Hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm

Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các thầy cô trong Khoa Tài Chính- NgânHàng, Trường Đại Học Thương Mại, những thầy cô trang bị cho em những kiếnthức chuyên sâu về ngành học Tài Chính – Ngân Hàng.

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo Th.S Đặng Thị Minh Nguyệt Cảm

ơn cô đã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết để hướng dẫn em hoàn thành khóaluận tốt nghiệp này

Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn tới chị Trần Lan Hương và các anh chị tạiPhòng Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp trong thời gian qua đã nhiệt tình giúp đỡ,hướng dẫn, tạo điều kiện cho em học hỏi kinh nghiệm thực tế trong thời gian emthực tập tại Chi nhánh

Và cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến gia đình, bạnbè, luôn là nguồn động viên tinh thần lớn lao giúp em có thể đứng vững trong mọihoàn cảnh và có những thành công bước đầu như ngày hôm nay

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU………1

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1 Chỉ tiêu tài chính của Chi nhánh giai đoạn 2009-2011 22Bảng 2.2 Kết quả hoạt động dịch vụ và hoạt động khác 23Bảng 2.3 Kết quả hoạt động của Chi nhánh giai đoạn 2009-2011 24Bảng 2.4 Các khoản phải thu từ giao dịch nội bộ 29Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn vay 30Bảng 2.6 Dư nợ cho vay DNNVV chia theo thời hạn vay 36Bảng 2.7 Dư nợ cho vay đối với DNNVV theo lĩnh vực kinh tế 38Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo thành phần kinh tế 39Bảng 2.9 Bảng số liệu về phân loại nợ cho vay DNNVV theo nhóm 50Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ quá hạn phân theo thời hạn vay 43

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh 22Biểu đồ 2.2 Tình hình tăng trưởng dư nợ cho vay 28

Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo lĩnh vực kinh tế 37

Biểu đồ 2.8 Chỉ tiêu dự phòng rủi ro cho vay DNNVV 44

Biểu đồ 2.10 Tỷ trọng các nhóm nợ trong nợ xấu DNNVV 47

DANH MỤC SƠ ĐỒ

2 Bộ máy tổ chức Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm 21

3 Quy trình cho vay DNNVV tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn

Kiếm

33

DANH MỤC HÌNH ẢNH

Ảnh 2.1 Xếp hạng tín dụng khách hàng DNNVV “QCA” 34Ảnh 2.2 Kết quả chấm điểm và xếp hạng do hệ thống QCA đưa ra 35

LỜI MỞ ĐẦU

1. Lý do chọn đề tài

Trong những năm qua, khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên của tổchức thương mại thế giới WTO, nền kinh tế nước ta đã có những bước phát triểnđáng kể, tốc độ tăng trưởng luôn vượt kế hoạch đề ra Đi cùng với sự tăng trưởng đócũng là sự ra đời và phát triển nhanh chóng của các DNNVV, và cụ thể tính đến31/12/2011, cả nước ta hiện có trên 520.000 DNNVV chiếm 96,81% trong tổng số

543.963 doanh nghiệp (theo Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam - VCCI).

Tuy nhiên, trong khi bùng nổ về số lượng như vậy, nhưng "sức khỏe" và tính hiệuquả của các DNNVV vẫn đặt ra nhiều vấn đề, khi mà phần lớn các DN có vốn tự córất ít, huy động bên ngoài hạn chế, không đủ điều kiện tiếp cận thị trường vốn, nănglực tự huy động không có Do đó, vốn là khó khăn lớn nhất và cũng là điểm yếunhất của DNNVV Chính vì thế, các NH chính là chỗ dựa vững chắc, giải quyết bàitoán về vốn cho các DN Techcombank là một trong những NH hàng đầu Việt Nam,trong cơ cấu khách hàng của Techcombank- Hoàn Kiếm có khoảng 80% là kháchhàng DN, đặc biệt Khối khách hàng DNNVV chiếm hơn 90% tổng dư nợ cho vayđối với khối khách hàng DN và đem lại nguồn lợi nhuận chính cho Chi nhánh

Tuy nhiên, các DNNVV lại tiềm ẩn rủi ro đối với các NH do kinh nghiệmquản lý và sử dụng vốn ở nhiều DNNVV còn chưa thực sự tốt, chưa thực sự hiệuquả Thực tế tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm đã cho thấy nhiều bất cậpkhi tỷ lệ nợ quá hạn và hạn xấu tại Chi nhánh tăng cao trong những năm vừa qua

Do đó, cần thiết có những hành động, biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả đối vớihoạt động cho vay DNNVV, vừa nhằm thu hút khách hàng, đảm bảo lợi nhuận đồngthời giảm thiểu rủi ro

Từ những vấn đề nêu trên, tác giả quyết định lựa chọn đề tài “Hoạt động chovay DNNVV tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm” đi sâu,nghiên cứu về hoạt động này của Chi nhánh Hoàn Kiếm và làm đề tài Khóa luận tốtnghiệp cho mình

2. Mục đích nghiên cứu

Hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay đối với DNNVV tại hệ thốngngân hàng thương mại, làm rõ thực trạng về hoạt động cho vay đối với DNNVV tạiTechcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm Trên cơ sở đó đưa ra một vài kiến nghịnhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV

3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

Đối tượng: Hoạt động cho vay DNNVV tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn

Kiếm

Phạm vi: Đề tài tập trung nghiên cứu, tìm hiểu cơ sở lý luận, những vấn đề về

hoạt động cho vay DNNVV tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm trong 3 năm2009-2011

4. Phương pháp nghiên cứu: Bên cạnh những phương pháp truyền thống như duy vật

lịch sử, thống kê, mô tả, so sánh và phân tích Đề tài sử dụng phương pháp thu thập

và phân tích, xử lý dữ liệu sơ cấp, thứ cấp từ nhiều kênh thông tin để đạt được mụctiêu nghiên cứu

5. Kết cấu khóa luận: Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của khóa luận tốt

nghiệp được kết cấu bởi 3 chương

CHƯƠNG 1: Những lý luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Ngân

hàng thương mại

CHƯƠNG 2: Thực trạng hoạt động cho vay các DNNVV tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm.

CHƯƠNG 3: Giải pháp hoàn thiện và phát triển hoạt động cho vay DNNVV tại

Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm.

CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1 Hoạt động cho vay của NHTM

1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch

vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – vàthực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nàotrong nền kinh tế Trong đó, hoạt động cho vay, còn gọi là tín dụng là một trongnhững hoạt động quan trọng nhất của NHTM

Theo Bách khoa toàn thư mở Wikipedia: Cho vay là việc một bên (bên chovay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay

sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèmtheo lãi suất Do hoạt động này làm phát sinh một khoản nợ nên bên cho vay còn

gọi là chủ nợ, bên đi vay gọi là con nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa

hai bên - Một bên là người cho vay, và một bên là người đi vay Quan hệ giữa haibên ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả, 1

Tại Việt Nam, hoạt động cho vay được định nghĩa như sau: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và một thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi 2

1.1.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay của NHTM

 Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường

Nguyên tắc thương mại và thị trường chính là nguyên tắc cơ bản trong hoạtđộng cho vay của NHTM Nguyên tắc thương mại chính là sự hợp tác trên nền tảngviệc đối thoại, minh bạch, tôn trọng lẫn nhau để các bên đều đạt được lợi ích.Nguyên tắc thị trường là việc hoạt động cho vay phải phù hợp với điều kiện thị

1 wikipedia.org/wiki/Tín_dụng

2 QĐ 1627/2001 và 127/2005/QĐ-NHNN

trường hiện tại, mọi quan hệ kinh tế đều chịu ảnh hưởng bởi quy luật thị trường theoquan hệ cung – cầu, và hoạt động cho vay của NHTM cũng vậy Tùy vào từng điềukiện thị trường như qui mô, lĩnh vực, mục đích…sử dụng nguồn vốn của người đivay mà các NHTM đưa ra các chính sách cho vay phù hợp (phương thức, lãi suất chovay…) Việc thực hiện hoạt động cho vay theo nguyên tắc thương mại và thị trườnggiúp cho nguồn vốn được luân chuyển trong nền kinh tế, phát huy năng lực sản xuấtkinh doanh đồng thời đảm bảo lợi ích của các cả người đi vay và người cho vay.

 Hoạt động của NH luôn tính tới hiệu quả

NHTM là một tổ chức kinh tế hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Do đó hoạtđộng cho vay của NH luôn phải tính tới hiệu quả Hiệu quả hoạt động cho vay thểhiện ở danh mục đầu tư hiệu quả, đem lại nguồn thu cao nhất cho NH đồng thời vẫnbảo toàn và phát triển nguồn vốn Đó là sự hợp lý trong cơ cấu tín dụng, đầu tư, cơcấu khách hàng, tăng trưởng tín dụng luôn đảm bảo an toàn, hiệu quả, trong giớihạn tín dụng cho phép Cùng với đó là việc đảm bảo, giữ chỉ tiêu nợ quá hạn, nợxấu ở mức hợp lý

 Phạm vi hoạt động rộng và đa dạng

Bên cạnh hoạt động huy động vốn thì cho vay chính là hoạt động quan trọngnhất của NHTM Hoạt động cho vay rất đa dạng , theo đối tượng vay có thể là cánhân, hộ gia đình hay tổ chức kinh tế, trong mỗi đối tượng vay như vậy còn có thểxác định theo những tiêu thức cụ thể khác nhau như đối với khách hàng DN về qui

mô có cho vay DNNVV hay DN lớn, về lĩnh vực hoạt động có DN sản xuất, chếbiến, thương mại, nông nghiệp, xây dựng mua bán bất động sản…hay về mục đíchvay vốn có vay đầu tư dự án, vay mở rộng qui mô sản suất kinh doanh…Rõ ràng,hoạt động cho vay của NHTM rất rộng lớn và đa dạng, nó bao gồm tất cả các đốitượng, lĩnh vực… có nhu cầu sử dụng vốn vay trong nền kinh tế

 Hoạt động cho vay tuân thủ theo qui định nghiêm ngặt và các cơ chế đặc biệt

Hoạt động cho vay là hoạt động chính của NH, hoạt động đa dạng trên phạm

vi rộng, do đó hoạt động này cần có sự giám sát chặt chẽ Cho vay phải tuân thủ

theo những qui định nghiêm ngặt của NHTM cũng như NHNN về quy trình cho vay,các điều kiện, nguyên tắc cho vay như TSBĐ, Dự trữ bắt buộc, tăng trưởng tín dụngtheo từng chính sách của thể của Nhà nước Để hoạt động cho vay của NHTM đạthiệu quả cao thì hoạt động này cũng cần phải tuân thủ cơ chế đặc biệt với 3 vòng:

• Vòng 1: Qui định về đa dạng hóa danh mục đầu tư của NH

Không tập trung vốn cho một số KH mà cho nhiều người vay, nhiều NHTMcùng tài trợ cho một KH hoặc NH phân tán rủi ro theo từng ngành nghề hoạt độngkinh doanh theo xu thế phát triển và mức độ tăng tưởng của từng ngành Nhữnghoạt động này sẽ giúp NH phân tán rủi ro Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN, tổng

dư nợ cho vay của NHTM đối với một KH không được vượt quá 15% vốn tự có của

NH và đối với một nhóm KH có liên quan không được cho vay vượt quá 50% vốn

từ có của NH Đa dạng hóa danh mục đầu tư chính là 1 trong những biện pháp hiệuquả nhất để hạn chế rủi ro tín dụng

• Vòng 2: Điều khoản về “van an toàn”

Các NHTM khi cho vay đều chịu sự quản lý, giám sát nghiêm ngặt củaNHNN Việc NHNN tái cấp vốn cho các NHTM thông qua việc sử dụng các quiđịnh về tái chiết khấu thương phiếu chính là van an toàn trong hoạt động tín dụngcủa NH

• Vòng 3: Qui định các NHTM theo dõi, giám sát hoạt động của chính mình thông qua yêu cầu lập Báo cáo tài chính, Báo cáo quản trị…

Việc qui định các NHTM theo dõi giám sát hoạt động của chính mình thôngqua việc lập Báo cáo để các NH nắm bắt được tình hình hoạt động, tình hình sử dụngnguồn vốn của mình, hiểu rõ được những thuận lợi và khó khăn đang gặp phải khitiến hành cho vay như dư nợ, nợ quá hạn, nợ xấu để từ đó NHTM đưa ra các biệnpháp kịp thời nhằm điều chỉnh và đạt được hiệu quả cao trong hoạt động cho vay

1.1.3 Phân loại cho vay của NHTM

Có nhiều loại cho vay khác nhau tuỳ theo các tiêu thức nghiên cứu

1.1.3.1 Theo thời hạn cho vay

 Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn không quá 12 tháng Mục đích của

loại cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản ngắn hạn hoặc đáp ứngnhu cầu chi tiêu ngắn hạn của KH.

 Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn từ trên 1 đến 5 năm Mục đích của

loại cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định

 Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, nhằm mục đích tài trợ đầu

tư vào các dự án đầu tư dài hạn

1.1.3.2 Theo tính chất đảm bảo tiền vay

 Cho vay có bảo đảm là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như

nhà xưởng, máy móc thiết bị, hàng hóa Hình thức này được áp dụng phổ biến chophần lớn các nhu cầu vay vốn của người vay Các tài sản bảo đảm giúp NH giảmbớt rủi ro, mất mát trong trường hợp người vay không muốn hoặc không thể trả nợvay khi đáo hạn

 Cho vay không có bảo đảm là loại cho vay chỉ dựa vào uy tín của KH vay vốn để

quyết định cho vay Hình thức cho vay này chỉ áp dụng đối với KH vay có quan hệthường xuyên, có uy tín với NH, tình hình tài chính lành mạnh và có khả năng pháttriển trong tương lai

1.1.3.3 Theo mục đích cho vay

 Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích của loại cho vay này nhằm tài

trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh ở các lĩnh vực công thương nghiệp, nôngnghiệp

 Cho vay tiêu dùng cá nhân là loại cho vay nhằm mục đích giúp người tiêu dùng có

nguồn tài chính để trang trải nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện đilại

1.1.3.4 Theo đối tượng trả nợ vay

 Cho vay trực tiếp là việc NH cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời

người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH

 Cho vay gián tiếp là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế

ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các NHTM cho vay gián tiếp theo các loại sau: chiết khấu chứng từ, cho vay trả góp, mua các khoản nợ DN (factoring)

Ngoài các loại cho vay trên đây, NH còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh

cho KH bằng uy tín của mình Đối với nghiệp vụ này NH không phải cung cấp tiền,nhưng khi người được bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ theo hợp đồng thì

NH phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay

1.2 Tổng quan về DNNVV

1.2.1 Khái niệm về DNNVV

Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển DNNVV đượcChính phủ ban hành ngày 30/6/2009 thay thế Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23tháng 11 năm 2001 của Chính phủ đã đưa ra định nghĩa về DNNVV tại Điều 3 củaNghị Đinh:

DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn từ 10 tỷ trở xuống (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm không quá 300 người (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên).

1.2.2 Đặc điểm của DNNVV

DNNVV có số vốn đầu tư ban đầu ít nên chu kỳ sản xuất kinh doanh của

DN thường ngắn dẫn đến khả năng thu hồi vốn nhanh tạo điều kiện cho DN kinhdoanh hiệu quả

DNNVV tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực với đa dạng các thành

phần kinh tế: thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông nghiệp…fvà hoạtđộng dưới mọi hình thức như: DN nhà nước, DN tư nhân, công ty cổ phần, công tyTNHH, DN có vốn đầu tư nước ngoài và các cơ sở kinh tế cá thể…

DNNVV có tính năng động cao trước những thay đổi của thị trường Các

DNNVV có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh.Mặt khác, do DNNVV tồn tại ở mọi thành phần kinh tế Sản phẩm của các DNNVV

đa dạng, phong phú nhưng số lượng không lớn nên dễ dàng hơn các DN có quy môvốn lớn trong việc chuyển hướng sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường

Năng lực kinh doanh còn hạn chế do quy mô vốn nhỏ, các DNNVV không

có điều kiện đầu tư quá nhiều vào nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị, tài

sản công nghệ tiên tiến, hiện đại Việc sử dụng các công nghệ lạc hậu dẫn đến chấtlượng sản phẩm chưa cao, tính cạnh tranh trên thị trường kém DNNVV cũng gặpnhiều khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm

do thiếu thông thông tin về thị trường, công tác marketing còn kém hiệu quả Điều

đó làm cho các mặt hàng của DNNVV gặp nhiều khó khăn trong việc tiêu thụ trênthị trường

Năng lực quản lý còn thấp do đây là loại hình kinh tế còn non trẻ nên trình

độ, kỹ năng của nhà lãnh đạo DN cũng như của người lao động còn hạn chế Sốlượng DNNVV có chủ DN, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lựcquản lý tốt chưa nhiều Một bộ phận lớn chủ DN và giám đốc DNNVV, đặc biệt là

DN tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiếnthức kinh tế - xã hội và kỹ năng quản trị Mặt khác, DNNVV ít có khả năng thu hútđược những nhà quản lý và lao động có trình độ, tay nghề cao do khó có đáp ứngđược nhu cầu về lương bổng cũng như những chính sách đãi ngộ hấp hẫn để thu hút

và giữ chân những nhà quản lý cũng như những người lao động giỏi

1.3 Hoạt động cho vay DNNVV của NHTM

1.3.1 Khái niệm cho vay đối với DNNVV

Theo quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN của Thống đốc NHNN về việcban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với KH, cho vay là một hìnhthức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho KH sử dụng một khoản tiền để

sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc cóhoàn trả cả gốc và lãi

Cho vay DNNVV là hình thức cho vay mà theo đó NHTM cho DNNVV sử dụng một khoản tiền để dùng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.

Khái niệm cho vay DNNVV là cơ sở trong việc phân loại các phương thứccho vay cũng như xác định đối tượng KH vay vốn của NHTM

1.3.2 Đặc điểm cho vay DNNVV so với các đối tượng khác

Cho vay đối với DNNVV là một trong những mục tiêu mở rộng tín dụng của

các NH hiện nay Không chỉ ở các nước đang phát triển như ở nước ta mà ở các nướcphát triển thì DNNVV cũng là một đối tượng KH cần chú ý vì đây là một thị trườngrất tiềm năng khi hầu hết các công ty lớn có uy tín trên thị trường đã chuyển hướnghuy động vốn qua thị trường chứng khoán.

Cũng như các đối tượng cho vay khác thì cho vay DNNVV có đầy đủ cácphương thức cho vay, tuy nhiên nó có phần nào chặt chẽ hơn về quy trình nghiệp vụ

và giám sát Thông thường cho vay DNNVV có chứa đựng nhiều rủi ro vì tính khôngổn định của loại hình DN này, đồng thời hầu hết các DNNVV đều thiếu các tài sảnthế chấp Do đó vẫn còn nhiều rào cản để DNNVV có thể vay vốn của NHTM

Tuy nhiên, xét trên khía cạnh khác thì các món vay của DNNVV thường nhỏhơn các món vay của các DN lớn hay các dự án đầu tư dài hạn nên nó phần nào giúpcho các NH phân tán được rủi ro

1.3.3 Quy trình cho vay DNNVV của NHTM 3

Quy trình cho vay bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, có quanhệ chặt chẽ và gắn bó với nhau, được thực hiện theo một trình tự 7 bước:

B1: Hướng dẫn KH lập hồ sơ xin vay

B2: Tiếp nhận, phân tích và thẩm định hồ sơ

B3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng

B4: Giải ngân

B5: Kiểm tra giám sát tiền vay

B6: Thu nợ gốc và lãi, xử lý những phát sinh

B7: Thanh lý hợp đồng tín dụng

Hầu hết các NHTM đều thiết kế cho mình quy trình cho vay cụ thể, bao gồmnhiều bước đi khác nhau, quy trình cho vay DNNVV cũng nằm trong quy trình chovay chung của NH và đều thông qua các bước chính như sơ đồ sau:

3 PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên , Giáo trình Quản trị tác nghiệp NHTM, ĐH Thương Mại.

Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay DNNVV của NHTM

1.3.4 Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng

1.3.4.1 Khái niệm

Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH của NHTM là một quy trìnhđánh giá xác suất một KH tín dụng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính củamình đối với NHTM như không trả được lãi và gốc nợ vay khi đến hạn hoặc viphạm các điều kiện tín dụng khác

Các tình huống này là các rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng củaNHTM Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng KH và được xác định thông quaquá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chínhcủa KH tại thời điểm chấm điểm tín dụng

1.3.4.2 M ục đích của việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng

Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH được thực hiện nhằm hỗ trợNHTM trong việc:

 Ra quyết định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biệnpháp bảo đảm tiền vay, phê duyệt hay không phê duyệt

 Giám sát và đánh giá KH tín dụng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ; Hạng kháchhàng cho phép NHTM lường trước những dấu hiện cho thấy khoản vay đang cóchất lượng xấu đi và có những biện pháp đối phó kịp thời (ước lượng mức vốn đãcho vay sẽ không thu hồi được để trích lập dự phòng tổn thất tín dụng)

1.3.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay DNNVV

1.3.5.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng

Thực chất các chỉ tiêu này đánh giá chung cho tất cả các đối tượng KH của

NH và DNNVV cũng không phải là ngoại lệ Theo đó, ta có các chỉ tiêu định lượngnhằm đánh giá hoạt động cho vay DNNVV tại NHTM như sau:

 Chỉ tiêu lãi từ hoạt động cho vay DNNVV

Chỉ tiêu này cho thấy mức lợi nhuận mà NH đạt được khi cho vay DNNVV

NH trả lãi cho các khoản tiền mà NH huy động, đi vay nên NH cần phải tận dụng

hết các khoản vốn này để tạo ra lợi nhuận và bù đắp được chi phí lãi của mình.Chính vì vậy chỉ tiêu này phản ánh rõ mục đích và hiệu quả sử dụng vốn của NH.Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ việc sử dụng vốn của NH là có hiệu quả

 Chỉ tiêu nợ quá hạn cho vay DNNVV

Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 thì nợ quáhạn của DNNVV là những khoản cho vay đến hạn mà KH không trả được số tiềntrong hợp đồng tín dụng, tiền lãi của số tiền đó và không được NH gia hạn Hay nợquá hạn còn được định nghĩa là những khoản nợ mà thời gian tồn tại của nó vượtquá thời gian cho vay theo thỏa thuận giữa NH và KH cộng với khoảng thời gian đãđược gia hạn thêm nếu KH yêu cầu

Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNNVV thấp sẽ được đánh giá là cóchất lượng cho vay cao và ngược lại nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là chấtlượng cho vay thấp

Đây có thể nói là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chấtlượng cho vay của NH Vì trong nền kinh tế thị trường nhiều biến động, rủi ro thì

nợ quá hạn của NH luôn tồn tại tất yếu, khó có thể tránh khỏi Tỷ lệ nợ quá hạnDNNVV cho biết tỷ trọng các khoản nợ quá hạn DNNVV trong tổng dư nợ cho vayDNNVV của NH Việc có quá nhiều các khoản nợ quá hạn DNNVV hay tỷ trọngcủa khoản mục này càng cao sẽ càng làm giảm thu nhập, kéo dài thời gian thu hồivốn của NH trong một khoảng thời gian nhất định, và thậm chí có thể xảy ra tìnhtrạng xấu nhất là mất vốn, NH cho vay mà không thu hồi được vốn của mình Từ đólàm giảm hiệu quả khoản vay và lợi nhuận của NH NH có tỷ lệ nợ quá hạn cho vayDNNVV cao sẽ bị đánh giá là chất lượng cho vay thấp Vậy nên, để đảm bảo antoàn vốn, khả năng sinh lời và tăng khả năng cạnh tranh NH phải cố gắng giảmthiểu tỷ lệ nợ quá hạn

 Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay DNNVV

Dự phòng rủi ro được nêu trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành

ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Theo đó:

Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất

có thể xảy ra do KH của tổ chức tín dụng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết

Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổchức tín dụng

Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay

 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVV

Nợ xấu là khoản nợ được phân loại từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo quyết định493/2005/QĐ-NHNN ban hàng ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Chỉ tiêu

nợ xấu càng cao thì khả năng rủi ro mất vốn của NH càng lớn, ảnh hưởng đến chấtlượng cho vay DNNVV của NH đó

Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV = Nợ xấu cho vay DNNVV

Tổng dư nợ cho vay DNNVV

Thứ nhất, chất lượng cho vay thể hiện ở sự thỏa mãn nhu cầu vốn của các

DNNVV Điều này được biểu hiện bằng việc các DNNVV có được đáp ứng vốnmột cách kịp thời, nhanh chóng và thuận tiện hay không? Mỗi DN khác nhau cónhu cầu vay vốn, thời hạn vay và phương thức vay khác nhau Do vậy, các NH cầnđưa ra được các phương thức cho vay đa dạng và phù hợp với từng nhu cầu của các

DN với một quy trình cho vay khoa học, chi tiết, rõ ràng nhưng phải nhanh chóng,

tiết kiệm được thời gian và chi phí.

Thứ hai, chất lượng cho vay thể hiện ở việc chấp hành các bước cụ thể trong

quy trình tín dụng : đây là việc làm cơ bản mà theo nguyên tắc là không thể bỏ quabất kỳ một khâu nào Nó là cơ sở pháp lý đảm bảo cho món vay được an toàn, hiệuquả, đúng quy trình

Nhóm chỉ tiêu định tính trên đây đã có thể phản ánh một phần của hiệu quảhoạt động cho vay DNNVV Những chỉ tiêu này cũng chỉ đóng góp một phần trongviệc đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV, muốn xem xét cụ thể, cẩn thận,mang tính toàn thiện để có thể nhận định hoạt động cho vay thì chúng ta vẫn chủyếu sử dụng các chỉ tiêu định lượng

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNNVV

Có nhiều yếu tố làm ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNNVV của NHTM,

có thể xuất phát từ phía NH hoặc KH, hoặc cũng có thể do những nhân tố bên ngoàitác động

1.4.1 Các nhân tố bên trong

1.4.1.1 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Mỗi một tổ chức tín dụng ngay từ khi được thành lập ra đã phải có mộtphương châm hoạt động nhất định và phải có chiến lược kinh doanh phù hợp vớicác mục tiêu đã đặt ra

Trong nền kinh tế hiện nay, quá trình cạnh tranh càng ngày càng trở nên gaygắt, mỗi NH phải xây dựng cho mình một phương châm, chiến lược kinh doanhđúng đắn và hiệu quả nhằm khai thác tốt nhất tiềm lực hiện có và có thể thích ứngtốt với những biến đổi của môi trường kinh doanh ngày càng gay gắt hiện nay Chỉnhư vậy mới tạo điều kiện để hoạt động tín dụng của NH nói chung và hoạt độngcho vay DNNVV nói riêng đạt được hiệu quả

1.4.1.2 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng của một NHTM được xem như là kim chỉ nam tronghoạt động cho vay của NH đó và chính sách cho vay DNNVV cũng nằm trongkhuôn khổ chính sách tín dụng của NH Khi mà NH có một chính sách tín dụng

đúng đắn, đồng bộ, khoa học và thống nhất thì nó sẽ xác định cho các cán bộ tíndụng một phương hướng đúng đắn khi thực hiện nhiệm vụ của mình từ đó nâng caođược hiệu quả kinh tế - xã hội của hoạt động cho vay Tuy nhiên, khi chính sách tíndụng đặt ra không đầy đủ, đúng đắn, khoa học sẽ tạo ra một định hướng lệch lạccho họat động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng đối tượng, khôngđúng mục đích hoặc tạo ra khe hở cho người sử dụng vốn và từ đó sẽ không đem lạihiệu quả kinh tế thậm chí dẫn đến rủi ro tín dụng.

1.4.1.3 Chất lượng và tính đa dạng của các hình thức cho vay

Đây là một nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của NH Một

NH sẽ ít có khả năng lớn mạnh, khả năng mở rộng cho vay nếu những sản phẩmcho vay mà nó cung cấp cho khách hàng là đơn điệu, chất lượng hoạt động khôngcao Đặc biệt trong điều kiện các sản phẩm dành cho DNNVV của NH có tính khácbiệt hóa không cao và cạnh tranh diễn ra ngày càng gay gắt, khốc liệt như ngày naythì buộc các NH phải không ngừng nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ vàthực hiện đa dạng hóa sản phẩm, tạo ra tính khác biệt cho sản phẩm NH để củng cố

và mở rộng thị phần, duy trì khả năng cạnh tranh của chính NH mình

1.4.1.4 Thông tin tín dụng

Khi cho vay, thông tin người đi vay hay rộng hơn thông tin tín dụng là tất cảcác thông tin về tài chính, quan hệ tín dụng, đảm bảo tiền vay, tình hình tín dụng vàthông tin pháp lý của KH có quan hệ với NH Hệ thống cơ sở dữ liệu về KH nhằmphục vụ cho quá trình cấp tín dụng, phân tích và quản lý tín dụng, quản trị rủi ro tíndụng Khi thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác sẽ góp phần hạn chế và ngăn ngừađược phần nào rủi ro tín dụng, rủi ro lựa chọn đối nghịch do thiếu thông tin khôngcân xứng về đối tượng đầu tư từ đó nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay

1.4.1.5 Chất lượng cán bộ tín dụng

Để đảm bảo hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV thì đòi hỏi nhiều yếu tố,trong đó con người là nhân tố trung tâm, là yếu tố quyết định sự thành bại trongquản lý vốn, tài sản của NH Chất lượng nhân sự ngày càng được đòi hỏi cao để cóthể đáp ứng kịp thời với sự thay đổi nhanh chóng của môi trường kinh doanh và

hoạt động cho vay nói riêng cũng như hoạt động cho vay của ngân hàng Nền kinhtế ngày càng phát triển thì hoạt động của NH cũng càng ngày càng tinh vi và phứctạp, vì vậy cán bộ NH có đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn để lĩnh hội vàứng dụng khoa học tiên tiến Trong những phẩm chất cần thiết của cán bộ tín dụngthì năng lực thẩm định tín dụng là một trong những yếu tố cốt yếu của người cán bộtín dụng trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay DNNVV nóiriêng.

 Năng lực thẩm định tín dụng của đội ngũ cán bộ ngân hàng.

Các DN khi vay vốn trước hết phải lập hồ sơ gửi đến NH, bao gồm các giấy

tờ thể hiện năng lực của DN, các giấy tờ liên quan đến TSĐB, lập dự án đầu tư vàmột số giấy tờ khác Khi đó cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp củacác loại giấy tờ, xem xét khả năng tài chính của DN và tính khả thi của dự án Việcnày đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ về kế toán, kiểm toán, nắm chắc cácquy định của pháp luật và quy chế cho vay của NH Bên cạnh đó cán bộ tín dụngphải có khả năng xử lý tổng hợp thông tin về các vấn đề kinh tế xã hội có liên quantới lĩnh vực kinh doanh của DN, như nhu cầu của thị trường, khả năng xâm nhập thịtrường, khả năng cung ứng nguyên vật liệu cho dự án Nếu cán bộ NH có hiểu biếtrộng các lĩnh vực kinh tế xã hội và đáp ứng các yêu cầu về chuyên môn thì mới đưa

ra được đánh giá chính xác nhất năng lực tài chính của DN, đưa ra hạn mức tíndụng đáp ứng được nhu cầu về vốn vay của DN và phù hợp với khuôn khổ cho vaycủa NH Điều này không chỉ hữu ích đối với DN mà còn giúp NH tăng thêm mốiquan hệ với những KH tiềm năng là DNNVV, hạn chế rủi ro đối với khoản vay.Ngược lại, nếu cán bộ tín dụng không có đầy đủ kiến thức, năng lực và không nắmchắc quy định cho vay của NH sẽ dẫn đến việc không xác định đúng năng lực của

DN và tính khả thi của dự án đầu tư, khiến cho DN không được đáp ứng nhu cầuvốn kịp thời Mặt khác, nếu đánh giá tính khả thi của dự án cao hơn thực tế sẽ tăngthêm nhiều rủi ro trong cho vay của NHTM

1.4.1.6 Công nghệ

Với sự phát triển của công nghệ thông tin, ngành NH cũng có nhiều lợi thế từ

việc ứng dụng những phát triển đó, các giao dịch có thể được thực hiện qua internetgiúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho NH cũng như KH, thuận tiện hơn trong quản

lý KH hay bảo mật thông tin,… nhờ đó mà thu hút được nhiều KH hơn và phục vụđược nhiều KH hơn, nâng cao được khả năng cạnh tranh trên thị trường Do đó,công nghệ không chỉ đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay DNNVV màcòn là yếu tố cốt yếu trong mọi hoạt động của NH

1.4.2 Các nhân tố bên ngoài

1.4.2.1 Từ phía Doanh nghiệp nhỏ và vừa

 Năng lực tài chính và năng lực quản trị doanh nghiệp của DNNVV

Năng lực tài chính được thể hiện ở tình hình tài sản nguồn vốn của DN,doanh thu, lợi nhuận đạt được, hay các chỉ tiêu như chỉ tiêu như khả năng thanhtoán , ROA, ROE,… Và khi DN có tình hình tài chính tốt sẽ là một điều kiện cầnthiết để có thể vay vốn NH, qua đó có thể giảm thiểu được rủi ro xảy ra

Khả năng quản trị DN là hiệu quả quản lý doanh nghiệp của chủ DN, đượcthể hiện qua: việc lập kế hoạch, xây dựng các phương án sản xuất kinh doanh vàthực hiện kế hoạch kinh doanh của DN có hiệu quả, quả lý nhân viên tốt Đây cũng

là một trong các cơ sở để NH đánh giá khả năng hoạt động, phát triển, thích ứng vớimôi trường kinh doanh và tạo lợi nhuận của DN

Nếu DN chứng minh được với NH về khả năng quản lý, năng lực tài chínhcũng như sự nhạy bén trong kinh doanh thì sẽ rất thuận lợi trong việc cho vay bởinăng lực DN là một trong những yếu tố nhất thiết mà NH sẽ phải xem xét và cânnhắc trước khi có quyết định cho vay hay không

 Sự minh bạch trong hệ thống kế toán tài chính của các DNNVV và Đạo đức kinh doanh của chủ doanh nghiệp

Sự minh bạch trong các hệ thống báo cáo tài chính, giấy tờ sổ sách kế toáncủa DN thể hiện ở việc DN đó có áp dụng đúng các chuẩn mực kế toán, có hệ thốngkiểm soát độc lập, hoàn toàn tuân thủ đúng pháp luật về chế độ tài chính – kế toán.Khi đó các thông tin trên các tài liệu kế toán, báo cáo tài chính sẽ là một cơ sở để

đánh giá tình hình tài chính của KH, từ đó mà có thể ra quyết định cho vay đối vớiKH.

Đạo đức kinh doanh của DNNVV thể hiện ở việc DN trung thực, sử dụngvốn đúng mục đích, quản lý tốt, báo cáo thật, đảm bảo hoạt động kinh doanh đượclành mạnh, đảm bảo trả nợ được cho NH Đây là một trong những yếu tố quyết địnhđến khả năng tiếp cận vốn NH của DNNVV và đồng thời cũng thể hiện thiện chí trả

nợ của chủ DNNVV

1.4.2.2 Môi trường vĩ mô

 Môi trường kinh tế

Mọi hoạt động kinh doanh đều chịu sự chi phối của các chính sách kinh tế vĩ

mô của nhà nước, các quy luật cung-cầu, các biến động vĩ mô của thị trường Bảnthân NH là một chủ thể hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế sẽ chịu ảnh hưởngrất lớn từ môi trường kinh tế

Trên cơ sở tình hình kinh tế cùng với những chủ trương, chính sách phát triểncủa Đảng và Nhà nước thì các DN sẽ xác định mục tiêu kinh doanh của mình, cânđối tài chính để xác định nhu cầu vay vốn NH Đồng thời, các NHTM sẽ căn cứ vàocác chỉ tiêu này để xác định cơ cấu tín dụng của mình một cách có hiệu quả nhất

 Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý là một hệ thống văn bản pháp quy liên quan đến toàn bộcác hoạt động của NH nói chung và hoạt động cho vay nói riêng Khi một hệ thốngpháp luật đồng bộ, phù hợp thì sẽ tạo ra được một hành lang an toàn cho hoạt độngcủa các NHTM, không chỉ tạo điều kiện cho các NHTM xây dựng chính sách tínhdụng, cơ cấu cho vay một cách hợp lý mà còn giúp các DN nắm bắt thông tin, xâydựng các chiến lược kinh doanh dựa trên những nguồn vốn có khả năng tiếp cận.Trong khi đó, một hệ thống pháp lý chồng chéo, không đồng bộ thì sẽ gây ra nhữngkhó khăn cho NH trong việc thực hiện các hợp đồng tín dụng và sẽ ảnh hưởng đếnkhả năng cho vay đối với các thành phần kinh tế

2 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TECHCOMBANK - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

2.1 Khái quát về Techcombank Hoàn Kiếm

2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển, chức năng nhiệm vụ và bộ máy tổ chức

của Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm(tên viết tắt Techcombank Hoàn Kiếm) là một thành viên trong mạng lưới hoạtđộng của Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, có trụ sở chính tạiTầng 1, 2 - Số 72 – Đường Trần Hưng Đạo – Quận Hoàn Kiếm – Hà Nội Để mởrộng thị trường và thuận lợi cho nhu cầu giao dịch của khách hàng, năm 2002Techcombank đã thành lập một loạt các Chi nhánh tại các tỉnh và thành phố trong

cả nước trong đó có Chi nhánh Hoàn Kiếm tại Hà Nội Việc thành lập thêm Chinhánh Hoàn Kiếm và Chương Dương đã giúp Techcombank đã trở thành Ngânhàng thương mại cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng nhất tại Thủ đô Hà Nội Mặc

dù có quyết định thành lập Chi nhánh vào năm 2002 nhưng chính thức đến ngày29/09/2004 thì Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm mới đi vào hoạt động vớigiấy phép đăng ký kinh doanh ngày 15/10/2004 Từ lúc thành lập với 1 Chi nhánhthì bây giờ Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã phát triển thành một siêu Chinhánh, với mạng lưới 8 phòng giao dịch và 2 quỹ tiết kiệm trực thuộc Số lượngnhân sự tại Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm hiện lên tới hơn 160 người vớichuyên môn và kỹ năng được đào tạo trên tinh thần phục vụ KH chuyên nghiệp,trung thực và thân thiện

2.1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh

NH là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiếtkiệm thành đầu tư, theo đó chức năng chủ yếu và quan trọng của Techcombank -Chi nhánh Hoàn Kiếm là huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư và các thành phần

kinh tế để cho vay và thực hiện các dịch vụ của NH Cùng với chức năng đó Chinhánh thực hiện các nhiệm vụ:

 Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế - xã hội, các DN, dân cư trên địa bànqua các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tài khoản vãng lai…

 Đầu tư và cho vay ngắn, trung và dài hạn, cho vay tài trợ ủy thác, bảo lãnh…đối với DN và dân cư

 Tư vấn về lĩnh vực tài chính tiền tệ

 Thực hiện các dịch vụ NH khác

2.1.1.3 Bộ máy tổ chức của chi nhánh Techcombank Hoàn Kiếm

Techcombank Hoàn Kiếm có đội ngũ nhân viên đông đảo được bố trí vào cácphòng ban, đứng đầu là ban Giám đốc gồm Giám đốc chi nhánh, Phó Giám đốckiêm Giám đốc dịch vụ khách hàng và 1 Giám đốc khách hàng cao cấp Để thựchiện tốt nhiệm vụ và chức năng của mình cũng như tạo mọi điều kiện tốt nhất đểphục vụ KH, cơ cấu tổ chức của chi nhánh được chia làm 3 bộ phận:

 Phòng dịch vụ khách hàng

• Dịch vụ khách hàng thường

• Dịch vụ khách hàng cao cấp

 Phòng quan hệ khách hàng cá nhân

 Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp

Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Techcombank- Hoàn Kiếm

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Techcomnbank – Chi nhánh Hoàn

Nguồn: Bảng cân đối kế toán Chi nhánh 2009 – 2011

Kết quả hoạt động của Chi nhánh được thể hiện ở những chỉ tiêu chính vềhoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay , hoạt động dịch vụ và các hoạt độngkhác Do hoạt động cho vay chính là nội dụng chủ đạo của đề tài nên tác giả sẽ đisâu vào đánh giá và phân tích ở phần sau Trước tiên, ta đi vào phân tích hoạt độnghuy động vốn của Chi nhánh trong 3 năm qua

 Hoạt động huy động vốn

Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh

Nhìn vào biểu đồ ta có thể nhận thấy, tình hình huy động vốn của Chinhánh giai đoạn 2009-2011 có nhiều biến động Phát huy những thế mạnh trong vịtrí, năng lực cạnh tranh của thương hiệu Techcombank nói chung cũng như uy tíncủa Chi nhánh Techcombank Hoàn Kiếm nói riêng, Chi nhánh đã thực hiện nhiềubiện pháp cũng như kế hoạch nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân và các tổchức kinh tế, kết quả đạt được là đến cuối năm 2009, nguồn vốn huy động của Chinhánh đạt 1.337.331 triệu đồng, một con số đáng từ hào đối với một Chi nhánh cònnon trẻ mới thành lập được 5 năm Tiếp bước đà phát triển đó, mức huy động củaChi nhánh tiếp tục tăng cao và giữ ở mức ổn định trong năm 2010, tổng nguồn vốnhuy động của Chi nhánh năm 2010 đạt 1.863.510 triệu đồng tăng 526.179 triệu sovới cùng kỳ năm 2009, đạt mức tăng trưởng 39,35%/năm Sang năm 2011, công táchuy động vốn gặp khó khăn hơn vì quy định trần lãi suất huy động của NHNN Kết

quả đến ngày 31/12/2011, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt 1.558.599triệu đồng, giảm 304.911 triệu đồng so với thời điểm năm 2010, tương ứng mứcgiảm 16,36%

 Hoạt động dịch vụ và hoạt động khác

Bên cạnh chú trọng 2 nghiệp vụ chính là huy động và cho vay, TechcombankHoàn Kiếm cũng rất chú trọng trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho KH,nhờ đó thu từ dịch vụ cũng đóng góp một tỷ trọng không nhỏ vào tổng lợi nhuậncủa Chi nhánh

Bảng 2.2: Kết quả hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác

Đơn vị: Triệu đồng

Lãi thuần từ hoạt động dịch vu 19.412 34.958 39.794

Nguồn: Trích lược báo cáo KQ hoat động kinh doanh

Các sản phẩm dịch vụ đa dạng: dịch vụ phát hành và kinh doanh thẻ (thẻ tíndụng, thẻ thanh toán, ), dịch vụ NH điện tử F@st-banking, cho vay tiêu dùng, quản

lý tiền tệ và thanh khoản, thanh toán quốc tế Có thể nói, với đa dạng các dịch vụ

mà NH cung ứng cùng với chất lượng phục vụ ngày càng tăng, dịch vụ ngày càngthể hiện vai trò quan trọng của mình trong hoạt động kinh doanh của NH, đem lạinguồn thu lớn cho Chi nhánh

Các hoạt động khác cũng đóng góp không nhỏ vào hoạt động kinh doanh củaChi nhánh như: giữ hộ vàng, két sắt an toàn, nghiệp vụ đầu tư cho KH, các hoạt

động xã hội như “Techcombank - Khăn đỏ đến trường”

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động của Chi nhánh 2009 – 2011

Đơn vị: Triệu đồng

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh

doanh trước chi phí dự phòng rủi ro 47.120 83.347 74.849

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh 40.106 73.722 42.101

doanh sau dự phòng rủi ro

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh

Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm là một Chi nhánh mới, thời gian hoạtđộng chưa đến 10 năm trên chính địa bàn có hội sở chính của Techcombank vàTechcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng là một Chi nhánh hạch toán phụ thuộc,

ta có thể nhận thấy rõ rằng Vốn chủ sở hữu của Chi nhánh chính là nguồn lợi nhuận

từ hoạt động kinh doanh sau dự phòng rủi ro Theo số liệu báo cáo kết quả kinhdoanh của Chi nhánh giai đoạn 2009-2011 (Phụ lục 2), ta thấy được sự tăng trưởngmạnh mẽ, bùng nổ trong giai đoạn 2009-2010 và sau đó thì lại khá trầm lắng tronggiai đoạn 2010-2011 Năm 2010, lợi nhuận sau dự phòng rủi ro đạt 73.722 triệu đồng,đạt mức tăng trưởng tới 83,81% Nhưng sau đó, khoản lợi nhuận của Chi nhánh giảm

đi đáng kể, giảm 31.621 triệu đồng xuống mức 42.101 triệu đồng năm 2011 Lý giảicho sự sụt giảm này thì ngoài nguyên nhân điều kiện kinh tế khó khăn, cũng nhưnhững chỉ thị của NHNN còn có việc chi phí dự phòng rủi ro tín dụng tăng lên đáng

kể tới 32.748 triệu đồng do nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5 tăng lên

Dù có nhiều biến động tăng giảm qua từng thời kỳ nhưng nhìn chung hoạtđộng kinh doanh của Chi nhánh trong những năm qua đã mang lại lợi nhuận cao,đảm bảo đời sống cho cán bộ nhân viên và hoàn thành tốt chỉ tiêu mà Ngân hàngthương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam giao phó Đóng góp vào sự phát triển củaChi nhánh nói riêng, cũng như sự phát triển của Techcombank nói chung,

2.2 Phương pháp thu thập số liệu và xử lý

2.2.1 Thu thập số liêu

2.2.1.1 Thông tin sơ cấp: phiếu điều tra, phỏng vấn

Để đi sâu nghiên cứu đề tài, nắm bắt hoạt động cho vay DNNVV của Chinhánh Hoàn Kiếm, tác giả đã tiến hành thu tập số liệu sơ cấp bằng việc tiến hànhphát phiếu điều tra và phỏng vấn trực tiếp chuyên gia của NH cũng như KH đang cógiao dịch với Chi nhánh (Phiếu đạt yêu cầu là phiếu điền tối thiểu 80% số câu hỏi)

Số phiếu phát ra dành chuyên gia 10 phiếu

Số phiếu thu về đạt yêu cầu 10 phiếu

Số phiếu phát ra dành cho Khách hàng DNNV 10 phiếu

Số phiếu thu về đạt yêu cầu 7 phiếu

2.2.1.2 Thông tin thứ cấp: Ngoài nguồn thông tin sơ cấp mà tác giả tự điều tra,

tác giả cũng tìm hiểu nguồn thông tin thứ cấp từ báo cáo tài chính của Chi nhánh (phòng Kế toán – Tổng hợp), báo cáo thường niên của ngân hàng và của các đơn vị liên quan, website, báo cáo ngành.

2.2.2 Xử lý thông tin

 Đánh giá kết quả khảo sát chuyên gia NH về hoạt động cho vay DNNVV 4

Theo bảng dữ liệu sơ cấp mà tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra dành choChuyên gia NH của Chi nhánh Hoàn kiếm, ta thấy rằng 90% số người tham giakhảo sát đã làm việc được hơn 1 năm, và đặc biệt có 5 người đã công tác tạiTechcombank trên 3 năm Do đó những thông tin mà các cán bộ đưa ra có khả năngcao sẽ sát với số liệu thực tế

Nguồn vốn huy động chủ yếu của Techcombank là nguồn vốn có kỳ hạn và

KH chính là cá nhân Cơ cấu cho vay của Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếmđược đánh giá phù hợp với nguồn vốn huy động, cùng với mức tăng trưởng tốt của

Dư nợ cho vay DNNVV từ 20-25%, chiếm tới 70-80% dư nợ cho vay của toàn Chinhánh trong 3 năm 2009-2011, điều này cho thấy DNNVV chính là đối tượng KHchính của Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm, và điều đó cũng phù hợp vớinhững chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước khi tập trung phát triển khốiDNNVV rất tiềm năng

Dư nợ cho vay DNNVV của Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm tậptrung chủ yếu dành cho các khoản vay ngắn hạn và cho các công ty sản xuất,thương mại, chế biến khi 100% người tham gia khảo sát đều lựa chọn 2 phương ánnày, ngoài ra có thể thấy cho vay Trung hạn cũng như cho vay các DNNVV hoạtđộng trong lĩnh vực Nông, lâm nghiệp, thủy sản cũng đóng vai trò qua trọng dư nợcho vay

4 Kết quả cuộc khảo sát chuyên gia của Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm: Phụ lục số 4

Theo đánh giá của đa số cán bộ Chi nhánh tham gia khảo sát thì Nợ quá hạn

và nợ xấu cho vay DNNVV trong 3 năm 2009-2011 có xu hướng tăng lên và tỷ lệ nợquá hạn (nợ xấu) DNNVV/ Dư nợ cho vay DNNVV cao hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn,

nợ xấu cả Chi nhánh, đây là một tín hiệu tiêu cực vì điều này cho thấy hoạt động chovay DNNVV chưa đạt hiệu quả cao, đặc biệt là công tác kiểm soát sau vay, kéo theo

đó là sự gia tăng về dự phòng rủi ro tín dụng và nguy cơ mất vốn cũng tăng lên

Theo ý kiến của các cán bộ NH tham gia khảo sát những nhân tố chủ quanảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV chủ yếu là vấn đề về lãi suấtcho vay và năng lực thẩm định tín dụng Đây là điều dễ hiểu bởi với mức lãi suấtnhư hiện nay dù đã giảm nhiều theo quy định của NHNN nhưng nhiều DNNVVcũng không dám vay bởi tình hình nền kinh tế Việt Nam trong những năm gần đâygặp nhiều khó khăn, bất lợi Cùng với đó là quy trình cho vay khá khó khăn và phứctạp theo như chính đánh giá tại câu số 6 khiến cho các DN càng khó khăn vay vốn.Ngoài ra, việc thẩm định năng lực tài chính, năng lực quản trị cũng như phương ánkinh doanh của DNNVV cũng đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong hoạt động chovay bởi nó đóng vai trò then chốt trong việc quyết định có cấp tín dụng cho KH haykhông của Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng như của toàn NH Lãi suất cao cùng vớinăng lực thẩm định tín dụng chưa tốt cũng chính là những tồn tại, hạn chế trong công tác cho vay DNNVV, 2 yếu tố cần cần được đặc biệt quan tâm trong giai đoạn tới nhằm cải thiện chất lượng cho vay DNNVV tại Chi nhánh

 Đánh giá kết quả khảo sát khách hàng DNNVV của Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm về việc vay vốn

Trong 10 người tham gia khảo sát thì chỉ có 7 phiếu đạt yêu cầu về số lượngcâu trả lời tối thiểu Trong đó có tới 4 người đến từ các DN đang hoạt động tronglĩnh vực Thương mại, Sản xuất, Chế biến Điều này cũng phản ánh đúng kết quảkhảo sát chuyên gia NH khi 100% cán bộ NH đều khẳng định Thương mại, Chếbiến, Sản xuất là lĩnh vực cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất của Chi nhánh, đây cũng

là kết quả phù hợp với chính sách ưu tiên phát triển sản xuất của Nhà nước Ngoàinguồn vốn ngắn hạn các DNNVV luôn cần thì các DN cũng rất quan tâm tới nguồn

vốn vay trung bởi nguồn vốn này đáp ứng được những chiến lược phát triển hoạtđộng sản xuất, kinh doanh lâu dài của DN Trong khi trên thực tế thì Chi nhánh chủyếu thực hiện cho vay các khoản vay ngắn hạn để hạn chế rủi ro trong điều kiệnkinh tế khó khăn hiện nay.

Phần lớn các DN đã có quan hệ tín dụng với Techcombank từ 1 năm trở lên.Việc đánh giá số năm quan hệ tín dụng với Techcombank sẽ khiến cho những thôngtin mà DN đưa ra sẽ chính xác hơn bởi họ nắm bắt các thông tin về NH cũng nhưChi nhánh sâu sắc hơn Các DN cũng cho rằng lãi suất cho vay vẫn ở mức cao Quytrình cho vay tương đối khó khăn tuy nhiên đáng ghi nhận trong cung cách, thái độlàm việc của cán bộ NH

Trong những khó khăn mà DNNVV gặp phải thì vấn đề TSBĐ được đạt lênhàng đầu, đối với những dự án lớn thì tất nhiên TSBĐ cũng phải có giá trị rất lớntrong khi nguồn vốn kinh doanh của các DNNVV chỉ dưới 10 tỷ đồng Đây thực sự làrào cản lớn cho DNNVV Cũng theo những người tham gia khảo sát, lý do KH lựachọn vay vốn tại Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm chủ yếu là KH quen khi có

số năm quan hệ tín dụng với Techcombank trung bình trên 2 năm

Mặc dù còn nhiều khó khăn trong việc vay vốn nhưng hầu hết các DN đềuchấp nhận vì nhu cầu vay vốn và đây là tình trạng chung của hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay

2.3 Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV của Techcombank – Hoàn

Kiếm

Cho vay DNNVV là một hoạt động đóng vai trò quan trọng trong cơ chếhoạt động của Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm Tuy nhiên, để đánh giá mộtcách chính xác, đúng đắn và hiệu quả thực trạng cho vay DNNVV, trước tiên ta cần

đi vào đánh giá hoạt động cho vay chung của toàn Chi nhánh

2.3.1 Hoạt động cho vay chung của Chi nhánh

Trong quá trình hoạt động và phát triển của mỗi một NHTM thì hoạt độngcho vay vẫn luôn là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất, đặc biệt đối với cácNHTM Việt Nam trong giai đoạn hiện nay thì tín dụng đem lại hơn 50% lợi nhuận

Chính vì vai trò quan trọng của hoạt động này nên trong những năm qua, Chi nhánhluôn chú trọng mọi điều kiện để mở rộng tín dụng , nâng cao hiệu quả cung cấp vốncho nền kinh tế, mang vốn đến mọi thành phần kinh tế Bên cạnh đó, Chi nhánhcũng luôn đề cao vai trò của việc sử dụng vốn an toàn, hiệu quả và hạn chế rủi ro tíndụng song hành với việc mở rộng tín dụng để đảm bảo cho tăng trưởng bền vữngcủa ngân hàng Cụ thể dư nợ cho vay trong giai đoạn 2009-2011 của Chi nhánhđược thể hiện qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 2.2: Tình hình tăng trưởng dư nợ cho vay

Nguồn: Bảng tình hình hoạt đọng cho vay giai đoạn 2009-2011

Nhìn vào biểu đồ trên ta thấy, dư nợ cho vay của Chi nhánh luôn tăng trưởngtrong giai đoạn 2009-2011 Mặc dù lúc này tình hình kinh tế thế giới và Việt Namluôn có những biến động nhưng dư nợ cho vay của Chi nhánh luôn đạt ở mức khácao Tính đến 31/12/2011 thì dư nợ cho vay đạt 1.289.358 triệu đồng, tăng 239.803triệu đồng so với năm 2010 và tăng 488.231 triệu đồng so với năm 2009 Đặc biệt làgiai đoạn 2009-2010, mức tăng trưởng dư nợ là tới 31,11% nhưng sau đó trước chỉthị về mức tăng trưởng dư nợ của các tổ chức tín dụng không quá 20% của NHNNtheo văn bản số 2956/NHNN-CSTT thì năm 2011, Chi nhánh đã kiềm chế mức tăngtrưởng này ở con số 22,75%, vừa đảm bảo nguồn thu cũng như hoàn thành tốt chỉtiêu của Chi nhánh để đảm bảo tổng dư nợ toàn hệ thống NH phù hợp với chỉ tiêu

mà NHNN đề ra

Bảng 2.4 : Các khoản phải thu từ GD nội bộ Chi nhánh

Đơn vị: triệu đồng

Các khoản phải thu từ GD nội bộ 494.973 669.327 146.995

Nguồn: Bảng cân đối kế toán qua các năm.

Dư nợ cho vay của Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm thường tăng theo

xu hướng nguồn vốn huy động và chiếm 60-80% nguồn vốn huy động từ KH củaChi nhánh (2009, 2011) Tuy nhiên, có sự chênh lệch lớn trong năm 2010 khi huyđộng đạt 1.863.510 triệu đồng trong khi Chi nhánh chỉ cho vay 1.050.355 triệu

đồng Lý giải cho sự khác biệt này cũng như sự biến động lớn trong tổng tài sảntrong 3 năm vừa qua là khoản mục “Các khoản phải thu từ Giao dịch nội bộ”.Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm đã chuyển một phần nguồn vốn huy độngcủa mình cho Hội sở cũng như các Chi nhánh khác nhằm mục tiêu phát triển đadạng và đồng đều trên toàn hệ thống của Techcombank.

Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn vay

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2009-2011

Ta thấy, dư nợ cho vay ngắn hạn và trung dài hạn trong các năm qua ít biếnđộng và chỉ thay đổi theo chiều hướng tăng trưởng so với năm trước, nhằm hoànthành mục tiêu là đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của DN và chi tiêu cá nhân đangngày càng tăng trong nền kinh tế Cụ thể tính đến cuối năm 2011 thì dư nợ ngắn hạntăng 204.848 triệu đồng so với năm 2010 và tăng 293.542 triệu đồng so với năm

2009, đạt mức tăng trưởng bình quân là 20,44%/ năm; dư nợ trung và dài hạn năm

2011 tăng 34.155 triệu đồng so với năm 2010 và tăng 194.689 triệu đồng so vớicùng kỳ năm 2009

Đặc biệt, dư nợ cho vay ngắn hạn không những liên tục tăng trưởng về quy

mô mà còn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của toàn Chi nhánh Cụ thể, năm

2009 dư nợ ngắn hạn chiếm tới 82,22% tổng dư nợ Bước sang năm 2010 và 2011thì dư nợ trung và dài hạn có sự tăng trưởng về quy mô nhưng sự tăng trưởng nàychưa thực sự cao, chính vì vậy dư nợ ngắn hạn vẫn là nguồn dư nợ chiếm tỷ trọnglớn với 71,15% năm 2010 và 73,85% năm 2011 trong tổng dư nợ cho vay toàn Chinhánh Điều này dễ giải thích bởi vì tình hình kinh tế trong nước và thế giới cónhiều biến động bất ổn mà đặc điểm tín dụng ngắn hạn là thời gian thu hồi nhanh sẽđảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro cho hoạt động của Chi nhánh

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng

Đơn vị: triệu đồng

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng 2009-2011

Nhìn vào biểu đồ cơ cấu dư nợ cho vay của cá nhân và tổ chức kinh tế trong 3năm 2009-2011, ta có thể thấy rõ, cho vay cá nhân và các tổ chức kinh tế luôn tăngtrưởng và trong đó thì dư nợ của các tổ chức kinh tế vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn.Năm 2011 thì tổng dư nợ của các tổ chức kinh tế đạt 1.018.113 triệu đồng, tăng186,683 triệu đồng so với năm 2010 là 831.430 triệu đồng và tăng gần 46,7% so vớicùng thời điểm năm 2009 Dư nợ cho vay KH cá nhân vẫn luôn có sự tăng trưởngqua các năm trong đó năm 2011 đạt mức 271.245 triệu đồng tăng 52.320 triệu sovới năm 2010 và tăng 166.040 triệu đồng so với năm 2009 Điều này được giảithích là do những KH đã từng có mối quan hệ với chi nhánh thì vẫn được Chi nhánhquan tâm, gìn giữ và phát triển mối quan hệ này

2.3.2 Thực trạng về hoạt động cho vay đối với DNNVV của Chi nhánh

2.3.2.1 Quy trình cho vay DNNVV của Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm 5

Cũng tương tự như quy trình cho vay DNNVV chung của các NHTM đều có

7 bước cơ bản từ Tiếp nhận hồ sơ, Phân tích thẩm định hồ sơ tín dụng đến Thu nợgốc lãi xử lý các phát sinh, Thanh lý hợp đồng thì quá trình cho vay DNNVV củaTechcombank cũng đều có những hạng mục như vậy Quy trình cho vay củaTechcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng là quy trình chung của cả NH vàTechcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm vẫn đang thực hiện một cách chính xác vàchặt chẽ quy định ấy Techcombank đặc biệt coi trọng công tác thẩm định hồ sơ tíndụng bởi đây là khâu quan trọng để đảm bảo liệu nguồn vốn của NH có được giaocho đúng KH hay không, do đó trong quy trình trước khi cho vay, Techcombank cótới 3 bước: Thẩm định tín dụng, Kiểm soát thẩm định, Tái thẩm định(nếu có) Điềunày là đặc biệt quan trọng bởi chỉ khi quá trình thẩm định được tiến hành một cáchchính xác chặt chẽ thì tình hình tài chính, nhu cầu sử dụng vốn của DN mới đượcđánh giá chính xác nhất, và từ đó đưa ra phương án cho vay phù hợp nhất với KH

5 Các bước quy trình cho vay DNNVV tại Techcombank – Chi nhánh Hoàn Kiếm: Phụ lục số 5

Ngoài ra, Techcombank là NH hàng đầu về công nghệ, nên mọi giao dịch củaTechcombank đều được hạch toán trong hệ thống T24 nhằm đảm bảo việc lưu trữthông tin cũng như tìm kiếm một cách dễ dàng nhất khi cần đến.

Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay DNNVV tại Techcombank – Hoàn Kiếm

Như đã nêu phân tích ở trên, khâu thẩm định tín dụng được đặc biệt coitrọng, bởi đây chính là khâu đóng mang tính quyết định đến việc đánh giá mức độphù hợp về năng lực của DN với khoản cần vay Trong đó không thể không nhắc tớihệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng DN nhằm đánh giá rủi ro tín dụng Hiệnnay Techcombank đang triển khai 3 hệ thống chấm điểm và xếp hạng DN, công cụđánh giá tín dụng định tính QCA (Qualitative Credit Assessment) dành cho cáckhoản vay nhỏ hơn hoặc bằng 10 tỷ đồng, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tíndụng Temenos T24 cho các khoản vay trên 10 tỷ đồng và trong một số trường hợpTechcombank cũng sử dụng luôn xếp hạng của VietNam Airlines đối với những

KH được VietNam Airlines bảo lãnh (Các đại lý, phòng bán vé…) Tuy nhiên trongkhóa luận này, tác giả chỉ giới thiệu về hệ thống đánh giá tín dụng định tính QCAbởi đây là công cụ được sử dụng thường xuyên nhất cho các DNNVV Dựa trên listhồ sơ mà Techcombank yêu cầu KH cung cấp thì cán bộ tín dụng sẽ tiến hành nhập

dữ liệu vào hệ thống QCA và sau đó sẽ nhận được kết quả chấm điểm tín dụng vàxếp hạng doanh nghiệp (Phụ lục 6) Hệ thống QCA chia khách hàng DN thành 10nhóm (D, C, CC, CCC, B, BB, BBB, A, AA, AAA) trong đó mức AAA là những

DN có điểm tín dụng cao nhất và D là mức thấp nhất, nếu DN ở xếp hạng D thì rủi

ro tín dụng đặc biệt cao, NH hầu như sẽ không thể thu hồi được vốn cho vay vàchắc chắn DN sẽ không được cho vay Trong khi đó DN được xếp hạng càng gầnvới mức AAA thì mức độ rủi ro sẽ càng giảm và khả năng vay vốn từ NH của cácDNNVV sẽ tăng lên

Ảnh 2.1: Xếp hạng tín dụng khách hàng DNNVV “QCA”