nă2008ăậ 2012

Ph ăl că3:ăT căđ ăt ngătr ngăGDP,ălƣiăsu tăhuyăđ ng,ăl măphátăt ă2008-2012

Danhăm căcácăb ngăbi u

B ngă2.1:ăD ăn ătínăd ngătheoănhómăngƠnh

B ng 2.2: N x u m t s NHTMăgiaiăđo n 2008 ậ 2012

B ngă2.3:ăT ăl ăn ăx uătheoăt ngăkhuăv căNgơnăhƠngă2008 - 2012

B ngă2.4:ăTríchăl păd ăphòngăc aăm tăs ăNHTMăgiaiăđo nă2008-2012

B ngă2.5:ăK tăqu ăx ălỦăn ăx uăt iăcácăNHTM

B ngă3.1:ăCácăbi nătrongămôăhìnhăphơnătích

B ngă3.2:ăK t qu ămôăhìnhăh iăquy

B ngă3.3:ăMaătr năt ngăquanăcácăbi n

B ngă3.4:ăK tăqu ăKi măđ nhăWhite

B ngă3.5:ăK tăqu ăki măđ nhăWald

B ngă3.6:ăMôăhìnhărútăg năc aămôăhình

B ngă3.7:ăK tăqu ămôăhìnhăh iăquyăthêmăbi n

B ngă3.8:ăSoăsánhăk tăqu ăh iăquyăvƠălỦăthuy tănghiênăc u

Danhăm căcácăhìnhăv

Hìnhă2.1ă:ăH ăth ngăNHTMăVi tăNamăhi nănay

Hình 2.2 : T ngătr ngătínăd ngăđ năn mă2012

Hìnhă2.3:ăT ătr ngăd ăn ătheoănhómăngƠnh

Hình 2.4: N x uăngơnăhƠngăgiaiăđo n 2008 - 2012

Hình 2.5: T l n x u, quá h n và cho vay các doanh nghi pănhƠăn c so v i t ng

d ăn t i m t s ngân hàng trong h th ng đ năn mă2012

Hình 2.6:ăC ăc u n x u theo nhóm ngành

Hình 2.7: L ngăc năh t n kho t i TP.HCM và Hà N iăquaăcácăn m

Hình 2.8: S l ngăAMCăđ c thành l p t đ năn mă2012

Hình 2.9: V năđi u l m t s AMC khi thành l p

Danhăm căt ăvi tăt t

L IăM ă U

1 Tính thi t th c c a đ tài

Trongăn năkinhăt ăVi tăNamăhi nănay,ăngƠnhăNgơnăhƠngănóiăchung,ăh ăth ngă

NgơnăhƠngăTh ngăm iănóiăriêng,ăđóng vaiătròăquanătr ngătrongăvi căcungă ngăv năchoăn năkinhăt ,ălƠăc uăn iăcácădoanhănghi păv iăth ătr ng.ăTrongăđóăho tăđ ngătínă

d ngălƠăm tătrongănh ngăho tăđ ngăchínhăc aăcácăngơnăhƠngăth ngăm i.ăCùngăv iăxuăh ngăphátătri năchungătrongăl nhăv căngơnăhƠng,ăh ăth ngăngơnăhƠngăth ngăm iă

Vi tăNam đƣăm ăr ngăph măviăho tăđ ngăc aămìnhătrongăđóăho tăđ ngătínăd ngăv nă

ti păt căgi ăvaiătròăquanătr ngătrongăchi năl căphátătri năc aăcácăngơnăhƠngăbênăc nhăcácăho tăđ ngăkinhădoanhăkhác.ăM tăđi uăkhôngăth ăph ănh năr ngăhi n t iăvƠătrongă

t ngălaiăl iănhu năt ăho tăđ ngătínăd ngăluôn chi măt ătr ngăch ăy uătrongăl iănhu nă

c aăNgân hàng Tuy nhiên,ăho tăđ ngănƠyăluônăti mă nănh ngăr iăro,ăđ căbi tălƠă ăcácă

n căkinhăt ăđangăphátătri nănh ăVi tăNam.ăH ăth ngăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNamăcònănonăkém,ăh ăth ngăthôngătinăthi uăminhăb ch,ăkhôngăđ yăđ ,ătrìnhăđ ăqu nă

tr ăr iăroăcònăh năch ,ătínhăchuyênănghi păc aănhơnăviênă ngơnăhƠngăch aăcaoầ.Vìă

v yăvi căxu tăhi năcácăkho năn ăx uălƠăđi uăkhôngăth ătránhăkh iătrongăho tăđ ngătínă

d ngăc aăcácăNgơnăhƠngăTh ngăm i

QuáătrìnhătoƠnăc uăhóaăhi nănayăđangădi năraăngƠyăcƠng nhanhăcƠngălƠmăt ngăthêmăm căđ ăph ăthu căl nănhauăgi aăcácăn năkinhăt ătrênăth ăgi i.ăNgƠnhăngơnăhƠngă

c ngăkhôngăngo iăl ătr căxuăth ăt tăy uănƠy.ăN mă2007,ăkh ngăho ngătínăd ngăt iă

M ăx yăra,ăkh iăngu năchoăcu căkh ngăho ngăkinhăt ătoƠnăc u.ă nhăh ngăc aăcu că

đ iăsuyăthoáiănƠyăbaoătrùmă“bóngăđenăkinhăt ”ălênăt tăc ăăcácăqu căgia,ătrongăđóăcóă

Vi tăNam.ăV iăvi căt ăl ăn ăx uăgiaăt ngătrongăgiaiăđo năn mă2008ăậ 2012,ăătínăd ngă

t ngătr ngănóngầăđƣ báoăđ ngăv ănh ngănguyăc ,ăr iăroătrongăho tăđ ngătínăd ng

c aăh ăth ngăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNam.ă

Dùăn ăx uăluônăt năt iăhi nănhiênătrongăho tăđ ngăc aăcácăngơnăhƠng,ăk ăc ăcácăNgơnăhƠngăhƠngăđ uăth ăgi i.ăChúngătaăc năh năch s ăxu tăhi năc aăn ăx u,ăb ngăcáchă

ph iăh păcácăph ngăphápăx ălỦăn ăx uăkhácănhau,ăquaăđóăduyătrìăn ăx uă ăm tăt ăl ă

ch pănh năđ c,ăphùăh păv iămôiătr ngăkinhădoanhăvƠăchi năl căphátătri năc aăm iă

hƠng,ăsongăsongăv iăphátătri năho tăđ ngătínăd ng

Bài toánăv ăx ălỦăn ăx uăđƣăvƠăđangăđ căcácănhƠăqu nătr ăngơnăhƠngănghiên

c uănh măhoƠnăthi nătrongăđi uăki năđ cătr ngăc aăkinhăt ăVi tăNam Nghiênăc uă

đ căh ngăđiăc aăn ăx uăt ăđóăs ătìmăraăđ cănh ngănguyênănhơnăđƣăd năđ năvi căphátăsinhăn ăx u.ăT ăđóăđ aăraănh ngăbi năpháp,ăchínhăsáchăphùăh pătrongăvi căđi uă

ti tăcácăho tăđ ngătínăd ngănh măđ măb oăđ căn ăx uă ăm căquyăđ nhăc aăngƠnh

T ăđóăđ măb oăv ngăch căchoăs ăphátătri năc aăn năkinhăt ăVi tăNamăc ngănh ăcácăchínhăsách,ăđ nhăh ngăc aăNhƠăn căđ tăđ căhi uăqu ălơuădƠi

N ăx uăđangăcóăxuăh ngăgiaăt ngătrongăcácăn măg năđơy Doăđó gi iăquy tă

v năđ ăn ăx uălƠăđòiăh iăc păthi tăc aăh ăth ngăngơnăhƠngăth ngăm iăVi tăNamăhi nă

nay.ăXu tăphátăt ănh ngălỦădoănêuătrên,ătôiăquy tăđ nhăch năđ ătƠiă“Gi iăphápăx ălỦă

n ăx uăt iăcácăngơnăhƠngăth ngăm iăVi tăNam”ăv iăhyăv ngăđóngăgópăm tăph nă

vƠoăcôngătácăqu nălỦăn ăx uăt iăngơnăhƠng

2 M c đích c a lu n v n

Nghiên c uăkháiăni măv ăn ăx u,ăx ălỦăn ăx u trongăho tăđ ngătínăd ngăc aăNgơnăhƠngăTh ngăm iă(NHTM), cáchăphơnălo iăn ăx uăvƠăcác nhân t ă nhăh ngă

đ năn ăx u,ă nhăh ngăc aăn ăx uăđ năNgơnăhƠngăvƠăn năkinhăt

PhơnătíchăvƠăđánhăgiá th cătr ngăn ăx u,ăcôngătácăx ălỦăn ăx uăđangăt năt iătrongăh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNamăhi nănay

Trênăc ăs ălỦălu năvƠăth cătr ngăn ăx uăđangădi năraăvƠăkinhănghi măx ălỦăn ă

x uăc aăm tăs ăNgơnăhƠngăTh ngăm iăcácăn cătrênăth ăgi iăđangăápăd ng,ălu năv nă

đ ăxu tăcácăgi iăphápăx ălỦăn ăx uăphùăh păv iăhoƠnăc nhăth căt ăc aăngƠnhăngơnăhàng Vi tăNam

Vi tăNamătrongăgiaiăđo nă2008ăậ 2012,ăcácănhơnăt ătácăđ ngăđ năn ăx uăd năđ năvi că

n ăx uăcóăxuăh ngăgiaăt ngătrongăgiaiăđo năhi nănay,ăđiăsơuăvƠoănghiênăc uăcácăgi iăphápăx ălỦăn ăx uăđangăt năt iătrongăh ăth ngăNHTM Vi tăNam

lu năv n,ănêuălênănh ngăn iădungăc ăb năv ăv năđ ăn ăx uăvƠăx ălỦăn ăx u, phân tích tìnhăhìnhăn ăx uăhi nănayăvà đ ăxu tăcácăgi iăphápănh măx ălỦăn ăx uăhi uăqu

Ph ngăphápă đ nhăl ng:ă ngăd ngăcácă ph ngăphápăc aăkinhăt ă l ng,ăs ă

d ngăph năm măeviewăđ ăxơyăd ngămôăhìnhăh iăquyăcácănhơnăt ă nhăh ngăđ năn ă

x u.ă

5 B c c c a lu n v n

NgoƠiăph năm ăđ uăvƠăph năk tălu n,ălu năv năđ căchiaălƠmă3ăch ng,ăc ăth ă

nh ăsau:

Ch ngă1:ăLỦălu năc ăb năv ăx ălỦăn ăx uăt iăNgơnăhƠngăth ngăm i

Ch ngă2:ăTh cătr ngăx ălỦăn ăx uăt iăcácăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNamă

Ch ngă3:ăGi iăphápăx ălỦăn ăx uăt iăcácăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNam

CH NG 1 :ăLụăLU NăC ăB NăV ăX ăLụăN ăX UăT IăNGÂNăHĨNGă

1.1.1 Kháiăni măv ăn ăx uă(NPLs)

Theoăđ nhăngh aăchínhăth căc aăIMF,ăm tăkho năn ăđ căxácăđ nh lƠăn ăx uăkhiăvi căchiătr ăti nălƣiăvƠ/ho căg căquáăh năt ă91ăngƠyătr ălên,ăho căítănh tă90ăngƠyăk ăt ăngƠyă

ti nălƣiăđƣăđ căv năhóa,ăho căn ăđ căgiaăh năho căvi căthanhătoánădòngăti nătr ăh nă

d iă90ăngƠyănh ngăcóănh ngălỦădoăxácăđángăđ ănghiăng ăkh ăn ngăthanhătoánăđ yăđ

T iăVi tăNam,ăn x u theoăkho nă6ăđi uă2ăc aăQuyăđ nhăv ăphơnălo iăn ,ătríchăl păvƠă

s ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăr iăroătínăd ngătrongăho tăđ ngăngơnăhƠngăc aăTCTDăbanăhƠnhă kèmă theoă quy tă đ nhă 493/2005/Q -NHNNă ngƠyă 22/04/2005ă c aă NHNNă Vi tăNamă lƠă “cácă kho nă n ă thu că cácă nhómă n ă d iă tiêuă chu nă (nhómă 3),ă n ă nghiă ng ă(nhómă4),ăvƠăn ăcóăkh ăn ngăm tăv nă(nhómă5)”

N ăx uă(hayăcònăg iălƠăn ăcóăv năđ ,ăn ăkhôngălƠnhăm nh,ăn ăkhóăđòi)ăcóăcácăđ că

 TƠiăs năđ măb oă(th ăch p,ăc măc ,ăb oălƣnhầ)ăđ că đ nhăgiáăcóăgiáătr ăb oă

đ măkhôngăđ ătrangătr iăn ăg căvƠălƣi

 V ăth iăgianăcácălƠăcácăkho năn ăquáăh năcóăth iăh năítănh tălƠă91ăngƠy

1 GiáoătrìnhăQu nătr ăNgơnăHƠngăTh ngăM i,ăTr năHuyăHoƠng,ă2011

1.1.2 Phơnălo iăn ăx u

N u c n c vào tài s n đ m b o: n ăx uăc aăngơnăhƠngăcóăth ăchiaăthƠnhăcácănhómă

nh ăsau:1

 N ăx uăcóătƠiăs năđ măb o:ăN ăt n đ ngăngơn hƠngăđƣăthuăgi ătƠiăs năd iăhìnhă

th căgán,ăxi tăn ;ăN ăt năđ ngăngơnăhƠngăch aăthuăgi ătƠiăs nănh ăn ăcóătƠiăs n liên quanăđ năv ăánăch ăxétăx ,ăn ăcóătƠi s năđ măb oăđƣăquáăh nătrênă360 ngày

 N ăx uăkhôngăcóătƠiăs năđ măb oă vƠăkhôngăcóă đ iăt ngă đ ăthu: N ăxóaădoăthiênă taiă ch aă cóă ngu nă vƠă ch aă cóă h chă toánă n iă b ng;ă n ă khoanhă đ iă v iă nh ngădoanhănghi păđƣăgi iăth ,ăpháăs n;ăn ăkhoanhăđ iăv iădoanhănghi păthu căcácăv ăán;ăn ăkhoanhădoăthiênătaiăc aăh ăs năxu tầ

 N ăx uăkhôngăcóătƠiăs năđ măb oănh ngăconăn ăv năcòn t năt i,ăđangăho tăđ ng:

N ăkhoanhădoanhănghi păkhóăthuăh i;ăn ătínăd ngăchínhăsáchăcònăcóăkh ăn ngăthuăh i;ă

n ăquáăh nătrênă360ăngƠy

 NgoƠiăraăcònăcóănhómăn ălƠănh ngăkho năn ăkhôngăthuăđ cănh ngăkhôngăđ ă

đi uăki năđ ăkhoanh,ăxóa

Theo quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN và đ c s a đ i b sung b ng quy t đ nh 18/2007/Q -NHNN n x u c a t ch c tín d ng bao g m các nhóm n t nhóm 3 đ n nhóm 5 nh sau:

Nhóm 3 (n ăd iătiêuăchu n) baoăg m:

- Cácăkho năn ăquáăh năt ă91ăngƠyăđ nă180ăngƠy;

- Cácăkho năn ăc ăc u l iăth iăh nătr ăn ăl năđ u,ătr ăcácăkho năn ăđi uăch nhăk ă

h nătr ăn ăl năđ uăphơn lo iăvƠoănhómă2ătheoăquyăđ nhăt iăđi măbăkho nănƠy;

1 GiáoătrìnhăQu nătr ăNgơnăHƠngăTh ng M i,ăTr năHuyăHoƠng,ă2011

- Cácăkho năn ăđ cămi năho căgi mălƣiădoăkháchăhƠngăkhôngăđ ăkh ăn ngătr ălƣiă

đ yăđ ătheoăh păđ ngătínăd ng;

- Cácăkho năn ăđ căphơnălo iăvƠoănhómă3ătheoăquyăđ nh

Nhóm 4 (n ănghiăng ) baoăg m:

- Cácăkho năn ăquáăh năt ă181ăngƠyăđ nă360ăngƠy;

- Cácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăl năđ uăquáăh năd iă90ăngƠyătheoăth iă

h nătr ăn ăđ căc ăc uăl iăl năđ u

- Cácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăl năth ăhai;

- Cácăkho năn ăđ căphơnălo iăvƠoănhómă4ătheoăquyăđ nh;

Nhóm 5 (n ăcóăkh ăn ngăm tăv n) baoăg m:

- Cácăkho năn ăquáăh nătrênă360ăngƠy;

- Cácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăl năđ uăquáăh năt ă90ăngƠyătr ălênătheoă

th iăh nătr ăn ăđ căc ăc uăl iăl năđ u;

- Cácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăl năth ăhaiăquáăh nătheoăth iăh nătr ăn ă

đ căc ăc uăl iăl năth ăhai;

- Cácăkho năn ăc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăl năth ăbaătr ălên,ăk ăc ăch aăb ăquáăh nă

ho căđƣăquáăh n;

- Cácăkho năn ăkhoanh,ăn ăch ăx ălỦ;

- Cácăkho năn ăđ căphơnălo iăvƠoănhómă5ătheoăquyăđ nh

Theoăquyăđ nhăhi nănay,ăt ăl ănƠyăph iănh ăh năho căb ngă3%

Ngoài ra, yăbanăchu năm căk ătoánăqu căt ăđƣ đ aăraăm tăđ nhăngh aăm iăv ăn ăx uătheoăchu năm căbáoăcáoătƠiăchínhăqu căt ă(IFRS) và IASă39.ă yăbanănƠyăc ngăkhuy năkhích quanăđi mănƠyănênăđ căápăd ngăt iăcácăn căđangăphátătri năvƠoăđ uăn mă2005.ă

V ăc ăb năIASă39ăch ăchúătr ngăđ năkh ăn ngăhoƠnătr ăc aăkho năvayăb tălu năth iăgianăđƣăquáăh nă90ăngƠyăhayăch aăquáăh n Ph ngăpháp đ ăđánhăgiáăkh ăn ngătr ăn ă

c aăkháchăhƠngăth ngălƠăph ngăphápăphơnătíchădòngăti năt ngălaiăho căx păh ngăkho năvayă(kháchăhƠng).ăH ăth ngănƠyăđ căcoiălƠăchínhăxácăv ăm tălỦăthuy t,ănh ngă

vi căápăd ngăth căt ăg pănhi u khóăkh n doăs ăli uăch aăđ ngănh t.ăVìăv y,ăU ăbanăChu năm c K ătoánăqu căt ăđangăch nhăs aăl i

Hi n t iăcácăNHTMătrongăn căv năti năhƠnhăphơnălo iăn ătheoătiêuăchíăquáăh nătrên 90ăngƠy.ăCáchăphơnălo iănƠy cóă uăđi mălƠăđ năgi nănh ngăcóăcácănh căđi mănh :ă

Ch ăchúăỦăđ n ch tăl ngăv ăm tăhìnhăth c,ăkhôngăph năánhăđúngăth căch tăc aăch tă

l ngătínăd ng;ăKhôngăkhuy năkhíchăcánăb ătínăd ngăgiámăsátăth ngăxuyênăcácăkho năvay,ătríchăl păd ăphòngăkhôngăđúngăho căkhôngăđ yăđ ầ

1.1.3 Nguyênănhơnăd năđ năn ăx u

1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan

Môi tr ng t nhiên:ănh ngăbi năđ ngăl năv ăth iăti t,ăkhíăh uăgơyă nhăh ngă

t iă ho tă đ ngă s nă xu tă kinhă doanh,ă đ că bi tă nh tă lƠă l nhă v că s nă xu tă nôngănghi p.ăM tăy uăt ănh ăthiênătai,ăh năhánầăđ uă nhăh ngăđ năho tăđ ngăc aăcácădoanhănghi p vƠăkh ăn ngătr ăn ăc aăNgơn hàng

Môi tr ng chính tr , kinh t , xụ h i:ăv iăt ăcáchălƠătrungăgianătƠiăchính,ăr iăroă

trongăho tăđ ngăc aăcácăNgơnăhƠngăth ngăm iă nhăh ngătr căti păb iătrìnhăđ ăphátătri năc aăn năkinhăt ,ăđ căđi măth ăch ăchínhătr ,ăchínhăsáchătƠiăkhóaầM tă

s ăthayăđ iăc aăcácăchínhăsáchăqu nălỦăkinhăt ,ădoăhƠnhălangăphápălỦăch aăphùă

h p,ădoăbi năđ ngăth ătr ngătrongăvƠăngoƠiăn c,ăcungăc uăhƠngăhóaăthayăđ i,

m tăs ăthayăđ iătrong t căđ ăt ngătr ngăGDP,ăl măphátầăc ngăkhi nădoanhănghi pălơmăvƠoătìnhătr ngăkhóăkh n, t ăđóă nhăh ngăt iăho tăđ ngăNgơnăhƠng

DùălƠăy uăt ăt ănhiênăhayăy uăt ăchínhătr ,ăkinhăt ăđ uăd năđ năh uăqu ălƠăkháchăhƠngăkhôngăth căhi năđ căngh aăv ătr ăn ăv iăngơnăhƠng

1.1.3.2 Nguyênănhơnăch ăquan

Nguyên nhân t phía khách hàng vay

LƠănguyênănhơnăn iăt iăbênătrongăc aăm iăkháchăhƠngăd năđ năkháchăhƠngăs ăd ngăv năvayăkémăhi uăqu ăho căth tăthoát,ă nhăh ngăđ năkh ăn ngătr ăn ,ăbaoăg m:

- KhƠăn ngăt ăch ătƠiăchínhăkém

- N ngăl căđi uăhƠnhăho tăđ ngăkém

- H ăth ngăqu nătr ăkinhădoanhăkhôngăhi uăqu

- Trìnhăđ ăqu nălỦăc aăkháchăhƠngăy uăkém

- KháchăhƠngăthi uăthi năchíătrongăvi cătr ăn ăvayăngơnăhƠng

Nguyên nhân t phía ngân hàng cho vay

Trìnhăđ ăy uăkémăc aăđ iăng ăcánăb ăngơnăhƠng.ăCánăb ăngơnăhƠngăkhôngăch păhƠnhănghiêmătúcăch ăđ ătínăd ngăvƠăcácăđi uăki năchoăvay

Chính sách và quyătrìnhăchoăvayăch aăch tăch ,ăch aăcóăquyătrìnhăqu nătr ăr iăroăh uă

hi u,ăch aăchúătr ngăđ năphơnătíchăkháchăhƠng,ăx pălo iăr iăroătínăd ngăđ ătínhătoánă

đi uăki năchoăvayăvƠăkh ăn ngătr ăn ă iăv iăchoăvayădoanhănghi pănh ăvƠăcáănhơn, quy tăđ nhăchoăvayăc aăngơnăhƠngăch ăy uăd aătrênăkinhănghi m,ăch aăápăd ngăcôngă

c ăch măđi mătínăd ng

N ngăl căd ăbáo,ăphơnătíchăvƠăth măđ nhătínăd ng,ăphátăhi năvƠăx ălỦăkho năvayăcóăv nă

đ ăc aăcánăb ătínăd ngăcònăy u,ănh tălƠăđ iăv iăcácăngƠnhăđòiăh iăhi uăbi tăchuyênămônăcaoăd năđ năsaiăl mătrongăquy tăđ nhăchoăvay.ăM tăkhác,ăc ngăcóăth ăquy tăđ nhăchoăvayăđúngăđ nănh ngădoăthi uăki mătra,ăgiámăsátăsauăkhiăchoăvayăd năđ năkháchăhƠngăs ă

d ngăv năsaiăm căđíchănh ngăngơnăhƠngăkhôngăng năch năk păth i

Thi uăthôngătinăv ăkháchăhƠngăhayăthi uăthôngătinătínăd ngătinăc y,ăk păth i,ăchínhăxácă

đ ăxemăxét,ăphơnătíchătr căkhiăc pătínăd ng

N năthamănh ng,ăh iăl ătrongăho tăđ ngăngơnăhƠng.ăN ngăl căvƠăph măch tăđ oăđ că

c aăm tăs ăcánăb ătínăd ngăch aăđ ăt măvƠăv n đ ăqu nălỦ,ăs ăd ng,ăđƣiăng ăcánăb ăngơnăhƠngăch aăth aăđángăc ngălƠănguyênănhơnăd năđ năn ăx uăchoăngơnăhƠng

1.1.4 Tácăđ ngăc aăn ăx u

1.1.4.1 Tácăđ ngăđ năho tăđ ngăc aăngơnăhƠngăth ngăm i

N ăx uă nhăh ngătr căh tăđ năcácăho tăđ ngăc aăcácăNHTM,ăn ăx uăkéoădƠiăs nhă

h ngăđ nănguyăc ăđ ăv ăh ăth ngăngơnăhƠng,ăgơyă nhăh ngăđ năh ăs ăanătoƠnăv nă

n ăvayăs ăg pănhi uăkhóăkh n,ăkhôngăthuăh iăđ căho căthuăh iăkhôngăđ yăđ ăn ăg că

và lƣiăđƣăchoăvay.ăTrongăkhiăđó,ăngơnăhƠngăv năph iăthanhătoánăđ yăđ ,ăđúngăh năđ iă

v iăcácăkho năti năg i.ăS ăm tăcơnăđ iătrênă nhăh ngăr tăl năđ nătínhăthanhăkho năc aăcácăngơnăhƠngăvƠă nhăh ngăđ năk ăho ch,ăđ nhăh ngăphátătri năkinhădoanhăc aăngơnăhàng trongăt ngălai

N ăx uălƠmăgi măl iănhu năc aăNgơnăhƠng.ăN ăx uăh năch ăkh ăn ngăm ăr ngăvƠăt ngă

tr ngătínăd ng,ăkh ăn ngăkinhădoanhăc aăNHTM.ăKhiăn ăx uăt ngăcao,ăthuănh păc aăngơnăhƠngăgi m,ăth măchíăkhôngăcònăl iănhu nădoăkhôngăthuăh iăđ căn ,ăl iăphát sinh thêmăchiăphíătríchăl păd ăphòng,ăchiăphíăqu nălỦ,ăx ălỦăn ăx uăvƠăcácăchiăphíăliênăquanăkhác

N ăx uălƠmăgi măkh ăn ngăh iănh pătrênăth ătr ngătƠiăchínhăth ăgi i.ăN ăx uătácăđ ngă

tr căti păđ năkh ăn ngătƠiăchínhăc aăNHTMătrongăkhiăđánhăgiáăphơnătích tình hình tài chínhăho tăđ ngăc aăngơnăhƠng,ălƠăy uăt ăb tăl iătrongăc nhătranh,ătrongăquáătrìnhăh iă

nh păvƠăphátătri n

N ăx uăcóăth ălƠmăpháăs năNgơnăhƠng.ăN uăđ ăn ăx uăkéoădƠiăkhôngăx ălỦăđ c,ăngơnăhƠngăd ăr iăvƠoătr ngăh păsuyăy uătƠiăchính,ăh ăs anătoƠnăkhôngăđ măb oăvƠăcu iăcùngălƠăkhi năngơnăhƠngăr iăvƠoănguyăc ăpháăs n

1.1.4.2 Tácăđ ngăđ năn năkinhăt

N ăx uăcóănh ngătácăđ ngănh tăđ nh đ năn năkinhăt ăTácăđ ngăc aăn ăx uăđ iăv iăn năkinhăt ălƠătácăđ ngăgiánăti păthôngăquaăm iăquanăh ăh uăc :ăNgơnăhƠng ậ khách hàng ậ

n năkinhăt ăN ăx uălƠmăch măquáătrìnhătu năhoƠnăvƠăchuăchuy năv năc aăcácăNHTM Chi phí phátăsinhădoăn ăx uălƠăr tăl n.ă

N ăx uăh năch ăkh ăn ngăm ăr ngăvƠăt ngătr ngătínăd ng,ăkh ăn ngăkinhădoanhăc aăcác NHTM N ă x uă nhă h ngă đ nă ho t đ ngă kinhă doanhă c aă Ngơnă hƠngă vƠă nhă

h ngăđ năs ăphátătri năc aăn năkinhăt ăb iăkh ăn ngăkhaiăthácăvƠăđápă ngăv n,ăcung ngăd chăv ăngơnăhƠngăchoăn năkinhăt b ăgi mădoă nhăh ngăt ăn ăx u

N ăx uăphátăsinhădoăkháchăhƠng,ădoanhănghi păs năxu tăkinhădoanh kémăhi uăqu ăs ătácăđ ngăđ nătoƠnăb ăn năkinhăt ,ă nhăh ngăt iăs ăt ngătr ngăvƠăphátătri năn năkinhă

t ădoă ăđ ngăv n,ăs năxu tăkinhădoanhăb ătrìătr ăTrênăth căt ,ăn ăx uăcaoăvƠăch măđ că

gi iăquy tăngƠyăcƠngătr ăthƠnhăgánhăn ngăchoăngơnăhƠngă(m tăthanh kho năvƠăgi măl iănhu nầ),ădoanhănghi pă(khóăti păc năv n,ăs ăl ngădoanhănghi păd ngăho tăđ ng,ăpháă

s năs ăti păt căgiaăt ng)ăvƠăc ăn năkinhăt ă(hƠngăhóaăch mătiêuăth ,ătrìătr ,ăd năd năgơyătêăli tăn năkinhăt ăvƠănguyăc ăb tă năv ămôăcao)

V ăph ngădi n chínhătr ,ăquanăđi măvƠăquáătrìnhăx ălỦăn ăph năánhăquanăđi măchínhă

tr ,ăl iăíchăvƠăt ngăquanăl căl ngăxƣăh iătrongăn căvƠăqu căt ăTrongăl chăs ăquá

trìnhăx ălỦăn x u,ănhi uăn căc năđ năcácăgóiăgi iăc uăc aăcácăn c,ăt ăch cătƠiăchínhăkhu v căvƠăqu căt Th căt ăc aănhi uăqu căgiaătrênăth ăgi iăchoăth y,ăkhiăho tăđ ngătínă

d ngăkhóăkh n,ăn ăx uăt ngăcao,ăs ăkéoătheoănh ngăh ăqu ăkhônăl ngănhi uăm t: suy

gi mă kinhă t ,ă nh ngă cu că bi uă tìnhă đòiă t ngă chiă h ă tr ă ană sinhă xƣă h i,ă giúpă doanhănghi păv tăkhó, đ nănh ngăcu căb ăphi uăb tătínănhi măvƠăki năngh ăđòiăt ăch c,ăthayă

đ iănhơnăs chínhăquy năc păcaoầăT ăm tăv năđ ăkinhăt ăthu nătúy,ăn ăx uăcóăkhuynhă

h ngăgơyăraăcácăv năđ ăv kinhăt ă-xƣăh i,ăchínhătr 1

1.1.5 Các d uăhi u đ ănh năbi tăn ăx u

1.1.5.1 D uăhi uăt ăphía ngân hàng

N ăx uălƠmăgi mădoanhăthuăc aăngơnăhƠng,ăgi măgiáătr ăth ngăhi u c aăngơnăhƠngăđ iă

v iăkháchăhƠng,ătácăđ ngătiêuăc căđ iăv iăho tăđ ngăc aăc ăh ăth ng.ăDoăv y,ăvi căd ăbáoăn ăx uăphátăsinhăt ăcácăd uăhi uăđ nhătínhăvƠăđ nhăl ngălƠăm tăcôngă vi căcóăỦăngh aăquanătr ngătrongăho tăđ ngăngơnăhƠng.ă óălƠ:

- H ăs ătínăd ngăkhôngăđ yăđ nh ngăv năđ ngăỦăc pătínăd ng

- Khách hàng khôngăxácăđ nhărõăk ăho chătr ăn ăc ăth đ iăv iăt ngăkho năchoăvay

- S ăđánhăgiáăkhôngăchínhăxácăv ăr iăroăc aăkháchăhƠng C p tínăd ngădoăkháchăhƠngăđ ngăỦ duyătrìăm tăkho năti năl nătrongăngơnăhƠng

- C pătínăd ng d aătrênăcácăs ăki năb tăth ngăcóăth ăx yăraătrongăt ngălai,ăvíăd ă

nh ăsápănh p,ăthayăđ iăthƠnhăviênăgópăv n

- Doăc nhătranhăcóăth ăc pătínăd ngăchoăkháchăhƠngăđ ăh ăkh iăch yăsangăngơnăhƠngăkhácădùăbi tăkho năvayăcóăth ăd năđ năr iăro

1 Nh ngăđi mănh năkinhăt ăth ăgi iă2012ăvƠătháchăth că2013ăậ TS.ăNguy năMinhăPhong,ăPhóăbanătuyênătruy nălỦă

lu năậ Báo Nhân dân

- C ăc uătínăd ngăkhôngăh pălỦ,ăchoăvayăt pătrungăvƠoăm tăs ăl nhăv cănóngătrongă

n năkinhăt ănh ăđ uăt ăvƠoăb tăđ ngăs nầ

1.1.5.2 D uăhi uăt ăphíaăkháchăhƠng

Cóănhi uăd uăhi uăt ăphíaăkháchăhƠngăchoăth yăkho năvayăcóăv năđ ăvƠăcóăr iănoătr ăthƠnhăn ăx uăr tăcao.ăM tăs ăd uăhi uăc ăb năth ngăđ căcácăngơnăhƠngăápăd ng:

- Xu tăhi năn ăquáăh nă doăkháchăhƠngăkhôngă cóăkh ăn ngă hoƠnătr ă ho căkháchă

hƠngăkhôngămu nătr ăn

- Cácăs ăli uătƠiăchính cungăc păchoăngơnăhƠngăkhôngăđ căkêăkhaiăđ yăđ ,ăchínhăxácă vƠă n pă khôngă theo k ă ho ch.ă Cácă tƠiă li uă quană tr ngă ph iă n pă choă ngơnăhƠngănh :ăbáoăcáoăk tăqu ăkinhădoanh,ăthuy tăminhăbáoăcáoătƠiăchính,ăbáoăcáoă

l uăchuy năti năt ,ăb ngăcơnăđ iăk ătoánầăliênăt c b ătrìăhoƣn mƠăkhôngăcóăgi iăthíchăh pălỦ.ăS ăli uăkêăkhai,ăhayăs ăli uăv ădoanhăthuăvƠădòngăti năth căt ăb ănghiăng ălƠăcóăchênhăl chăkháăl năsoăv iăm căd ăki năkhiăkháchăhƠngăxinăvay

- TƠiăs năđ măb oăkhôngăđ ăcácătiêuăchu n,ătƠiăs năđ măb oăcóăgiáătr ăth păh năsoă

v iăkhiăđ nhăgiáăchoăvay.ăCóăd uăhi uătƠiăs năđƣăchoăng iăkhácăthuê,ăhayăbán,ătraoăđ iăho căb ăm t

- Vi cătiêuăth ăhƠngăhóa,ăthuăh iăcôngăn ăch măh năd ătính

- Vi căthanhătoánăti năkhôngăđúngăk ăho ch.ăNg iăvayăti năth ngăxuyênătr ăn ăkhôngăđúngăk ăh n.ăK h năc aăkho năvayăliênăt căb ăthayăđ i,ăkháchăhƠngăluônă

đ căgiaăh năn

- Nh ngăthayăđ iăb tăth ngătrongăc ăc uăngu năv năc aăng iăđiăvayă(t ăl ăn /ă

v năch ăs ăh u quá cao),ăm căđ ăthanhăkho năc aătƠiăs năcó

- Ho tăđ ngăkinhădoanhăc aăkháchăhƠngăthuaăl ătrongăm tăhayănhi uăn măliênăt c,ă

đ căbi tăth ăhi năquaăcácăch ăs ănh ăROA,ăROEăvƠălƣiăvayă(EBIT)ăhayăthuănh pă

tr căthu

- Nh ngă thayă đ iă b tă l iă v ă giáă c ă phi uă c aă kháchă hƠngă vayă v n (đ iă v iă cácădoanhănghi păcóăniêmăy t)

- Nh ngăthayăđ iăb tăth ngăngoƠiăd ki năvƠăkhôngăgi iăthíchăđ cătrongăs ăd ă

ti năg iăc aăkháchăhƠngầ

1.2.1 Kháiăni măx ălỦăn ăx u

X ălỦăn ăx uălƠănh ngăho tăđ ng,ăbi năphápăđ c các Ngân hàng tri năkhaiăkhiăn ăx uăđƣăphátăsinhănh măgi măthi uănh ngăt năth tădoăn ăx uăgơyăraăb ngăcácăcôngăc ăphòngă

ng aăph ăbi nănh ă:ăđòiăn ,ătáiăc uătrúcăcácăkho năn ,ăbánăn ,ăphongăt aătƠiăs năc aă

ng iăvay,ăthanhălỦătƠiăs nă th ăch p,ă gánăn ,ăxi tă n ,ă yêuăc uăb iă th ngăt ă nh ngă

ng iă cóă tráchă nhi mă liênă quan,ă s ă d ngă qu ă d phòngă tƠiă chínhă ho că x ă lỦă t ă d ăphòngăr iăroătínăd ngăvƠăcácăbi năphápătƠiătr ăr iăroătínăd ngăkhác

Hi nănay,ăx ălỦăn ăx uălƠăm tătrongănh ngăcôngăvi căquanătr ngătrongăho tăđ ngătínă

d ngăt iăcácăNgơnăhƠng

Quyătrìnhăx ălỦăn ăx u c aăNgơnăhƠngăđ căth ăhi năquaăcácăb căsau:

B că1:ă ánhăgiáăkh ăn ngătr ăn

B că2:ă ánhăgiá kh ăn ngăt năt i

B că3:ăBi năphápăx ălỦ

B că4:ăPhêăduy t,ăchínhăsáchătínăd ngăc aăNgơnăhƠng

B că5:ăGiámăsátăvƠăki măsoát

B că6:ăThuăn

1.2.2 S ăc năthi tăph i x ălỦăn ăx uăt iăNHTM

Ngân hƠngăc n ph iăx ălỦăn ăx uăvìăn ăx uătácăđ ngătiêuăc căđ năho tăđ ngăkinhădoanhă

c aăcácăngơnăhƠngăvƠăc ăn năkinhăt :

Th ănh t,ăn ăx uălƠmăgi măl iănhu năc aăngơnăhƠngădoăph iăt ngăchiăphíătríchăl păd ăphòng,ăchiăphíămi năgi mălƣiăchoăkháchăhƠng,ăchiăphíăxóaăn ầ

Th ăhai,ăngơnăhƠngăm tăkh ăn ngăthanhătoánăchoăng iăg iăti n:ăN uăcácăkho năn ăx uă

l n,ăt călƠăkh ăn ngăthuăh iăcácăkho năn ăc aăkháchăhƠngăth p,ăngơnăhƠngăs ăph iădùngă

v năđ ătrangătr iăchoăcácăkho năth tăthoátănƠyăthìăđ năm tăch ngăm cănƠoăđóăs ăkhông cònăkh ăn ngăthanhătoánăchoăng iăg iăti năti tăki m

Th ăba, khi n ăx uăgiaăt ng,ăngơnăhƠng cóăkh ăn ngăm tăthanhătoán,ăng iăg iăti năs ă

đ ăxôăđiărútăti nălƠmăngơnăhƠngălơmăvƠoătìnhătr ngăpháăs n

Th ăt ,ăn ăx uăđeăd aăt iăs ăanătoƠnăvƠă năđ nhăc aătoƠnăb ăn năkinhăt

1.2.3 Ch ătiêu đánhăgiáăk tăqu ăx ălỦăn ăx u

C c u nhóm n trong t ng d n c a Ngân hàng:ăM tăngơnăhƠngăcóăt ăl ăn ănhómă2ă

ậ 5,ăt ăl ăn ănhómă3ăậ 5ăcƠngăgi măchoăth yăm căđ ăhi uăqu ăc aăNgơnăhƠngătrongăcôngătácăx ălỦăn ăx u

M c trích l p d phòng c a các Ngân hàng ph i th c hi n:ăM cătríchăl păd ăphòngă

càng ít cho th yăt ăl ăn ăx uăt iăNgơnăhƠngăcƠngăth p

T tr ng n x u/ T ng d n cho vay:ăt ăl ăn ăx uăchoăth yătìnhăhìnhăn ăx uăc aăcácă

NHTM.ăTheoăquyăđ nhăc aăNHNNăthìăn ăx uăc aăcácăNHTMăph iăđ măb oă ăm că

d iă3%.ăTuyănhiên,ăhi năt iăn ăx uăc aăđaăs ăcácăNHTMăVi tăNamăđ uăquáă3%

T l xóa n / T ng d n : ơyălƠăch ătiêuăđánhăgiáăkh ăn ngăthuăn ăt ăcácăkho năn ăđƣă

chuy năraăngo iăb ngăvƠăđangăđ căcácăngơnăhƠngăs ăd ngăbi năphápăm nhăđ ăđòi

T l kh n ng bù đ p r i ro tín d ng:ăT ăl ănƠyăđ cătínhăb ngăD ăphòngăr iăro tín

d ng đ cătríchăl păđemăchiaăchoăN ăquáăh n

T l các kho n n x u đụ thu h i đ c/ t ng d n x u :ă ơyălƠăch ătiêuăđánhăgiáăkh ă

n ngăthuăh iăn ăt ăcácăkho năn ăx uăc aăNgơnăhƠng

T l các kho n n x u đụ tái c u trúc/t ng d n : ơyălƠăch ătiêuăchoăbi tăs ăd ăn ăđƣă

đ cătáiăc uătrúcă(c ăc uăn ,ăgiaăh năn )ătrênăt ngăd ăn ăc aăm tăngơnăhƠng.ă

1.2.4 Cácăph ngăphápăx ălỦăn ăx u

ăx ălỦăn ăx uătrongăho tăđ ngătínăd ng,ăNHTMăth ngădùngăđ nănh ngăph ngăphápăsauăđơy:

Tái c ăc uăkho năn ăvay lƠăvi căth căhi năcácăbi năphápănh ăgiaăh n,ăthayă

đ iăk ăh nătr ăn ,ăkhoanhăn ,ăhayăc păthêmăv năchoădoanhănghi p,ăgiúpăcácădoanhănghi păgi măđ căs căépăt ăvi căthanhătoánăcácăkho năn

X ălỦătƠiăs năđ măb o,ăđòiăn ăbênăb oălƣnh.ăNHTMăch ăđ ngăx ălỦătƠiăs nă

đ măb oăđ ăx ălỦăcácăkho năn ăvayăkhóăthuăh i

Bùăđ păb ngăqu ăd ăphòngăr iăro ăđ iăphóăv iăcácăkho năn ăx uăcóăkh ă

n ngăm tăv n,ăcácăNHTMăph iătríchăd ăphòngăr iăroăhƠngăn m.ă óălƠăngu nă

ti n nh măbùăđ păchoănh ngăth tăthoátătrongăquáătrìnhăchoăvay

Táiăc ăc uătƠiăchínhădoanhănghi pălƠăquáătrìnhăth căhi nătáiăc ăc uăho tăđ ngă

s năxu tăkinhădoanh,ătƠiăchínhăkémănh ngăcóăkh ăn ngăph căh i,ăgiúpădoanhănghi pătáiăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanh,ăt oăngu năti năđ ătr ăn ăchoăngơnăhàng

Ch ngăkhoánăhóaăcácăkho năn ăx u.ăăChuy năcácăkho năn ăthƠnhătráiăphi uăvƠăđ aăraăgiaoăd chătrênăth ătr ngătƠiăchính

Bánăcácăkho năn ăMuaăbánăn ălƠăho tăđ ngăkinhăt ăđ ătraoăđ iăvƠăchuy năgiaoăph nătƠiăs năđ căbi t lƠăcácă"kho năn ăph iăthu"ăt ăđ iăt ngănƠyăsangă

đ iăt ngăkhác

S ătr ăgiúpăc aăChínhăPh ChínhăPh ăth căhi năcácăbi năphápănh ăcácăgóiăkíchă c uă h ă tr ă ngƠnh,ă cácă chínhă sáchă mi nă thu ,ă giúpă cácă doanhă nghi pă

ph căh iăs năxu t

Tácăđ ngăc ăth ăc aăcácăbi năphápăx ălỦăn ăx uăs ăđ cătrìnhăbƠyăchiăti tătrongăch ngăsau

1.3.1 Nhómănhơnăt ămôiătr ngăbênăngoƠiăngơnăhƠng

đ ngăkinhădoanhăc aădoanhănghi păs ăg păr tănhi uăkhóăkh n,ăth măchíălƠăcóănguyăc ăpháăs n,ăgi iăth ,ăm tăkh ăn ngăthanhătoánăchoăngơnăhƠng

M iăquanăh ăđaăph ngăvƠăsongăph ngăgi aăm tăqu căgiaăv iăcácăqu căgiaăkhácătrên

th ăgi iăc ngă nhăh ngăr t l năt iăho tăđ ngăkinhădoanhănóiăchungăvƠăc aăc ăngơnăhƠngănóiăriêng.ăM tăđ tăn că năđ nhăv ăchínhătr , cóăquanăh ăt tăđ păv iăcácăqu căgia,ăcácăt ăch cătrênăth ăgi i s ăt oăđi uăki năthu n l i cho kinh doanh trongăn c và xu t

nh p kh u.ăNg c l i, m t đ tăn c b t n, bi uătình,ăđình công, b c m v n,ầăthìăn n kinh t ch c ch n s ki t qu , nhăh ng nghiêm tr ng t i các thành ph n kinh t và làm n x u c aăngơnăhƠngăc ngăgiaăt ngălênăr t nhi u

Môi tr ng t nhiên:

iăv iăn năkinhăt ăl ăthu cănhi uăvƠoăs năxu tănôngănghi păthìăr tănh yăc m v iăs ăthayăđ iăth iăti t,ăc aămôiătr ngăt ănhiên.ăN uăth iăti tăthu năl i,ăcơyătr ngăđ tăn ngă

su t, v tănuôiăkhôngăb ăd chăb nh,ăkh eăm nhầăthìăkh ăn ngăthuăh iăv năt ăng iăđiăvayălƠăr tăl n.ăNh ngăn uămôiătr ngăt ănhiênăkhôngăthu năl i,ăch uă nhăh ngăthiênătai, l ăl t, h năhánăthìăd ăánăs ăth tăb i, khôngăthuăh iăđ căv n,ăn ăx uăphátăsinh

hi uăqu thìăc năph iă cóănh ngăbi năphápăh pălỦ,ăch tăch ăth ngă nh tă đ ătránhătìnhă

tr ngăth ăt căr mărƠ, ph căt p,ăkéoădài quá lâu

1.3.2 Nhómănhơnăt ăn iăt iăngơnăhƠng

Nhân t ch quan t phía ngân hàng bao g m c ch qu n lý tín d ng và

công ngh ngân hàng,c c u t ch c

Th ănh t,ăc ăch ăqu nălỦătínăd ngăc aăngơnăhƠngăcóăth ăđ căbi uăhi năquaăquyătrìnhă

nghi păv ăngơnăhƠng, c ăc uăchoăvay, đ oăđ căvƠătrìnhăđ ăchuyênămônăc aăcánăb ătínă

d ng,ăcôngătácăki mătraăn iăb ăngơnăhƠng N uăc ăch ăqu nălỦătínăd ngăđ căth căhi nă

m tăcách nghiêmătúc,ăđúngăđ năthìăs ămangăl iăhi uăqu ăchoăngơnăhƠng.ăNg căl i,ăcôngătácăqu nălỦăkhôngăđ căth căhi năđúngăm căt iăcácăb ăph n,ăphòngăbanăc aăngơnăhƠng,ăkhôngăt oăđ căs ăth ngănh tătrongătoƠnăb ăh ăth ngăs ălƠmăgi măhi uăqu ăx ălỦă

n ăx u,ăn ăx uăkhôngănh ngăgi mămƠăcònăcóăxuăh ngăt ngăthêm

Th ăhai,ăcôngăngh ăngơnăhƠngălƠăm tăh ăth ngăquanătr ngătrongăcôngătácăđi uăhành

phátă tri nă ngơnă hƠngă mangă l iă l iă ích cho khách hàng, ngân hàng Côngă ngh ă t t,ă

th ngăxuyênăc pănh tăph năm măchuyênămônăhi năđ i s ăgiúpăngơnăhƠngăđánhăgiáăt tătìnhăhìnhătƠiăchínhăc aăkháchăhƠng,ăgiúpăphátăhi năs măr iăroătrongăcácăkho năvay

Th ăba,ăn uăngơnăhƠngăđ căc ăc uăt ăch căch tăch , th ngănh tăh pălỦăgi aăcácăc p;ă

t ngăc ngăch tăl ngăqu nălỦ,ăcôngătácăphêăduy tăh ăs ăvay thìăs ălƠmăgi măn ăx uătrong quá trình c pătínăd ng,ăgi măthi tăh iăchoăngơnăhƠng.ăVƠăng căl i,ăn uănh ăt ă

ch căl ngăl oăs ăt oăđi uăki năchoănhơnăviênătínăd ngăcùngăc pătrênăh păth căhóaăh ă

s , lƠmăgi ăm oăgi yăt ătínăd ng,ălƠmăphátăsinhăn ăx u

Nhân t ch quan t phía khách hàng vay :

Khiădoanhănghi păvayăti năngơnăhƠngăđ ăth căhi n,ăm ăr ngăho tăđ ngăs năxu tăkinhădoanh,ăv iăm tăd ăánăđ yăkh ăthiăvƠăv iăt ăduyăqu nălỦ,ăkinhădoanhătiênăti năthìăs ămangăl iăhi uăqu ăchoăd ăán,ăđ măb oătr ăđ ăc ăg căvƠăc ălƣiăchoăngơnăhƠng.ăN uăqu nălỦăkinhădoanhăkém,ăđ uăt ăkhôngăh pă lỦă thì dùăv iă m tă d ăánă đ yă tri năv ngăc ngăkhôngămangăl iăl iănhu năvƠălƠmăgiaăt ngăn ăx uăchoăngơnăhƠng

aăs ăcácădoanhănghi păkhiăvayăv năngơnăhƠngăđ uăcóăph ngăánăkinhădoanhăc ăth ăvà

kh ăthi.ăS ăl ngădoanhănghi păs ăd ngăv năsaiăm căđích,ăc ăỦăl aăđ o ngơnăhƠngăđ ăchi măđo tăv n không nhi u.ăNh ngăkhiăphátăsinhăthìăđ ăl iănh ngăh uăqu ăr tăn ng, liênăquanăđ năuyătínăc aăcánăb ,ălƠmă nhăh ngăđ năcácădoanhănghi pătrongăngƠnh

1.4 KINH NG HI Mă X ă Lụă N ă X Uă C Aă M Tă S ă N Că TRểNă TH ă

1.4.1 Malaysia

Côngătyăqu nălỦătƠiăs năqu căgiaă(Danaharta):ăthƠnhăl păthángă6/1998ătrênăc ăs oă

lu tă587,ăcóăch căn ngăgi iăquy tăn ăx uăc aăcácăt ăch cătƠiăchính,ădoăB ăTƠiăchínhă

qu nălỦ.ăV năbanăđ uădoăB ăTƠiăchínhăc p,ăđ căphátăhƠnhătráiăphi uădoăChínhăph ă

b oălƣnh;ăcóăquy năápăđ tăvi căthanhălỦătƠiăs năvƠăquy năch ăđ nhăqu nătr ăviênăđ căbi tă

t iăt ăch cămƠăh ămuaăn ăDanahartaăđƣăthƠnhăcôngătrongăvi căx ălỦăNPLs.ăDanahartaăđƣămuaă23.1ăt ăRM,ăt ngăđ ngă31.8%ăn ăx uătrongăh ăth ngăngơnăhƠng,ăđ aăn ăx uă

1

www.tapchitaichinh.vn

c aăMalaysiaăv ăkho ngă12.4%ăvƠoăgi aăn mă2009 Vi cămuaăbánăn ăđ căth căhi nătrong vòng 6 tháng, nhanhăh năc ăm cătiêuăđ ăra.ăTuyănhiênăcác t ăch cătƠiăchínhăch pă

nh năl ăkhiăbánăn ăchoăAMC.ăM căchi tăkh u bình quân là 57%

Côngătyătáiăc păv năngơnăhƠngă(Danamodal):ăLƠăm tăcôngătyăconăc aăNgơnăhƠngăTrungăngăMalaysia,ăđ căthƠnhăl păngƠyă10/8/1998ătheoăK ăho chăKhôiăph căkinhăt ăqu cădơnădoăH iăđ ngăhƠnhăđ ngăKinhăt ăQu căgiaăbanăhƠnh.ăNgu năv năbaoăg mă3ăt ăRMădoăNHTWăc p,ă10ăt ăRMăv nătráiăphi uăphátăhƠnhătrongăn căvƠă1ăt ăRMăv năn căngoƠi.ăM căđíchălƠătáiăc păv năchoăh ăth ngăngơnăhƠng.ăTr căkhiătáiăc păv n,ăcôngătyănƠyăti năhƠnhăđánhăgiáăth cătr ngăh ăth ngăngơnăhƠng Danamodalăđƣăb mă6.4ăt ăRMăvào 10ăt ăch cătƠiăchínhăđ ălo iăb ăđiăr iăroăh ăth ngătrongăngƠnhăngơnăhƠng.ăK tăqu ,ă

h ăs ăanătoƠnăv năt iăthi uă(CAR)ăt ngălênă12.7%

1.4.2 HƠnăqu că

Côngătyăqu nălỦătƠiăs năHƠnăqu că(KAMCO)ăđ căthƠnhăl păt ăn mă1962ăv iăquyăch ălƠăcôngătyăconăc aăNgơnăhƠngăPhátătri năHƠnăqu c.ă năn mă1999,ănguyênăt căho tă

đ ngăc a KAMCOăđ căs aăđ iăđ ăm ăr ngăch căn ngăc aăKAMCOăthƠnhăngơnăhƠngă

x ălỦăn ăx uăc aăcácăt ăch cătƠiăchínhăvƠănh ngădoanhănghi păn ănhi u,ăđ ngăth iăthƠnhăl păQu ăqu nălỦăn ăx uă(NPAMF).ăV năc aăNPAMFăn m 1998 là 20,573 nghìn

t ăWon.ăNgoƠiăvi căqu nălỦăNPAMF,ăKAMCOăcònăđ căvayăti năc aăB ăTƠiăchínhăvƠă

l păraă3ăcôngătyăliênădoanhătáiăc uătrúcădoanhănghi pă(CRC)ăđ ămuaăbánăn Theoăđó,ăKAMCOămuaăcácăkho năn ăx uăt ănh ngăngơnăhƠngăv iăgiáăth ătr ngă(36%ăm nhăgiáăNPLs).ăKAMCOăs ăthanhătoánăb ngătráiăphi uădoăcôngătyăphátăhƠnhăđ căđ măb oăb iăChínhăph ănh măgi măthi uăvi căghiăb ngăti năm t.ăB ngăcáchănƠy,ăcácăkho năn ăx uă

c aănh ngăngơnăhƠngăđ căthayăth ăb ngătƠiăs năanătoƠn,ăc ăth ălƠătráiăphi uăđ căđ m

b oăb iăChínhăph

V iănh ngăchínhăsáchăđúngăđ năc aăChínhăph ăHƠnăQu c,ăn ăx uă ăkhuăv căngơnăhƠng

gi măxu ngănhanhăchóng,ăt ă8.3%ăt ăcu iăn mă1998ăxu ngăcònă2.3%ăvƠoăcu iăn mă

2002ăvƠăđ năn mă2005ăch ăcònă1%.ăHaiăm iăngơnăhƠngăv tăquaăđ căc năkh ngă

ho ngăđƣăcóăl iănhu n,ăcungăc păd chăv ăngơnăhƠngăt tăh năvƠăm ăr ngăquyămô.ăTháng 11ăn mă2002,ăKAMCOăđƣăx ălỦă2/3ăkho năn ătrênăt ngăs ăn đƣămua

1.4.3 Indonesia

C ăquanătáiăc uătrúcăngơnăhƠngă(IBRA)ăvƠăC ăquanătáiăc uătrúcăn ă(IDRA)ăđ căthƠnhă

l păn mă1998ăđ ăđi uăph iăvi căx ălỦăn ăx uăc aăh ăth ngăngơnăhƠngăvƠădoanhănghi p.ăTrênăc ăs ăchi năl cătáiăc păv năngơnăhƠng,ăcácăngơnăhƠngăđ căđánhăgiáăvƠăphơnălo iăthƠnhă3ănhómătheoăt ăl ăv năt iăthi uă(CAR):ă

- Nhóm có CAR < -25%ăb ăbu căph iăđóngăc a;ă

- Nhóm có CARă>ă4%ăđ căti păt căho tăđ ngăvƠăph iăt ngăCARălênă8%;ă

- NhómăcóăCARăt ă-25%ăđ nă4%ăđ căđ aăvƠoăch ngătrìnhătáiăc păv năđ ăđ tăm că4%,ăv iăđi uăki năch ăs ăh uăngơnăhƠngăph iăgópăítănh tă20%ăvƠăChínhăph ăgópă80%.ăSauă3ăn măch ăs ăh uăngơnăhƠngăcóăth ămuaăl iăc ăph năc aăChínhăph ,ăn uăkhôngăthìăsauă5ăn m,ăChínhăph ăbánăl iăc ăph năchoănhƠăđ uăt ăkhác.ă

Ti năđ ăIBRAătáiăc păv năchoăcácăngơnăhƠngălƠăt ăngu năphátăhƠnhătráiăphi uăchínhă

ph Indonesiaăph iăm tă50%ăgiáătr ăGDPăchoăvi căx ălỦăn ăx uăđiăkèmăv iăđóălƠăhƠngă

lo tăcácăngơnăhƠngăth ngăm i,ăt ăch cătínăd ngăph iăpháăs n.ăNh ăv y,ăIndonesiaăđƣă

gi ă đ că t ă l ă l mă phátă d iă 20% và gi thơmă h tă ngơnă sáchă d iă 1%ă GDPă trongă

nh ngăn măcu iăth ăk ă20.ăKho ngă50% n ăx uăđƣăđ căx ălỦ

giaoăs ăđ nhăgiáătheoăgiáătr ătƠiăs năb oăđ m.ăVi căx ălỦăn ăx uăs ăd aătrênănguyênăt căchiaăs ăl iăậ l ăgi aăTAMCăvƠăcácăTCTDăbánăn

- Gi iăphápăx ălỦ:ăH uăh tăn ăx uăc aăcácăngơnăhƠngăchuy năsangăTAMCăqu nălỦăxu tăphátăt ăcácădoanhănghi păb tăđ ngăs năvƠăs năxu t.ă iăv iăcácăkho năvayăcóăth ăch păkhôngăcònăkh ăn ngătr ăn ,ăTAMCăth căhi năt chăthuătƠiăs năth ăch păvƠăbánăthanhălỦă

đ hoàn tr ă ph nă v nă vayă d aă trênă nguyênă t că chiaă s ă ă iă v iă cácă kho nă vayă mƠăTAMCănh năth yăcònăkh ăn ngătr ăn ,ăTAMCăs ch ăđ ngăph iăh păv iăcácăc ăquană

đ iădi năchoăcácăkhuăv căkinhăt ăđ ăđ aăraăcácăgi iăphápăkhôiăph căl iăho tăđ ngăs n

xu tăkinhădoanh c aăcácăkháchăhƠng đó,ăt oăngu năv nătr ăn ă

Nh ănh ngăbi năphápăc aăchínhăph ăTháiăLanămƠăn ăx uăc aăNgơnăhƠngăgi măxu ngănhanhăchóngăt ă33%ătrongăn mă1998ăch ăcònăkho ngă11%ăđ năn mă2005.ăH ăs ăROAă

c aăcácăNgơnăhƠngăc ngăđ căc iăthi năđángăk ăvƠoăkho ngă0.3%ăn mă2005ă(soăv iă

m căơmă-4%ăvƠoăn mă1998)

1.4.5 BƠiăh căkinhănghi măchoăVi tăNamă

D a theoăbƠiăh căkinhănghi măc aăcác n cătrên th ăgi i,ătaăcóăth ărútăraăm tăs ăbƠiă

h căkinhănghi măchoăVi tăNamătrongăvi căx ălỦăn ăx uătrongăkhuăv căNHTM:ă

 Th ănh t, chínhăph ăvƠăcácăngơnăhƠngăcùngăh pătácăx ălỦătri tăđ ăcácăkho năn ă

x uăđangăt năt iăvìătrongăn năkinhăt ăđangăkh ngăho ng,ăm tăngơnăhƠngăm t kh ăn ngăthanh toán ch căch năs ă nhăh ngăđ nătoƠnăb ăh ăth ngătƠiăchínhăc aăqu căgia.ă

 Th ăhai, h ăth ngăngơnăhƠng c năđ căgiámăsátăch tăch ăh n,ăc năđ cănơngăcaoăhi uăqu ăqu nălỦ,ă đi uăhƠnhăvƠăt ngăc ngătínhă minhăb chătrongăcácăho tăđ ngăkinh doanh

 Th ăba, chínhăph ăph iăk tăh pătáiăc uătrúcăkhuăv căngơnăhƠngăvƠătáiăc uătrúcăkhuăv cădoanhănghi p.ăTheoăkinhănghi măc aăHƠnăQu căthìăkhiăkhuăv căngơnăhƠngă

kh eăm nhăsauăkhiăđƣăđ căc ăc uăl iăs ăgiúpăchoăvi căc ăc uăkhuăv cădoanhănghi păd ădƠngăh n.ă

 Th ăt , vi căthƠnhăl păc ăquanăx ălỦăn ăx uăchuyênăbi tătr căthu căChínhăph ă(cóăth ă yăquy năchoăNHNNăth căhi năqu nălỦ)ălƠăđi uăh tăs căc năthi t.ăC ăquanănƠyăcóăth ăx ălỦăn ăx uăb ngănhi uăph ngăth c:Xóaăn ăthôngăquaăvi căthayăth ăb ngăcácătráiă phi uă doă chínhă ph ă phátă hƠnh,ă hoánă đ iă cácă kho nă n ă c aă t pă đoƠnă kinhă t ă vƠăDNNN v iăcácăNHTMăchoăvayăthƠnhăv năc ăph n,ăch ng khoánăhóaăcácăkho năn ầă

 NgoƠiăra,ăcácăc ăquanăqu nălỦătƠiăs nă(AMC)ăc aăcácăNHTMăđóngăvaiătròăquană

tr ngătrongăvi căx ălỦăn ăx u.ăD aătrênăkinhănghi măc aăcácăn căthìăv năđ ăđ tăraălƠă

ph iăxơyăd ngăc ăch ăho tăđ ngăh pălỦăchoăcácăAMC, đ măb oăđ că5ănguyênăt c:ă

H ă tr ă cácă NHTMă thuă h iă đ că v nă đƣă đ uă t ă vƠoă n ă x uă nhanhă chóngă

nh ngăkhôngăgơyăraăt năth tăquáăl năchoăcácăNHTM

Vi căthuăh iăn ăx uăkhôngălƠmătr mătr ngăthêmătìnhăhìnhăth ătr ngăb tăđ ngă

s nă(đaăph năcácăkho năvayăđ uăđ cătƠiătr ăb ngăb tăđ ngăs n)

Gi măthi uăt iăđaăthi tăh iăc aăcác NHTM

Gi măthi uăt iăđaăchiăphíăho tăđ ng

Táchăbi tăho tăđ ngăx ălỦăn ăx uăvƠăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăNHTM.ă

CÁC NHTM TR Că ÂY

Nghiên c u c a Akiko Terada và Hagiwara (2004)

Nghiênăc uăc aăAkikoăTeradaăvƠăHagiwaraăt pătrungăvƠoăvi căphơnătíchăvaiătròăc aăcácăAMCă(Côngătyăx ălỦăn )ătrongăvi căx ălỦăn ăx u.ăTácăgi ăphơnătíchăvaiătrò,ăcáchăth că

ho tăđ ng,ăx ălỦăn ăx uăc aăcácălo iăhìnhăAMCăbaoăg măAMCăqu căgia,ăAMC tr căthu căcácăTCTDăvƠăcácăt ăch căAMCăcôngăc ng

Nghiênăc uăcònăt pătrungăvƠoăkinhănghi măx ălỦăn ăx uăc aăcácăn căchơuăÁătrongă

kh ngăho ngăn mă1998ă(n iăb tălƠă4ăn căHƠnăQu c,ăIndonesia,ăMalaysia,ăTháiăLan).ă Nhómătácăgi ăchoăr ngăvi căx ălỦăn ăx uăc a các AMC khôngăch ăph ăthu căvƠoănhuă

c uătínăd ng,ăcácăy uăt ăchiăphíămƠăcònăph ăthu căc ăhành vi đ oăđ c.ăNhómătácăgi ăđƣă

s ăd ngăd ăli uăn ăx uăt iăTháiăLanătrongăgiaiăđo nă1999ăậ 2003ăđ ăki mătraăgi ăthuy tătrên.ăK tăqu ăchoăth yăch ăcóăcácăAMCătr căthu căcácăTCTDăvƠăcácăAMCăcôngăc ngă

ch uă nhăh ngăc aăcácăhƠnhăviăđ oăđ căđ năquáătrìnhăx ălỦăn ăx u,ăcònăTAMCăđƣăx ălỦăr tăt tăn ăx uăvƠăítăch uă nhăh ngăc aăhƠnhăviăđ oăđ c

Nghiên c u c a Xiaofen Chen (2001)

Nghiênăc uăc aăXiaofenăChenăbaoăg mă3ăph năv ăho tăđ ngăc aăcácăNgơnăhƠngătrongăđóăph nă3ăphơnătíchătìnhăhìnhăn ăx u,ăxemăxétăđ năcácăy uăt ătácăđ ngăđ năn ăx uăc aăcácăNgơnăhƠngăt iăEUătrongăgiaiăđo năt ă1990ăậ 1999

Tácăgi ăXiaofenăChenăcóăs ăd ngămôăhìnhăh iăquyăcácănhơnăt ătácăđ ngăđ năn ăx uălƠ:ă badt,i=ă 0+ă 1 * loant,i+ă 2 * rothast,i+ă 3 * econt,i+ă 4 * mmrt,i + 5 * d + ut,i

Môăhìnhăh iăquyăđoăl ngăcácănhơnăt ănh ăd ăn (loan),ălƣiăsu t (mmr),ăt căđ ăt ngă

tr ngăc aăGDP (econ),ărothasă(thuănh păthu năngoƠiălƣi/t ngătƠiăs n),ătínhăc nhătranh

c aăt ngăngơnăhƠngă(d)ăđ năn ăx u ngân hàng

Môăhìnhăc aătácăgi ăXiaofenăđ căti năhƠnhăth cănghi măt iă128 ngân hàng l năt iă15ă

n căEUăđánhăgiáăcácătácăđ ngăc aăcácănhơnăt ălênăn ăx uăngơnăhƠngă

Theoăk tăqu ănghiênăc uăc a tácăgi ,ăcácăbi năloan,ărothas, mmr,ăvƠădăcóătácăđ ngăcùngăchi uă v iă bi nă bad,ă trongă đóă bi nă loană cóă tácă đ ngă m nhă nh tă đ nă bi nă badă v iă

=0.967.ăTuyănhiên,ăbi năecon l iăcóătácăđ ngăng căchi uăv iăbi năbad.ă

Vìăy uăt ăđ oăđ căkhóăđoăl ngăchínhăxácăt iăVi tăNamănênăbƠiălu năv năđ ăxu tăs ă

d ngămôăhìnhăc aăXiaofenăChenănh măđoăl ngăcácăy uăt ătácăđ ngăđ năn ăx u.ăBƠiă

lu năv năc ngăxemăxétăvi căđ aăthêmăy uăt ăl măphátăvƠoămôăhìnhăđoăl ng

K TăLU NăCH NGă1

NgƠnhăngơnăhƠngăđóngăvaiătròăquanătr ngătrongăvi căcungăc păv năchoăcácăch ăth ăc nă

v n.ăHƠngăhóaăkinhădoanhăc aăngơnăhƠngălƠă“ti n”,ăm tăhƠngăhóaăr tăđ căbi t.ăVìăv y,ă

ho tăđ ngăkinhădoanhăc aăngơnăhƠngăluônătìmă năr tănhi uăr iăro,ăv năđ ăN ăx uălƠă

m tătr ngăh păc ăth

V ăc ăb n,ăn ăx uălƠăm tăv năđ ăkhôngăkh iătránhăkh iătrongăb tăk ăn năkinhăt ănƠoă

c aăcácăn c.ă căbi t,ătrongăgiaiăđo nătìnhăhìnhăkinhăt ăgiaăt ng,ăthìăn ăx uăl iăcƠngăcóăxuăh ngăgiaăt ngănhanhăchóng.ăN ăx uă nhăh ngăđ năngơnăhƠng,ăb năthơn các doanh nghi păvƠăl năh năn a,ăn ăx uă nhăh ngăđ năn năkinhăt ,ăđ năcácăchínhăsáchăv ămô,ă

th ăch ăchínhătr ăc aăqu căgiaăđó.ă

Vìăv yăvi cătìmăhi uăcácăkháiăni măc ăb năv ăn ăx u,ăphơnălo iăn ăx u,ănguyênănhơnầă

s ăgiúpăchúngătaăcóăđ căcáiănhìnătoƠnădi năv ăn ăx uăt iăcácăngơnăhƠng,ăc ăth ălƠăt iăcácăNHTM,ă đ ăcóăth ălỦăgi iăđ cătìnhătr ngăn ăx uăcóăchi uăh ngăx uăđiăt iăcácăNHTMăVi tăNamătrongăth iăgianăqua

Vi cănghiênăc uăcácăph ngăphápăx ălỦăn ăx uăc aăcác n cătrênăth ăgi iăgiúpăchúngătaăcóăđ cănh ngăkinhănghi măvƠăbƠiăh căđ ăv năd ngăvƠoăvi căx ălỦăn ăx uăt iăVi t Nam

CH NGă2:ăTH CăTR NGăX ăLụăN ăX UăT IăCỄCăNGÂNăHĨNGă

2.1 S ăL CăV ăCỄCăNGÂNăHĨNGăTH NGăM IăVI TăNAM

2.1.1 QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n

Choăđ nănay,ăngƠnhăngơnăhƠngăn cătaăđƣătr iăquaă62ăn mă(06/05/1951-06/05/2013) xơyăd ngăvƠăphátătri n,ăv iănhi uăch ngăđ ngăgayăgoăvƠăph căt pănh ngăv nă năđ nhăvƠăphátătri năt t.ă căbi tălƠăch ngăđ ngăt ăn mă1986ăchoăđ nănay,ăch ngăđ ngăđ iă

m iăc năb năvƠătoƠnădi năc aăh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNam.ăTh căhi năđ ngăl iăđ iă

m iătoƠnădi nătheoătinhăth năc aă iăh iă ngătoƠnăqu căl năth ăVIă, Ch ăt chăH BTă(nayălƠăTh ăt ngăchínhăph )ăkỦăquy tăđ nhăs ă218/CTăngƠyă03/07/1987ăchoălƠmăth ă

vi căchuy năho tăđ ngăngơnăhƠngăsangăh chătoánăkinhăt ăvƠăkinhădoanhăXHCNăvà sau đóăbanăhƠnhăNgh ăđ nhă53/H BTăngƠyă26/03/1988ăđ iăm iămôăhìnhăt ăch căb ămáyăngân hàng Vi tăNam,ăv iăs ăraăđ iăc aăh ăth ngăngơnăhƠngăchuyênădoanh.ă

năn mă1990,ăc ăch ăđ iăm iăngơnăhƠngăđ căhoƠnăthi năthôngăquaăvi căcôngăb ăhaiăPhápăl nhăngân hàng vào ngày 24/05/1990 đƣăchínhăth căchuy năc ăch ăho tăđ ngăc aă

h ăth ngăNHVNăt ă“m tăc p”ăsangă“haiăc p”.ăNgơnăhƠngăNhƠăn că(NHNN)ăth căthiănhi măv ăqu nălỦănhƠăn căv ăti năt ,ătínăd ng,ăthanhătoán,ăngo iăh iăvƠăngơnăhƠng,ălƠăngơnăhƠngăduyănh tăđ căphátăhƠnh ti n,ălƠăngơnăhƠngăc aăcác ngân hàng, là ngân hàng

c aăNhƠăn cầ,ăcònăho tăđ ngăkinhădoanhăti năt ,ătínăd ng,ăd chăv ăngơnăhƠngădoăcácă

t ăch cătínăd ngăth căhi n.ăCácăt ăch cătínăd ngăbaoăg m:ăngơnăhƠngăth ngăm iăqu cădoanh,ăngơnă hƠngă th ngă m iăc ăph n,ăngơnăhƠngăliênădoanh,ăchi nhánh ngân hàng

n căngoƠi,ăh pătácăxƣătínăd ng,ăcôngătyătƠiăchính.ă

Thángă12/1997ătr căyêuăc uăcaoăc aăth căti n, haiăPhápăl nhăngơnăhƠngăđƣăđ căQu că

h iănơngălênăthƠnhăhaiălu tăv ăngơnăhƠngălƠăLu tăNgơnăhƠngăNhƠăn căVi tăNamăvƠă

Lu tăcácăt ăch cătínăd ngă(cóăhi uăl căt ăngƠyă01/10/1998)ăthayăth ăhoƠnătoƠnăhaiăphápă

l nhăn mă1990ăchiăph i,ăki mătraăgiámăsátăho tăđ ngăngơnăhƠngăvƠăsauăđóăLu tăNHNNăvƠăLu tăcácăTCTDăđ căs aăđ iăvƠăb ăsungăvƠoăn mă2003,ă2004

Thángă04/2007,ăNHNNăVi tăNamăchoăphépăs ăhi nădi năth ngăm iăc aăcácăt ăch cătƠiăchínhăn căngoƠiăt iăVi tăNamăd iăhìnhăth căngơnăhƠngă100%ăv năn căngoƠi

Nh ăv y,ăh ăth ngăngơnăhƠngăth ngăm iăVi tăNam raăđ iăvƠăphátătri năkho ngătrênă20ă

n mă (t ă 1990ă đ nă nay).ă Tr iă quaă ch ngă đ ngă trên,ă h ă th ngă NHTM Vi tă Nam đƣăkhôngăng ngăphátătri năv ăquyămôă(v năđi uăl ăkhôngăng ngăgiaăt ng,ăm ngăl iăchiănhánh m ăr ngầ),ăch tăl ngăho tăđ ng vƠăhi uăqu ătrongăkinhădoanh

2.1.2 H ăth ngăNgơnăhƠngăTh ngăm iăVi tăNamătrongăgiaiăđo năhi nănay

Hìnhă2.1ă:ăH ăth ngăNHTMăVi tăNamăhi nănay

Ngu n:ăwebsiteăngơnăhƠngănhƠăn căVi tăNam

50ăchiănhánhăngơnăhƠngăn căngoƠiăt iăHƠăN i,ăTPăHCM,ăQu ngăNam, (ăNATIXIS - Pháp, TAIPEI FUBON - Taiwan, MAY BANK - Malaysia, UNITED OVERSEAS BANK - Singapore, )

4 NH liên doanh (VID PUBLIC BANK, INDOVINA BANK LIMITTED, VINASIAM BANK, NH VIET NGA )

5ă NHă 100%ă v nă n că ngoƠi (Standard Chartered, Hong Leong, Shinhan Viet Nam, ANZ, HSBC)

M ngăl iăho tăđ ngăc aăcácăNHăđƣătr iăr ngăt iănhi uăt nh, thƠnhăph ătrênăc ăn c.ăă

Gi aătr ăs ăvƠăcácăchiănhánhăv ăc ăb năđƣăđ căk tăn iătr cătuy n,ădoăđóăch tăl ngă

qu nălíătrongăh ăth ngăn iăb ăc aăt ngăNHTM đƣăcóăc iăthi năđángăk

2.1.3 Khátă quátă v ă tìnhă hìnhă ho tă đ ngă tínă d ngă c aă cácă ngơnă hƠngă

Th ngăm iăVi tăNam

Tínăd ngălƠăm tătrongănh ngăho tăđ ngămangăl iăthuănh păchínhăchoăcácăNHTMăVi tăNamănênăđ căcácăNHTMăchúătr ng,ăkhôngăng ngăc iăthi năvƠăm ăr ngăcácăs năph mă

c pătínăd ng iăv iăn năkinhăt ,ătínăd ngătuyăgópăph nă năđ nhăti năt ,ă năđ nhăgiáăc ,ă

và giúpăphátătri năkinhăt ăqu căgiaănh ngăc ngăgơyăraănhi uăr iăroăv b tă năkinhăt

1

www.sbv.gov.vn

Hìnhă2.2ă:ăT ngătr ngătínăd ngăđ năn mă2012

tr ngătínăd ng, đ năn mă2012ăt căđ ăt ngătr ngătínăd ngăch ăcònăkho ngă7%ă(gi mă

g nă8ăl năsoăv iăm căt ngă ăn mă2007).ăVi cănƠyăph nă nhăkháăchínhăxácătìnhăhìnhătƠiăchính ngơnăhƠngătrongănh ngăn măg năđơy.ăB tăđ uăt ăkh ngăho ngătƠiăchínhăthángă9/2008ă đƣă lƠmă t ngă tr ngă tínă d ngă gi mă m nhă phơnă n aă trongă n mă 2008,ă ch ă cònă23.38% T căđ ăt ngătr ngătínăd ngătrongănh ng n măsauăcóăc iăthi n,ăch ăy uălƠ do tácăđ ngăc aăcácăbi năphápăc aăNHNNăvƠăcácăchínhăsáchăti năt ăc aăChínhăph ăVi cănƠyă lƠmă tínă d ngă t iă Vi tă Namă b tă đ uă cóă d uă hi nă t ngă tr ngă nóng.ă T că đ ă t ngăngu năv năhuyăđ ngăc aăcácăNHTM th păh năt căđ ăt ngătr ngăd ăn ătínăd ng,ăgơyăkhóăkh năchoăcácăNHTM trongăvi căcơnăđ iăv n năn mă2011,ăkhiămƠăChínhăph ăb tă

đ uăki măch ăl măphátăvƠăn ăx uăb tăđ uăgiaăt ngălƠmăt căđ ăt ngătr ngătínăd ngăquayă

v ătheoăđúngăchuăk ăgi măc aămình.ăT ngătr ngătínăd ngăch ăcònăkho ngă10.9%ăvƠoă

n mă2011ăvƠăti păt căgi măcònă7%ăvƠoăn mă2012

M cătiêuăt ngătr ngătínăd ngătrongăn mă2013ăđ căđ tăraă m că12%.ăVƠăconăs ănƠyăcóăth ălinhăho tătheoătìnhăhìnhăth căt ătrongăn m Tính đ năcu iăthángă5-2013,ăt ngă

ph ngăti năthanhătoánăt ngă5.46%ăsoăv iăcu iăn mă2012, d ăn ătínăd ngăt ngă2.98% soăv iăcu iăn mă2012

B ngă2.1:ăD ăn ătínăd ngătheoănhómăngƠnh

năv ătính:ăT ăđ ng

Ngu n:ăs ăli uăth ngăkêăNHNNăVi tăNam

STT Ch ă

tiêu

Tháng 06/2013

Tháng 12/2012

Tháng 12/2011

Tháng 12/2010

Tháng 12/2009

Tháng 12/2008

D ăn ătínăd ngăt ngăd n đ iăv iăcácăngƠnh.ăTrongăđóăngƠnhănôngălơmăth yăs nătuyăcóă

d ăn ăth pănh ngăl iăcóăt căđ ăt ngătr ngăkháăcaoăsoăv iăcácăngƠnhăcònăl i

Hìnhă2.3:ăT ătr ngăd ăn ătheoănhómăngƠnh

năv ătính:%

Ngu n:ăs ăli uăth ngăkêăNHNNăVi tăNam Trongăc ăc uăt ngăd ăn ătínăd ngăđ iăv iăn năkinhăt ătrongăgiaiăđo nă2008ăậ 2012,ăd ă

n ăph năl năt pătrungăvƠo ngƠnhăcôngănghi păvƠăxơyăd ng.ăNgƠnhăcôngănghi păvƠăxơyă

d ngăchi măkho ngă40%ăd ăn ătínăd ng,ăsauăđóălƠăcácăngƠnhăth ngăm i,ăv năt i,ăvi năthông,ăcácăho tăđ ngăd chăv ăkhác.ăD ăn ăđ iăv iăcácăngƠnhănôngălơm,ăth yăs n,ăchi mă

t ătr ngăkho ngă10%ăd ăn ătínăd ng

Cóăs ăchuy năd chăt ătr ngăd ăn ăgi aăcácăngƠnh.ăTheoăđó,ăt ătr ngăd ăn ăc aăngƠnhănôngălơm,ăth yăs năvƠăcácăho tăđ ngăd chăv ăkhácăcóăxuăh ngăt ngăd n,ăcònăt ătr ng

d ăn ăc aăcácăngƠnhăcôngănghi p,ăxơyăd ng,ăngƠnhăth ngăm i,ăv năt i,ăvi năthôngăcóăxuăh ngăgi măquaăcácăn m.ă

Vi căchuy năd chăd ăn ătínăd ngăgi aăcácăngƠnhălƠăphùăh păv iăcácăchínhăsáchăc aăNhƠăn căvƠăchoăth yătìnhăhìnhăphátătri năc aăn năkinhăt ăTh ănh t,ădoăn ăx uăth iă

giană v aă quaă t pă trungă nhi uă vƠoă nhómă ngƠnhă B S,ă thiă công,ă xơyă d ng,ă s nă xu tănguyênăv tăli uăxơyăd ngănênăcácăNgơnăhƠngăđ aăraănh ngătiêuăchu năkhóăkh năh năkhiăc pătínăd ngăđ iăv iăcácăngƠnhănƠy.ăTh ăhai,ăcácăngơnăhƠngăchuy năsang uătiênă

c pătínăd ngăchoăcácăngƠnhănôngănghi p,ălơmănghi p,ăth yăs n,ănh ngăngƠnh luônăđ că

s ăh ătr ăt ăphíaăNhƠăn c.ăTh ăba,ăcácăngơnăhƠngăt ngăm nhăc pătínăd ngăchoănh ngăkho năvayătiêuădùng,ăvayăho tăđ ngăd chăv ăkhác,ălƠănh ngăkho năvayăcóăth iăgian thu

h iăv nănhanhăsoăv iăcácăngƠnhăngh ăkhác

S ăd ăngƠnhăcôngănghi păxơyăd ngăv năcònăchi măd ăn ăcaoătrongăt ngăd ăn ăc aăcácăngƠnhălƠădoă nhăh ngăt ăvi căt ngătr ngătínăd ngă“nóng”ătrongăth iăgianăqua,ăcácăkho năvayăch ăy uălƠăd ăn ătrungădƠiăh năv i th iăgianăkháădƠiănênăkhiăg păkhóăkh n,ă

vi căthuăh iăv năvayăt iăcácăngƠnhănƠyăr tăch măvƠăd ăphátăsinhăn ăx u

2.2 TH CăTR NGăX ăLụăN ăX UăT IăCỄCăNHTMăVI TăNAM

2.2.1 Tình hình n ăx uătrongăgiaiăđo năhi nănay

2.2.1.1 TìnhăhìnhăchungăvƠăxuăh ng c a n x u

Do nhăh ng c a cu c kh ng ho ng kinh t tài chính và suy thoái kinh t toàn c u t

n mă2008,ăd năđ n ho tăđ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p g p nhi u khó

kh n và n x u b tăđ uăt ng

Hình 2.4: N x uăngơnăhƠngăgiaiăđo n 2008 - 2012

Ngu n: s li u th ng kê NHNN Vi t Nam