Đang tải... (xem toàn văn)
Là một trong bốn ngân hàng chủ lực được thành lập theo Nghị định số 531988NĐHĐBT ngày 26031988 của Hội đồng Bộ trưởng, chính thức đi vào hoạt động từ 871988, sự ra đời của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đánh dấu bước đổi mới căn bản của ngành ngân hàng Việt Nam, chuyển từ cơ chế một cấp sang hoạt động theo cơ chế hai cấp, tách hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ra khỏi hoạt động điều hành chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương. VietinBank là ngân hàng đầu tiên mở rộng hoạt động cho vay ra khu vực ngoài quốc doanh, thực hiện thí điểm nhiều chủ trương mới của Nhà nước như: cho vay ưu đãi lãi suất, cho vay tạo việc làm, cho vay sinh viên phục vụ học tập… VietinBank cũng là ngân hàng tiên phong mở rộng cho vay 5 thành phần kinh tế trên cơ sở nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng qua các năm, là đòn bẩy quan trọng cho nhiều doanh nghiệp, nhiều ngành kinh tế mũi nhọn như: dầu khí, bưu chính viễn thông, than khoáng sản, hóa chất, sắt thép, xi măng… và nhiều ngành hàng xuất khẩu như: dệt may, da giầy, nuôi trồng thủy hải sản, nông lâm sản…trên phạm vi cả nước. Qua bao thăng trầm trên dặm dài phát triển, VietinBank ngày càng khẳng định vị thế của mình trong hệ thống ngân hàng trong nước và trên trường quốc tế.Cổ phần hóa thành công đánh dấu bước phát triển vượt bậc của VietinBank. Từ một ngân hàng thương mại quốc doanh, đến nay, vốn chủ sở hữu của Vietinbank đạt trên 50 ngàn tỷ, vốn điều lệ đạt 32.661 tỷ (gấp 130 lần so với số vốn điều lệ ban đầu được Nhà nước cấp vào năm 1996 khi thành lập lại theo mô hình TCT Nhà nước), là ngân hàng có vốn lớn nhất Việt Nam cùng cơ cấu cổ đông lớn mạnh nhất. Hai cổ đông chiến lược là tổ chức tài chính quốc tế uy tín IFC và ngân hàng lớn nhất Nhật Bản và tầm cỡ hàng đầu thế giới là Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ (BTMU). Tổng tài sản của VietinBank đã vượt 503 ngàn tỷ đồng Từ quy mô tổng tài sản 718 tỷ với 32 Chi nhánh tỉnh, thành phố (Chi nhánh cấp 1), 42 Chi nhánh quận, thị xã, huyện (Chi nhánh cấp 2), 23 Phòng giao dịch, 502 Quỹ tiết kiệm khi mới thành lập, đến nay, VietinBank đã có 01 Trụ sở chính, 01 Sở giao dịch, 3 đơn vị sự nghiệp, 148 chi nhánh trong nước, cùng gần 1000 phòng giao dịch và điểm giao dịch trên toàn quốc 2 chi nhánh tại Đức và 1 chi nhánh tại Lào. Từ một Ngân hàng quốc doanh chỉ tập trung ở nghiệp vụ ngân hàng đối nội, đến nay, VietinBank đã thiết lập quan hệ với gần 1000 định chế tài chính trên 90 quốc gia trên thế toàn thế giới, là thành viên chính thức của tổ chức thanh toán liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), tổ chức thanh toán quốc tế về thẻ (VISA, MASTER), thành viên Hiệp hội Ngân hàng ASEAN và Hiệp hội Tài chính thuộc các nước APEC hỗ trợ Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với chủ trương hội nhập sâu rộng, Vietinbank thực hiện chiến lược mở rộng mạng lưới ra nước ngoài, tăng cường sự hiện diện và quảng bá thương hiệu Vietinbank tới các nhà đầu tư nước ngoài. VietinBank đã trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên có mặt tại Châu Âu, năm 2011, Vietinbank khai trương chi nhánh tại FrankfurtĐức và đầu năm 2012, liên tiếp khai trương 2 chi nhánh mới tại Viêng ChănLào và BerlinĐức và tiếp tục xúc tiến việc mở các Văn phòng đại diện, ngân hàng con tại nhiều quốc gia khác như Anh, Ba Lan, Tiệp Khắc,… Bước ngoặt quan trọng nhất ghi dấu sự hội nhập sâu rộng hơn của VietinBank vào thị trường tài chính quốc tế là hai sự kiện lớn trong năm 2012: Phát hành thành công 250 triệu USD trái phiếu ra thị trường quốc tế (tháng 52012) và thương vụ bán cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài BTMU (122012). Sự kiện này đã định vị thương hiệu VietinBank trên thị trường tài chính toàn cầu. Liên tiếp trong 02 năm 2012 và 2013, VietinBank được bình chọn là doanh nghiệp Việt Nam duy nhất nằm trong Top 2000 doanh nghiệp lớn nhất thế giới Forbes bình chọn và là doanh nghiệp nằm trong Top 500 thương hiệu Ngân hàng giá trị nhất Thế giới. Thực hiện giai đoạn 2 công tác cổ phần hoá, hiện đại hoá Ngân hàng, VietinBank không ngừng xây dựng, nâng cấp cơ sở vật chất khang trang, đầu tư công nghệ hiện đại mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao năng lực tài chính, tiếp nhận các kinh nghiệm, thông lệ quốc tế trong quản trị kinh doanh, nâng cao hạ tầng công nghệ thông tin, phát triển và đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chuẩn hóa các nghiệp vụ, phù hợp với mục tiêu, chiến lược tăng trưởng, phát triển quy mô tổng tài sản hiệu quả bền vững, xứng tầm ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam và khu vực. VietinBank triển khai Chiến lược công nghệ thông tin với trái tim là dự án Thay thế CoreBanking, bước đột phá chuyển đổi toàn diện, ảnh hưởng và tác động mạnh mẽ, sâu rộng tới mọi lĩnh vực hoạt động kinh doanh trong toàn hệ thống. Qua quá trình chuyển đổi thành công mô hình kiểm soát phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro mới, Vietinbank đã có bước tiến quan trọng trong việc kiện toàn hệ thống, quy chế quản lý và quy trình nghiệp vụ, tách bạch bộ phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro và xử lý tác nghiệp đã góp phần tăng cường quản trị tập trung về vốn, rủi ro tín dụng và các chính sách khác. Đằng sau những con số và thành tích ấn tượng là những nỗ lực kiên cường và bền bỉ của các thế hệ cán bộ VietinBank trong suốt 25 năm xây dựng và phát triển. Ghi nhận những thành tích cùng những đóng góp tích cực của VietinBank trong tiến trình đổi mới, hội nhập của nền kinh tế, ngày 07012013, Chủ tịch nước Cộng hòa XHCN Việt Nam đã ký Quyết định phong tặng danh hiệu Anh hùng Lao động cho VietinBank.
Chương 1. TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái quát ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM) Theo Luật Ngân hàng nhà nước: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán. Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường.Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau: – Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế – Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng 1.1.2Chức năng và vai trò Ngân hàng thương mại Chức năng của Ngân hàng thương mại • Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế, mặt khác nó dùng chính số tiền đã huy động được để cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội, hay nói cách khác là một tổ chức đóng vai trò “cầu nối” giữa các đơn vị thừa vốn với các đơn vị thiếu vốn. Thông qua sự điều chuyển này.ngân hàng thương mại có vai trò quan trong trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định thu chi Chính phủ. Đồng thời chức năng này còn góp phần quan trọng trong việc điều hoà lưu thông tiền tệ, kiềm chế lạm phát.Từ đó cho thấy rằng, đây là chức năng cơ bản nhất của ngân hàng thương mại. • Trung gian thanh toán Nếu như mọi khoản chi trả của xã hội đều được thực hiện bên ngoài ngân hàng thì chi phí thực hiện là rất lớn, bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền Với sự ra đời của ngân hàng thương mại, phần lớn các khoản chi trả trong hoạt động mua bán trao đổi hàng hoá dịch vụ của xã hội dần được thực hiện qua ngân hàng, với những hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện với công nghệ ngày càng hiện đại hơn. Chính nhờ tập trung công việc thanh toán của xã hội ở ngân hàng nên việc lưu thông hàng hoá dịch vụ trở nên nhanh chóng, an toàn, tiết kiệm hơn. Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại có điều kiện huy động tiền gửi của toàn xã hội nói chung và của doanh nghiệp nói riêng tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng. • Chức năng tạo tiền Xuất phát từ khả năng thay thế lượng tiền giấy bạc trong lưu thông bằng những phương tiện thanh toán khác như séc, uỷ nhiệm chi Chức năng này được thực hiện thông qua nghiệp vụ tín dụng và đầu tư của hệ thống ngân hàng thương mại, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia. Hệ thống tín dụng là điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trưởng vững chắc. Mục đích của chính sách dự trữ quốc gia là đưa ra một khối lượng tiền cung ứng phù hợp với chính sách ổn định về giá cả, tăng trưởng kinh tế ổn định và tạo được việc làm. 1.1.2.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại Qua quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại và đánh giá hiệu quả chung của toàn bộ nền kinh tế ta có thể khẳng định vai trò của nó đối với nền kinh tế như sau: Thứ nhất là các ngân hàng thương là một công cụ quan trọng thúc đẩy sự phát triển của sản xuất lưu thông hàng hoá. Thông qua chức năng huy động vốn, cho vay và đầu tư các ngân hàng đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi của nền kinh tế, cho vay dưới các hình thức khác nhau đối với các ngành kinh tế, các vùng kinh tế và các thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Các ngân hàng đã thực sự huy động được sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất, lưu thong hàng hoá. Nếu như không có ngân hàng thương mại thì việc huy động của cải xã hội vào quá trình sản xuất kinh doanh bị đình trệ rất nhiều. Nhờ có ngân hàng thương mại mà tiền tiết kiệm của các cá nhân, các tổ chức được huy động vào quá trình vận động của nền kinh tế. Nó trở thành chất “dầu bôi trơn” cho bộ máy kinh tế hoạt động.Nó chuyển của cải, tài nguyên xã hội từ nơi chưa sử dụng, còn tiềm tàng vào quá trình sử dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh nâng cao mức sống xã hội. Thêm nữa với vai trò làm trung gian thanh toán, ngân hàng đã thực hiện các dịch vụ trung gian thanh toán cho nền kinh tế do đó thúc đẩy nhanh quá trình thực hiện luân chuyển hàng hoá, luân chuyển vốn trong xã hội, tiết kiệm chi phí thanh toán cho từng cá nhân doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả cho toàn bộ nền kinh tế. Đồng thời ngân hàng cũng giám sát các hoạt động kinh tế góp phầntạo ra một môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo ra sự ổn định trong kinh tế xã hội. Ngày nay, có thể nói mọi quan hệ kinh tế đến thực hiện thông qua tiền tệ và chủ yếu là thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng bên cạnh các tổ chức tài chỉnh phi ngân hàng. Thứ hai ngân hàng thương mại cũng như các trung gian tài chính khác là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương.Với chức năng tạo tiền, ngân hàng thương mại là một trong các chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra một khối lượng phương tiện thanh toán rất lớn trong nền kinh tế. Để thực hiện chính sách tiền tệ, ngân hàng trung ương phải sử dụng các công cụ để điều tiết lượng trong lưu thông, nhằm đạt được các mục tiêu của nền kinh tế vĩ mô, đặc biệt là mục tiêu ổn định tiền tệ. Phần lớn các công cụ của chính sách tiền tề chỉ được thực thi có hiệu quả với sự hợp tác tích cực và có hiệu quả của các ngân hàng thương mại cũng như việc chấp hành qui định dự trữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt và nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư. Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn Ngân hàng có thể huy động vốn từ các nguồn sau : ● Nguồn tiền gửi Đây là nguồn tài chính chủ yếu dùng để tài trợ cho các khoản vay, đầu tư của ngân hàng đảm bảo cho sự phát triển vững mạnh của ngân hàng. Tiền gửi là nguồn huy động quan trọng, chiếm một tỷ lệ khá lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Để có được nguồn tiền lớn và chất lượng đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng đưa ra các sản phẩm mới, đa dạng nhằm thu hút khách hàng như: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các nguồn khác. Muốn huy động được các nguồn này các ngân hàng phải bỏ ra chi phí, đó chính là lãi suất tiền gửi.Các ngân hàng cần phải có chiến lược cụ thể, cùng các chính sách về lãi suất hợp lý nhằm phù hợp với yêu cầu, mục đích của khách hàng. ● Nguồn tiền vay Các nguồn tiền vay bao gồm : vay Ngân hàng nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn… Nguồn tiền vay thường chiếm tỷ trọng thấp hơn nguồn tiền gửi.Các khoản đi vay có thời hạn và quy mô xác định nên tạo thành nguồn tiền ổn định cho ngân hàng. ● Vốn chủ sở hữu Các ngân hàng có thể huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá như: cổ phiếu, trái phiếu, các chứng chỉ tiền gửi, chứng chỉ nợ. Hiện nay, việc huy động này trở thành phổ biến tại các ngân hàng nói riêng và cả các doanh nghiệp khác, giúp việc huy động vốn được nhanh chóng và thuận tiện hơn. ● Nguồn vốn khác Ngân hàng thực hiện các dịch vụ như: ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác giải ngân và các dịch vụ khác. Ngoài ra còn có các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, các khoản nợ khác. Nguồn vốn này không thường xuyên và chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Hoạt động sử dụng vốn Quá trình huy động vốn là để sử dụng nhằm mục đích lợi nhuận của các ngân hàng. Việc sử dụng vốn là quá trình tạo nên các tài sản khác nhau của ngân hàng. Cho vay và đầu tư là hai loại tài sản lớn, trong đó cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản của một ngân hàng. Các loại tài sản của ngân hàng bao gồm: ● Ngân quỹ Ngân quỹ của một ngân hàng gồm có: tiền mặt tại két, tiền gửi tại ngân hàng nhà nước, tiền gửi tại các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Những khoản mục tài sản này không có khả năng sinh lời, và được dùng để đáp ứng yêu cầu chi trả cho khách hàng gửi tiền, yêu cầu thanh toán bù trừ, mua dịch vụ, yêu cầu dự trữ. ● Cho vay Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của một ngân hàng, thường chiếm 70% tổng tài sản của ngân hàng, mang lại cho ngân hàng nguồn thu đáng kể. Khoản mục cho vay hình thành từ việc ngân hàng cho các khách hàng vay một khoản vốn và đổi lại khách hàng trao cho ngân hàng giấy nhận nợ và cam kết sẽ hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định. Các khoản cho vay có thể được phân loại theo các tiêu thức khác nhau: Theo thời gian vay: có thể chia thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn. Theo tính chất đảm bảo của khoản vay: có thể chia thành cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo. Theo hạn mức cho vay: có thể chia thành cho vay trong hạn mức và cho vay ngoài hạn mức. Ngoài ra, còn có nhiều cách phân chia khác. Nhưng nói chung, dù phân chia như thế nào thì hoạt động cho vay của ngân hàng cũng là hoạt động chứa đựng rất nhiều rủi ro. Việc tìm kiếm và lựa chọn khách hàng đóng vai trò quyết định và đòi hỏi tốn kém nhiều chi phí cho ngân hàng. ● Đầu tư Ngoài việc cho vay, thì hoạt động đầu tư của ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng, một mặt để phân tán rủi ro, mặt khác cũng mang lại cho ngân hàng nguồn thu nhập lớn. Hoạt động đầu tư có thể là: đầu tư tài chính, góp vốn vào các doanh nghiệp và trở thành thành viên, đầu tư vào các dự án… ● Các hoạt động sử dụng vốn khác Các hoạt động đó có thể là: hoạt động quảng cáo, khuếch trương sản phẩm, tài trợ không vì mục tiêu lợi nhuận… Dịch vụ trung gian Đó là các dịch vụ tài chính mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm: thanh toán không dùng tiền mặt (séc, L/C, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu), chuyển tiền, bảo lãnh, quản lý ngân quỹ, cung cấp các dịch vụ ủy thác và tư vấn, dịch vụ mô giới đầu tư chứng khoán, dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý… Nhờ việc cung cấp các dịch vụ này mà ngân hàng sẽ có nguồn thu nhập từ phí dịch vụ. Xu thế, trong tương lai các ngân hàng sẽ chú trọng phát triển hơn nữa các dịch vụ này nhằm tăng khả năng cạnh tranh, góp phần đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. Ba lĩnh vực hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, hoạt động trung gian có mối quan hệ mật thiết và tác động lẫn nhau. Có huy động vốn thì mới có nghiệp vụ cho vay, nghiệp vụ cho vay có hiệu quả thì mới có nguồn vốn huy động vào, và đồng thời muốn nghiệp vụ cho vay và nghiệp vụ huy động vốn hiệu quả thì Ngân hàng phải làm tốt vai trò cung cấp dịch vụ trung gian, chính sự kết hợp chặt chẽ này đã làm nên quy luật hoạt động trong Ngân hàng. Hoạt động cho vay 1.3.1Khái niệm và vai trò của hoạt động cho vay 1.3.1.1 Khái niệm Cho vay là hoạt động cơ bản chủ yếu, mang lại lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng. Khi định nghĩa về cho vay, có rất nhiều quan điểm khác nhau, có thể định nghĩa “ Hoạt động cho vay của Ngân hàng là hoạt động cung ứng tiền cho khách hàng có nhu cầu về tiền để đáp ứng mục đích sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng” hoặc “ Hoạt động cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó TCTD cấp cho khách hàng một khoàn tiền sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” Như vậy, có thể thấy hoạt động cho vay là một phần của hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 1.3.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay Đối với Ngân hàng : Cho vay là hoạt động đem lại lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng và thúc đẩy các hoạt động khác phát triển. Khoản mục cho vay chiếm hơn 50% giá trị tài sản và chiếm 70-90% doanh thu của Ngân hàng. Vì vậy, các ngân hàng luôn tận dụng mọi nguồn lực để nâng cao chất lượng và số lượng khoản vay trên cơ sở tối đa lợi nhuận va đảm bảo an toàn. Ngoài ra, nhờ có hoạt động cho vay mà các đơn vị kinh tế có khả năng tiếp cận nguồn vốn để đầu tư duy trì và mở rộng sản xuất, lợi nhuận tạo ra một phần sẽ đủ để bù đắp chi phí đi vay và một phần gửi vào Ngân hàng, dẫn đến hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng. Hơn thế nữa, khi sản xuất kinh doanh phát triển sẽ làm cho đời sống xã hội của người dân được cải thiện, nhu cầu sử dụng các dịch vụ khác của Ngân hàng cũng sẽ tăng theo. Đối với khách hàng : Nhờ có hoạt động cho vay mà khách hàng tiếp cận được với nguồn vốn để sử dụng theo mục đích của mình, từ đó mang lại lợi nhuận cho khách hàng hay giải quyết được các vấn đề mà khách hàng đang gặp phài trong vấn đề đột xuất, cấp bách. Đối với nền kinh tế : Hoạt động cho vay là đòn bẩy kinh tế để thực hiện tái sản xuất mở rộng, nâng cao năng suất và hiệu quả kinh tế. Ngoài ra, hoạt động cho vay góp phần điều tiết và phân phối các nguồn vốn, làm cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn, thúc đẩy quá trình phát triển kinh tế nhanh hơn. Mặt khác, hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Hơn thế nữa, hoạt động cho vay còn là công cụ tài trợ cho các dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo và sự nghiệp dân giàu nước mạnh, góp phần giải quyết một số tệ nạn xã hội, khai thác có hiệu quả các nguồn lực quốc gia 1.3.2 Các hình thức cho vay của Ngân hàng 1.3.2.1 Theo mục đích sử dụng vốn vay • Cho vay kinh doanh, sản xuất: các mặt hàng không bị pháp luật cấm và trong danh mục cho vay của ngân hàng. • Cho vay tiêu dùng: mua vật dụng gia đình, phương tiện giao thông, sửa chữa nhà cửa,… 1.3.2.2 Theo thời hạn cho vay • Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay dài hạn: là các khoản vay có thời hạn từ trên 60 tháng trở lên 1.3.2.3 Theo hình thức cho vay • Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. • Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay khi khách hàng có nhu cầu vay không thường xuyên. • Cho vay theo hạn mức: là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng một hạn mức nhất định có thể cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. khách hàng không được vượt hạn mức đó. • Cho vay luân chuyển: Là hình thức cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá. Ngân hàng cho khách hàng vay để mua hàng hoá và sẽ thu nợ khi họ bán được hàng. • Cho vay trả góp: là hình thức cho vay theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn đã thoả thuận. 1.3.2.4 Theo hình thức đảm bảo • Cho vay có tài sản đảm bảo: là việc cho vay mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. • Cho vay không có tài sản đảm bảo: là việc cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động cho vay của Ngân hàng Doanh số cho vay : là số tiền mà ngân hàng thực sự giải ngân cho khách hàng được tính trong một khoảng thời gian nhất định ( thường là tháng, quý, năm) . Con số và tốc độ doanh số cho vay cho thấy quy mô và xu hướng của hoạt động tín dụng ngân hàng là đang mở rộng hay thu hẹp. Doanh số thu nợ : là toàn bộ các món nợ của ngân hàng đã thu về từ các khoản vay của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Dư nợ cho vay :Chỉ tiêu này được đo bằng số tuyệt đối giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể. Tổng dư nợ thấp phản ánh hiệu quả cho vay thấp, nó chỉ ra ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, khả năng tiếp thị khách hàng kém, thị phần thấp Tổng dư nợ quá hạn : là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn. Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng tại ngâ hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn : Để đánh giá khoản nợ quá hạn, người ta thường xem xét chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn = Nếu tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng đó hoạt động càng kém hiệu quả và ngược lại. Theo thông lệ , tỷ lệ nợ quá hạn ở các ngân hàng phải dưới 5% là có thể chấp nhận được, tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Tuy nhiên, có trường hợp tỷ lệ nợ quá hạn ở dưới mức cho phép song vẫn không được đánh giá là tốt nếu số nợ quá hạn không thể thu hồi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số nợ quá hạn hoặc giá trị tài sản thế chấp không đủ để thu hồi nợ. Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, do đó chỉ tiêu này phản ánh tình hình chất lượng hoạt động cho vay trong ngân hàng, phản ánh khả năng giám sát khoản vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng càng cao thì hoạt động cho vay càng kém hiệu quả và ngược lại. Tỷ lệ dư nợ cho vay /Vốn huy động : tỷ lệ này phản ánh trong một đồng vốn ngân hàng huy động được ngân hàng sẽ cho vay được bao nhiêu, nói lên hiệu quả sử dụng vốn trong ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã tích cực chủ động trong việc tạo ra lợi nhuận từ đồng vốn huy động hay chưa. Nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì thể hiện khả năng huy động vốn của ngân hàng tham gia vào cho vay chưa tốt, còn nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí. Nếu tỷ lệ này bằng 1, việc kiểm soát hoạt động cho vay tương đối tốt Lợi nhuận biên từ lãi (NIM) NIM = Theo như đánh giá của S&P thì tỷ lệ NIM dưới 3% được xem là thấp trong khi NIM lớn hơn 5% được xem là quá cao. NIM có xu hướng cao ở các ngân hàng bán lẻ quy mô nhỏ, các ngân hàng thẻ tín dụng và các tổ chức cho vay hơn là NIM của các ngân hàng bán buôn, các ngân hàng đa quốc gia hay các tổ chức cho vay cầm cố. Tỷ lệ NIM tăng cho thấy hoạt động tín dụng hoạt động có hiệu quả. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của Ngân hàng 1.3.4.1 Nhân tố khách quan • Môi trường kinh tế : Môi trường kinh tế tác động trực tiếp đến mọi hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng. Môi trường kinh tế bao gồm hoạt động của tất cả các thành phần kinh tế, phản ánh thông qua trình độ phát triển kinh tế, thu nhập quốc dân, thu nhập bình quân đầu người, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, mức độ bình ổn giá cả… Khi nền kinh tế ổn định, tốc độ tăng trưởng cao, thu nhập bình quân đầu người vì thế cũng được nâng lên đáng kể, người dân xu hướng tiêu dùng nhiều hơn, hạn chế tiết kiệm. Do đó, nhu cầu vay để tiêu dùng tăng lên nhanh chóng , là cơ hội để cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ. Mặt khác, khi nền kinh tế trong giai đoạn tăng trưởng ổn định, sản xuất cũng phát triển là lúc nhu cầu vay vốn ngân hàng của các doanh nghiệp để đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh tăng lên. Đây là cơ hội cho các ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, nâng cao chất lượng của các khoản vay, thu hồi các khoản nợ đến hạn được thuận lợi. Ngược lại, khi nền kinh tế đang trong giai đoạn suy thoái, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế sẽ giảm đi dẫn đến hoạt động cho vay của ngân hàng cũng bị hạn chế. [...]... Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch và đáp ứng nhu cầu tài 3 chính của các giao dịch mà pháp luật cấm Thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Công thương Vietinbank 2.3.1 Tình hình cho vay 2.3.1.1 Tình hình dư nợ cho vay Để có được cái nhìn tổng quan về hoạt động cho vay của Vietinbank trong những năm qua, ta sẽ xem xét quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay của Vietinbank từ... cực đến hoạt động cho vay. Mạng lưới rộng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng huy động vốn tốt hơn cũng như tạo điều kiện cho khách hàng giao dịch với ngân hàng thuận lợi hơn, từ đó gián tiếp thúc đẩy hoạt động cho vay Uy tín của Ngân hàng cũng là yếu tố tác động đến hoạt động cho vay. Một Ngân hàng có uy tín cao sẽ huy động được nhiều vốn hơn cũng như khả năng mở rộng hoạt động cho vay sẽ tốt hơn và ngược... thức đi vào hoạt động từ 8/7/1988, sự ra đời của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đánh dấu bước đổi mới căn bản của ngành ngân hàng Việt Nam, chuyển từ cơ chế một cấp sang hoạt động theo cơ chế hai cấp, tách hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ra khỏi hoạt động điều hành chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương VietinBank là ngân hàng đầu tiên mở rộng hoạt động cho vay ra khu... trọng vào những hướng nào để hoạt động cho vay hiệu quả, tìm hiểu thêm những lĩnh vực tiềm năng để mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính sách tín dụng của Ngân hàng : Chính sách tín dụng thể hiện quan điểm cho vay của Ngân hàng và ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của Ngân hàng Nếu chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, linh hoạt, đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng về vốn thì hoạt động cho vay. .. làm cho Ngân hàng tụt hậu, không thu hút được khách hàng, hạn chế hoạt động cho vay Ngược lại, nếu cơ sở vật chất của Ngân hàng thường xuyên được bảo trì, cập nhật với các công nghệ hiện 15 đại sẽ giúp tăng năng suất các hoạt động, từ đó giúp thu hút được nhiều khách hàng hơn và sẽ tăng cường được hoạt động cho vay Mạng lưới hoạt động và uy tín của Ngân hàng Mạng lưới hoạt động là nhân tố tác động. .. đầu tư và lợi nhuận sẽ không cao dẫn đến việc tăng cường hoạt động cho vay bị hạn chế Thông tin tín dụng : Trong hoạt động cho vay, Ngân hàng cho vay với khách hàng chủ yếu dựa vào sự tin tưởng Mức độ chính xác của sự tin tưởng này lại dựa vào độ chính xác về thông tin mà Ngân hàng có được Để hoạt động cho vay hiệu quả thì Ngân hàng phải nắm bắt được cả thông tin bên trong và bên ngoài của Ngân hàng... cứng nhắc sẽ làm hạn chế hoạt động cho vay Có thể thấy rằng nếu Ngân hàng đa dạng các mức lãi suất phù hợp với từng loai khách hàng, từng kỳ hạn vay và chính sách khách hàng hấp dẫn sẽ thu hút được nhiều khách hàng và sẽ ảnh hưởng tốt đến hoạt động cho vay của Ngân hàng Trong khi đó, nếu lãi suất quá cao hay quá thấp hay không có lãi suất ưu đãi sẽ làm hạn chế hoạt động cho vay của Ngân hàng Nguồn... sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt cũng như điều chỉnh hoạt động Ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không xây dựng được chiến lược kinh doanh phù hợp sẽ gây lãng phí nguồn lực , giảm hiệu quả của hoạt động cho vay Chương II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIETINBANK 2.1 Khái quát về ngân hàng Vietinbank 2.1.1 Sự ra đời và phát triển Là một trong bốn ngân hàng chủ lực được... tăng trưởng dư nợ cho vay lại giảm qua các năm, cụ thể là năm 2013 tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay giảm 24,87% so với năm 2012, năm 2014 tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tăng 4,84% so với năm 2013 Biểu đồ 2.5 : Quy mô và tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tại Vietinbank giai đoạn 2012-2014 Nguồn : Tổng hợp báo cáo thường niên Dư nợ cho vay tăng qua các năm thể hiện hoạt động cho vay của Vietinbank... cấu vay theo hướng giảm cho vay ngắn hạn và tăng cho vay trung va dài hạn Xét về mức độ rủi ro, rõ ràng các khoản vay trung và dài hạn có rủi ro cao hơn so với các khoản vay ngắn hạn do những biến động trên thị trường trong khoảng thời gian dài hơn Cũng đối với 31 các khoản vay trung và dài hạn, tính thanh khoản sẽ kém hơn so với khoản cho vay ngắn hạn Đồng thời mức lãi suất theo lý thuyết cũng sẽ cao