Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN VĂN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o TRẦN VĂN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của cô giáo hướng dẫn khoa học. Các số liệu và trích dẫn được sử dụng trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và đáng tin cậy. LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chƣơng trình cao học và viết luận văn này , tôi đã nhận đƣợc sự hƣớng dẫn , giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế - Đa ̣ i ho ̣ c Quốc gia Ha ̀ Nô ̣ i. Trƣớc hết, tôi xin chân thành cảm ơn đến quy ́ thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế, đã tận tình hƣơ ́ ng dâ ̃ n, giúp đỡ cho tôi trong qu trình học tập. Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS.TS. Trần Thị Thi Hà đã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Mặc dù tôi đã có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn, tuy nhiên không thể trnh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận đƣợc những đóng góp tận tình của quy ́ thầy cô và cc bạn. TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần quân đội Chi nhnh Hoàng Quốc Việt ”. Tác giả: Trần Văn Tú Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Bảo vệ năm: 2015 Giáo viên hƣớng dẫn: TS. Trần Thị Thi Hà Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu: - Mục đích: Luận văn này phân tích đnh gi thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Quân đội-Chi nhnh Hoàng Quốc Việt từ đó đề xuất cc giải php nhằm nâng cao hiệu quả của qu trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động giai đoạn 2015-2020 - Nhiệm Vụ: + Nghiên cứu cc khi nhiệm về ngân hàng thƣơng mại và Rủi ro tín dụng, nguyên nhân, ảnh hƣởng đối với ngân hàng thƣơng mại + Cc chỉ tiêu đnh gi, đo lƣờng về rủi ro tín dụng. + Thực trạng hoạt động của ngân hàng Quân đội-Chi nhnh Hoàng Quốc Việt + Đề xuất một số giải php nhằm nâng cao Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Quân đội chi nhnh Hoàng Quốc Việt. Những đóng góp mới của luận văn: - Luận văn hệ thống hóa cc vấn đề lý luận rủi ro tín dụng trong ngân hàng thƣơng mại và cch thức đo lƣờng về rủi ro tín dụng nói chung trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại. Đề tài cũng đã tiếp cận, phân tích một số nghiên cứu của cc tc giả trong nƣớc về cc thức quản trị rủi ro tín dụng nói chung trong hệ thống Ngân hàng để từ đó đƣa ra cch tiếp cận phù hợp cho vấn đề nghiên cứu. - Luận văn đã phân tích khi qut về thực trạng chất lƣợng tín dụng và cc thức quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội-Chi nhnh Hoàng Quốc Việt giai đoạn 2010-2013, đnh gi những mặt đạt đƣợc và những tồn tại, hạn chế, nguyên nhân. - Đề xuất cc nhóm giải php cụ thể phù hợp với điều kiện tại địa bàn hoạt động để khắc phục những mặt hạn chế nhằm nâng cao chất lƣợng Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội-Chi nhnh Hoàng Quốc Việt trong giai đoạn 2015 – 2020. MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt i Danh mục bảng biểu ii Danh mục sơ đồ iii Danh mục biểu đồ iv MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 5 1.1. HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 5 1.1.1. Ngân hàng thƣơng mại và hoạt động của ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế thị trƣờng 5 1.1.2. Vai trò của Ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế 6 1.1.3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại 8 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM. 10 1.2.1. Khi niệm của rủi ro tín dụng 10 1.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.3. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 15 1.2.4. Cc chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng 16 1.2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 19 1.2.6. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.7. Cc yếu tố tc động tới hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng 35 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1. PHƢƠNG PHÁP THU THẬP TÀI LIỆU 37 2.1.1. Phƣơng php thu thập số liệu 37 2.1.2. Phƣơng php thảo luận nhóm tập trung 37 2.1.3. Phƣơng php chuyên gia, chuyên khảo 38 2.2. PHƢƠNG PHÁP XỬ LÝ SỐ LIỆU 38 2.2.1. Phƣơng php phân tích thống kê 38 2.2.2. Phƣơng php phân tích tổng hợp 40 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 41 3.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 41 3.1.1. Qu trình hình thành và pht triển của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 41 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 42 3.1.3. Đnh gi kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 45 3.1.4. Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 48 3.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 50 3.2.1. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội-Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 50 3.2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 52 3.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 55 3.2.4. Kiểm sot rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 56 3.2.5. Kết quả công tc quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 61 3.2.6. Biện php xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 64 3.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI –CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 65 3.3.1. Kết quả đạt đƣợc 65 3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 66 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 72 4.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 72 4.1.1. Định hƣớng chung cho giai đoạn 2015-2020 72 4.1.2. Mục tiêu chung 72 4.2. ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT TRONG THỜI GIAN TỚI 73 4.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 74 4.3.1. Nhóm giải php về nhận diện và phân loại rủi ro tín dụng 74 4.3.2. Nhóm giải php về phòng ngừa rủi ro tín dụng 76 4.3.3. Nhóm giải php nâng cao trình độ nguồn nhân lực 85 4.4. KIẾN NGHỊ 86 4.4.1. Kiến nghị với Chính phủ và cc Bộ, ngành có liên quan 86 4.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 87 4.4.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội 90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 2 MB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 3 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 4 CN Chi nhnh 5 TMCP Thƣơng mại cổ phần 6 KD Kinh doanh 7 DT Doanh thu 8 LN Lợi nhuận 9 LNST Lợi nhuận sau thuế 10 CBTD Cn bộ tín dụng 11 XHTD Xếp hạng tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng [...]... mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu 3 Chƣơng 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 4 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương. .. chéo, cần đổi mới Quản trị rủi ro tín dụng, tạo sự an toàn trong kinh doanh ngân hàng phải đƣợc xem là điều kiện tiên quyết đảm bảo cho sự phát triển của ngân hàng thƣơng mại nói chung và Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt nói riêng 1 Với những lý do nêu trên, tác giả lựa chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt làm luận... rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi không gian: Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Phạm vi thời gian: từ năm 2011 đến năm 2013 5 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng tổng... việc quản trị rủi ro khác, đó là việc nghiên cứu Quản trị rủi ro tại một ngân hàng nhà nƣớc Từ đó cũng đƣa ra nhận định tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro tín dụng tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng đồng thời đề xuất các giải pháp nâng cao việc quản trị rủi ro tín dụng tại Agirbank - Tác giả Đỗ Văn Phong (2012) với nghiên cứu “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tại Ngân hàng Quân Đội (MB)”... chi nhánh 2 3 Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng - Thu thập dữ liệu điều tra, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt - Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng, từ đó đƣa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro. .. CN Hoàng Quốc Việt Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục iii Trang 42 51 52 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Nội dung Trang STT 1 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu vốn huy động tại MB – CN Hoàng Quốc Việt 46 2 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn của MB - CN Hoàng Quốc Việt 57 3 Biểu đồ 3.3 Sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội. .. cứu thực trạng việc quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á giai đoạn 2009-2012, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc Quản trị rủi ro tại Ngân hàng trong giai đoạn thị trƣờng nhiều biến động, từ đó đƣa ra định hƣớng và giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Tác giả Trần Thị Mừng (2012) với đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp (Agribank)”... thức quản trị tín dụng hiện tại của Ngân hàng TMCP Quân Đội- CN Hoàng Quốc Việt? - Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội- CN Hoàng Quốc Việt? 7 Kết cấu của đề tài Ngoài phần Danh mục sơ đồ, bảng biểu, Danh mục từ viết tắt, Mở đầu, Kết luận và Kiến nghị, Danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm có 4 chƣơng sau: Chƣơng 1: Lý luận chung v quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng. .. điểm, hạn chế của việc quản trị rủi ro tín dụng của MB và đề xuất các phƣơng pháp nâng cao hiệu quả Quản trị rủi ro tín dụng tại MB Mỗi một tác giả đều đã thực hiện công tác nghiên cứu riêng đối với từng loại hình ngân hàng, mỗi một vùng miền Ngân hàng, tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi Nhánh Hoàng Quốc Việt là lần đầu tiên tác giả nghiên cứu về thực trạng quản trị tín dụng tại chi nhánh, đƣa ra các... chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có sự tác động không nhỏ đến tính hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại cũng nhƣ sự phát triển nền kinh tế đất nƣớc Thật vậy: Đối với ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu đƣợc vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhƣng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn, điều này sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong . NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 50 3.2.1. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội -Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 50 3.2.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân. Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 52 3.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhnh Hoàng Quốc Việt 55 3.2.4. Kiểm sot rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT TRONG THỜI GIAN TỚI 73 4.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI