QUẢN TRỊ DANH MỤC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH PHM TH KIM NGÂN QUN TR DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á LUN VN THC S KINH T Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60340201 NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. TRM TH XUÂN HNG TP. H CHÍ MINH - NM 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn Thc s Kinh t vi đ tài: “Qun tr danh mc tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Á ” là công trình do chính bn thân tôi nghiên cu. Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim v ni dung và tính trung thc ca đ tài nghiên cu này. Tác gi Phm Th Kim Ngân . MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc t ng vit tt Danh mc bng biu Danh mc các hình v, biu đ M U CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1 DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1.1 Khái nim danh mc tín dng 4 1.1.2 Cách phân loi danh mc tín dng 4 1.1.3 Ri ro danh mc tín dng ca NHTM 6 1.1.4 Hu qu ca ri ro danh mc tín dng 7 1.2 QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 7 1.2.1 C s lý lun v qun tr danh mc tín dng 7 1.2.2 Phng pháp qun tr danh mc tín dng 10 1.2.3 Mi quan h gia qun tr danh mc tín dng và ri ro danh mc tín dng 14 1.2.4 Mi quan h gia qun tr danh mc tín dng và qun tr tài sn có 15 1.3 CÁC NHÂN T NH HNG N QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 18 1.3.1 Các nhân t ch quan t NHTM 18 1.3.2 Các nhân t t môi trng 20 1.4 KINH NGHIM QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG MT S NC TRÊN TH GII VÀ BÀI HC KINH NGHIM I VI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 22 1.4.1 Kinh nghim v qun tr danh mc tín dng ca ngân hàng mt s nc trên th gii 22 1.4.2 Bài hc kinh nghim đi vi Ngân hàng TMCP Vit Á 24 KT LUN CHNG 1 24 CHNG 2: THC TRNG QUN TR DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 26 2.1 GII THIU V NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 26 2.2 KT QU HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á T NM 2010 N 2013 27 2.3 THC TRNG DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 34 2.3.1 Phân tích c cu danh mc tín dng theo thi hn vay 36 2.3.2 Phân tích c cu danh mc tín dng theo ngành kinh t 37 2.3.3 Phân tích c cu danh mc tín dng theo mc đích vay 39 2.3.4 Phân tích c cu danh mc tín dng theo đi tng khách hàng 40 2.3.5 Phân tích c cu danh mc tín dng theo nhóm n 41 2.4 THC TRNG QUN TR DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 43 2.4.1 Thc trng qun tr danh mc tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Á 43 2.4.2 Nhng kt qu đt đc 46 2.4.3 Nhng hn ch 51 2.4.4 Nguyên nhân dn đn hn ch trong qun tr danh mc tín dng ti VAB 53 KT LUN CHNG 2 59 CHNG 3: GII PHÁP QUN TR DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT Á 61 3.1 NH HNG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á N NM 2018 60 3.2 NH HNG HOÀN THIN QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 61 3.3 CÁC GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 62 3.4 KIN NGH I VI CHÌNH PH VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NC 69 KT LUN CHNG 3 73 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC T NG VIT TT DMTD : danh mc tín dng DN : doanh nghip KHDN : khách hàng doanh nghip Ngân hàng TMCP Vit Á : Ngân hàng thng mi c phn Vit Á NHNN : Ngân hàng Nhà nc QTDMTD : qun r danh mc tín dng TCKT : t chc kinh t TSB : tài sn bo đm VAB : Ngân hàng thng mi c phn Vit Á VN : Vit Nam đng DANH MC BNG BIU  TÀI Bng 1.1: So sánh qun tr tín dng truyn thng và qun tr danh mc tín dng 14 Bng 2.1: Danh mc tín dng ti VAB 34 Bng 2.2: Danh mc tín dng theo đi tng khách hàng 40 Bng 2.3: Danh mc tín dng theo nhóm n 41 Bng 2.4: Phân loi xp hng tín dng 49 Bng 2.5: Phân loi tài sn bo đm 49 Bng 2.6: Xp hng khách hàng 50 Bng 2.7: T l trích lp d phòng 50 DANH MC CÁC HÌNH V, BIU  Hình 1.1: Mô hình qun tr danh mc tín dng truyn thng 10 Hình 1.2: Mô hình qun tr danh mc tín dng ch đng 11 Hình 2.1: S đ t chc thc hin và giám sát danh mc tín dng 44 Biu đ 2.1: Tng huy đng t TCKT, dân c phân theo loi tin 27 Biu đ 2.2: D n cho vay ca VAB 30 Biu đ 2.3: Kt qu hot đng kinh doanh ca VAB 32 Biu đ 2.4: C cu danh mc tín dng theo thi hn 36 Biu đ 2.5: C cu danh mc tín dng theo ngành kinh t 37 Biu đ 2.6: C cu danh mc tín dng theo mc đích vay 39 -1- M U 1. T VN  Trong điu kin nn kinh t m, t do hóa thng mi và t do hóa tài chính, nhu cu v các dch v phi tín dng ngày càng chim v trí quan trng trong hot đng ca các ngân hàng trên th gii. Tuy nhiên,  Vit Nam t trc đây cho đn thi đim hin nay thì t trng vn s dng cho các hot đng tín dng ca các ngân hàng thng mi vn còn chim hn mt na. Tín dng là hot đng kinh doanh chính ca hu ht các ngân hàng thng mi, đin hình là danh mc tín dng là tài sn ln nht và là ngun mang li doanh thu nhiu nht cho ngân hàng. Ngân hàng TMCP Vit Á là mt ngân hàng quy mô nh, hot đng kinh doanh mang li ngun thu ch yu là hot đng tín dng. Tuy nhiên, hot đng này luôn tim n ri ro cao, t l n xu trên tng d n tng cao, do h thng thông tin thiu minh bch và không đy đ, trình đ qun tr danh mc tín dng còn hn ch, tính chuyên nghip ca cán b ngân hàng cha cao, Do đó, yêu cu xây dng mt mô hình qun tr danh mc tín dng có hiu qu và phù hp vi điu kin ca Ngân hàng TMCP Vit Á là mt đòi hi bc thit đ đm bo hn ch ri ro trong hot đng cp tín dng, hng đn các chun mc quc t trong qun tr danh mc tín dng và phù hp vi môi trng hi nhp. Trc đây, hu ht các ngân hàng thng mi Vit Nam cha quan tâm đn vic xây dng cho mình danh mc tín dng đ có chính sách tín dng phù hp, hn ch ri ro, ti đa hóa li nhun mà ch chú ý mt vài loi hình cho vay đn thun da trên phng pháp tip cn phân tích tín dng truyn thng cho tng khon vay riêng l ch không hoc cha thc s quan tâm đn vic xây dng và hoàn thin toàn b danh mc tín dng trong h thng ngân hàng. Ngân hàng TMCP Vit Á cng nm trong tình trng chung đó, danh mc tín dng ca VAB thiu s đa dng, tp trung ri ro cao, cha quan tâm đn công tác xây dng và đánh giá tính hiu qu ca toàn b danh mc tín dng. Hin ti, Ngân hàng TMCP Vit Á đang thc hin tái cu trúc mô hình nhm nâng cao hiu qu hot đng ca ngân hàng. Mt trong nhng nhim v ca quá -2- trình tái cu trúc là đánh giá li danh mc tín dng hin ti đ hoàn thin qun tr danh mc tín dng hiu qu hn. Xut phát t thc t đó, tác gi chn đ tài “Qun tr danh mc tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Á” đ nghiên cu trong lun vn tt nghip cao hc. 2. MC TIÊU NGHIÊN CU Nghiên cu tp trung vào gii quyt các mc tiêu: - Xác đnh danh mc tín dng, mô hình đo lng ri ro danh mc tín dng và phng pháp qun tr danh mc tín dng phù hp vi qui mô hot đng ca VAB. - ánh giá thc trng qun tr danh mc tín dng ti VAB đ rút ra nhng kt qu và hn ch còn tn ti trong công tác qun tr danh mc tín dng hin ti. -  xut gii pháp đ hoàn thin qun tr danh mc tín dng ti VAB trong thi gian ti. 3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU i tng nghiên cu: - Nghiên cu nhng vn đ liên quan đn danh mc tín dng và qun tr danh mc tín dng ca ngân hàng thng mi. - Tìm hiu kinh nghim qun tr danh mc tín dng ca ngân hàng các nc trên th gii đ rút ra bài hc kinh nghim trong qun tr danh mc tín dng ti VAB. - Nghiên cu thc trng qun tr danh mc tín dng và đ xut gii pháp hoàn thin qun tr danh mc tín dng ti VAB. Phm vi nghiên cu: - Lun vn nghiên cu thc trng qun tr danh mc tín dng ti VAB trong giai đon t nm 2010 – 2013. - Nhng kt qu đt đc và hn ch trong qun tr danh mc tín dng ti VAB và đ xut nhng gii pháp đ hoàn thin qun tr danh mc tín dng. 4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU Lun vn s dng các phng pháp sau: [...]... sinh C o ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngay 1.2.4 Có DMTD là , 2011) Do -16- hành mô ngân hàng ngân hàng (Smithson, 2003) tính (Expected Loss) và t (Unexpected Loss) (Smithson, 2003) (Smithson, 2003) - tính (Smithson, 2003) pecte mà ngân hàng gánh ch -17- Ngân hàng là RAROC ( Risk Adjusted Return on Capital” ) = RAROC * Doanh thu – Chi phí – /- * C 003) toán chia thàn ra thì nhà RAR ngân hàng -18-... thu t nói riên c nghiên c u v qu n tr danh m c tín d ng tài giúp VAB cá t i pháp i trong n bài h c kinh nghi m th c t v qu n tr danh m c tín d ng, t danh m c tín d ng nâng cao hi u qu ho , C : u: c rút ra nh ng ó hoàn thi n qu n tr ng c a ngân hàng -4- 1.1 D 1.1.1 “D ” portfolio”, có n Dickerson Knight Group, Inc., 2003) kinh ngân hàng các chính khác thì thành hàng chính sá 1.1.2 M phân (Ross, 1999)... i nhu n cho ngân hàng p k ho ch, thi t k danh m c tín d ng c a nhà qu n tr ut ng tr c ti p t i hi u qu ho ng QTDMTD c a ngân hàng Mu n v y, vi c l p k ho ch và thi t k danh m c ph i c d a trên nh ng -19- d báo chính xác v u ki n c a n n kinh t , các di n bi n c a th trong th i gian xây d ng DMTD ngân hàng t i th kinh t ho ng th i xu t phát t ng u ki n th c t c a m l p k ho ch N u ngân hàng có b ph... tái c u trúc danh m c cho vay, t th c có i, t m c tiêu kinh doanh t ng tài chính s khi n các ngân hàng tr nên i c u trúc danh m c, lâu d n tr nên b o th , ình h i nh p Th c t cho th y, s phát tri ng c a th ng vào DMTD c a ngân hàng, khi c u c a nó có th linh ho t và uy n chuy trên th i, mua bán ng 1.3.2.3 Ho t ng h i nh p qu c t ng ngân hàng nói chung và ho r t m nh m b i nh c ngân hàng ng tín d ng nói... H u h t các ngân i t i các qu u có các ho ng ngân hàng qu c t DMTD c a các ngân hàng không ch gói g n trong ph m vi m t lãnh th mà m r ng ra nhi u qu c gia trên th gi i, vì v y s bi n gi i và khu v ng r t m nh m t i hi u qu ho ng c a n n kinh t th DMTD c a các ngân hàng M t khác, khi ho t ng qu c t , các ngân hàng ph i tuân th c, các chu n m c do các t ch c qu c t y ban giám sát ngân hàng -22- Basel,... ngân hàng v a ng cho các ngân hàng tuân theo các chu n m c chung, v a có tác d ng c nh báo t xa Khi n n kinh t có nh ng bi các ngân hàng r t d ch y theo l i nhu dài sau này S giám sát c nh báo c thi t, nh cm i, góc kinh doanh, ng h t h u qu lâu n lý ngân hàng là h t s c c n m b o s an toàn không ch cho t ng ngân hàng mà còn cho c h th ng 1.4 AB 1.4 Study Group on Credit Portfolio Management, 2007 ngân. .. ng có nh ng ng r t l i chi nhánh ho t n công tác qu n tr danh m nhân viên tín d ng am hi u nhi u ngành ngh có th cho phép ngân hàng d n thân vào cho vay ng các ngành kinh t M các i kh v khu v nh i chi nhánh ngân hàng ph kh p m soát r ys a lý trên danh m c tín d ng à nh ng y u t ng hóa ng không n vi c xây d ng và th c hi n DMTD, vì v y các ngân hàng ph i cân nh c m t cách th n tr ng ngay t khi xây d... cv ã có, ngân hàng c ng có th c u trúc danh m c tín d ng sao cho t ng t n th t c a toàn danh m c phù h p v i kh Khi giám sát DMTD ng r i ro v n ngân hàng nh n d ng các d u hi u b t n trên danh m c, nh t thi t ph i xem xét các gi i h n an toàn nh theo quy mô v n t có) c a NHTM Ngoài v n t có, các y u t n i l viên ình c , hi u qu c a h th ng ki m soát n i b / b ph n ki m toán n i b t i ngân hàng, ch... ng hi u qu , s m b o cho tính kh thi c a danh m c mà ngân hàng xây d ng Vi c thi t k danh m h p v i nh ng thay i s linh ho t uy n chuy n, không c ng nh c, phù i có th x y ra trong n n kinh t Do v y, có th có nhi u c c xây d ng, phù h p v i các k ch b s d ngân hàng m c sau giám sát, u này m b o th c hi n m 1.3.1.3 Kh u ch nh u hành Y u t này bi u hi c c a nhà qu n tr ngân hàng trong vi c t ch c th... Credit Metrics do JP Morgan và các ngân hàng liên minh : còn g i là mô hình VaR - Value at Risk, là s d ng giá tr ch u r i ro t i thi u c a t ng kho danh m c Mô hình này c xem là thích h p nh t v i ngân hàng, b i vì nó t p trung ch y u cho danh m c tín d ng (Andrews et al., 1999) -10- 1.2.2 P 1.2.2.1 vay Thông tin danh Overbeck, 2012 Q Q -11- các tà 1.2.2 Hình 1.2 vay hàng cho vay giá khoán hóa Overbeck, . TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1 DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1.1 Khái nim danh mc tín dng 4 1.1.2 Cách phân loi danh mc tín dng 4 1.1.3 Ri ro danh. VIT Á N NM 2018 60 3.2 NH HNG HOÀN THIN QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 61 3.3 CÁC GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN HÀNG TMCP VIT Á 62. TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á CHNG 3: GII PHÁP QUN TR DANH MC TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP VIT Á -4- CHNG 1 C S LÝ LUN V QUN TR DANH MC TÍN DNG CA NGÂN