VAB
2.4.4.1 Các nguyên nhân ch quan t phía VAB
- M t làcác nhà lãnh đ o ngân hàng ch a có nh n th c đ y đ v qu n tr danh m c tín d ng trong n n kinh t hi n đ i. Áp d ng ph ng pháp qu n tr th đ ng, ch m i b t đ u thành l p b ph n qu n lý r i ro đ c l p và hi n v n ch a hoàn thi n. i u này c ng có th lý gi i b i lâu nay VAB ch quen qu n lý t ng giao d ch cho vay, ch a ý th c v qu n tr danh m c tín d ng. Vi c các nhà qu n tr VAB nh n th c ch a đúng m c v s c n thi t c a qu n tr danh m c tín d ng còn th hi n ch giao khoán ch tiêu t ng d n cho nhân viên, cho các phòng giao d ch, cho t ng chi nhánh ngân hàng, t c là ch chú tr ng t ng quy mô tín d ng, không quan tâm đ n c c u danh m c tín d ng. i u nàyd n đ n không ki m soát đ c m c đ r i ro trên danh m c đang hình thành và m t khi nh ng r i ro ti m n này tr thành t n th t th c s thì h u qu là ngân hàng ph i hoàn toàn h ng ch u.
- Hai là VAB c ng có xu h ng ch y theo l i nhu n tr c m t, thi u lâu b n, nh h ng đ n hi u qu c a công tác qu n tr danh m c tín d ng. Ngoài nguyên nhân ch a ý th c đ y đ v s c n thi t c a qu n tr danh m c tín d ng, ch a có m t ph ng pháp qu n tr danh m c phù h p, đây không lo i tr nguyên nhân xu t phát t xu h ng ch y theo l i nhu n tr c m t c a m t s thành viên trong Ban giám đ c và H i đ ng qu n tr ngân hàng, th m chí có c nh ng tiêu c c v m t đ o đ c, c tình cho vay v t gi i h n cho phép. M c dù Lu t các t ch c tín d ng quy đ nh các gi i h n an toàn có tính pháp l nh (v cho vay t i đa m t khách hàng/ m t nhóm khách hàng), tuy nhiên trên th c t v n có s vi ph m nh ng quy đ nh này. Nh ng hi n t ng đó đ c xem là các vi ph m nghiêm tr ng v qu n tr danh m c tín d ngmà nguyên nhân có th xu t phát t r i ro đ o đ c c a Ban giám đ c, t s thao túng, can thi p quá sâu vào ho t đ ng tín d ng c a m t s thành viên trong H i đ ng qu n tr . Nguyên nhân sâu xa c a tình tr ng này có th b t
ngu n t m i quan h “s h u chéo” gi a các ngân hàng và các doanh nghi p, t p đoàn kinh t đang khá ph bi n trong n n kinh t Vi t Nam nh ng n m g n đây.
- Ba là nh ng y u t c s đ áp d ng ph ng pháp qu n tr danh m c ch đ ng t i VAB ch a đ y đ . Có th k đ n đ u tiên là công tác phân tích thông tin và d báo t i VAB còn y u kém d n đ n khó kh n trong vi c ch đ ng thi t k danh m c tín d ng theo k ho ch. Phân tích thông tin y u d n đ n d báo kém chu n xác là nh ng đi m h n ch g n nh c h u c a n n kinh t Vi t Nam trong quá trình chuy n đ i t m t n n kinh t bao c p sang kinh t m có tính h i nh p. Hi n nay, t i VAB c ng nh các ngân hàng khác vi c thu th p thông tin cho quá trình phân tích tín d ng còn có nh ng h n ch nh t đ nh. Tr c h t là khó kh n trong vi c thu th p thông tin v các ngành/ l nh v c kinh t đ phân tích r i ro ngành, ph c v cho quá trình x p h ng tín d ng n i b . Hi n t i, có trung tâm CIC (Credit Information Center) tr c thu c ngân hàng Nhà n c cung c p thông tin h tr cho b ph n tín d ng c a các ngân hàng th ng m i trong quá trình phân tích tín d ng. Tuy nhiên thông tin do t ch c này cung c p th ng c p nh t không k p th i, s sài và d i d ng thông tin “thô” ch a qua x lý, nên l i ích c a nó v i ngân hàng không cao. M t khác ch y u là các thông tin chi ti t v khách hàng, tính t ng h p và d báo không có nên không ph c v cho công tác qu n tr danh m c đ c. T nh ng th c t đó đã gây c n tr cho vi c thi t k m t danh m c tín d nghi u qu ngay t khi ho ch đ nh chi n l c tín d ng. C ng do công tác d báo ch a t t, nên d n y sinh tâm lý “đ c đ n đâu hay đ n đó” trong vi c th c hi n danh m c tín d ng. B i l có th xu t hi n suy ngh r ng thông tin ch a chính xác, đ tin c y không cao n u xây d ng m t danh m c tín d ngv i các t tr ng quá c th s d n đ n ph i liên t c đi u ch nh sau này. Vì v y VAB th ng ch đ nh h ng chung chung. K ti p là vi c VAB có xây d ng nh ng v n hành ch a t t h th ng x p h ng tín d ng n i b nh yêu c u c a ngân hàng Nhà n c trong quy t đ nh 493/Q -NHNN ngày 22/4/2005. ây c ng là m t trong nh ng c n tr l n v m t k thu t cho vi c th c hi n qu n tr ho t đ ng tín d ng nói chung. B i vì h th ng x p h ng tín d ng n i b không ch h tr t t cho qu n tr t ng giao d ch tín d ng mà còn cung c p nh ng
y u t r t c n b n đ có th xây d ng mô hình đ nh l ng r i ro danh m c, mà n u không có mô hình này, s r t khó đ th c hi n qu n tr danh m c tín d ng. i v i qu n tr giao d ch, vi c ch a áp d ng m t h th ng x p h ng tín d ng n i b , s khi n cho các ngân hàng thi u c s đ ra quy t đ nh ch p thu n ho c t ch i cho vay m t cách chính xác. M t y u t khác c ng c n tr th c hi n ph ng pháp qu n tr danh m c hi n đ i đó là VAB hi n t i còn thi u h th ng c s d li u đ c l u tr đ y đ và khoa h c, thi u ph n m m hi n đ i h tr cho vi c x lý d li u. Nh ng y u t này c n ph i d a trên ti m l c v v n, v con ng i và th i gian, vì v y không th d dàng đ t đ c trong kho ng th i gian ng n.
- B n là ho t đ ng ki m toán n i b t i VAB thi u hi u qu , ch a h tr đúng m c cho công tác giám sát danh m c tín d ng c a ngân hàng. Ho t đ ng c a ngân hàng ngày càng ph i đ i m t v i nhi u lo i r i ro đa d ng h n kéo theo nh ng h u qu x u ngày càng l n h n. i u này đòi h i VAB ph i thi t l p cho mình m t h th ng ki m soát, ki m toán n i b hi u qu , có tác d ng c nh báo s m, ph c v cho ho t đ ng qu n tr t i VAB. Vi c thành l p h th ng ki m toán n i b t i VAB, v i nguyên t c ho t đ ng là đ c l p, khách quan và chuyên nghi p, đ ng th i ch u s ch đ o tr c ti p t Ban ki m soát. Ban này tr c thu c i h i đ ng c đông nên tính đ c l p r t cao nh ng trong th c t ho t đ ng ki m toán n i b c a ngân hàng còn nhi u b t c p, quy trình ch a rõ ràng, l c l ng ki m toán viên còn thi u, ho t đ ng ch a hi u qu , ch a th c hi n đúng ch c n ng và quy n h n c a ki m toán n i b . Hi n t i công vi c ch y u c a ki m toán n i b ch là ki m tra tính tuân th , phát hi n nh ng vi ph m (n u có) c a ban giám đ c trong đi u hành các ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, ch a chú tr ng giám sát c nh báo r i ro đ h tr cho ban đi u hành trong qu n tr danh m c. M t khác, ch c n ng giám sát công vi c c a H i đ ng qu n tr , ch ng h n phát hi n d u hi u c a s l m d ng, vi ph m quy đ nh lu t pháp (nh v t gi i h n an toàn trong danh m c cho vay …) c a thành viên H i đ ng qu n tr , thông qua Ban giám sát yêu c u i h i đ ng c đông có bi n pháp x lý đ i v i H i đ ng qu n tr c ng ch a đ c th c hi n t t.
2.4.4.2 Các nguyên nhân khách quan
- Nh ng di n bi n khó l ng c a môi tr ng kinh t v mô
Trong th i gian qua, n n kinh t c a nh ng di n bi n khó l ng đã nh h ng không nh đ n ho t đ ng tín d ng nói chung và ho t đ ng qu n tr danh m c tín d ng nói riêng. Trong kho ng th i gian t n m 2006 đ n 2013, kinh t Vi t Nam tr i qua nh ng b c th ng tr m do nh h ng b i kh ng ho ng tài chính th gi i c ng nh nh ng b t n trongn i t i n n kinh t . Giai đo n đ u trong hai n m 2006- 2007, n n kinh t t ng tr ng m nh m , c c u kinh t d ch chuy n m nh theo h ng t ng t tr ng các ngành công nghi p, xây d ng, th ng m i và d ch v , gi m t ng đ it tr ng ngành nông lâm nghi p. c bi t m t s ngành phi s n xu t nh kinh doanh b t đ ng s n, ch ng khoán,...phát tri n r t h ng th nh. Tuy nhiên s phát tri n quá nóng, thi u ki msoát đ i v i danh m c đ u t c a Nhà n c c ng nh danh m c tín d ng c a các ngân hàng th ng m i trong giai đo n này đã d n đ n nh ng h u qu nghiêm tr ng. C th nh ng ngành phi s n xu t/nh y c m nh ch ng khoán, b t đ ng s n, kinh doanh th ng m i ... phát tri n v i t c đ chóng m t, ch y u d a vào v n vay ngân hàng, có th nh n đ nh r ng đây là th i k h u h t các ngân hàng th ng m i c ph ncó c c u danh m c cho vay m t cân đ i, t p trung r i ro r t l n vào m t s ít ngành có tính nh y c m v i n n kinh t . Khi h u qu m t cân đ i cung c u tr m tr ng, gây ra tình tr ng suy thoái, phá s n các ngành này trong giai đo n sau n m 2008 thì các ngân hàng c ng không th tránh kh i t n th t n ng n , nh h ng đ n s an toàn c a nh ng n m sau này, VAB c ng không ngo i l .
- Môi tr ng pháp lý v i s h ng d n và giám sát c a Ngân hàng Nhà n c ch a h tr tích c c cho các ngân hàng th ng m i trong vi c th c hi n t t công tác qu n tr danh m c tín d ng
Nh ng b t n trong n n kinh t c ng nh trong ho t đ ng ngân hàng th i k 2006-2007 c ng có m t ph n do s buông l ng, thi u giám sát t phía ngân hàng Nhà n c. N u nh tr c đó ngân hàng Nhà n c đ a ra đ c nh ng quy đ nh gi i h n an toàn trong cho vay đ i v i các l nh v c/ các ngành kinh t (nh t là nh ng
ngành nh y c m), đ t o m t hành lang pháp lý bu c các ngân hàng tuân th thì tình tr ng s không x u đ n th . Th c t , giai đo n 2006 và n a đ u n m 2007, ngoài gi i h ncho vay t i đa m t khách hàng/m t nhóm khách hàng đ c nêu trong Lu t Các t ch c tín d ng và quy t đ nh 457/Q -NHNN ngày 19/4/2005 thì không có m t quy đ nh nào khác t phía ngân hàng Nhà n c kh ng ch d n theo ngành/ l nh v c kinh t . Vì v y cácngân hàng TMCP đua nhau cho vay ào t, t p trung vào m t vài ngành theo nhu c u th tr ng, không quan tâm đ n s thi u đa d ng và t p trung r i ro trên danh m c tín d ng. Cho đ n khi ngân hàng Nhà n c ý th c đ c s c n thi t ph i giám sát b ng vi c ban hành ch th 03/2007/CT-NHNN ngày 28/5/2007 (hi u l c tháng 1/2008) và sau này là quy t đ nh 03/2008/Q -NHNN ngày 1/02/2008 thì các gi i h n an toàn trên danh m c tín d ng theo ngành m i chính th c đ c đ c p. Nhìn chung có th đánh giá s giám sát c a ngân hàng Nhà n c đ i v i ho t đ ng c a các ngân hàng th i k v a qua đa ph n là ch m tr , b đ ng v i di n bi n th c t , vì v y hi u qu không cao. ánh giá chung thì vi c xây d ng và th c thi các quy t c pháp lý theo chu n m c qu c t t i Vi t Nam còn y u kém. Vì v y có th nói môi tr ng pháp lý v i s giám sát, h ng d n c a ngân hàng Nhà n c ch a h tr tích c c cho các ngân hàng làm t t công tác qu n tr danh m c tín d ngc a mình.
- Ho t đ ng h n ch c a th tr ng tài chính trong n c khi n cho các ngân hàng b gi i h n trong vi c s d ng đa d ng các công c đi u ch nh danh m c tínd ng sau giám sát
Nh ng công c đi u ch nh nh mua bán n , hoán đ i r i ro tín d ng, ch ng khoán hóa mà các n c th ng s d ng ch a đ c áp d ng ph bi n ho c ch a xu t hi n t i Vi t Nam. Trên th tr ng tài chính, m i ch có phái sinh ti n t , s d ng ch y u cho m c đích phòng ng a r i ro t giá, r i ro lãi su t, thi u nh ng ph ng ti n linh ho t, nh y bén dành riêng cho m c đích đi u ch nh danh m c tín d ng. Nguyên nhân c a tình tr ng này xu t phát t nh n th c ch a đ y đ v vai trò c a các công c phái sinh tín d ng trong th tr ng tài chính hi n đ i, nh ng e ng i t t y u khi ch ng ki n s s p đ các ngân hàng trên th gi i liên quan đ n công c
phái sinh, đ ng th i thi u nh ng nhà đ u t th c s am hi u v các lo i công c k thu t hi n đ i này và sau cùng là thi u hành lang pháp lý cho s v n hành c a th tr ng các công c phái sinh tín d ng. Vì th các nhà qu n tr ngân hàng t i Vi t Nam ch a có c h i s d ng nh ng công c hi n đ i có tính linh ho t cao cho m c đích qu n tr danh m c tín d ng.
- Nh ng tác đ ng t phía các khách hàng cá nhân và doanh nghi p, nh ng đ i tác trong giao d ch cho vay c a ngân hàng th ng m i
Có không ít trong s các khách hàng, đ c bi t các khách hàng đ u t kinh doanh b t đ ng s n, kinhdoanh ch ng khoán do ch y theol i nhu n, l m d ng đòn b y tài chính, ch p nh n lãi su t cao mi n vay đ c v n đ kinh doanh, th m chí đ u t trái ngành h t s c m o hi m ….T t c nh ng y u t đó đãgóp ph n kích thích các ngân hàng ch y theo th a mãn nhu c u c a khách hàng, không quan tâm ki m soát c c u