QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM - VNCB.PDF

KINH T TP.H CHÍ MINH T TH THÚY LIÊN QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN HÀNG T IC D NG VI T NAM LU PH N XÂY VNCB C S KINH T Tp H Chí Minh 2014 KINH T TP.H CHÍ MINH T TH THÚY LIÊN QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN HÀNG T IC D NG VI T NAM PH N XÂY VNCB CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ S LU : 60340201 C S KINH T NG D N KHOA H C: LINH HI P Tp H Chí Minh 2014 t qu c a trình h c t p, nghiên c u khoa h c c l p nghiêm túc c a cá nhân Các s li u k t qu nghiên c u lu c, có ngu n g c rõ c trích d n phát tri n tài li u, cơng trình nghiên c công b , tham kh o t Nh i pháp nêu lu c nt c trình bày lu m c a cá nhân Các gi i c rút t nh lý lu n trình nghiên c u th c ti n TP HCM, ngày 14 tháng T Th Thúy Liên M CL C TRANG PH BÌA L I CAM M CL C DANH M C CÁC T VI T T T DANH M C HÌNH DANH M C B NG TĨM T T L IM U 1 Tính c p thi t c tài M c tiêu nghiên c u c Ph ng nghiên c u u tài c th c ti n c B c cc tài tài: NG QUAN V LÃI SU T VÀ QU N TR R I RO LÃI SU T TRONG HO 1.1 Lý lu NG KINH DOANH C I n v lãi su t 1.1.1 Khái ni m v lãi su t 1.1.2 Phân lo i lãi su t 1.1.2.1 vào m a Ngân hàng .4 1.1.2.2 vào giá tr th c c a lãi su t .5 1.1.2.3 dài th i gian 1.1.2.4 Phân lo 1.1.2.5 Phân lo 1.1.2.6 Phân lo i theo lo i ti n 1.1.3 Vai trò c a lãi su vào ho ng kinh doanh c a ngân hàng i v i n n kinh t ho ng kinh doanh ngân hàng nói riêng 1.2 R i ro lãi su t ho ng kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Khái ni m r i ro lãi su t 1.2.2 Các hình th c c a r i ro lãi su t 1.2.3 Nh ng nguyên nhân ch y u d n r i ro lãi su t 10 1.2.3.1 S không phù h p v k h n c a ngu n tài s n 10 1.2.3.2 S i c a lãi su t th ng khác v i d ki n c a ngân hàng 11 1.2.3.3 1.2.4 1.3 Ngân hàng s d ng lãi su t c nh h ng c a r i ro lãi su t ho Ho ng: 11 ng kinh doanh NHTM 11 ng qu n tr r i ro lãi su t c a NHTM .12 1.3.1 M c tiêu c a qu n tr r i ro lãi su t 12 1.3.2 Quy trình qu n tr r i ro lãi su t 12 1.3.3 ng hóa r i ro lãi su t 13 1.3.3.1 nh giá (The reprising model) 13 1.3.3.2 Mơ hình k h n 1.3.3.3 Mơ hình th 1.3.4 n h n (The maturity model) 14 ng (The duration model) .16 n tr r i ro lãi su t 20 1.3.4.1 Qu n tr r i ro lãi su t áp d ng h ng phái sinh 20 1.3.4.2 Qu n tr r i ro lãi su t b lãi su t 22 1.3.4.3 Qu n tr r i ro lãi su t b 1.3.4.4 Qu n tr r i ro lãi su t b ng h n lý khe h nh y c m n lý khe h k h n 24 ng lãi su t k h n (Fras - Forward rate agreement) 25 1.4 Kinh nghi m phòng ng a RRLS t i NHTM c a m t s c h c i v i Vi t Nam 27 1.4.1 Kinh nghi m phòng ng a r i ro lãi su t c a m t s c th gi i 27 1.4.1.1 Kinh nghi m c a c a M .27 1.4.1.2 Kinh nghi m c a Thái Lan 28 1.4.1.3 Kinh nghi m c a Trung Qu c 29 1.4.2 1.5 Bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam .30 K t lu 30 C TR NG V QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN I C PH N XÂY D NG VI T NAM - VNCB 32 2.1 Vài nét v NHTMCP Xây D ng Vi t Nam _ VNCB 32 2.1.1 Gi i thi u v VNCB 32 2.1.2 u t ch c 33 2.2 Chính sách ti n t 2010 2.3 Th c tr ng v qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 38 2.3.1 K t qu ho 2013 35 ng chung c a VNCB 38 2.3.1.1 K t qu ho ng v n 38 2.3.1.2 K t qu ho ng s d ng v n .42 2.3.1.3 K t qu ho t ng kinh doanh .47 2.3.2 Di n bi n lãi su t kinh doanh r i ro lãi su t t i VNCB 48 2.3.2.1 Di n bi n lãi su t t i VNCB 48 2.3.2.2 Di n bi n r i ro lãi su t t i VNCB .50 2.3.2.3 Th c tr ng qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 51 2.3.3 Nh ng t n t i nguyên nhân c a nh ng t n t i công tác qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 53 2.3.3.1 Nh ng t n t i công tác qu n tr r i ro lãi su t VNCB 53 2.3.3.2 Nguyên nhân c a nh ng t n t i công tác qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 54 2.4 K t lu .58 I PHÁP QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN I C PH N XÂY D NG VI T NAM - VNCB 59 3.1 ng ho ng qu n tr r i ro lãi su t c a VNCB th i gian t i 59 3.1.1 3.2 Chi c phát tri n c a VNCB th i gian t i 59 Gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 61 3.2.1 Nhà qu n tr ngân hàng c n nâng cao nh n th c v qu n tr r i ro lãi su t 61 3.2.1.1 nh trách nhi m c a b ph n tham gia vào quy trình qu n tr r i ro lãi su t .62 3.2.1.2 Th c hi n quy trình, quy ch hố ho su t 62 3.2.2 Hồn thi n sách qu n tr r i ro lãi su t t i VNCB 63 3.2.2.1 Xây d ng sách lãi su t linh ho ng qu n tr r i ro lãi ng yêu c u c nh tranh n hi n 63 3.2.2.2 Hoàn thi cho vay 64 3.2.2.3 Th c hi n qu n lý lãi su n i c nh sách lãi su t ti n g i t h p lãi su t th nh 65 3.2.3 L a ch ng r i ro lãi su t phù h p 66 3.2.4 S d ng bi n pháp n i b ng ngo i b phòng ch ng r i ro lãi su t 67 3.2.4.1 Bi n pháp n i b ng 67 3.2.4.2 Bi n pháp ngo i b ng .68 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.3 ng ki m soát n i b i v i r i ro lãi su t 74 T ch c giám sát công tác qu n tr r i ro lãi su t 75 ng d ng công ngh thông tin hi Nâng c i vào qu n tr r i ro lãi su t 75 nhân viên ngân hàng 76 Các ki n ngh v i NHNN góp ph n h tr NHTM công tác qu n tr r i ro lãi su t .78 3.3.1 Hoàn thi nh pháp lý v qu n tr r i ro lãi su t t i NHTM 78 3.3.2 Hoàn thi lãi su u ti t lãi su t c a NHNN 79 3.3.3 Phát tri n th ng ti n t , t u ki n cho NHTM hoàn thi n qu n tr r i ro lãi su t 79 3.4 K t lu 80 K T LU N 82 TÀI LI U THAM KH O CBNV: Cán b nhân viên CNTT: Công ngh thông tin FRA: Forward rate agreement FFD: Forward Forward Deposit NHTM i NHTMCP i c ph n NHTW NH NNVN c c Vi t Nam QTRR: Qu n tr r i ro lãi su t RRLS: R i ro lãi su t SX VLXD: S n xu t v t li u xây d ng TCTD: Tài tín d ng TSC: Tài s n có TSN: Tài s n n TTQT: Ti n t qu c t TMCP i c ph n Hình 2.1 Di n bi n lãi su t 2008 11/2013 - 42 Hình 2.2 Di n bi ng v n VNCB 2010 2013 45 Hình 2.3 Di n bi cho vay theo th i gian 2010 2013 - 49 69 lo c l a ch n nh ng lo i hàng hóa lãi su m nh t is ng phi u, ti n g i, lãi su t H ng k h n trái phi u: N u ngân hàng d bán k h n trái phi u theo giá hi n t i Khi lãi su su t th u s gi m N u lãi ngân hàng s bán trái phi a thu c l i, n u ngân hàng d ngân hàng s mua k h n trái phi H i mua t th ng gi m, phòng ng a r i ro ng k h n ti n g i (Forward Forward Deposit - FFD) H ng k h n ti n g i s th a thu n gi a hai bên t i th m hi n t i, t nh n bên bán cam k t g i s ti n nh nh b ng m t lo i ti n nh su t nh nh kho ng th i gian t t1 nh H n t2 ng k h n bao g m mua h v i m c lãi ng k h n ti n g i bán h p ng k h n ti n g i Ngân hàng d báo lãi su t th GAP < 0, ngân hàng s mua h ng k h n ti n g i v i m c lãi su t th a thu n N u lãi su t th c t t th a thu n, ngân hàng s không b thi t h i Ngân hàng d báo lãi su t th bán h ng gi m GAP > 0, ngân hàng s ng k h n ti n g i v i lãi su t th a thu n H H ng k h n lãi su t (Forward rate agreement: FRA) ng k h n lãi su t th a thu n gi a hai bên t i th bên mua cam k t nh n bên bán cam k t g i m t s ti m t lo i ti n nh n t2 nh theo m t m c lãi su t nh m to u nh nh b ng nh kho ng th i gian t t1 T i th th i h n t m t1: so sánh lãi su nh t i to v i lãi su t hi n hành cho n t2 (lãi su t so sánh): N u lãi su t so sánh > lãi su t toán cho bên mua ph n chênh l ch nh, bên bán ( bên g i ti n ) ph i 70 N u lãi su t so sánh < lãi su t nh, bên mua ( bên nh n ti n ) ph i toán cho bên bán ph n chênh l ch Nghi p v FRA khác v i nghi p v FFD th c t không di n vi c nh n g i ti n, bên tham gia ch toán cho ph n chênh l ch v lãi su t tính giá tr c a h ng Nghi p v m mua FRA bán FRA B ng 3.1: Ngân hàng s d ng h Tr ng thái DA > k DL ng k h i h n trái >0 phi u Bán k h n trái h n ti n g i Mua k h n lãi phi u DA > k DL 0, lãi su gi m, t t n th t l i nhu n Ngân hàng có th mua quy n ch n mua trái phi u t i m c giá c th a thu cd c N u lãi su t gi m giá ch F > S, ngân hàng s th c hi n quy n ch nh S i c l i nhu n = F - S - (quy n phí + thu ) Mua quy n ch n bán: N u ngân hàng có GAP < d tính lãi su t ì ngân hàng s mua quy n ch n bán t i m c gia th a thu n S 72 Khi lãi su giá ch ng khoán gi m xu ng F < S, ngân hàng s th c hi n h ng quy n ch n bán trái phi u t i giá S mua trái phi u m i t c kho n l i nhu n = S - F - (quy n phí + thu ) Bán quy n ch n mua: N u lãi su th bán quy n ch n mua Khi lãi su cd m c giá th a thu n S thu phí quy n ch n giá trái phi u gi m xu ng F < S h khơng cịn giá tr v i mua, ngân hàng v n nh ng c l i nhu n = phí quy n ch n Bán quy n ch n bán: N u lãi su t th ngân hàng có th cd gi m, i tác mua quy n bán t i giá tr S lãi su t gi m, th giá trái phi K t qu ng khơng cịn giá tr v i mua c phí quy n ch n Quy n ch n lãi su t: bao g m lo i sau CAP : Là nghi p v bên mua tốn phí quy n ch quy n u c u bên toán m t kho n bù tr c m c chênh l ch gi a lãi su t t a thu n lãi su t so sánh, n u lãi su lãi su t t a thu n, tính giá tr tính lãi nh nh Giao d cs d lãi su t t u vào cu i th i k phòng ng a r i ro c DA- kDL > FLOOR : Là nghi p v n ch n c quy n yêu c u bên bán toán m t kho n bù tr l ch gi a lãi su t t i thi th p h a thu n lãi su t so sánh, n u lãi su t lãi su t t i thi a thu n, tính m t giá tr vào cu i m t th i k tính lãi nh NH th c hi n giao d m c chênh u nh phòng ng a RRLS gi m : giá tr TSC nh y c m v i lãi su t > giá tr TSN nh y c m v i lãi su t, ho c k h n TSC < k h n TSN 73 COLLAR : H ng collar xu t hi n ngân hàng th c hi n c hai giao d ch CAP FLOOR, d su t s không th nh NH th c thi n h ts y lãi c lãi su t t i thi u c a h ng FLOOR ng Mua CAP phòng ng Mua FLOOR FLOOR thu phí) phịng ng a RRLS gi m) bán CAP m c a vi c s d ng COLLAR thu phí) c l i nhu n lãi su t bi ng trái v i d ki n Ví d mua CAP bán FLOOR, n u lãi su ki n mà l i gi m xu ng ngân hàng s ph i tốn ph n chênh l ch FLOOR không nh c ti n toán t vi c mua CAP d) S d ng h H th i mua, phòng ng a r i ro lãi su t ng i th a thu m nh i m t chu i dòng ti n t i m t c nh n ph m tài m c s d ng th nên không ch u nhi u s qu ng phi t p trung, n ch n n giao d c gi kín ch n i b c công khai thông tin th th c hi n th ng t p trung Giao d ct chuy n ti n t c a H h ch ch th ki m soát t i bao g m : h i lãi su t i ti n t H i lãi su t: lo i thông d ng nh t h su t th n i - c d i v i lo i h ng này, nh ng ngày giá tr giao ng ý tr lu ng ti n b ng m c lãi su t c c m c v th n i m c v i lãi nh i l i, bên bán s tr m c lãi su t i k Hai bên th c hi n toán ngày nên th c t h th c hi n bù tr ch toán cho ph n chênh l ch 74 Ngân hàng mua swap th c hi n toán lãi su t c ng, nh m m c i v i v n huy n vi c toán lãi cho v th c lãi su t th n i sang lãi su t c ng t hình phù h p v i tính ch t c c a ngu n thu t TSC Vì v y, ngân hàng s mua h ng a r i ro cho h phòng ng cho vay dài h n v i lãi su t c c l i, ngân hàng bán swap nh m m cho v ng t hình th c lãi su t c nh nh n vi c toán lãi nh sang th n phù h p v i tính ch t th n i c a ngu n thu t TSC Vì v phòng ng a r i ro cho h 3.2.5 ng ki m soát n i b Vi c ki m soát r i ro lãi su ng cho vay v i lãi su t th n i i v i r i ro lãi su t c th c hi n thông qua vi c: Thi t l p h th ng h n m c r i ro lãi su t: Trong tình hình bi x y r i ro lãi su u khó th tránh kh ng ti n t ki m soát r i ro lãi su t VNCB c n thi t l p h n m c r i ro sau: H n m c v tr ng thái, h n m c v t n th t nh m gi i h n nh ng r i ro x n m c t i thi u nh t Hồn thi n h th ng thơng tin ph c v qu n tr r i ro lãi su t: B trí cán b c trách nhi m khâu thu thu th p phân tích thơng tin T p trung khai thác t t h th ng MIS (A management information system) Quan tâ n công tác d báo ngân hàng: VNCB c n tr n nh ng gi i pháp sau : Th nh t, c n công tác hu n luy n nh i làm công tác d báo ngân hàng Th i v i qu n tr r i ro lãi su t c n có nh h c d báo s bi su t u tài s n, n s bi ng c a lãi 75 Th c hi n t t ch báo cáo: báo cáo phân tích s khác bi t k h n, báo cáo ng cong lãi su t, báo cáo phân tích tài s n n nh y c m lãi su t 3.2.6 T ch c giám sát công tác qu n tr r i ro lãi su t Xây d ng b ph n giám sát ki m soát r c l p v i nh ng b ph n khác b ph n báo cáo tình tr ng r i ro lãi su t tr c ti n nhà qu n tr ngân hàng thu t ki ng áp d ng k thu t ki m toán hi ng theo r i ro, s d ng m toán phù h p Qu n lý theo nguyên t th : Ph i có s tách b ch gi a ho t ng kinh doanh theo dõi; gi a tinh th n ch u trách nhi m ki m soát l i nhu n/ l lãi Duy trì s ki m tra cân b ng q trình qu n lý r i ro Cơng tác ki m soát r i ro lãi su c làm khoa h cho công tác qu n tr r i ro lãi su t hi u qu cao 3.2.7 ng d ng công ngh thông tin hi ng xuyên s làm i vào qu n tr r i ro lãi su t Trong l nh v c ngân hàng, công ngh d ng r ng rãi Các ho c ng ng c a h th c n i m ng v i nhau, có th cung c p d ch v ng th i nâng cao hi u qu ph c v khách hàng qu n lý v n cho ngân hàng Theo tính tốn kinh nghi m c a c ngồi, cơng ngh thơng tin có th làm gi m 76% chi phí ho ngân hàng, góp ph n làm gi ng th i gian nhân l c ph c v cho công vi c Nh n th m c t m quan tr ng c a công ngh thông tin, VNCB ng d ng công ngh hi kinh doanh V i t m quan tr ng c a ho t tiêu chu n qu c t vào qu n lý ng toán qu c t s d li u khách hàng l n ph c t p, VNCB CNTT hi i có kh tr t y ng phát tri n n n t ng ng ngân hàng: ph n 76 c ng, gi i pháp công ngh , h th ng core banking tr c n vào ho ch v ngân hàng ng, Tuy nhiên, h th ng công ngh thông tin c a ngân hàng v tr c vi c l p báo cáo ph c v qu n lý r i ro lãi su t Vi c cung c p thông tin ph c v cho vi c d báo, ki m soát r i ro g p nhi n d báo d a vào s li u kh , vi c trích l c s li u m t r t nhi u th i gian, nhi u s li u không th tách theo t ng k h n Bên c nh y c a lãi su qu ho phân nh ng c a vi ng kinh doanh th N i lãi su i c s h tr t công ngh , k thu t ti n ti n, công tác thu th p x lý thông tin c a ngân hàng s v y, có th nh n th y, hi thi iv ik t t nhi u Chính i hóa cơng ngh ngân hàng m c tiêu h t s c c p i v i VNCB nói riêng v i h th ng NHTM Vi t Nam nói chung 3.2.8 i ng cán b nhân viên ngân hàng Trong b t c tình hu tiên quy i v i ho i v n nhân t quan tr ng ng kinh t xã h c s phát tri c a khoa h c, công ngh s c nh tranh gay g t c a t ch c tài ngân hàng, phi ngân hàng khác, v l c c a ngân hàng n 31/10/2013, t ng s nhân s c a VNCB ih cán b ih c môn nghi p v t o chuyên oc nghiên c i h c, Vi n c V i tinh th n ngu n nhân l c luôn y u t quan tr ng s thành công VNCB tr ng công tác nhân s : xây d ng quy ho ch, b nhi m, mi n nhi ngày ki gi i ngh , tâm huy t v i công vi c, có ý th c c ngh nghi cho vi c th c hi n chi ph i có chi ng luân chuy n cán b , nh m xây d ng c ngu n nhân l c c n thi t c kinh doanh th i gian t i, ngân hàng c n c lâu dài vi i C th : 77 Th nh t: Ch ng nhân viên ph c ki m soát t m t sách n d ng nghiêm tú u vào v i i v i nh ng cán b c n d ng cho công tác phòng ng a RRLS c a ngân hàng, c n ph i l a ch n nh ng nhân viên gi chuyên môn t t, am hi u nh ng ki n th c v kinh t c bi t k thu ng RRLS, k thu t nh giá giao d ch cơng c tài phái sinh phòng ng a r i ro Ngân hàng nên có sách c th vi c thu hút, tr ng d cán b i tài , hi u qu công vi c ), t sáng ki n c a nhân vi u ki n c phát huy hi u qu Th hai: Cán b c n d ng s c b trí theo nguyên t c hồn thành cơng vi c v i hi u qu cao nh t Th ba: Bên c nh vi m b o ch nhân s phù h p ng c a công tác n d ng, b trí ng rà sốt, t u ki cán b chun môn nghi p v ho viên th c s cán b nhân n vi c h c t p nâng cao trìn ngân hàng c khuy n khích b ng cách h tr m t ph n ho c tồn b kinh phí, th c hi n ch viên h c t chuyên môn, b t k t qu t t có kh i v i m ng ho i v i nh ng nhân n d ng t t th c t công ng nghi p v chuyên sâu, mang tính h th ng ín d ng, toán xu t nh p kh u, th , kho, qu , ngo i ng ph i ng xuyên t ch c l p t p hu n toàn h th quán, chu n hoá ho cho VNCB k ng nghi p v Qua cm ngày gay g t ng kinh doanh hi o giúp có ki n th c nghi p v chuyên sâu, c chuyên nghi p, thông th o ngo i ng cao c m b o tính nh t ng yêu c u ngày i, có tính h i nh p c nh tranh 78 3.3 3.3.1 Hoàn thi nh pháp lý v qu n tr r i ro lãi su t t i NHTM NHNN c n ban hành quy ng d n v vi c thi t l p h th ng ng r i ro lãi su t t i NHTM Bên c n b sung vào quy ch giám sát c a tra NHNN nh ng n i dung v lãi su t t i NHTM Quy hàng ph nh s i ro n pháp lý bu c ngân n công tác qu n tr r ng d n NHTM xây d ng sách cho ngân hàng NHNN s m ban hành quy hi nh cho phép th c hi n công c phái sinh NHTM có cơng c u ti t r i ro lãi su t Khi tri n khai nghi p v th c t c n ph i hi m c a cơng c phái sinh phịng ng a r d ng cán b n nghi p v i v i cán b nhân viên h th ng v công c phái sinh, cách s d ng công c cho hi u qu c bi i v i nghi p v k h n v ti n g i, k h n lãi su t, quy n l a ch n lãi su t, trái phi u, nh ng nghi p v m i, ngân hàng c n có s chu n b công ngh , v ng iv u ki n c n thi t v i tác, v ti Ngoài ra, c n phát tri n h th ng thông tin qu n lý, trang b công ngh hi i ph c v cho vi c tri n khai nghi p v Có hai hình th c t ch c mà ngân hàng có th s d ng thi t l p phòng kinh doanh nghi p v phái sinh riêng ho c x p cán b phái sinh vào phòng ban khác C n n cho khách hàng v k thu t phòng ng a RRLS, tuyên truy n ph bi n r ng rãi v nh ng t c a công c phái sinh S n ph ph m khác, mu dùng nh n th c giao d ch th n ng c n ph i tiêu c tính h u d ng giá tr s d ng c a Vì v y, v t cho ngân hàng làm th t o nh n th c v th ng tài phái 79 sinh cho doanh nghi nh doanh nghi nh v công c phái sinh, t c nh ng ki n th c ng s d phòng ng a r i ro nói chung, r i ro lãi su t nói riêng cho Khi khách hàng ng k thu h s tham gia tích c vào h n nghi p v này, ng phái sinh, t ngân hàng th c hi n nhi u ki pv ngân hàng có th s d ng nghi p v t mình, phòng ch ng RRLS cho b n thân Xây d ng cong lãi su t chu n ti n t t nh lãi su t th i h n ch 3.3.2 Hoàn thi ng c r i ro lãi su t lãi su u ti t lãi su t c a NHNN Lãi su n c a NHNN c n sát v i lãi su t th b theo k p di n bi n th nên công ng u ti t th ng c a lãi su t th ng ti n t V ng m , th a ngân hàng , ngân hàng Trung c hi n vai trò ch i v i toàn b h th ng ngân hàng c a m t qu c gia V i công c lãi su u ti t ho t ng c a n n kinh t nh lãi su t cho th t ng, ch u ch nh lãi su u ch nh n toán n n kinh t , h n ch ho c m r ng ho t ng tín d ng nh m th c hi c m c tiêu gi m l ng kinh t theo t ng th i k 3.3.3 Phát tri n th ng ti n t , t u ki n cho NHTM hoàn thi n qu n tr r i ro lãi su t Phát tri n th ng ti n t lãi su t th c a n n kinh t giá c u ti t c d báo lãi su t NHNN ph i th c hi ng kinh t u ch iv i vào th c tr ng ng ti n cung ng nh m m c tiêu NHNN c n ch nh 80 ng d n c i phân ph i lu ng ti ng t o l i nhu n d a phòng tránh r i ro lãi su t NHNN c n ti p t c n i l ng sách ti n t ti p t c h tr kho n cho NHTM th i gian t i nh m giúp NHTM có th ti p c n v n th ng m c n thi t NHNN c n t ch c th c hi n sách ti n t ch tr ng, ch t ch th n ng hoàn thi n th ch v ti n t : Ban hành ch th yêu c u c gi i pháp v ti n t ho thu c NHNN TCTD th c hi n ng ngân hàng nh m ki m soát l m phát, n nh kinh t Ki m sốt lãi su t m ch ng ch ng, tích c c ki m ch l m phát Hoàn thi v nâng cao ch ng công tác thông tin, truy n thơng u hành sách ti n t 3.4 VNCB phát tri n nh, b n v ng, h n ch r i ro lãi su t vi c hồn thi n cơng tác QTRR lãi su t v c p bách hi n Vi hồn thi n cơng tác QTRR lãi su t c n d nhân t h p Tác gi xu t gi phân tích nh ng nguyên nhân n r i ro lãi su t t i VNCB t i pháp phù xu t nhóm gi i pháp nh m hồn thi n cơng tác QTRR lãi su t: Nâng cao nh n th c trách nhi m c a ban qu n tr ; Hoàn thi n sách qu n lý lãi su t; L a ch ng r i ro lãi su t phù h p; S d ng bi n pháp n i b ng ngo i b n ib phòng ch ng r i ro lãi su t; ng ki m soát i v i r i ro lãi su t; T ch c giám sát công tác qu n tr r i ro lãi su t; d ng công ngh thông tin hi i vào qu n tr r i ro lãi su t; nhân viên ngân hàng Ngoài tác gi ch NHTM; Hoàn thi Hoàn thi ng i t s ki n ngh nh pháp lý v qu n tr r i ro lãi su t t i lãi su u ti t lãi su t 81 c a NHNN; Phát tri n th qu n tr r i ro lãi su t ng ti n t , t u ki n cho NHTM hoàn thi n 82 Xu th t p trung ho ng qu n tr r i ro NHTM ngày tr hi n i ro lãi su t t i c b i c nh n n kinh t bi o NHTM c n ph i áp d ng kinh nghi m qu c t sách mà NHNN xây d i v i VNCB hi n n tác qu n tr r i ro lãi su t ph trò trách nhi ng r i ro lãi su t u vi c hồn thi n cơng c th c hi n m t cách toàn di n t nâng cao vai o cơng tác QTRR lãi su n hồn thi n nh v vi c th c hi n phòng ch ng r i ro lãi su t Ngồi ra, vi c ng d ng cơng ngh thơng tin vi c th ng kê d báo r i ro lãi su t h t s c c n thi t Bên c i trò c a NHNN công tác ch ng d n NHTM th c hi n t t cơng tác phịng ch ng r i ro lãi su t h t s c quan tr ng NHNN c n hoàn thi lãi su t ng ng phát tri n th u ti t lãi su t, không ng ti n t , t u ki n cho NHTM hoàn thi n qu n tr r i ro lãi su t Tuy c th c tr tác QTRR lãi su t t i VNCB xu t gi i pháp nh m hồn thi n cơng tài khơng th tránh m t s h n ch nh nh y u t khách quan ch quan VNCB c n th liên t c t r i ro lãi su n ho c có nhìn t r i ro lãi su t hi n tr ng u ch nh thích h p hồn thi n cơng tác QTRR lãi su t a VNCB vào b chi m 53% t ng tài s ng s n p chí cafef.vn, ngày 17/01/2013 Ch hungkhoanphuongnam.com.vn H ng Vân (2005), Qu n tr r i ro kh ng ho ng, NXB Th ng kê Huy n, (2013), M t b ng lãi su ng cho vay gi m 9-12% p chí vietstock.vn, ngày 19/09/2013 Ph m Th Hoa Nhàn, (2012), Qu n tr r i ro lãi su t ho doanh t i Ngân hàng Vi t Nam Th ng kinh ng chi nhánh Qu ng Bình (VPBank Qu ng Bình) ng v Qu n tr r i ro lãi su t Trustbank, (2011), ng Niên 2010 Trustbank, (2012), ng Niên 2011 VietstockFinance, (2014), Ngân Hàng TMCP Xây D ng Vi t Nam p chí vietstock.vn, ngày 18/05/2014 10 VietstockFinance, (2013), VNCB: Ngh quy ih ic p chí vietstock.vn, ngày 30/06/2013 11 VNCB, (2013), Báo cáo k t qu kinh doanh 2012 12 VNCB, (2014), Báo cáo k t qu kinh doanh 2013 B Website http://laisuat.vn http://vietstock.vn/ http://s.cafef.vn http://kinhdoanh.vnexpress.net/ http://vncb.vn ng niên ... i ro lãi su t v i ngân hàng cao Quy mô c a ngân hàng, t c t ng tài s n có A l n ti m n r i rõ lãi su t i v i ngân hàng cao M c thay i lãi su t A /(1+ R) nhi u ti m n r i ro lãi su iv i ngân hàng. .. ng liên ngân hàng ch u s chi ph i b i lãi su t cho ngân hàng trung gian vay c a NHTW 7 Lãi su n: Là lãi su c ngân hàng s d nh m c lãi su t kinh doanh c a 1.1.2.6 Lãi su t n i t : lo i lãi su... lãi su t R i ro lãi su t mà ngân hàng ph i gánh ch u s bi i ngu n thu nh p c y, r i ro lãi su t có th hi i v i thu nh p lãi thu n nh hi n r i ro lãi su t: Lãi su t bi su u - ng v lãi su t làm