Vận dụng các chuẩn mực của hiệp ước Basel trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn VN

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH oOo H VN LONG VN DNG CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TRONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM LUN VN THC S KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2009 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH oOo H VN LONG VN DNG CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TRONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM CHUYÊN NGÀNH: KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. NGUYN VN S THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2010 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi. S liu đc nêu trong lun vn là trung thc và có trích ngun. Kt qu nghiên cu trong lun vn là trung thc và cha đc công b trong bt k công trình nghiên cu nào khác. TÁC GI H Vn Long LI CÁM N Tôi xin chân thành cám n Quý Thy Cô Trng i hc Kinh T TP.HCM đã tn tâm ging dy, truyn đt nhng kin thc quý báu cho tôi trong sut thi gian tôi hc tp ti trng. c bit, tôi xin chân thành cám n TS. Nguyn Vn S đã nhit tình hng dn cho tôi hoàn thành lun vn này. ng thi, tôi cng xin chân thành cám n các anh ch đang công tác ti Phòng Tng hp ca Ngân hàng Nhà nc chi nhánh TP.H Chí Minh và các anh ch đng nghip đang công tác ti Ban Phát trin sn phm bán l, Ban Tín dng, Phòng Tng hp và Vn phòng đi din khu vc min nam trc thuc Hi s chính Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam, đã ht lòng h tr, cung cp s liu và đóng góp ý kin quý báu giúp tôi hoàn thành lun vn. DANH MC BNG BIU –  TH TRANG PHN BNG BIU Bng 1.1 : So sánh gia Hip c Basel 1 và Basel II 6 Bng 2.1 : Mt s ch tiêu c bn ca Agribank qua các nm 2006 – 2008 24 Bng 2.2 : Tình hình trích lp d phòng ri ro tín dng ca Agribank qua các nm 2006 – 2008 27 Bng 2.3 : T l an toàn vn ca BIDV giai đon 2003 – 2007 40 Bng 2.4 : T trng n xu trong tng d n BIDV giai đon 2005 – 2007 40 PHN BIU  Biu đ 2.1 : Tình hình huy đng vn ca Agribank qua 3 nm 2006 – 2008 26 Biu đ 2.2 : Tình hình cho vay ca Agribank qua các nm 26 Biu đ 2.3 : T l n xu ca Agribank qua các nm 2006 – 2008 28 Biu đ 2.4 : S đ b máy t chc ca h thng Agribank hin hành 33 Biu đ 2.5 : S đ t chc ca Hi s BIDV 39 Biu đ 2.6 : S đ t chc c a Hi s Vietinbank 42 Biu đ 2.7 : T l an toàn vn ca Vietinbank qua 3 nm 2006 – 2008 44 Biu đ 2.8 : Tình hình phân loi n ca Vietinbank thi đim 31/12/2008 45 Biu đ 3.1 : Mô hình qun lý ri ro đ xut 53 Biu đ 3.2 : H thng xp hng tín dng 57 DANH MC BNG BIU - BIU  - S  TRANG PHN BNG BIU Bng 1.1 : So sánh gia Hip c Basel 1 và Basel 2 7 Bng 1.2 : T l an toàn vn ca BIDV giai đon 2003 – 2007 24 Bng 1.3 : T trng n xu trong tng d n BIDV giai đon 2005 – 2007 24 Bng 2.1 : Mt s ch tiêu c bn ca Agribank qua các nm 2006 – 2008 33 Bng 2.2 : Tình hình trích lp d phòng rI ro tín dng ca Agribank qua các nm 2006 – 2008 36 Bng 3.1 : H thng xp hng tín dng 57 PHN BIU  Biu đ 1.1: T l an toàn vn ca Vietinbank qua 3 nm 2006-2008 28 Biu đ 1.2: Tình hình phân loi n ca Vietinbank thi đim 31/12/2008 29 Biu đ 2.1: Tình hình huy đng vn ca Agribank qua 3 nm 2006-2008 35 Biu đ 2.2: Tình hình cho vay ca Agribank qua các nm 35 Biu đ 2.3: T l n xu ca Agribank qua các nm 2006-2008 37 PHN S  S  đ 1.1: S đ t chc ca Hi s BIDV 23 S đ 1.2: S đ t chc ca Hi s Vietinbank 26 S đ 2.1: S đ b máy t chc ca h thng Agribank hin hành 42 Tên đ tài VN DNG CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TRONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM MC LC TRANG PHN M U 1 CHNG 1. HIP C BASEL VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG THEO CHUN MC CA HIP C BASEL 4 1.1. Chun mc v ri ro tín dng 4 1.1.1. Tng quan v Basel 4 1.1.1.1. Vài nét v U ban Basel 4 1.1.1.2. Gii thiu khái quát v Basel II 5 1.1.2. Chun mc an toàn và qun lý ri ro tín dng 7 1.1.2.1. m bo h s an toàn vn 7 1.1.2.2. Hoàn thin quy trình cp tín dng và giám sát cho vay 7 1.1.2.3. ánh giá cht lng tài sn và d phòng ri ro mt vn tín dng 8 1.1.2.4. Phân tán ri ro tín dng 8 1.1.2.5. S dng h thng đánh giá xp hng ni b 8 1.1.2.6. Quy trình xem xét, đánh giá giám sát. 9 1.1.2.7. Công khai thông tin 9 1.2. Ri ro trong hot đng ngân hàng 10 1.2.1. Các khái nim v ri ro trong hot đng ngân hàng 10 1.2.1.1. Ri ro tín dng 10 1.2.1.2. Ri ro thanh khon 11 1.2.1.3. Ri ro lãi sut 11 1.2.1.4. Các loi ri ro khác 11 1.2.2. Ri ro tín dng 12 1.2.2.1. Du hiu nhn bit ri ro tín dng 12 1.2.2.2. Kim soát ri ro trc và sau khi cp tín dng 15 1.2.2.3. Xp hng tín dng, phân loi n 16 1.2.2.4. Qun lý ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng 17 1.3. Kinh nghim ca các ngân hàng thng mi trong nc trong vn dng các chun mc ca Hip c Basel trong qun tr ri ro tín dng 21 1.3.1 Chính sách qun lý ri ro ca BIDV 21 1.3.1.1. Chính sách qun lý ri ro 22 1.3.1.2. C cu t chc ri ro và quy trình qun tr ri ro 22 1.3.2. Chính sách qun lý ri ro ca Vietinbank 24 1.3.2.1. Chính sách qun lý ri ro 25 1.3.2.2. C cu t chc ri ro và quy trình qun tr ri ro 25 TÓM TT CHNG 1. 30 CHNG 2. THC TRNG VN DNG CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TRONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 31 2.1. Thc trng công tác qun tr r i ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam (Agribank) 31 2.1.1. Tng quan h thng Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam . 31 2.1.2. Thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti ti Ngân hàng Nông nghip và PTNT VN 33 2.1.2.1. Mt s ch tiêu c bn qua các nm gn đây 33 2.1.2.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng 34 2.1.2.3. Nguyên nhân n xu 37 2.1.2.4. Công tác an toàn vn và qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và PTNT VN 41 2.2. Kh nng, nhng thun li và khó khn ca Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam khi vn dng các chun mc ca Hip c Basel trong qun tr ri ro tín dng 44 2.2.1. Kh nng 44 2.2.2. Thun li 46 2.2.3. Khó khn 46 2.3. Bài hc kinh nghim trong công tác qun tr ri ro tín dng rút ra cho Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam 46 TÓM TT CHNG 2 48 CHNG 3. MT S GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG QUN TR RI RO TÍN DNG THEO CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 49 3.1. nh hng công tác tín dng ca Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam trong nhng nm ti 49 3.2. Mt s gii pháp nâng cao cht lng qun tr ri ro ti Ngân hàng Nông nghip và PTNT theo chun mc ca Hip c Basel 51 3.2.1. m bo t l an toàn vn ti thiu 51 3.2.1.1. C phn hoá các công ty con, đn v trc thuc : 51 3.2.1.2. C phn hoá Công ty m - Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam 51 3.2.1.3. Phát hành trái phiu theo chng trình mc tiêu 52 3.2.1.4. nh giá li tài sn c đnh 52 3.2.1.5. Thc hin chính sách phân phi li nhun linh hot 52 3.2.2. Xây dng h thng qun tr ri ro tng hp và tng cng hot đng kim toán ni b 53 3.2.3. Hoàn thin h thng xp hng khách hàng 56 3.2.4. Hoàn thin ch đ lng, thng và khuyn khích nhân viên 58 3.2.5. Phát trin sn phm mi 60 3.3. Gii pháp h tr 61 3.3.1. V phía Chính ph, các b ngành có liên quan 61 3.3.2. Nhà nc cn sm ban hành vn bn hoàn thin quy đnh v xp hng khách hàng ca Ngân hàng thng mi. 62 3.3.3. Hoàn thin công tác cung cp thông tin tín dng ca CIC 63 3.3.4. Xây dng h thng thanh tra, giám sát các hot đng ngân hàng theo tiêu chun, thông l quc t. 64 3.3.5. Vn dng phng pháp đánh giá và xp loi các ngân hàng thng mi theo CAMELS ca các ngân hàng nc ngoài đi vi Ngân hàng thng m i. 65 3.3.6. ào to nhân lc 67 TÓM TT CHNG 3 69 KT LUN 71 TÀI LIU THAM KHO 74 [...]... thi u và qu n lý r i ro tín d ng c n c , tiêu chu n b o i v i ngân hàng, là m t trong nh ng các ngân hàng c a các qu c gia trên th gi i áp d ng qu n lý, m an toàn trong ho t ng Th c hi n th a c an toàn v n t i thi u c a Basel I ã và ang là m t trong nh ng m c tiêu qu n lý r i ro tín d ng các n Tr i v i các t ch c c ang phát tri n nh Vi t Nam c òi h i c a s t n t i và phát tri n, ng ngân hàng c a các. .. i ro tín d ng theo chu n m c c a c Basel - Ch ng 2: Th c tr ng v n d ng các chu n m c c a Hi p c Basel trong qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam - Ch ng 3: M t s gi i pháp nâng cao ch t l theo các chu n m c c a Hi p ng qu n tr r i ro tín d ng c Basel t i Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam 3 CH HI P NG 1 C BASEL VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG THEO CHU N M C C A HI P C BASEL. .. p và PTNT Vi t Nam Các m c tiêu cu th : - Nghiên c u th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i h th ng Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam; - Nghiên c u kh n ng v n d ng các chu n m c c a Hi p c Basel trong qu n tr r i ro tín d ng t i h th ng Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam; - xu t các gi i pháp v n d ng các chu n m c c a Hi p c Basel nh m hoàn thi n qu n tr r i ro tín d ng t i h th ng Ngân hàng. .. các chu n m c c a Hi p c Basel trong qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam Ph m vi nghiên c u: gi i h n nghiên c u trong qu n tr r i ro tín d ng và các nhân t tác ng t i Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam trong giai o n 2003 – 2008 5 N i dung nghiên c u Bên c nh ph n m ch u và k t lu n thì lu n v n c chia thành 03 (ba) ng, c th nh sau: - Ch Hi p ng 1: Hi p c Basel và. .. h th ng ngân hàng là ti p t c hoàn thi n qu n tr r i 1 ro tín d ng, v i t cách là ngành ngh kinh doanh c t lõi c a các ngân hàng th ng m i N m trong k ho ch phát tri n c a h th ng ngân hàng, trong nh ng n m t i Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam ã và ang có k ho ch tr thành t p oàn tài chính a ngành ngh , a s h u, gi v ng và c ng c v th ch o và ch l c trong vai trò cung c p tài chính, tín d ng... n a, các ngân hàng ph i th c hi n quá trình gi i quy t tính phù h p c a nh ng thông tin công khai, k c vi c xác tr hi u l c và t n su t xác nh 9 nh giá Nh ng thông tin c n công khai c th hi n c v nh tính và nh l ng, cho các n i dung: - C c u v n; - T l an toàn v n; - R i ro ti m n ng và ánh giá; - R i ro tín d ng 1.2 R i ro trong ho t ng ngân hàng 1.2.1 Các khái ni m v r i ro trong ho t ng ngân hàng. .. nhi u r i ro c tr ng nh sau: + L i trong vi c c p nh t các giao d ch; + H th ng thông tin không y ; + Thi u nh ng bi n pháp thích áng ánh giá r i ro - Các lo i r i ro khác: r i ro v c c u t ch c; r i ro v thu nh p; r i ro phá s n; r i ro l m phát; r i ro chính tr và r i ro kinh doanh 1.2.2 R i ro tín d ng 1.2.2.1 D u hi u nh n bi t r i ro tín d ng Các kho n tín d ng và n có v n th c hi n y các cam k... khu v c nông nghi p, nông thôn Hi n nay, các ngân hàng th ng m i nhà n và PTNT Vi t Nam nói riêng c bi t quan tâm ro trong ho t t ng tín d ng c và Ngân hàng Nông nghi p nv n t ng c ó nâng cao hi u qu ho t ng qu n lý r i ng kinh doanh c a mình Xu t phát t th c t trên, tôi m nh d n nghiên c u và th c hi n lu n v n Th c s kinh t v i tài “V n d ng các chu n m c c a Hi p c Basel trong qu n tr r i ro tín d... chính và ng pháp qu n lý c a khách hàng: khó kh n trong vi c phát tri n s n ph m, phát sinh chi phí b t th ng, thay i c c u t ch c, ch y theo trào l u… + Nhóm d u hi u phát sinh t chính sách tín d ng c a ngân hàng: ánh giá và phân lo i không chính xác và r i ro khách hàng, d u hi u che gi u n có v n h s tín d ng không y , , phát tri n tín d ng quá m c… Khi phát hi n th y các d u hi u phát sinh r i ro, ... (Collateral) + Phát hi n s m hành vi gian l n: Xem xét k các thông tin tài chính c a khách hàng b t th phát hi n các thông tin ng, ch ng h n nh : Thay i l n trong s d tài kho n không gi i thích Thay i l n trong lãi ho t Nh ng giao d ch b t th Nh ng thay ng; ng vào cu i k k toán; i l n không gi i thích c trong các h s tài chính 1.3 Kinh nghi m c a các ngân hàng th d ng các chu n m c c a Hi p c; ng m i trong . Qun lý ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng 17 1.3. Kinh nghim ca các ngân hàng thng mi trong nc trong vn dng các chun mc ca Hip c Basel trong qun tr ri ro tín dng 21. DNG THEO CÁC CHUN MC CA HIP C BASEL TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM 49 3.1. nh hng công tác tín dng ca Ngân hàng Nông nghip và PTNT Vit Nam trong nhng. vng và cng c v th ch đo và ch lc trong vai trò cung cp tài chính, tín dng cho khu vc nông nghip, nông thôn. Hin nay, các ngân hàng thng mi nhà nc và Ngân hàng Nông nghip và