Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh Tây Hà Nội của NHNo&PTNT Việt Nam.doc

Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh Tây Hà Nội của NHNo&PTNT Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦU

Mở cửa và giao lưu thương mại đã trở thành xu hướng phát triển của hầu hết các quốc gia trên thế giới hiện nay Mỗi quốc gia đều tham gia tích cực hơn vào thương mại quốc tế để tận dụng mọi nguồn lực bên trong cũng như bên ngoài nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế Bởi vậy, khi thương mại quốc tế càng phát triển thì vai trò của ngân hàng càng lớn Ngân hàng đã trở thành cầu nối vô cùng quan trọng, nó là trung gian tài chính, thanh toán cho các chủ thể khi tham gia vào hoạt động ngoại thương

Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng trở nên vô cùng cần thiết trong kinh tế đối ngoại, đặc biệt đối với hoạt động xuất nhập khẩu Ngày nay hoạt động thanh toán được coi là một chỉ tiêu khá rõ nét để đánh giá mức độ phát triển, hội nhập đối với hoạt động ngoại thương của một quốc gia nói chung và của từng ngân hàng thương mại nói riêng Tuy nhiên, trong bối cảnh hội nhập và toàn cầu hoá hiện nay, khi hoạt động ngoại thương càng phức tạp bao nhiêu thì hoạt động thanh toán quốc tế cũng phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro hơn

Với tốc độ phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế trên thế giới nói chung và của Việt Nam nói riêng, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam đã tham gia tích cực và luôn luôn chú trọng đến việc

mở rộng hoàn thiện nghiệp vụ của mình Chính vì vậy hoạt động của ngân hàng luôn đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng trong thanh toán quốc tế và Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam đã trở thành một trong những trung tâm thanh toán quốc tế lớn của nước ta, đồng thời nó luôn khẳng định vai trò chủ lực của mình trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Là một mắt xích quan trọng trong mạng lưới hoạt động, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội ngay từ khi thành lập cũng luôn coi

thanh toán quốc tế là một trong những nghiệp vụ quan trọng hàng đầu và luôn dành sự đầu tư thích đáng Do vậy, ngân hàng đã đạt được một số kết quả khả quan quan trọng trong hoạt động kinh doanh nhưng bên cạnh đó cũng có những tồn tại cần khắc phục Chính vì vậy sau khi thực tập với mục đích tìm hiểu thực tế hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh và những tồn tại nhằm

tìm ra giải pháp khắc phục, phát triển hơn nữa hoạt động này, đề tài: “Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh Tây Hà Nội của NHNo&PTNT Việt Nam” được em chọn làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên

đề gồm ba chương:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hoạt động thanh toán quốc tế của hệ

thống ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng nông

nhiệp Tây Hà Nội

Chương 3: Một số giải pháp phát tiển hoạt động thanh toán quốc tế tại

ngân hàng nông nghiệp Tây Hà Nội

CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG

THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA HỆ THỐNG

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1.1 Hoạt động cơ bản của các ngân hàng thương mại.

Để bắt kịp với sự phát triển của nền kinh tế quốc tế, thị trường tài chính

của các nước trên thế giới đã dần hình thành hàng loạt các trung gian tài chính như công ty bảo hiểm, công ty tài chính, công ty chứng khoán…Các trung gian tài chính này đã làm cho thị trường trở nên sôi động hơn, bên cạnh đó chúng cũng chiếm giữ thị phần lớn vốn là độc quyền của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên không thể phủ nhận rằng với vai trò là một trung gian tài chính lâu đời, các ngân hàng thương mại vẫn luôn giữ một vị thế vô cùng quan trọng trên thị trường tài chính

Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế kinh doanh trên lĩnh vực tiền

tệ, cung cấp các danh mục tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiền gửi

và các dịch vụ thanh toán

Một ngân hàng đạt được thành công là một ngân hàng cung cấp đầy đủ những dịch vụ tài chính mà xã hội cần, đồng thời thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả nhất Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm: nhận tiền gửi, mua bán ngoại tệ, cho vay, bảo quản tài sản hộ, cung cấp các khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, cho thuê, tài trợ các dự án của chính phủ, cung cấp các dịch vụ uỷ thác, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ đầu tư chứng khoán, …

Dịch vụ mà ngân hàng cung cấp rất đa dạng bởi vậy luôn đáp ứng mọi nhu cầu có liên quan tới việc sử dụng đồng tiền của khách hàng, đồng thời tạo ra thu nhập cho chính ngân hàng Trong những dịch vụ của mình ngân hàng

quan tâm nhiều nhất là thực hiện thanh toán ở đây khách hàng uỷ thác cho ngân hàng thanh toán hộ hoặc thu hộ giá trị hàng hoá và dịch vụ Thông qua

đó ngân hàng mở rộng được mối quan hệ đối với khách hàng, vừa có thêm một lượng vốn để cho vay hoặc đầu tư vào các dự án, tài trợ thanh toán cho khách hàng vừa tăng thu từ phí hoạt động giao dịch Ngoài ra, ngân hàng còn thay mặt khách hàng thực hiện giao dịch với các đối tác nước ngoài và hoạt động này chính là hoạt động thanh toán quốc tế Do tính chất phức tạp của hoạt động thanh toán quốc tế đòi hỏi sự chặt chẽ, chính xác mà vai trò của ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng

1.2 Hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại.

1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán quốc tế.

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các

tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước

Hai là, hoạt động thanh toán liên quan tới hệ thống luật pháp của các quốc gia khác nhau thậm chí là đối nghịch nhau Do tính phức tạp đó các bên tham gia vào thanh toán thường lựa chọn các quy phạm pháp luật mang tính thống nhất và theo thông lệ quốc tế

Ba là, đồng tiền dùng trong giao dịch thanh toán quốc tế thông thường tồn tại dưới hình thức các phương tiện thanh toán như: hối phiếu, séc, thẻ, chuyển

khoản…, có thể là đồng tiền của nước thứ ba và thường là loại ngoại tệ được

1.2.2 Các phương thức thanh toán quốc tế.

Đối với một hợp đồng thanh toán quốc tế thì phương thức thanh toán là một trong những điều kiện quan trọng nhất Phương thức thanh toán là một cách thức nhất định để người bán thu được tiền thanh toán nhanh, an toàn và người mua trả được tiền nhận được hàng chuẩn xác đủ về số lượng đúng về chất lượng, thời hạn như trong hợp đồng đã ký

Tuỳ vào mỗi quốc gia, hoàn cảnh cụ thể, các bên đối tác trong quan hệ thanh toán sẽ lựa chọn và thoả thuận về cách sử dụng phương thức thanh toán

1.2.2.1 Thanh toán bằng phương thức chuyển tiền.

- Khái niệm: Thanh toán bằng chuyển tiền là phương thức thanh toán trong

đó khách hàng (người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền cho người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu

- Các bên tham gia vào thanh toán:

Người yêu cầu chuyển tiền (remitter): là người yêu cầu ngân hàng thay mình thực hiện chuyển tiền cho đối tác ở nước ngoài thường là người mua, người trả nợ hoặc nhà đầu tư yêu cầu chuyển vốn, kinh phí ra nước ngoài Người thụ hưởng (beneficiary): là người đựơc nhận số tiền chuyển tới thông qua ngân hàng, thường là nhà xuất khẩu hoặc người tiếp nhận đầu tư do người chuyển tiền chỉ định.

Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền (remitting bank): là ngân hàng phục

vụ người chuyển tiền

Ngân hàng trả tiền (paying bank): là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng thông thường là ngân hàng đại lý

- Đặc điểm:

Trong phương thức chuyển tiền thủ tục đơn giản, phí thanh toán cao thường được áp dụng với những lô hàng có giá trị nhỏ hoặc phí dịch vụ ngoại thương như phí vận tải, bảo hiểm hoặc hoa hồng

Ngân hàng khi thực hiện chuyển tiền hoặc trả tiền chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán để hưởng hoa hồng (ở đây là phí dịch vụ) và không bị ràng buộc với người mua và người bán

Việc chuyển tiền được hoàn tất khi thanh toán hết số tiền cho người thụ hưởng; trước thời điểm thanh toán, số tiền này trong tài khoản vẫn thuộc quyền sở hữu của người chuyển tiền và họ có quyền huỷ bỏ lệnh chuyển tiền

mà người thụ hưởng không thể khiếu nại với ngân hàng Như vậy, việc trong hình thức thanh toán này phụ thuộc vào thiện chí của người mua nên lúc này quyền lợi của người bán không được đảm bảo

Người mua cũng có thể gặp rủi ro trong trường hợp thanh toán trước tiền hàng cho người bán, vì người mua buộc phải có một lượng vốn lưu động bị ghim giữ trong một thời gian dài Hơn nữa nếu hàng hoá kém chất lượng hay

người sản xuất bị phá sản hoặc tình hình chính trị của nước người bán bất ổn thì người bán không còn khả năng giao hàng cho người mua.

- Hình thức chuyển tiền: thanh toán theo phương thức chuyển tiền được thực hiện dưới hai hình thức

+ Chuyển tiền bằng thư: là hình thức trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung 1 bức thư mà ngân hàng này yêu cầu ngân hàng thanh toán thực hiện Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng chuyển tiền đối với ngân hàng thanh toán yêu cầu ngân hàng này chi trả một khoản tiền được ấn định cho người thụ hưởng được chỉ định trong thư + Chuyển tiền bằng điện: là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung của một bức điện mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán thông qua truyền tin của mạng viễn thông như SWIFT

- Ưu, nhược điểm của phương thức chuyển tiền

+ Ưu điểm: Phương thức thanh toán chuyển tiền là phương thức tương đối đơn giản, thủ tục nhanh gọn

+ Nhược diểm: Phương thức này đòi hỏi quan hệ giao dịch giữa người mua

và người bán là hoàn toàn tin tưởng lẫn nhau nên mức độ rủi ro là cao nếu một trong hai phía có ý đồ không trung thực trong quan hệ giao dịch

1.2.2.2 Phương thức thanh toán mở tài khoản.

- Khái niệm: Nhà xuất khẩu mở tài khoản để ghi nợ nhà nhập khẩu sau khi nhà xuất khẩu đã hoàn thành giao hàng hóa dịch vụ, định kỳ sau khi kiểm tra, đối chiếu theo thoả thuận giữa hai bên nhà hập khẩu trả tiền cho nhà xuất khẩu

- Đặc điểm của phương thức:

Đây là phương thức không có sự tham gia của ngân hàng với chức năng là người mở tài khoản và thực thi thanh toán

Chỉ mở tài khoản đơn biên không mở tài khoản song biên.

Nhà nhập khẩu mở tài khoản thì tài khoản này chỉ là tài khoản theo dõi không có giá trị thanh quyết toán

Chỉ có hai bên tham gia thanh toán là nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu

Do những đặc điểm trên mà phương thức mở tài khoản chỉ áp dụng trong trường hợp người mua và người bán thực sự tin tưởng lẫn nhau hoặc dùng trong mua bán hàng đổi hàng nhiều lần, thường xuyên trong một thời gian nhất định, thanh toán tiền gửi bán hàng ở nước ngoài, thanh toán phi mậu dịch

1.2.2.3 Phương thức thanh toán nhờ thu.

- Khái niệm: là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu sau khi giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho nhà nhập khẩu tiến hành uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền trên cơ sở hối phiếu hoặc chứng từ do nhà xuất khẩu lập

- Các bên tham gia vào thanh toán:

Người có yêu cầu uỷ nhiệm thu: người cung ứng dịch vụ

Ngân hàng nhận uỷ thác thu: ngân hàng phục vụ bên bán

Ngân hàng xuất trình: ngân hàng thu hộ

Người trả tiền: người nhập khẩu

- Các hình thức nhờ thu:

+ Nhờ thu trơn: là phương thức thanh toán trong đó nhà xuất khẩu uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ nhà nhập khẩu căn cứ vào hối phiếu do chính nhà xuất khẩu lập, các chứng từ thương mại có liên quan giao dịch nhà xuất khẩu đã chuyển giao trực tiếp cho nhà nhập khẩu không qua ngân hàng Phương thức này không được áp dụng nhiều trong thanh toán mậu dịch do phương thức này không đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu khi nhà nhập khẩu có thể nhận hàng mà không trả tiền hoặc trả chậm tiền Tuy nhiên, nhà nhập khẩu cũng có rủi ro khi hối phiếu đến sớm hơn chứng từ thì họ sẽ phải

trả tiền ngay mà không chắc việc giao hàng của nhà xuất khẩu có đúng hợp đồng không.

+ Nhờ thu kèm chứng từ: là phương thức thanh toán, nhà xuất khẩu uỷ nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền từ nhà nhập khẩu không chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hoá gửi kèm theo với điều kiện nếu nhà xuất khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền sẽ trao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu nhận hàng

Trong nhờ thu kèm chứng từ nhà xuất khẩu uỷ thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn nhờ ngân hàng khống chế chứng từ gửi hàng đối với nhà nhập khẩu, đây là sự khác biệt cơ bản của hai phương thức nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ Với điều kiện này quyền lợi của nhà xuất khẩu được đảm bảo hơn

Nhà xuất khẩu thông qua ngân hàng khống chế quyền định đoạt hàng hoá của nhà nhập khẩu nhưng không thể khống chế việc trả tiền của họ Nhà nhập khẩu vẫn có thể kéo dài việc trả tiền bằng cách chưa nhận được chứng từ hoặc

có thể không trả tiền nếu có những vấn đề về kinh tế, chính trị bất lợi cho họ Việc trả tiền đôi khi còn chậm có thể kéo dài từ vài tháng đến một năm không những vậy ngân hàng chỉ có vai trò trung gian chứ không có trách nhiệm trong việc trả tiền của nhà nhập khẩu

- Ưu, nhược điểm của phương thức nhờ thu

+ Ưu điểm: Trong thanh toán mậu dịch phương thức nhờ thu trơn ít được sử dụng vì không đảm bảo quyền lợi cho người bán do quá trình nhận hàng tách khỏi khâu thanh toán khiến người bán có thể không nhận được tiền do người mua chậm trễ thanh toán khi đã nhận được hàng hoặc ngược lại người mua nếu nhận được hối phiếu sớm cũng phải thanh toán mà không chắc việc giao hàng có đúng như các điều khoản thoả thuận hay không Chính vì vậy, phương thức nhờ thu kèm chứng từ được sử dụng nhiều hơn trong TTQT nó

có ưu điểm hơn là qua ngân hàng, ngân hàng khống chế chứng từ vận tải đối với người mua do vậy quyền lợi của cả người mua và bán cũng được đảm bảo hơn

+ Nhược điểm: Tuy được áp dụng nhiều hơn nhưng phương thức nhờ thu kèm chứng từ có một số nhược điểm như:

Việc trả tiền đôi khi còn quả chậm khoảng thời gian từ lúc giao hàng và nhận tiền kéo dài nên gây rất nhiều khó khăn

Ngân hàng trong phương thức này chỉ đóng vai trò trung gian thu tiền hộ còn lại không có trách nhiệm gì nếu người mua không trả tiền Do vậy, người mua có thể kéo dài thời gian trả tiền nếu thấy tình huống bất lợi cho mình, điều này gây bất lợi cho người bán nếu đã giao hàng cho người mua

1.2.2.4 Phương thức thanh toán tín dụng dụng chứng từ (L/C).

- Khái niệm: là phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng rộng rãi nhất

và ưu việt trong thanh toán quốc tế, là một sự thoả thuận trong đó ngân hàng (ngân hàng phát hành thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả một số tiền cho người thụ hưởng hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định trong thư tín dụng

Thư tín dụng là một cam kết thanh toán của ngân hàng cho nhà xuất khẩu nếu như họ xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với các điều khoản và điều kiện của L/C

- Các bên tham gia:

Người mở thư tín dụng là người mua, nhà nhập khẩu hàng hoá hoặc là người mua uỷ thác cho một người khác

Ngân hàng phát hành thư tín dụng là ngân hàng đại diện cho người mua và ngân hàng cấp tín dụng cho người mua

Ngân hàng thông báo là ngân hàng ở nước người hưởng lợi, ngân hàng này thông báo tín dụng thư cho người hưởng lợi một cách trực tiếp hoặc thông báo thông qua một ngân hàng khác.

Người hưởng lợi là người bán, nhà xuất khẩu hoặc bất kỳ người nào khác

mà người hưởng lợi chỉ định

Ngoài ra trong từng trường hợp còn có thể có sự tham gia của các ngân hàng khác như: ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu, ngân hàng trả tiền…

Ngân hàng phát hành có một khảng thời gian hợp lý không quá 7 ngày để kiểm tra chứng từ và xác định xem chứng từ có phù hợp hay kông phù hợp, nếu quá thời gian ngân hàng không có quyền thông báo sai sót

Ngân hàng không chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ không quy định trong L/C

Nếu ngân hàng từ chối chứng từ thì phải thông báo bằng phương tiện truyền thông trước lúc đóng cửa của ngày làm việc thứ 7

Ngân hàng không chịu trách nhiệm về sự chậm trễ do phát sinh trong qua trình truyền tin

- Các loại L/C:

Hiện nay trên thế giới có rất nhiều loại thư tín dụng, tuỳ thuộc vào mối quan hệ giữa người mua và người bán mà họ sử dụng các loại thư tín dụng khác nhau.

* L/C có thể huỷ ngang: là loại L/C có thể sửa đổi hoặc huỷ bỏ mà không cần thông báo cho người hưởng lợi Nó chứa đựng rủi ro đối với người bán vì việc sửa đổi hoặc huỷ thư tín dụng có thể xảy ra khi hàng hoá đang trên đường vận chuyển hoặc trước khi việc thanh toán được thực hiện Vì vậy, loại L/C này rất ít được sử dụng vì cả người mua và người bán đều e ngại tính bấp bênh trong quá trình thanh toán

* L/C không thể huỷ ngang: là loại L/C sau khi đã được ngân hàng mở thì không thể sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ trong thời gian hiệu lực của nó nếu chưa có sự thoả thuận của các bên tham gia Tính đảm bảo của loại L/C này rất cao nên nó được dùng khá phổ biến trong thanh toán thương mại quốc tế,

do trong quan hệ thanh toán quyền lợi của các bên tham gia thường mâu thuẫn với nhau

* Thư tín dụng không thể huỷ ngang có xác nhận: là loại thư tín dụng không thể huỷ ngang, được một ngân hàng khác xác nhận, điều đó có nghĩa là ngoài sự cam kết của ngân hàng phát hành còn có thêm sự cam kết thanh toán của ngân hàng xác nhận L/C này thường được sử dụng trong trường hợp hàng hóa dịch vụ do người bán cung cấp là hàng hoá dịch vụ khan hiếm rất cần thiết đối với người mua

* L/C có điều khoản đỏ: là loại L/C trong đó có một điều khoản ghi rõ điều khoản đặc biệt ngân hàng phát hành sẽ chuyển tiền hoặc uỷ quyền cho ngân hàng thông báo thực hiện ứng trước cho người hưởng một số tiền nhất định trước khi giao hàng, thông thường số tiền ứng trước tính theo tỷ lệ % so với giá trị L/C và phải xuất trình chứng từ tại ngân hàng mà họ đã nhận tiền ứng

trước và phải bồi hoàn lại số tiền này nếu không xuất trình đủ chứng từ hợp lệ trong thời hạn quy định.

* L/C tuần hoàn: là loại L/C không thể huỷ ngang mà sau khi sử dụng xong hoặc sau khi hết hạn hiệu lực L/C thì sẽ tự khôi phục lại giá trị như cũ

mà không cần mở L/C mới L/C tuần hoàn được dùng trong trường hợp hai bên mua và bán những mặt hàng có giá trị lớn, có mối quan hệ mua bán thường xuyên định kỳ hay ký một hợp đồng có giá trị lớn giao hàng làm nhiều lần, người bán tin cậy người mua Loại L/C này có lợi cho người mua vì tiết kiệm được chi phí mở L/C làm nhiều lần giá trị một L/C mở nhỏ hơn, do đó người mua không bị ứ đọng vốn trong trường hợp phải ký quỹ

* L/C chuyển nhượng: là một L/C mà người hưởng đầu tiên có thể yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần giá trị L/C gốc cho một hoặc nhiều người hưởng lợi thứ hai Bởi trong hoạt động sản xuất thường có mối quan hệ tín dụng thương mại, một nhà sản xuất có thể mua chịu hàng hoá của một nhà cung cấp làm đầu vào để sản xuất khi nhà sản xuất được thanh toán họ sẽ trả cho nhà cung cấp, để an toàn nhà cung cấp yêu cầu L/C phải là L/C chuyển nhượng L/C này sẽ loại trừ khả năng nhà sản xuất sau khi nhận được tiền hàng trì hoãn không trả cho nhà cung cấp

* L/C giáp lưng: khi người hưởng nhận được một L/C không phải L/C chuyển nhượng song không thể tự mình cung cấp hàng hoá, khi đó họ có thể thoả thuận với ngân hàng của mình phát hành một L/C thứ hai với nội dung tương tự cho người cung cấp hàng hoá

* L/C dự phòng: do căn cứ chủ yếu để ngân hàng trả tiền là bộ chứng từ

do người bán xuất trình sau khi nhận được hàng, nên vẫn có thể xảy ra rủi ro cho người mua khi người bán có ý đồ làm chứng từ giả để nhận tiền Để đảm bảo quyền lợi của mình người mua yêu cầu ngân hàng của người bán phát hành một L/C trong đó có cam kết sẽ thanh toán cho họ trong trường hợp

người bán không hoàn thành nghĩa vụ Các L/C này thường có tính chất dự phòng và dùng trong quan hệ một bên là người đặt hàng một bên là người sản xuất.

* L/C đối ứng: ra đời để phục vụ cho phương thức mua bán hàng đổi hàng hoặc trong gia công, khi đó người bán đồng thời là người mua và ngược lại Như vậy, người mua nguyên liệu mở cho người bán một L/C đảm bảo thanh toán giá trị nguyên liệu nhập khẩu và L/C này chỉ có giá trị khi người bán cam kết nhập lại những thành phẩm được sản xuất ra từ chính nguyên liệu trên L/C này đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên, người mua thành phẩm mua đúng hàng hoá làm từ nguyên liệu mà mình cung cấp, bên gia công được đảm bảo về đầu ra yên tâm sản xuất vì sản phẩm có những đặc điểm riêng do người đặt hàng theo đùng quy định

- Ưu, nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ

+ Ưu điểm: Đây là phương thức được sử dụng rộng rãi, với phương thức này đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên trong giao dịch ở mức độ cao nhất Người bán sẽ thu đủ và đúng số tiền sau khi đã thực hiện nghĩa vụ của mình theo các điều kiện của L/C, người mua cũng chỉ được yêu cầu thanh toán khi

đã nhận đủ hàng Ngoài ra, thanh toán theo phương thức này cũng giúp ngân hàng thu được phí trong hoạt động giao dịch và khả năng huy động tiền gửi tăng lên

+ Nhược điểm: Các quy định trong thanh toán phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng trong nhiều trường hợp gây khó khăn cho việc thu hút khách hàng trong hoạt động thanh toán của ngân hàng Để mở L/C nhập khẩu, khách hàng phải qua nhiều thủ tục mất thời gian Hơn nữa đối với những khách hàng lần đầu tiên tham gia giao dịch phải chịu mức ký quỹ khá cao điều này an toàn nhưng lại dễ làm mất khách hàng đối với ngân hàng

1.2.3 Vai trò của thanh toán quốc tế đối với hoạt động của ngân hàng thương mại.

1.2.3.1 Thanh toán quốc tế tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị phần kinh doanh của ngân hàng thương mại.

Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính, thực hiện chức năng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và cung ứng dịch vụ ngân hàng Thông qua hoạt động đa năng, ngân hàng thương mại đã thiết lập nên mối quan hệ không chỉ với khách hàng trong nước mà còn thiết lập quan hệ với các tổ chức kinh tế quốc tế khác và đã trở thành một chủ thể tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế đã trở thành chức năng ngân hàng quốc tế của ngân hàng thương mại

Trong thanh toán quốc tế, ngân hàng không chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán, mà còn tư vấn cho khách hàng về điều kiện thanh toán, hướng dẫn

về kỹ thuật thanh toán nhằm giảm rủi ro, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng, tạo sự an tâm, tin tưởng cho khách hàng trong giao dịch ngoại thương

Trong điều kiện cạnh tranh giữa các ngân hàng, đặc biệt là với các ngân hàng cổ phần và chi nhánh ngân hàng nước ngoài ngày càng gay gắt và thêm vào đó là xu hướng phát triển ngoại thương, đầu tư tài chính mang tính quốc

tế như hiện nay Do đó thanh toán quốc tế là nghiệp vụ không thể thiếu giúp ngân hàng thương mại có thể ít nhất là giữ được các khách hàng hiện có, đồng thời tạo cơ hội thu hút khách hàng mới

1.2.3.2 Thanh toán quốc tế góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng.

Ngoài việc nguồn vốn huy động tăng tạo điều kiện mở rộng hoạt động tín dụng, thông qua thanh toán quốc tế ngân hàng còn tạo ra nguồn thu đáng kể

từ thu phí dịch vụ thanh toán, tài trợ xuất khẩu, mua bán ngoại tệ…

1.2.3.3 Thanh toán quốc tế làm giảm rủi ro trong kinh doanh.

Thông qua hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể quản lý việc sử dụng vốn vay và giám sát được tình hình kinh doanh của khách hàng, tạo điều kiện quản lý và nâng cao hiệu quả hoạt động đầu tư Mặt khác, việc kinh doanh đa năng là phương sách hiệu quả để phân tán rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng

1.2.3.4 Thanh toán quốc tế làm tăng tính thanh khoản của ngân hàng.

Nghiệp vụ thanh toán quốc tế không chỉ tạo điều kiện thu hút khách hàng, làm tăng số dư tiền gửi thanh toán mà trong quá trình thực hiện các phương thức thanh toán cho khách hàng đặc biệt là phương thức tín dụng chứng từ, những khoản tiền ký quỹ mở thư tín dụng của khách hàng tạo ra nguồn vốn rẻ

và tương đối ổn định Ngoài ra, các khoản khách hàng nộp để giải ngân thế chấp lô hàng nhập khẩu do ngân hàng quản lý khi chưa đến hạn thanh toán cũng là một nguồn tạo thanh khoản cho ngân hàng dưới hình thức tiền tập trung chờ thanh toán

1.2.3.5 Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại.

Thanh toán quốc tế giúp cho quy mô hoạt động của ngân hàng vượt ra khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với các ngân hàng trên thế giới, góp phần nâng cao uy tín ngân hàng nội địa trên trường quốc tế Trên cơ sở đó, ngân hàng có điều kiện phát triển quan hệ đại lý, khai thác nguồn tài trợ trên thị trường quốc tế, nguồn tài trợ từ ngân hàng nước ngoài để đáp ứng nhu cầu vốn phát triển kinh tế xã hội

Tóm lại, thanh toán quốc tế không những có vai trò vi mô với nền kinh tế

mà vai trò vĩ mô của hoạt động này là không nhỏ Hoạt động này góp phần thúc đẩy ngoại thương - nền kinh tế đối ngoại phát triển, nó còn là chỉ tiêu đánh giá kết quả kinh doanh của từng đơn vị kinh tế và cao hơn nữa là hiệu quả kinh tế ngoại thương của một quốc gia

1.2.4 Rủi ro trong thanh toán quốc tế.

Cũng giống như các giao dịch thương mại trong nước, hoạt động thanh

toán quốc tế cũng chứa đựng một số rủi ro tiềm ẩn đó là những rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện thanh toán quốc tế giữa các bên tham gia liên quan tới những giao dịch quốc tế

Thứ nhất, rủi ro về tín dụng Đây là rủi ro mất khả năng thanh toán của một

trong các bên tham gia vào thanh toán đặc biệt trong phương thức tín dụng chứng từ

Nguyên nhân của rủi ro này chủ yếu do trong nền kinh tế thị trường các doanh nghiệp cũng như các ngân hàng thương mại phải hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt chịu sự chi phối chủ yếu của quy luật cung cầu nên thường phải đối mặt với rủi ro từ mọi phía Ngoài ra, do thông tin không đầy

đủ, nếu một bên không nắm vững tình hình tài chính uy tín khả năng thanh toán của đối tác hoặc không kiểm tra được các thông tin kỹ thuật và hiệu quả tài chính của dự án mà mình tài trợ thì rủi ro cũng là điều khó tránh khỏi

Thứ hai, rủi ro về đạo đức là những rủi ro khi một bên tham gia cố tình

không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình gây thiệt hại tới những bên có liên quan Đây là vấn đề quan trọng trong thanh toán quốc tế vì các bên đối tác tham gia giao dịch thường ở cách xa nhau

Nguyên nhân sâu xa của rủi ro đạo đức là vấn đề thông tin không đầy

đủ, không cân xứng, vì vậy đã đưa ra những quyết định sai lầm gây nên rủi ro trong thanh toán Trong phương thức tín dụng chứng từ, theo UCP 500 quy định việc thanh toán dựa vào chứng từ hồ sơ mà không căn cứ vào hiện trạng của hàng hoá và sự tách biệt này đã tạo ra khe hở, rủi ro đạo đức vẫn có cơ sở

để tồn tại

Thứ ba, rủi ro quốc gia Là những rủi ro liên quan tới sự thay đổi về chính

trị, kinh tế, chính sách quản lý ngoại hối của một quốc gia khiến cho người bán không nhận được tiền hàng và người mua không nhận được hàng

Nguyên nhân của rủi ro này là do những biến cố về chính trị, kinh tế, xã hội của một nước như: xung đột xã hội thông qua biểu tình, đình công bạo động chiến tranh; hoặc do sự cấm vận về kinh tế của quốc tế; chính sách quản

lý ngoại hối của nước nhập khẩu đột ngột thay đổi; vấn đề nợ nước ngoài chồng chất khiến chính phủ của nước nhập khẩu cấm thanh toán hoặc chuyển tiền ngoại tệ ra nước ngoài…

Thứ tư, rủi ro pháp lý xảy ra trong trường hợp có tranh chấp hay khiếu kiện

giữa các bên tham gia thanh toán

Nguyên nhân chính là môi trường pháp lý và luật pháp giữa các bên khác nhau, dù cho thanh toán quốc tế lựa chọn theo phương thức tín dụng chứng từ được quy định trong UCP 500 song ở nững quốc gia khác nhau giao dịch này cũng bị điều chỉnh phù hợp với luật pháp quốc gia Luật pháp quốc gia thường tôn trọng và ít khi đối đầu với thông lệ quốc tế nhưng không pải là không có mâu thuẫn, nếu có sự đối nghịch với UCP thì luật pháp quốc gia sẽ vượt lên trên tất cả và phải được tuân thủ Vì vậy rủi ro pháp lý là không thể tránh khỏi

Thứ năm, rủi ro tác nghiệp Đây là những rủi ro sai sót kỹ thuật do chính

các bên tham gia gây nên Thường được thể hiện trong việc lập các chứng từ

hồ sơ không hoàn hảo, không đáp ứng đầy đủ các điều khoản, điều kiện của các phương thức thanh toán tín dụng chứng từ hoặc hành động không đúng theo UCP 500 và các thông lệ, tập quán quốc tế

Nguyên nhân là do trình độ ngoại thương và thanh toán quốc tế của các bên tham gia còn yếu nên chưa nắm bắt được các yêu cầu khắt khe của L/C, UCP 500 dẫn đến sai xót trong quá trình giao dịch từ lúc soạn thảo và ký kết

hợp đồng cho đến khi lập chứng từ, thanh toán Ngoài ra cũng phải kể đến trình độ nghiệp vụ, ý thức thực hiện nghiệp vụ của các thành viên tham gia thiết lập hồ sơ thanh toán và các văn bản có liên quan.

Thứ sáu, rủi ro ngoại hối Là rủi ro xảy ra khi việc thanh toán được ấn định

bằng loại ngoại tệ nào đó, khi tỷ giá biến động sẽ gây tổn thất cho một trong hai phía đối tác tham gia thanh toán Trong giao dịch L/C các ngân hàng cũng gặp một số rủi ro về ngoại hối, ngân hàng có trạng thái đoản về ngoại tệ khi ngoại tệ này lên giá thì ngân hàng gặp phải rủi ro và ngược lại nếu trạng thái ngoại tệ đó là trường thì khi ngoại tệ đó mất giá thì ngân hàng phải gánh chịu tổn thất

Nguyên nhân gây ảnh hưởng tới sự biến động của tỷ giá dẫn tới rủi ro hối đoái đó là ảnh hưởng của sức mua của các đơn vị tiền tệ và tốc độ lạm phát của các nước hữu quan; mức chênh lệch lãi suất giữa các nước, giữa thị trường tiền tệ nội địa và thị trường tiền tệ của quốc tế; trạng thái cán cân thanh toán quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến cung cầu ngoại tệ;…

1.3 Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại.

1.3.1 Quan điểm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế.

Theo đà phát triển của khoa học công nghệ điện tử viễn thông để hoạt động thanh toán quốc tế phát triển thì các nghiệp vụ thanh toán cần phải ứng dụng tốt công nghệ điện tử đó Khi mà thương mại điện tử trở thành một mô hình hoạt động thương nghiệp chưa từng có, nó đã dẫn tới sự cải cách sâu sắc trong lĩnh vực thanh toán quốc tế mà mấu chốt là lưu động vốn Sự ra đời của thương mại điện tử đã đưa cả thế giới đứng trước hình thức thanh toán hoàn toàn mới trong hệ thống ngân hàng Để hoà chung với sự phát triển đó ngân hàng thương mại cần phải phát triển không ngừng cả về dịch vụ lẫn nghiệp vụ của mình

Về nghiệp vụ, đào tạo cán bộ phù hợp với trình độ công nghệ tiên tiến hiện đại từ đó tạo ra một vị thế cho ngân hàng, đồng thời cũng tạo ra sự tin cậy đối với khách hàng.

Về dịch vụ, mở rộng các hình thức dịch vụ tạo cơ hội cho khách hàng trong giao dịch ngoại thương Với công nghệ thanh toán điện tử như hiện nay thì tương ứng với nó là các chứng từ điện tử và nó sẽ dần thay thế cho các chứng từ giấy do lợi ích mà chứng từ điện tử mang lại rất lớn như: tiết kiệm chi phí và hình thức xử lý; giảm thiểu rủi ro và thời gian luân chuyển qua các khâu; giảm bớt những sai sót trong khâu lập chứng từ mà đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn tới việc thu tiền chậm của người hưởng lợi Tiếp đến là phát triển hình thức thanh toán bằng thẻ, đây là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và có thể sử dụng để thanh toán hàng hóa dịch vụ tại tất cả các điểm chấp nhận thanh toán thẻ Từ đó việc thanh toán quốc tế cũng sẽ trở nên dễ dàng hơn tạo ra những bước tiến mới cho ngân hàng

1.3.2 Các nhân tố tác động tới phát triển hoạt động thanh toán quốc tế.

Hoạt động thanh toán của các ngân hàng thương mại chịu tác động của nhiều nhân tố, không chỉ là những nhân tố vi mô mà bao gồm cả những nhân

tố vĩ mô:

1.3.2.1 Nhóm nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng.

- Thứ nhất, chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại

Việc ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh triển khai nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại sớm sẽ tạo cho ngân hàng đó có lợi thế ban đầu, tạo được bề dày về kinh nghiệm và chiếm lĩnh được thị phần phục vụ trong việc kinh doanh xuất nhập khẩu

Địa bàn hoạt động cũng là yếu tố rất quan trọng Hầu hết doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu đều tập trung tại các thành phố lớn, nơi vốn đã diễn ra sự canh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong việc tiếp

thị đối với khách hàng Do vậy, việc chậm đưa hoạt động thanh toán quốc tế vào những địa bàn này thì ngân hàng sẽ không thu hút được khách hàng tiềm năng đặc biệt nếu không có đội ngũ cán bộ chuyên môn cao, công nghệ ngân hàng hiện đại và nguồn lực tài chính đủ mạnh.

Tóm lại, để cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường phục vụ khách hàng xuất nhập khẩu ngân hàng phải có chiến lược kinh doanh tổng thể, đồng bộ

- Thứ hai, khả năng nguồn lực của ngân hàng thương mại

Đáp ứng yêu cầu của hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng thương mại phải có hệ thống ngân hàng đại lý đủ để đáp ứng nhu cầu dịch vụ của khách hàng, đây là điều kiện phát triển hoạt động thanh toán quốc tế ở cả hai chiều: thanh toán xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu Ngoài ra, ngân hàng luôn luôn phải có nguồn vốn, nguồn ngoại tệ đủ lớn, các hoạt động tín dụng và kinh doanh ngoại tệ phát triển, điều kiện cung ứng dịch vụ linh hoạt, lãi suất, tỷ giá, phí, điều kiện bảo lãnh, vay vốn…bên cạnh đó là đội ngũ cán bộ có chuyên môn cao

Về công nghệ, công nghệ ngân hàng tiên tiến hiện đại sẽ góp phần phát triển thêm các dịch vụ mới; nâng cao chất lượng dịch vụ, đẩy nhanh quá trình thanh toán, tạo điều kiện thuận lợi trong giao dịch với khách hàng Bởi thanh toán quốc tế thường liên quan tới khoảng cách không gian và thời gian nên khi công nghệ phát triển thì sẽ tiết kiệm được chi phí nâng cao hiệu quả và uy tín Hiện nay để có thể thực hiện chức năng thanh toán quốc tế, ngân hàng thương mại phải tham gia ít nhất vào một mạng truyền tin có tính bảo mật cao như SWIFT Ngoài ra có thể dùng một số mạng khác như Telex…

Trong tương lai gần, khi thương mại điện tử chính thức thực được hiện tại Việt Nam, ngân hàng sẽ phải từng bước chuẩn bị cơ sở hệ thống công nghệ thông tin đủ khả năng đáp ứng yêu cầu của nghiệp vụ thanh toán quốc tế

- Thứ ba, chính sách khách hàng

Để duy trì và phát triển mọi mặt hoạt động của ngân hàng nói chung hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng, ngân hàng cần phải có tầm nhìn chiến lược trong xây dựng chính sách khách hàng Lựa chọn đối tượng khách hàng, tạo dựng mối quan hệ bền chặt, áp dụng chính sách linh hoạt và tạo ra uy tín ngày càng cao Việc xếp loại khách hàng không chỉ căn cứ vào chất lượng quan hệ tín dụng mà còn kể đến uy tín của khách hàng trong thanh toán.

- Thứ tư, uy tín của ngân hàng thương mại trong thanh toán quốc tế

Uy tín của ngân hàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế là tiêu chí tổng hợp từ rất nhiều yếu tố: chất lượng dịch vụ, kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, khả năng thanh toán,…Một ngân hàng có uy tín là điều kiện đầu tiên để khách hàng (hoặc bên đối tác của họ) lựa chọn giao dịch Nhờ đó uy tín của bản thân khách hàng cũng được đảm bảo và nâng lên, độ rủi ro giảm

đi và khách hàng giảm được chi phí mua hàng và không phải trả thêm các phí phát sinh từ việc ngân hàng giao dịch có uy tín không cao Đây là điều kiện quan trọng để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, tăng doanh thu mở rộng thị phần thanh toán quốc tế Tuy nhiên uy tín của một ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng trung ương của nó quyết định mà còn phụ thuộc phần lớn vào uy tín của mỗi chi nhánh thành viên

1.3.2.2 Một số nhân tố khác.

- Chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ

Các chính sách kinh tế vĩ mô của mỗi một nước được đưa nhằm mục đích điều tiết, định hướng phát triển nền kinh tế của nước đó Trong các chính sách này có một số chính sách ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động ngoại thương và ảnh hưởng gián tiếp đền hoạt động thanh toán quốc tế như: chính sách thuế, chính sách quản lý hàng hoá xuất nhập khẩu, chính sách kinh tế đối ngoại, chính sách quản lý ngoại hối

Đối với chính sách thuế và chính sách quản lý hàng hoá xuất nhập khẩu nếu chính sách đưa ra không hợp lý sẽ dẫn đến hạn chế xuất khẩu hoặc thu hẹp nhập khẩu hoặc hạn chế cả hai xuất nhập khẩu, từ đó ảnh hưởng tới việc giảm kim ngạch xuất nhập khẩu Ngoài ra, chính sách hỗ trợ của nhà nước đối với hoạt động xuất nhập khẩu cũng như thanh toán quốc tế là rất cần thiết bởi những hoạt động này mang tính rủi ro cao.

Chính sách kinh tế đối ngoại nói chung và chính sách ngoại thương nói riêng có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với hoạt động thanh toán quốc tế Kinh tế đối ngoại là một lĩnh vực rất rộng bao gồm các hoạt động ngoại thương, đầu tư tài chính, dịch vụ quốc tế, chuyển giao công nghệ và nhiều hoạt động kinh tế khác, trong đó hoạt động ngoại thương là một hoạt động trọng tâm và chính sách kinh tế đối ngoại chính là cơ sở nền tảng và có tác động trực tiếp đến hoạt động thanh toán quốc tế

Chính sách ngoại hối là những quy định liên quan tới pháp lý, những thể lệ của ngân hàng nhà nước trong vấn đề quản lý ngoại tệ, quản lý vàng bạc đá quý và những giấy tờ có giá trị bằng ngoại tệ; cũng như việc trao đổi, sử dụng mua bán ngoại tệ trên thị trường và trong quan hệ thanh toán, tín dụng với nước ngoài…với chức năng là trung gian thanh toán, khi thực hiện thanh toán quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò kiểm soát luồng tiền ra vào của một đất nước Vì vậy, các ngân hàng thương mại được phép tham gia hoạt động thanh toán quốc tế phải tuân thủ đầy đủ, chấp hành nghiêm ngặt các quy định về quản lý ngoại hối do ngân hàng nhà nước ban hành Ngược lại, nếu chính sách ngoại hối của nhà nước đưa ra không đúng đắn sẽ tác động xấu đến cán cân thanh toán từ đó ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng cân đối ngoại tệ đáp ứng nhu cầu thanh toán quốc tế của ngân hàng

- Sự phát triển của hoạt động ngoại thương.

Hoạt động ngoại thương là nhân tố quan trọng nhất ảnh hưởng quan trọng nhất tới hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Sự phát triển của kinh tế đối ngoại và đặc biệt là hoạt động ngoại thương sẽ làm phát sinh nhiều nhu cầu thực hiện nghĩa vụ tiền tệ của quốc gia này với một quốc gia khác Đây chính là điều kiện để ngân hàng thương mại phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế của mình

- Tỷ giá hối đoái

Trong hoạt động thanh toán quốc tế, thông thường ngoại tệ mạnh tự do chuyển đổi sẽ được sử dụng trong các giao dịch Để xác định giá trị quy đổi của đồng tiền nước này sang đồng tiền nước khác, các nước dùng tỷ giá hối đoái Tỷ giá hối đoái là một nhân tố nhạy cảm được xác định bởi mối quan hệ cung cầu trên thị trường tiền tệ Không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu, biến động của tỷ giá còn ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việc cân nhắc mua bán ngoại tệ trở nên rất khó khăn khi tỷ giá thay đổi liên tục, bất thường và hậu quả là nguồn ngoại tệ phục vụ thanh toán bị ảnh hưởng Từ đó các ngân hàng buộc phải lựa chọn: hoặc chấp nhận

co hẹp hoạt động thanh toán quốc tế, hạn chế đối tượng khách hàng hoặc phải chịu lỗ về kinh doanh ngoại tệ, bù lại ngân hàng sẽ giữ được khách hàng Nếu biết chọn thời điểm và tính toán khả năng cân đối ngoại tệ cân nhắc lợi ích tổng thể từ các dịch vụ khác do hoạt động thanh toán quốc tế đem lại như nguồn tiền gửi, ký quỹ, tín dụng, dịch vụ phí…có thể sẽ trở thành cơ hội cho ngân hàng thu hút thêm một lượng khách hàng mới

- Môi trường pháp lý

Để tạo khả năng hội nhập với cộng đồng quốc tế trong thương mại quốc tế cũng như trong hoạt động thanh toán quốc tế, khung pháp lý của mỗi quốc gia đòi hỏi phải được bổ sung hoàn thiện theo hướng chuẩn mực quốc tế Hoạt

động thanh toán quốc tế một mặt thực hiện theo các quy chuẩn quốc tế, mặt khác phải tuân thủ các quy định pháp luật liên quan của mỗi quốc gia Do vậy, đứng ở góc độ quản lý nhà nước các văn bản pháp lý phải được ban hành một cách đồng bộ, tránh chồng chéo, bất cập sẽ dẫn đến buông lỏng hoặc sơ

hở đồng thời phải đảm bảo phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, tạo ra cơ sở pháp

lý đầy đủ và hoàn chỉnh cho hoạt động thanh toán quốc tế

NguyÔn Thu H¬ng Ng©n hµng 45C

CN Nhân Chính

CN Hùng Vương

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI.

2.1 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh Tây Hà Nội của NHNo&PTNT.

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Tây Hà Nội.

Để đáp ứng nhu cầu phát triển của cơ chế thị trường hoạt động ngân hàng thương mại được thay đổi về cơ bản và toàn diện với hai pháp lệnh ngân hàng 23/5/1990 hệ thống ngân hàng nước ta đã chuyển từ 1 cấp sang 2 cấp tách biệt hai chức năng quản lý và kinh doanh NHNo&PTNT từ khi ra đời chủ yếu hoạt động tại các tỉnh, huyện Sau một thời gian, cùng với sự phát triển của cơ chế thị trường đã lập các chi nhánh ở các quận để phục vụ các tầng lớp nhân dân và các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Do vậy, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội đã được thành lập theo quyết định số 126/QĐ/HĐQT – TCCB (quyết định của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam) Theo đó quyết định có:

Tên gọi: Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Tây Hà Nội

Trụ sở giao dịch: Đặt tại nhà số 115, Phố Nguyễn Lương Bằng, Quận Đống Đa, thành phố Hà Nội

2.1.2 Mô hình tổ chức quản lý.

Chi nhánh Tây Hà Nội thành lập chính thức ngày 21/7/2003 cho đến nay mới được hơn 3 năm nhưng chi nhánh hoạt động tương đối tốt và đạt hiệu quả cao Tính đến nay gồm 4 chi nhánh cấp 2 và 3 phòng giao dịch, tổng số cán

bộ nhân viên trong biên chế gồm 99 cán bộ, hoạt động có trách nhiệm cao và đóng góp chuyên môn năng lực cho sự phát triển của chi nhánh Tây Hà Nội

NguyÔn Thu H¬ng Ng©n hµng 45C

CN Nhân Chính

CN Hùng Vương

Hàng TrốngHoàng Văn TháiNguyễn Du

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội hoạt động kinh doanh có con dấu riêng, có quyền hạn nhất định Chi nhánh hoạt động kinh doanh chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay, bên cạnh đó còn có những hoạt động như chuyển tiền nhanh, dịch vụ bảo lãnh dự thầu…với chức năng và nhiệm vụ chủ yếu như: huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân cư…đầu tư cho vay các thành phần kinh tế trong xã hội Ngoài ra, chi nhánh còn phục vụ công tác xoá đói giảm nghèo trên địa bàn theo công trình của Chính Phủ và của UBND thành phố Hà Nội

- Thực hiện thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ như: chuyển tiền điện tử trong nước, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT CODE, VBAAVNVX412

- Chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, chiết khấu cho vay cầm cố các chứng từ

có giá

- Bảo lãnh bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ dưới nhiều hình thức khác nhau trong và ngoài nước

- Thực hiện các dịch vụ khác

2.1.4 Các hoạt động cơ bản.

- Dịch vụ chi trả kiều hối WESTERN UNION: ngân hàng và phát triển nông thôn là đại lý chính thức của dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union với hơn 95.000 đại lý, 140.000 điểm giao dịch trên 185 quốc gia trên toàn thế giới

- Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: NHNo&PTNT Tây Hà Nội huy động tiết kiệm gửi góp bằng VNĐ, chưa nhận USD và các ngoại tệ khác

- Giấy tờ có giá ngắn hạn: với đội ngũ cán bộ thủ quỹ kiểm ngân lành nghề, nhiều kinh nghiệm, hệ thống máy móc hiện đại sẵn sàng phục vụ khách hàng

có nhu cầu thu chi tiền mặt tại NHNo&PTNT Tây Hà Nội

- Thanh toán thẻ ghi nợ nội địa: thẻ ghi nợ nội địa là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt do ngân hàng nông nghiệp phát hành, cho phép chủ thẻ

sử dụng trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn hoặc trong hạn mức thấu chi cho phép để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, rút tiền mặt tại đơn vị chấp nhận thẻ hoặc điểm ứng tiền mặt trong phạm vi lãnh thổ Việt Nam Đồng tiền thanh toán: toàn bộ các giao dịch thanh toán bằng thẻ ghi nợ

do NHNo phát hành chỉ thực hiện bằng đồng Việt Nam

- Nghiệp vụ cho vay: trên cơ sở đáp ứng nhu cầu sử dụng của từng khoản vay của khách hàng, NHNo&PTNT Tây Hà Nội đưa ra rất nhiều phương thức cho vay để khách hàng lựa chọn, bao gồm: cho vay từng lần, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn, cho vay

uỷ thác, cho vay theo hạn mức thấu chi

- Nghiệp vụ bảo lãnh: NHNo&PTNT Tây Hà Nội thực hiện các loại bảo lãnh sau: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm

- Thanh toán điện tử: để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, chi nhánh đã triển khai kết nối thanh toán điện tử với thanh toán với khách hàng, triển khai dịch vụ internet banking.

- Thanh toán quốc tế: chi nhánh cung cấp các dịch vụ thanh toán L/C, nhờ thu, chuyển tiền, tham gia vào hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Bên cạnh đó NHNo&PTNT Tây Hà Nội càn tham gia các hình thức thanh toán:

+ Tham gia thánh toán chuyển tiền điện tử trong hệ thống NHNo

+ Tham gia thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại trên địa bàn + Tham gia thanh toán liên ngân hàng giữa các ngân hàng thương mại + Tham gia thanh toán song biên giữa ngân hàng: NHNo&PTNT – NHCT – NHĐT

2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội.

Trên cơ sở nhận thức những khó khăn và khai thác những thuận lợi một cách hiệu quả NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã có những kết quả nổi bật sau:

2.2.1 Hoạt động huy động vốn.

Hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng từ đó chất lượng dịch

vụ cũng được nâng cao hơn Ngoài ra với công nghệ hiện đại, cán bộ công nhân viên được đào tạo liên tục nhờ đó mà hoạt động huy động vốn của chi nhánh phát triển không chỉ ở chất lượng mà còn phát triển cả số lượng

Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh từ năm 2003 – 2006.

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2003 - 2006)

Tổng nguồn huy động của chi nhánh liên tục tăng từ khi mới thành lập và cũng thay đổi theo cơ cấu nhất định đối với từng đối tượng khách hàng

Tổng nguồn huy động được của chi nhánh tăng từ 852.093 triệu đồng năm

2003 lên 2.463.529 triệu năm 2004 đến năm 2006 con số tăng lên đến 2.751.359 triệu gấp 4 lần so với năm 2003 kéo theo là sự thay đổi về cơ cấu nguồn huy động của từng nhóm đối tượng khách hàng

Đơn vị: Triệu đồng.

0 200,000

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn huy động từ năm 2003 – 2006.

Từ biểu đồ cơ cấu huy động tiền gửi cho thấy việc huy động tiền gửi từ dân cư tăng lên một cách rõ rệt bên cạnh đó huy động từ các tổ chức tín dụng giảm tương đối do kết quả của việc tung ra thị trường các sản phẩm kích thích

khách hàng là dân cư dựa vào ưu thế số lượng dân thành thị ngày càng tăng Sản phẩm phục vụ thị hiếu khách hàng rất tiện dụng như tiết kiệm điện tử, khuyến khích dân cư dựa vào dự thưởng…đã thu hút ngày càng nhiều lượng vốn nhàn rỗi góp phần làm tăng tổng nguồn vốn huy động Năm 2003 số vốn huy động từ dân cư 17.599 triệu chiếm 2% trong cơ cấu nguồn huy động được đến năm 2006 số vốn này tăng lên 1.425.077 triệu chiếm 52% cơ cấu nguồn Điều đó chứng tỏ chiến lược hoạt động có hiệu quả của chi nhánh trong việc huy động nguồn vốn từ dân cư.

2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn.

Trong các nghiệp vụ tham gia vào hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn thì nghiệp vụ tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn và có vai trò quan trọng nó là nền tảng trong sự phát triển của một ngân hàng thương mại Bởi vậy, hoạt động sử dụng vốn được phản ánh qua tổng dư nợ của một ngân hàng NHNo&PTNT Tây Hà Nội cùng với sự phát triển chung của toàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp, dư nợ tín dụng không ngừng tăng trong những năm qua đặc biệt trong hai năm 2005 và năm 2006

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tổng dư nợ 2003 – 2006.

Tổng mức dư nợ đến năm 2006 đạt 1.496.963 triệu đồng so với năm 2005

là 1.270.077 triệu đồng bằng 117,86% năm 2005 và gấp gần 4 lần so với năm

2003 điều đó cho thấy chi nhánh đã chú trọng vào việc cung cấp các sản phẩm tín dụng với nhiều tiện ích cho khách hàng Mặc dù trong năm 2005

tình hình kinh tế xã hội có nhiều biến động nhưng bằng kinh nghiệm và khả năng của mình mà chi nhánh Tây Hà Nội đã đưa ra những giải pháp phát triển

từ đó có những bước tiến rõ rệt, được thể hiện cụ thể trong năm 2006:

- Dư nợ theo loại tiền:

+ Dư nợ nội tệ: 1.127.763 triệu đồng chiếm 75% trong tổng dư nợ

+ Dư nợ ngoại tệ: 369.200 triệu đồng chiếm 25% tổng dư nợ

- Dư nợ theo thời gian:

+ Dư nợ ngắn hạn: 814.355 triệu đồng chiếm 54% tổng dư nợ

+ Dư nợ trung hạn: 296.573 triệu đồng chiếm 20% tổng dư nợ

+ Dư nợ dài hạn: 296.573 triệu đồng chiếm 26% tổng dư nợ

- Dư nợ theo thành phần kinh tế:

+ Doanh nghiệp nhà nước: 666.224 triệu đồng chiếm 45% tổng dư nợ + Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: 688.040 triệu đồng chiếm 46% tổng dư nợ

+ Hợp tác xã: 1.205 triệu đồng

+ Cá nhân, hộ gia đình: 141.494 triệu đồng chiếm 8% tổng dư nợ

2.2.3 Kết quả kinh doanh.

Trong những năm qua chi nhánh luôn cố gắng nâng cao nghiệp vụ để phục

vụ tốt khách hàng Đặc biệt trong sự đổi mới về công nghệ, văn hoá kinh doanh được phát triển điều đó giúp ngân hàng luôn đạt được mục tiêu đề ra

Bảng 3: Kết quả kinh doanh của chi nhánh (2003 – 2006).

Đơn vị: Triệu đồng.

Biểu đồ 2.3: Tổng thu qua các năm 2003 - 2006.

Tổng thu của chi nhánh đã không ngừng tăng lên nhất là trong giai đoạn

2004 – 2005 tăng một cách đột biến từ 98.911 triệu lên tới 206.498 triệu Hoạt động của ngân hàng đạt hiệu quả và có chất lượng được phản ánh rõ rệt qua tổng thu của chi nhánh

Tổng thu 232 tỷ, tăng so với 31/12/2005 là 26 tỷ trong đó thu từ hoạt động tín dụng là 203 tỷ; thu từ dịch vụ còn hạn chế chỉ chiếm 4,4% tổng thu

Tổng chi 195 tỷ tăng so với 2005 là 19 tỷ trong đó chi về hoạt động huy động vốn là 152 tỷ chiếm 84,9% trong tổng chi

Chênh lệch bình quân đầu ra - đầu vào là 0,35%

Hệ số tiền lương đạt được là 1,99

2.3 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế cụ thể tại NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội.

2.3.1 Chức năng, nhiệm vụ của phòng thanh toán quốc tế.

- Chức năng:

Tham mưu cho ban giám đốc về chiến lược kinh doanh, phát triển, theo dõi, quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm dịch vụ: kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại chi nhánh.

- Nhiệm vụ:

+ Tổ chức kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế theo đúng quy định của ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, NHNo&PTNT VN Đầu mối đề xuất triển khai các sản phẩm dịch vụ như: thanh toán thẻ, thanh toán séc du lịch, chuyển tiền nhanh

+ Đầu mối tổ chức thực hiện các dự án uỷ thác của tổ chức, cá nhân nước ngoài, thực hiện thẩm định, thiết lập hồ sơ đối với khách hàng mở L/C bằng vốn tự có ký quỹ 100%

+ Thực hiện nhiệm vụ tiếp thị khách hàng (kể cả khách hàng về nguồn vốn) để không ngừng mở rộng kinh doanh Tổng hợp báo cáo thống kê định

kỳ, đột xuất Báo cáo chuyên đề hàng quý, hàng năm theo quy định

2.3.2 Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2004 – 2006

2.3.2.1 Tình hình khách hàng của hoạt động thanh toán quốc tế

Trong chiến lược kinh doanh phát triển của chi nhánh thì việc tập trung vào khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cá nhân đô thị là một trong những chiến lược quan trọng Từ khi thành lập tới nay, khách hàng của chi nhánh Tây Hà Nội tăng trưởng qua các năm và lượng khách hàng giao dịch tương đối ổn định hiện nay đạt 64 khách hàng Khách hàng truyền thống vẫn

có mối quan hệ tốt với ngân hàng và khách hàng này thường có nhu cầu thanh toán quốc tế lớn Ngoài ra, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh bởi vậy việc sản xuất và kinh doanh liên quan tới hoạt động thanh toán quốc

tế ngày càng nhiều Tiếp đến là quá trình hội nhập kinh tế của Việt Nam được đánh dấu bằng việc gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO nên nhu cầu

xuất nhập cũng tăng nhanh Việc tăng thêm lượng khách hàng của chi nhánh cũng là xu hướng chung và tất yếu.

2.3.2.2 Kết quả thanh toán quốc tế theo từng phương thức.

Hiện nay, NHNo&PTNT Tây Hà Nội đang áp dụng 3 phương thức thanh toán Đó là phương thức chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ

- Phương thức chuyển tiền:

Trên thực tế phương thức chuyển tiền là một phương thức thanh toán không được ưa chuộng trên thế giới nhưng do tính tiện dụng, đơn giản và tập quán thanh toán ở nước ta thì phương thức này được khá nhiều doanh nghiệp

áp dụng Thực hiện phương thức chuyển tiền chủ yếu các doanh nghiệp đã có tài khoản thanh toán tại chi nhánh Tây Hà Nội

Ngân hàng dựa vào yêu cầu của khách hàng mà thực hiện chuyển tiền theo các hình thức khác nhau thường là chuyển tiền điên tử thông qua mạng thanh toán quốc tế liên ngân hàng (SWIFT) hay Telex Chuyển tiền đi tại NHNo qua ít nhất 3 trung gian là ngân hàng của nhà nhập khẩu (NHNo), ngân hàng của nhà xuất khẩu và ngân hàng thứ ba là ngân hàng mà ngân hàng nhập khẩu

và ngân hàng xuất khẩu mở tài khoản NOSTRO Ngoại tệ dùng trong thanh toán quốc tế là loại nào thì tài khoản NOSTRO của NHNo sẽ được mở tại nước đó Với mạng lưới rộng khắp với hơn 980 ngân hàng đại lý và các tổ chức tài chính quốc tế tại hơn 110 quốc gia và vùng lãnh thổ, hoạt động thanh toán theo phương thức chuyển tiền ngày càng phát triển rộng rãi Từ khi thành lập đến nay doanh số chuyển tiền của chi nhánh Tây Hà Nội có những chuyển biến sau:

Bảng 4: Doanh thu của phương thức chuyển tiền (2004 – 2006).

Đơn vị: USD

Chỉ tiêu Hàng xuất khẩu (USD) Hàng nhập khẩu (USD)