L IăM ăU
K TăLU NăCH NGă1
2.2.3.8 Th căhi năđ oăn ,ăkhoanhă n
o n t c là cho vay m iăđ tr n c .ăNh ăv y t ngăd ăn khôngăthayăđ i song th i
đi m phát sinh kho n vay có th thayăđ i, kéo theo th iăđi m tr n c ngăthayăđ i.ă o n giúpăcácăngơnăhƠngă“lƠmăs ch”ăc ngănh ă“nơngăcaoă o”ăch tăl ng tín d ng c a các kho n vay.ăChoăvayăđ o n khi n n x u không ph năánhăđúngăth c ch t.
Nh ă đƣă nói,ă choă vayă đ o n ch lƠă cáchă lƠmă đ p các ch s . Chính vì v y, m t s NHTM quy tăđ nh ti p t c khoanh n . Khoanh n là hình th c t m d ngăngh aăv tr n các kho năd ăn còn l i c aăđ iăt ngăđiăvay,ăđ n m t th iăđi mănƠoăđóătrongăt ngă
lai s ti p t c tr n nh ăth a thu năc ătrongăh păđ ng cho vay. ng th i NH s ti p t c c p v n cho các doanh nghi p nh m ph c h i kinh doanh, hoàn thành d ánăđ uăt ă đ t o ngu n ti n tr n cho NH
Trongăn mă2013,ăNHNNăc ngăcho r ng các NH c n quan tâm t i bi n pháp khoanh n . Các ngân hàng c n xem xét th t k tình hình khách hàng. N u th y khách hàng v n có kh n ngăph c h i s n xu t kinh doanh thì ti p t c c p v n, khi doanh nghi p phát tri n thì NH m iăcóăc ăh i thu h i v n.ă i uănƠyăđòiăh i báo cáo tài chính c a các doanh nghi p ph iăđ c minh b ch và ph iăđ c ki m toán b i m t t ch căđ c l p.ă ơyălƠă
m t v năđ khóăđ i v i các doanh nghi p Vi t Nam khi mà chi phí l n,ăđ ng th i vi c ki m toán s ph iăbƠyăh t các y u kém.
2.2.3.9 Thuăn ăt ăvi căx ălỦtƠiăs năđ măb o
Tài s năđ m b o là s tr thành ngu n thu h i n ti p theo c a NHTM khi khách hàng
khôngăcònăđ kh n ngătr n choăNH.ăCácăph ngăphápăx lý tài s năđ m b o th ng
đ c NHTM áp d ng là:
Thuy t ph c khách hàng t thanh lý tài s n th ch p, c m c c aămìnhăđ tr n thông qua rao bán tài s n trên các báo, các côngătyăđ a c tr c thu c NHTM, môi gi i cho các khách hàng trong h th ng khi có nhu c uầ
N u khách hàng không có thi n chí, l aăđ o thì ngân hàng ti n hành phát mãi tài s n thông qua kh i ki n, chuy n tài s năsangătrungătơmăbánăđ u giá. Vi c này
th ng đ c các AMC tr c thu căcácăNHTMăđ m nhi m.
i v i tài s năđ m b o là các lo i gi y t có giá, s ti t ki m, các kho n ti n g i có k h n, ngân hàng d a trên các cam k t y quy n trong h păđ ng tín
d ngăđ ti n hành thu h i n .ă i v i nh ng tài s n th ch p kho n ph i thu, hàng t n kho, ngân hàng có th trênăc ăs h păđ ng bao thanh toán, h păđ ng th ch p hàng t n kho mà ti n hành các bi n pháp gi l yăkhoăhƠngăđ s d ng, ho c yêu c u bên mua hàng tr n .
NgơnăhƠngăc ngăcóăth mua l i các tài s năđ m b oălƠăB SălƠmătr s ho tăđ ng kinh doanh. Còn các tài s năđ m b o khác ti n hành mua l i theo giá th tr ng và có s đ ng ý c a khách hàng.
aăs các kho n vay c aăNHăđ c b oăđ m b ngăB S.ăTuy nhiên v i tình tr ng ngành
B Săhi n nay thì ph i m tăvƠiăn măm i x lý xong m t B S. S n x uăđ c x lý t vi c thanh lý các tài s năđ m b o ch m c 10% t ng n x uăđƣăđ c x lý.
N mă2012,ăv i vi căđ án 254 v vi c Chính ph s mua l i m t s côngătrình,ăB Să đangălƠătƠiăs n th ch p ngân hàng s p hoàn thành ho căđƣăhoƠnăthƠnhănh ngăch aăbánă đ c, nh m ph c v m căđíchăanăsinhăxƣăh i và ho tăđ ng c aăcácăc ăquanănhƠăn c s có th x lỦăđ c ph nănƠoăcácăB Săhi năđangăth ch p t i các NHTM
2.2.3.10 Kh iăki ntheoăquyăđ nhăc aăphápălu tă
Sauăkhiăđƣăápăd ng h t các bi n phápăc ăc u n , gi m lãi su tăchoăkháchăhƠngănh ngă
khách hàng v n không tr đ c n ,ăđ ng th i tài s năđ m b oăch aăraoăbánăđ c trong th i gian x lý n , thì NHTM ti n hành kh i ki nătheoăquyă đ nh.ă NHTMăc ngăti n hành kh i ki n khi phát hi năcácătr ng h p phát sinh r iăroănh ăkháchăhƠngătr n tránh trách nhi m tr n , c ý l aăđ o, b tr n, doanh nghi p gi i th phá s n...ă ơyălƠăv án dân s do có s tranh ch p v quy năvƠăngh aăv c a các bên trong h păđ ng tín d ng, v i m căđíchălà thu h i n . Tuy nhiên, th i gian x lý c a các v ki năth ng kéo dài r t lâu do nhi u th t c,ăquyătrìnhăr m rà, t l thu h i n th p do x lý tài s n c a doanh nghi p b ng hình th c phát mãi tài s n (có l trình gi m giá bán) và ch u án phí. M t v năđ c ngăđángăđ căl uătơm là hành lang pháp lý v vi c kh i ki n thu h i n v n còn nhi u l h ng. M t ví d đi n hình là vi c cu iăn mă2012,ăNgơnăhƠngăQuơnă
i (MB) ti n hành th t c kh i ki n m t khách hàng nh m thu gi và x lý tài s n b oăđ măđ thu h i n .ăTr căđó,ăKHănƠyăđƣ đ nhăc ă n căngoƠiă(Canada).ăTòaăđƣă
tr l iăđ năkh i ki n cho ngân hàng v iălỦădoăch aăcóăđ đi u ki n kh i ki n vì m t
trongăcácăđi u ki nălƠănguyênăđ năph i cung c păđ căđ a ch c a b đ n.
2.2.3.11 Xóa n cho khách hàng
Vi c các ngân hàng th c hi n nghi p v xóa n s khi n cho l i nhu n ngân hàng ngày càng s t gi m có th gây ra thua l mà còn làm gi m v n ch s h u c a ngân hàng.
Tuyănhiênăđơyăv n là m t bi năphápăđ c NHTM áp d ng trong x lý n . Ngân hàng s th c hi n xóa n đ i v i các kho n tín d ng không th thu h i ho c nh ngătr ng h păđ c bi t theo ch đnh c a Chính ph vƠăNHNN.ăNgơnăhƠngăc ngăxem xét xóa các kho n n mà chi phí cho vi c thu h i l năh năgiá tr kho n n có th thuăđ c. Các ngân hàng đƣăph i h ch toán l r t l n do ghi nh n chi phí phát sinh t vi c xóa n cho khách hàng.
2.2.3.12 Ti năhƠnhăsápănh p,ăh pănh t các ngân hàng th ngăm i
H th ng ngân hàng Vi tăNamăđƣăt ng tr i qua th i k phát tri n tín d ng nóng c a các
ngơnăhƠngănênăđƣ d năđ n n x uăgiaăt ng,ăm t s NHăcóănguyăc ăm t kh n ng thanh kho n. Vì v y vi c sáp nh p, h p nh t các NHTM y u kém là m t vi c làm c n thi t Sau m t lo t các cu c s p x p, sáp nh p, mua bán v i nh ng k t qu b căđ u, giúp cho ngành Ngân hàng kh c ph că đ că khóă kh n,ă giúpă choă h th ng tài chính lành m nh. K t đóăvi c sáp nh p, h p nh tăđ căxemălƠăgiaiăđo n quan tr ng trong quá trình tái c u trúc nh măđ m b o tính c nh tranh, gi m n x u trongămôiătr ng kinh t
đ y bi năđ ng. Th ngăv sáp nh păngơnăhƠngăđ u tiên là vi c h p nh t t nguy n c a ba ngân hàng Nh t, Vi tăNamăTínăNgh a,ăNHTMCPăSƠiăGòn.ăSCBăsauă1ăn măh p nh t,ăđƣăcóălƣiă82 t đ ngătrongăn mă2012,ăt l n x uăc ngăd năđ c c i thi n.ă n
n mă2012,ăHabubankăch đ ng xin sáp nh p vào SHB.ăTínhăđ n quý 1/2013, SHB có lãi 217 t đ ng và t l n x uăđƣăgi m v m c 8.4%, th păh nănhi u so v i con s
13.23% t i th iăđi m sáp nh p.ăNgoƠiăraăNHTMCPăGiaă nhăđ căđ i thành Ngân hàng B n Vi t hay TienPhongBank, sau khi bán c ph n cho t păđoƠnăDoji,ăđƣăho t
đ ng m nh tr l i v i m căt ngătr ng tín d ng đ t 15% và n x u xu ngăd i 5%.
2.2.3.13 Cácăph ngphápăx ălỦăn ăkhác
Các NHTM còn áp d ngăcácăph ngăphápăkhácănhauăđ i v i t ngătr ng h p n x u c th c aăcácăkháchăhƠng.ăACB,ăSacombankăđƣăcóăk ho ch xem xét vi c chuy n n thành v năgópăđ i v i các doanh nghi p l n, ho c ti n hành mua l i các doanh nghi p
cóăuyătín,ăth ngăhi u nh m khôi ph c l i ho tăđ ngăkinhădoanh.ă Trongăn mă 2013,ă ACBăc ngăđƣăđ tăđ c th a thu n v i m t s doanh nghi p có n x u v vi c c ng i giám sát ho tăđ ng kinh doanh c a doanh nghi p, ki m soát dòng ti n.ă i v i các
tr ng h p doanh nghi p phá s n, b tr n, nhi uăNHTMăđƣăth c hi n vi c chuy n các kho n vay t doanh nghi p sang cá nhân, ng i b o lãnh t oăđi u ki n cho khách hàng tr n . Vi c áp d ng nhi uăph ngăphápăx lý n x u giúp NHTM thu h i n t tăh n.
2.3 ỄNH GIỄăV ăăX ăLụăN ăX UăT IăCỄCăNGÂNăHĨNGăTH NGăM Iă
VI TăNAM
2.3.1 K tăqu ăvƠăch ătiêuăđánhăgiáăk tăqu ăx ălỦăn ăx uăđ tăđ c
N ăx uăcóăd uăhi năgi mătínhăđ năth iăđi măhi nănay.
năcu iăthángă5/2013,ăt ăl ăn ăx u ngân hàng là 4.65%,ăgi măkho ngă2%ăsoăv iăcu iă n mă2012.ăCóăkho ngă30/124ăt ăch cătínăd ngăcóăt l ăn ăx uăhi nă ăm cătrênă3%.ăT că đ ăt ngăbìnhăquơnăc aăn ăx uălà 3.94%/thángătínhăđ năthángă5/2013.ă ơyălƠănh ngătínă hi uăkh ăquanăđ iăv iăvi căx ălỦăn ăx uăc aăcácăNHTMătrongăn m 2013.ăCácăch ătiêuă đánhăgiáăk tăqu ăx ălỦăn ăx uăc ngăđ căc iăthi n.T ăl ăn ănhómă2ăậ5ăch ăcònă10.25%ă doăcácăNHTMătíchăc căx ălỦăcácăkho năn ănhómă2,ăh năch ăvi căt ngănhómăn .ăT ăl ă xóaăn ălƠă0.55%.ăV iăm cătríchăl păd ăphòngăđ nă05/2013ăt ngă ngă10.33%ăd ăn ă quáăh n,ăđ căcácăNHTMăch ăy uădùngăđ ăx ălỦăcácăkho năn ăx uăkhóăđòi.
B ngă2.5:ăK tăqu ăx ălỦăn ăx uăt iăcácăNHTM
năv ătính:ă%
STT Ch ătiêu Giáătr
1 T ăl ăn ănhómă2ă- 5 10.25%
2 T ăl ăn ăx u 4.65%
3 M cătríchăl păd ăphòngăc aăcácăNHTM 78,700ăt ăđ ng
4 T ăl ăxóaăn /T ngăd ăn 0.55% 5 T ăl ăkh ăn ngăbùăđ păr iăroătínăd ng 10.33% 6 T ăl ăcácăkho năn ăx uăđƣătáiăc uătrúc/T ngăd ăn 9.16% 7 Giáătr ăd ăn ăđƣăđ căc ăc u 284,400ăt ăđ ng
T căđ ăt ngătr ngătínăd ngăđ căc iăthi n
T căđ ăt ngătr ngătínăd ng sauăkhiăgi mătrongăthángă01/2013,ăđƣăt ngătr ăl iăt ăthángă 02/2013ăđ nănay.ăTínhăđ năngƠyă31/07/2013,ătínăd ngăđƣăt ngătr ngă5.15%ăsoăv iăđ uă n m.ăTrongăđóătínăd ngăn iăt ăt ngătr ngă8.6%ăvƠătínăd ngăngo iăt ăgi mă10.7%. Con
s ănày th păh năsoăv iăhuyăđ ngăt ngătr ngă9.39%.
L iăíchăc aăVAMCăvƠăcácăAMCătr căthu căcácăNHTM.
S ăraăđ iăc aăVAMC,ădùăch m,ănh ngăv năcóăc ăs ăđ ăk ăv ngăđơyălƠăcôngăc ăh uăíchă khiănhìnăvƠoăc ăc uănhơnăs ăvƠăquyăch ăho tăđ ng..ăM cătiêuăđ ăraătrongăn mă2013ăc aă VAMCălƠăx ălỦă40,000ăậ 70,000ăt ăđ ngăn ăx u,ăph năđ uăđ nă2015ăcóăth ăđ aăn ăx uă xu ngăm căki măsoátăđ cătheoăđúngăquyăđ nh.
CácăAMCătr căthu căcácăNHTMăcóăvaiătròăđángăk ătrongăvi căthuăh iăvƠăx ălỦăcôngăn .ă CácăAMCăraăđ iănh măph căv ănhuăc uăqu nălỦăn ăvƠăkhaiăthácătƠiăs năc aNHTM,ăm ă r ngăquanăh ămuaăbán,ăthuăh i n ,ătri năkhaiăcôngătácămuaăbánăn ălƠmălƠnhăm nhăvƠă minhăb chăhóaătìnhăhìnhătƠiăchính,ăphùăh păv iăchi năl căkhuy năkhíchălƠmăgi m n ă trongăh ăth ngăngơnăhƠngănóiăriêngăvƠăc aăn năkinhăt ăc ăn cănóiăchung. Víăd ,ăt ă tr ngăthuăn ăhƠngăn măc aăMBAMCă(AMCătr căthu căNHăQuơnă i) chi mă25ăậ 30%
n ăkhóăđòiă(nhómă4,ă5)ăc aăMB.ăTrongăđóăhìnhăth cămuaăn ălƠă50ăậ 70%.
Tríchăl păd ăphòngăt ng,ăgi iăquy tăm tăph năn ăx uăt năđ ng
Vi cătríchăl p d ăphòngăr iăroăvƠăvi căs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ălỦăn ăx uătrongăho tă đ ngă c aă cácă NHTMă th iă giană quaă c ngă b că đ uă cóă nh ngă tínă hi uă kh ă quan,ă cácă NHTMăb tăđ uăquanătơmăh năvƠoăqu ăd ăphòng,ănghiêmătúcăth căhi nătríchăqu ătheoă quyăđ nh.ă nănay,ăt ngăn ăx uăđ căx ălỦăb ngăd ăphòngăr iăroăvƠăđ aăraătheoădõiă ngo iăb ngătrongăn mă2012ăvƠă5ăthángăđ uăn mă2013ălƠă78,700ăt ăđ ng.ăV iăs ăd ăd ă phòngăđƣătríchăcònăl iăđ năcu iăthángă5/2013ăch aăs ăd ngălƠă71,700ăăt ăđ ngăs ălƠăc ă s ăđ ăcácăNHTMti păt căx ălỦăn ăx uătrongăth iăgianăt i.
Th căhi năc ăc uăn ătheoăcôngăv nă780ăđ tăđ cănhi uăk tăqu
Tínhăđ năcu iăthángă5/2013,ăt ngăs ăd ăcácăkho năn ăđ căc ăc uăl iăth iăh nătr ăn ăvƠă gi ănguyênănhómătheoăQuy tăđ nhăs ă780ăc aăNHNNălƠă284,400ăt ăđ ng. Vi căc ăc uă l iă cácă kho nă vayă giúpă doanhă nghi pă cóă đi uă ki nă đ ă khôiă ph că l iă ho tă đ ngă kinhă doanh,ăgiúpăcácăngơnăhƠngăt măth iăkhoanhăđ căcácăkho năn ăcóăv năđ ,ătránhăđ că vi căn ăx uăgiaăt ng,ăchuy nănhómăn ăvƠătríchăl păd ăphòngănhi uăh n.
Công tác thanh tra, giám sátăho tăđ ngăngơnăhƠngăđ căchúătr ng
NHNNăđƣăb tăđ uăchúătr ngăcôngătácăthanhătra,ăgiámăsátăho tăđ ngăc aăcácăNHTM v ă ho tăđ ngăc pătínăd ng,ătríchăl păd ăphòng,ălƣiăsu t.ăTrongăn mă2012ăthanhătra,ăgiámăsátă
th ngăđƣăcóă6,763ăki năngh ,ăbanăhƠnhăcácăquy tăđ nhăx ăph tăviăph măhƠnhăchínhăđ iă v iă104ăTCTD,ădoanhănghi p,ăcáănhơnăv iăt ngăs ăti năph tăh nă5ăt ăđ ng.Vi călƠmănƠyă giúpăNHNNăcóăđ căs ăli uăchínhăxácăh năv ăn ăx uăc aăcácăNHTM,ăv ăho tăđ ngăc pă tínăd ng,ăcóăch ăth ăk păth iăđ iăv iăcácăkho năchoăvayăl nănhi uăr iăro,ăquaăđóăki mă soátăph nănƠoăt ăl ăn ăx uăvƠăch năch nhăho tăđ ngăc aăNHTM.
TheoăPhóăth ăt ngăNguy năThi năNhơn, đ năngày 12/06/2013, c ăquanăqu nălỦăđƣăc ă b năki măsoátăđ cătìnhăhìnhăt iă9ăngơnăhƠngăy uăkém,ăhoƠnăthƠnhăc ăph năhóaăh uăh tă
các NHTM NN (tr ăAgribank),ăc ăc uăl iăm tăs ăngơnăhƠngăliênădoanh.ăVi căcôngăkhaiă minhăb chăn ăx uăgiúpăNHNNănhìnănh năđúngăth cătr ngăn ăx uăvƠăcóăk ăho ch,ăch ăth ă
phùăh păđ iăv iăcácăngơnăhƠngăcóăm căn ăx uăcao,ănhi uăr iăroăvƠăy uăkémătrongăcôngă tácăqu nălỦătínăd ng,ăh ngăd năth căhi năk păth iăcácăbi năphápăx ălỦăn ăx u.
Hi uăqu ăc aăquyătrìnhăqu nălỦăr iăroătínăd ngăt iăcácăngơnăhƠng
NgơnăhƠngăđƣăcóătráchănhi măh nătrongăvi cănh năd ngăvƠăl ngăhóaăđ căr iăroătínă d ngăthôngăquaăh ăth ngăch măđi mătínăd ngăn iăb ,ăcácămôăhìnhăc nhăbáoăn ăcóăv nă đ trênăc ăs ăđóăh năch ăđ cănh ngăr iăroăt ăkháchăhƠng.ăCácăngơnăhƠngăc năth năh nă trongăvi căchoăvay, c iăthi năquyătrìnhăchoăvay,ăth măđ nhăh ăs ăvayăv n,ăđ aăraănhi uă tiêuăchíăđ ăđánhăgiáătìnhăhìnhătƠiăchínhăkháchăhƠng,ăh năch ăchoăvayănh ngăh ăs ănhi uă r iărochoădùătƠiăs năđ măb oăcóăgiáătr ăcao.
N ăx uăDNNNăđ căChínhăph ăvƠăNHNNătheoădõi,ăx ălỦăch tăch
Tínhăđ năthángă6/2013ăđƣăcóă66ăt păđoƠn,ăt ngăcôngătyănhƠăn căxơyăd ngăđ ăánătáiăc ă c uădoanhănghi p,ătrongăđóăcóătáiăc ăc uătƠiăchính,ăx ălỦăn .ăTrongăs ănƠyăđƣăcóă44ăt pă đoƠn,ăt ngăcôngătyăđ căphêăduy tăđ ăán.ăTrênăc ăs ăđóăcóă7ăt păđoƠnăvƠăt ngăcôngătyă đƣăth căhi năt ăch c,ăs păx păl iăđ năv ăthƠnhăviên,ă4ăt păđoƠnăvƠăt ngăcôngătyăth căhi nă táiăc ăc uăv ătƠiăchính,ăthoáiăv nă(t păđoƠnăđi năl c,ăd tămay,ăcôngănghi păthan- khoáng
s năvƠăt ngăcôngătyăgi y).ăVi căx ălỦăn x uăt iăcácăDNNNăcóă nhăh ngăl năđ năvi că x ălỦăn ăx uăc aătoƠnăngƠnhăngơnăhƠng,ăgiúpăgi măt ăl ăn ăx ut iăcácăNHTM.
2.3.2 Nh ngăh năch
H năch ăt ăphíaăcácăNgơnăhƠng
S ăli uăBCTC,ăn ăx uăc aăm tăs ăngân hƠngăv năch aăminhăb ch.ăM tăs ăngơnăhƠngă khôngăcôngăkhaiăs ăli uăbáoăcáoătƠiăchínhătrênăcácăph ngăti năthôngătinăđ iăchúngănh ă GPBank,ăVietbank,ăVDBầă i uănƠyă nhăh ngăđ năvi căth ngăkêăs ăli u,ăgiúpăNHNNă vƠăc ăquanănh nădi năđ căđúngăth cătr ngăn ăx uăhi nănay
CácăNHăv năch aăquy tăli tătrongăx ălỦăn ăx u.ăCh aăph iăh păv iăNHNNăx ălỦăn ăx uă m nhătay. i uănƠyăth ăhi nă ăch ăv năcònăngơnăhƠngăch aăch pănh năbánăkho năn ă x u,ătƠiăs năb oăđ măv iăgiáăth p.ăHi năt iăch ăm iăACBălƠăngơnăhƠngăđ uătiênăcôngă khaiăbánăn ăchoăVAMC.ă
S ăli uăn ăx uăv năch aăth ngănh t.ăCácăNHTMăVi tăNamăch aănh tăquánătrongăvi c phơnălo iăn ăd năđ năs ăli uăn ăx uăl năs ătríchăl păd phòng khác nhau. Các ngân hàng
th ngăm iăd aăvƠoăTiêuăchu năK ătoánăVi tăNamă(VAS)ătrongăkhiăcácăt ăch căqu căt ă s ăd ngăTiêuăchu năK ătoánăQu căt ă(IAS)ăđ ăphơnălo iăn ăx u.ăVìăv yătheoăm tăs ă
chuyênăgiaăkinhăt ,ăn uăápăd ngătiêuăchu năqu căt ,ănhi uăkh ăn ngăn ăx uăc aăVi tă
Nam s ălênăhaiăconăs .ăV năcònănhi uăNHTMăVi tăNamăápăd ngăchu năm căBaselăIă trongăkhiăhi nănayăchu năm căBaselăIIăđ căđaăs ăcácăngơnăhƠng trênăth ăgi iăápăd ng. Côngătácăki mătraăr iăroătrongăc pătínăd ngăv năch aăđ căcácăNHTMăth căhi năm tă cáchăth ngăxuyênăvƠăhi uăqu ,ăch ăy uăt pătrungăvƠoăkhơuătr căvƠătrongăkhiăchoăvay.ă Cònăsauăkhiăchoăvay,ăvi căki mătraăth căhi năcònăr tăs ăsƠi.ăVi cănƠyăti mă nănhi uăr iă roălƠmăgiaăt ngn ăx uătrongătìnhăhìnhăkinhăt ăcònănhi uăkhóăkh nănh ăhi nănay
H ăth ngăch măđi mătínăd ngăn iăb ăv năcònăthi uă ăm tăs ăcácăngơnăhƠng ho căcóă nh ngăcònăquáăs ăsƠivƠăkhácănhauăgi aăcácăngơnăhƠng.ăCácăNHTMăch aăth ngănh tăápă d ngăm tăchu năm căch măđi mătínăd ngăchungănênănhi uăkhiăx yăraătr ngăh păkháchă hƠngăđ ăti uăchu nă ngơnăhƠngănƠyănh ngăkhiăvayă ăngơnăhƠngăkhácăl iălƠă m căd iă
tiêuăchu n.ăVi căđ nhăgiáătƠiăs năđ măb oăph ăthu căvƠoătínhăch ăquanăc aăc aănhơnă viênătínăd ngăngơnăhƠng.
H năch ăt ămôiătr ngăkinhăt ,ăxƣăh i
X ălỦăn ăx uăhi nănayăch măvìăv ngăc ăch ăphápălỦ.ăM tăkho năn ăcóăcôngăch ngă giaoăd chăđ măb o,ăđ ngăkỦăđ yăđ ăth ăt căphápălỦăvƠăngơnăhƠngălƠăng iăluônăgi ăgi yă t ăs ăh uăchính,ăth ănh ngăkhiăc năph iăx ălỦ,ăthuăh iăn ăthìăNHăg nănh ăkhôngăcóăb tă c ăquy năgì,ămƠăhoƠnătoƠnăph ăthu căvƠoăbênăch ătƠiăs n.ăKhiăđ aăraătòaăánădùăch ăm tă v ăvi căbìnhăth ngăkhôngăcóăgìăph căt p,ămơuăthu n,ănh ngăth ăt c,ăquyătrìnhăx ălỦăr tă ph căt p,ăr mărƠ.ă i uănƠyăs ălƠmăchoăn ăx uăngƠyăcƠngătr mătr ng.ă
Ch aăcóăs ăh ătr ătƠiăchínhătr căti păx ngăđángăc aăngơnăsáchănhƠăn cădoăngơnăsáchă nhƠăn căhi nănayăcònănhi uăh năch ,ăn ăcôngăl năvƠăđangăt ngănhanhătrongăkhiănhuă c uăchiătiêuăc aăChínhăph ăchoăđ uăt ăphátătri năvƠăanăsinhăxƣăh iăr tăl n.ă i uănày làm
ch măl iăquáătrìnhăx ălỦăn ăx uăc aăh ăth ngăngơnăhƠng.
Th ătr ngămuaăbánăn ăVi tăNamăkémăphátătri năc ngălƠmă nhăh ngăt iăvi căhuyăđ ngă v năđ ăx ălỦăn ăx u,ăs ăd ngăcácăcôngăc ătƠiăchínhăx ălỦăn ăx u,ăhoánăđ i,ăchuy năđ iă r iăroătínăd ngăliênăquanăđ năn ăx u.
Vi tăNamăcònăthi uănhi uăcácăc ăch ,ăchínhăsách,ăphápălu tăh ătr ăchoăvi căx ălỦăn ă x u,ăthuăh iăc ngăch , thuăh i,ăx ălỦătƠiăs năb oăđ m,ăc ăc uăl iătƠiăchínhăc a doanh
nghi p,ăpháăs nădoanhănghi p.
2.3.3 Nguyênănhơnănh ngăh năch
Nguyênănhơnăt ăphíaăcácăNgơnăhƠngăTh ngăm i
Các ngân hàng mu n che đ y n x u nh m “lành m nh hóa” tình hình tài chính c a ngân hàng, làm đ p s li u trên báo cáo tài chính, báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
doanh. i uănƠyăgiúpăcácăngơnăhƠngăd ădƠngăh nătrongăvi căthuăhútăv năđ uăt ăc aăcácă c ăđông,ătránhăb ăNHNNăki măđi m.ăNh ngăvi căcheăgi uăn ăx uăs ăph nă nhăkhôngă
đúngăth cătr ngăc aăngơnăhƠngăt ăđóăcác gi iăphápăápăd ngăđ ăx ălỦăn ăx uăc ngăs ă khôngăphùăh păvƠăkéoădƠiăth iăgianătrìătr ăc aăcácăngơnăhƠng.
H th ng công ngh thông tin c a ngân hàng còn kém phát tri n.ă uă nƠyă gơyă nhă