chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
2.3.1. Chức năng, nhiệm vụ của phũng thanh toỏn quốc tế.
Tham mưu cho ban giỏm đốc về chiến lược kinh doanh, phỏt triển, theo dừi, quản lý và tổ chức thực hiện cỏc sản phẩm dịch vụ: kinh doanh ngoại tệ, thanh toỏn quốc tế, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại chi nhỏnh.
- Nhiệm vụ:
+ Tổ chức kinh doanh ngoại tệ, thanh toỏn quốc tế theo đỳng quy định của ngõn hàng Nhà Nước Việt Nam, NHNo&PTNT VN. Đầu mối đề xuất triển khai cỏc sản phẩm dịch vụ như: thanh toỏn thẻ, thanh toỏn sộc du lịch, chuyển tiền nhanh..
+ Đầu mối tổ chức thực hiện cỏc dự ỏn uỷ thỏc của tổ chức, cỏ nhõn nước ngoài, thực hiện thẩm định, thiết lập hồ sơ đối với khỏch hàng mở L/C bằng vốn tự cú ký quỹ 100%.
+ Thực hiện nhiệm vụ tiếp thị khỏch hàng (kể cả khỏch hàng về nguồn vốn) để khụng ngừng mở rộng kinh doanh. Tổng hợp bỏo cỏo thống kờ định kỳ, đột xuất. Bỏo cỏo chuyờn đề hàng quý, hàng năm theo quy định.
2.3.2. Tỡnh hỡnh hoạt động thanh toỏn quốc tế của NHNo&PTNT Tõy Hà Nội từ năm 2004 – 2006.
2.3.2.1. Tỡnh hỡnh khỏch hàng của hoạt động thanh toỏn quốc tế .
Trong chiến lược kinh doanh phỏt triển của chi nhỏnh thỡ việc tập trung vào khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa, cỏ nhõn đụ thị là một trong những chiến lược quan trọng. Từ khi thành lập tới nay, khỏch hàng của chi nhỏnh Tõy Hà Nội tăng trưởng qua cỏc năm và lượng khỏch hàng giao dịch tương đối ổn định hiện nay đạt 64 khỏch hàng. Khỏch hàng truyền thống vẫn cú mối quan hệ tốt với ngõn hàng và khỏch hàng này thường cú nhu cầu thanh toỏn quốc tế lớn. Ngoài ra, cỏc doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh bởi vậy việc sản xuất và kinh doanh liờn quan tới hoạt động thanh toỏn quốc tế ngày càng nhiều. Tiếp đến là quỏ trỡnh hội nhập kinh tế của Việt Nam được đỏnh dấu bằng việc gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO nờn nhu cầu
xuất nhập cũng tăng nhanh. Việc tăng thờm lượng khỏch hàng của chi nhỏnh cũng là xu hướng chung và tất yếu.
2.3.2.2. Kết quả thanh toỏn quốc tế theo từng phương thức.
Hiện nay, NHNo&PTNT Tõy Hà Nội đang ỏp dụng 3 phương thức thanh toỏn. Đú là phương thức chuyển tiền, nhờ thu, tớn dụng chứng từ.
- Phương thức chuyển tiền:
Trờn thực tế phương thức chuyển tiền là một phương thức thanh toỏn khụng được ưa chuộng trờn thế giới nhưng do tớnh tiện dụng, đơn giản và tập quỏn thanh toỏn ở nước ta thỡ phương thức này được khỏ nhiều doanh nghiệp ỏp dụng. Thực hiện phương thức chuyển tiền chủ yếu cỏc doanh nghiệp đó cú tài khoản thanh toỏn tại chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
Ngõn hàng dựa vào yờu cầu của khỏch hàng mà thực hiện chuyển tiền theo cỏc hỡnh thức khỏc nhau thường là chuyển tiền điờn tử thụng qua mạng thanh toỏn quốc tế liờn ngõn hàng (SWIFT) hay Telex. Chuyển tiền đi tại NHNo qua ớt nhất 3 trung gian là ngõn hàng của nhà nhập khẩu (NHNo), ngõn hàng của nhà xuất khẩu và ngõn hàng thứ ba là ngõn hàng mà ngõn hàng nhập khẩu và ngõn hàng xuất khẩu mở tài khoản NOSTRO. Ngoại tệ dựng trong thanh toỏn quốc tế là loại nào thỡ tài khoản NOSTRO của NHNo sẽ được mở tại nước đú. Với mạng lưới rộng khắp với hơn 980 ngõn hàng đại lý và cỏc tổ chức tài chớnh quốc tế tại hơn 110 quốc gia và vựng lónh thổ, hoạt động thanh toỏn theo phương thức chuyển tiền ngày càng phỏt triển rộng rói. Từ khi thành lập đến nay doanh số chuyển tiền của chi nhỏnh Tõy Hà Nội cú những chuyển biến sau:
Bảng 4: Doanh thu của phương thức chuyển tiền (2004 – 2006).
Đơn vị: USD
Chỉ tiờu Hàng xuất khẩu (USD) Hàng nhập khẩu (USD)
Số mún Số tiền Số mún Số tiền
Năm 2005 459 12,018,874.35 234 5,089,448.06
Năm 2006 378 9,797,377.59 258 5,549,876.17
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT qua năm 2004 - 2006)
Như vậy, thanh toỏn theo phương thức chuyển tiền của chi nhỏnh Tõy Hà Nội cú những biến chuyển qua cỏc năm. Từ năm 2004 đến cuối năm 2005 doanh số tăng lờn từ 10,231,948.34 USD lờn đến 12,018,874.35 USD chiếm khoảng 28.5% tổng doanh số TTQT. Bờn cạnh tăng về doanh số là tăng cả về số mún chuyển tiền (từ 367 mún lờn 459 mún), từ đú cho thấy chiến lược kinh doanh của toỏn chi nhỏnh trờn toàn bộ thị trường nhằm tập trung vào khỏch hàng doanh nghiệp, cỏ nhõn. Nhờ vậy mà cỏc đối tượng khỏch hàng tham gia giao dịch với chi nhỏnh ngày càng nhiều: cụng ty TNHH Xuõn Thành, cụng ty xuất nhập khẩu văn hoỏ phẩm,…Ngoài ra doanh số tăng lờn cũn do việc mở rộng sản xuất của cỏc doanh nghiệp truyền thống của chi nhỏnh như: cụng ty thương mại Hương Giang,…và phỏt triển thờm dịch vụ chuyển tiền du học của khỏch hàng là cỏ nhõn, lượng tiền kiều hối chuyển từ nước ngoài về.
Đến năm 2006 doanh số chuyển tiền của chi nhỏnh giảm tương đối lớn từ 12,018,874.35 USD năm 2005 xuống cũn 9,797,377.59 USD năm 2006 đi dẫn tới tỷ trọng của nguồn này chỉ chiếm 19% trong tổng doanh số TTQT. Tỷ trọng doanh số chuyển tiền giảm xuống chủ yếu do khỏch hàng lớn chuyển sang thanh toỏn bằng phương thức tớn dụng chứng và những doanh nghiệp tham gia vào chuyển tiền chỉ chiếm một lượng nhỏ, thờm vào đú một số khỏch hàng khụng phỏt sinh giao dịch làm kộo giảm nghiờm trọng doanh thu của chi nhỏnh.
- Phương thức nhờ thu:
Do đặc thự của phương thức nhờ thu là quyền lợi của nhà xuất khẩu khụng được đảm bảo trong trường hợp nhà nhập khẩu từ chối nhận hàng nếu thị trường cú những biến động bất lợi cho sản xuất kinh doanh của họ vỡ vậy cỏc nhà xuất khẩu thường hiếm khi sử dụng phương thức thanh toỏn này nhất là
trong điều kiện kinh tế nước ta hiện nay. Do vậy phương thức này ớt được sử dụng và khỏch hàng cú xu hướng sử dụng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ cho việc trao đổi mua bỏn hàng hoỏ giữa cỏc đối tỏc hoặc dựng phương thức chuyển tiền trong những mối quan hệ bạn hàng tin cậy, tớn nhiệm lẫn nhau nhằm giảm mức phớ dịch vụ. Trong chi nhỏnh, nghiệp vụ thanh toỏn nhờ thu kốm chứng từ là chủ yếu. Khỏc với nhờ thu trơn phương thức thanh toỏn kốm chứng từ khống chế theo bộ chứng từ tức là nếu nhà nhập khẩu khụng thanh toỏn tiền hàng hoặc khụng ký chấp nhận thanh toỏn hối phiếu thỡ nhà nhập khẩu cũng sẽ khụng nhận được bộ chứng từ hàng hoỏ. Quyền lợi của nhà xuất khẩu sẽ được đảm bảo hơn vỡ sự ràng buộc giữa việc thanh toỏn và nhận hàng của người mua. Xuất phỏt từ những đặc trưng trờn mà hoạt động của thanh toỏn nhờ thu tăng khụng lớn trong tổng TTQT.
Bảng 5: Doanh thu của phương thức nhờ thu (2004 – 2006).
Đơn vị: USD
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Số mún 22 30 43
Doanh số 1,001,634.5 1,103,745.2 1,337,405.3
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT năm 2004 - 2006)
0.0 200,000.0 400,000.0 600,000.0 800,000.0 1,000,000.0 1,200,000.0 1,400,000.0
Nam 2004 Nam 2005 Nam 2006
Biểu đồ 2.4: Doanh thu phương thức nhờ thu từ năm 2004 - 2006.
Doanh số thu được từ hoạt động thanh toỏn nhờ thu tăng dần qua cỏc năm nhưng tăng với tỷ lệ rất nhỏ khụng đỏng kể. So với hai phương thức chuyển tiền và tớn dụng chứng từ thanh toỏn nhờ thu chiếm tỷ trọng tương đối khiờm tốn trong tổng doanh số thanh toỏn quốc tế, ngay cả khi doanh số cao nhất vào năm 2006 là 1,337,405.3 USD cũng chỉ chiếm 5,03% trong tổng doanh số đạt được. Điều đú cho thấy xu hướng chung trong việc sử dụng ngày càng nhiều hai phương thức cũn lại trong khi phương thức này kộm hấp dẫn hơn. Mặc dự vậy, chi nhỏnh cũng đó tư vấn cho khỏch hàng lựa chọn loại hỡnh thanh toỏn này khi doanh nghiệp cú nhu cầu chi trả cỏc khoản tiền đi kốm tiền hàng như cước phớ vận tải, phớ bảo hiểm, thu tiền hàng gửi bỏn…do chỳng cú những điểm nhất thiết khụng đi kốm với việc giao hàng mang giỏ trị khụng lớn, phự hợp với loại hỡnh thanh toỏn cú chi tương đối thấp như nhờ thu.
• Mở L/C nhập khẩu:
Cỏc khỏch hàng thực hiện mở L/C tại chi nhỏnh chủ yếu là doanh nghiệp nhỏ và vừa, bờn cạnh đú là một số doanh nghiệp Nhà Nước tham gia trao đổi mua bỏn với cỏc đối tỏc nước ngoài. Với những thủ tục phức tạp hơn so với cỏc phương thức khỏc nhưng đõy là một phương thức cú sự đảm bảo một cỏch tương đối cho cỏc bờn tham gia thanh toỏn nờn phương thức này được khỏch hàng sử dụng nhiều hơn cả. Doanh số L/C đựơc mở biến đổi qua cỏc năm như sau:
Bảng 6: Doanh số mở L/C nhập khẩu.
Đơn vị: USD
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Số mún 155 166 172 Doanh số 15,253,785.1 3 18,269,929.4 3 11,104,276.81
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT năm 2004 - 2006)
Đơn vị: USD. 0.00 5,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00
Nam 2004 Nam 2005 Nam 2006
Qua bảng tổng kết thấy được doanh số mở L/C biến động thất thường tăng nhẹ năm 2005 sau đú giảm mạnh 2006. Trong năm 2005 tăng 18,269,929.43 USD tương ứng với cỏc mún mở L/C là 166, việc tăng doanh số là do Nhà Nước cú những điều chỉnh về thuế và hàng hoỏ nhập khẩu đa dạng và phong phỳ như: dầu mỡ thực vật, mỏy múc thiết bị, đặc biệt là hàng điện tử và cỏc linh kiện điện tử… điều đú cũng chứng tỏ hàng nhập khẩu của nước ta là nhiều, nhất là khu vực miền Bắc.
Đến năm 2006 doanh số sụt giảm nghiờm trọng từ 18,269,929.43 USD trong năm 2005 xuống cũn 11,104,276.81 USD giảm 43% so với cựng kỳ. Cú thể lý giải hiện tượng trờn là do một vài khỏch hàng thường xuyờn của chi nhỏnh khụng phỏt sinh nhu cầu thanh toỏn tớn dụng chứng từ như: cụng ty TNHH Nội Thất Hàn Quốc, cụng ty TNHH Thương Mại sản xuất và dịch vụ kỹ thuật Phỳ Lợi….Ngoài ra, một số doanh nghiệp khụng tham gia hoạt động thanh toỏn với chi nhỏnh vỡ họ khụng cảm thấy hài lũng về quy trỡnh mở L/C, thay vào đú những doanh nghiệp này chuyển sang giao dịch với cỏc NHTM cổ phần khỏc trờn cựng địa bàn. Hạn chế của quy trỡnh nghiệp vụ này là do ngõn hàng luụn yờu cầu khỏch hàng của mỡnh ngoài tỷ lệ ký quỹ phải đúng dấu sẵn đơn xin vay giấy nhận nợ cho phần giỏ trị chưa được ký quỹ của L/C ngay cả khi họ khụng cú nhu cầu vay vốn mà hoàn toàn cú khả năng thanh toỏn bằng nguồn vốn tự cú. Thờm vào đú để được cấp hạn mức tớn dụng ngõn hàng tiến hành thẩm định doanh nghiệp từ đú sẽ quyết định hạn mức sẽ cấp cho khỏch hàng. Bờn cạnh những yờu cầu khắt khe đối với doanh nghiệp mở L/C, dưới sự chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhỏnh đó tập trung ưu tiờn tài trợ cho cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa thay vỡ cỏc doanh nghiệp nhà nước. Trong khi cỏc doanh nghiệp này khụng thực sự mạnh về nghiệp vụ xuất nhập khẩu như cỏc doanh nghiệp nhà nước, mặt khỏc nếu muốn thực hiện TTQT tại chi nhỏnh thỡ cỏc doanh nghiệp nhà nước phải được xõy dựng hạn
mức tớn dụng. Điều đú gõy khú khăn cho cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa thường khụng cú tài sản thế chấp mà ngõn hàng thường phải tớn chấp. Mặt khỏc đối với cỏc doanh nghiệp đến giao dịch lần đầu đều phải ký quỹ 100% đó trở thành một hạn chế lớn và họ khụng cú ý định tiếp tục đến giao dịch với chi nhỏnh nữa mà doanh nghiệp này tỡm đến với cỏc NHTM cổ phần trờn cựng địa bàn do ngõn hàng đú cú quy định thụng thoỏng hơn đối với những nghiệp vụ này. Trong khi cỏc mún mở L/C tăng lờn chứng tỏ mún mở cú doanh số khụng lớn bởi chủ trương của NHNo&PTNT tập trung vào cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa mà nhu cầu của cỏc doanh nghiệp này thường khụng lớn.
• Thụng bỏo L/C xuất khẩu:
Cũng như dịch vụ mở L/C, hoạt động thụng bỏo L/C xuất khẩu cú sự biến động qua từng năm. Nhưng giỏ trị của hoạt động L/C xuất khẩu chiếm tỷ trọng khụng lớn so với doanh số thanh toỏn L/C nhập khẩu trong tổng doanh số TTQT. Từ đú cho thấy hoạt động xuất khẩu của nước ta là khụng nhiều chủ yếu là nhập siờu, đõy là nguyờn nhõn gõy khú khăn cho hoạt động xuất nhập khẩu cũng như hoạt động TTQT tại cỏc ngõn hàng bởi nhập siờu lớn dẫn đến thiếu hụt ngoại tệ khụng cú ngoại tệ để thanh toỏn cho cỏc doanh nghiệp đến hạn phải thanh toỏn. Mặt khỏc, những chớnh sỏch ưu tiờn cụ thể để thu hỳt cỏc doanh nghiệp xuất khẩu của chi nhỏnh là chưa hợp lý. Tỡnh hỡnh thụng bỏo L/C xuất khẩu cụ thể:
Bảng 7: Doanh số L/C thụng bỏo xuất khẩu.
Đơn vị: USD
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Số mún 8 10 22
Doanh số 259,231.19 286,593.50 2,402,863.86
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT năm 2004 – 2006)
0.00 500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00
Nam 2004 Nam 2005 Nam 2006
Biểu đồ 2.6: Doanh số L/C thụng bỏo từ năm 2004 – 2006.
Trong cỏc năm qua từ năm 2004 đến 2006 giỏ trị L/C được thụng bỏo cú tăng nhưng chiếm tỷ trọng khụng lớn trong doanh thu từ hoạt động phương thức tớn dụng chứng từ. Nếu năm 2004 giỏ trị thụng bỏo 259,231.19 USD với 8 mún thỡ đến năm 2006 tăng lờn 2,402,863.86 USD với 22 mún. Nguyờn nhõn là so mặt hàng xuất khẩu chủ yếu ở Bắc nước ta là hàng thủ cụng mỹ nghệ cú giỏ trị thấp nờn trị giỏ L/C thụng bỏo khụng cao. Mặt khỏc chi nhỏnh Tõy Hà Nội cũng chưa huy động một lượng ngoại tệ đủ lớn đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng khi cần thanh toỏn, cũng như khụng cú chớnh sỏch tài trợ L/C xuất cơ chế chiết khấu chứng từ xuất khẩu cũn chưa linh hoạt trong từng trường hợp, từng đối tượng, từng bộ chứng từ.
Từ những kết quả phõn tớch trờn cú thể thấy hoạt động thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại chi nhỏnh Tõy Hà Nội là chủ yếu, trong thanh toỏn bằng phương thức này thỡ thanh toỏn hàng nhập lại cú tỷ trọng lớn hơn cả trong khi thanh toỏn hàng xuất chiếm một tỷ lệ nhỏ. Từ đú phản ỏnh tỡnh hỡnh hoạt động xuất nhập khẩu núi chung của nước ta nhập khẩu nhiều hơn xuất khẩu, lượng xuất khẩu chủ yếu là hàng nụng sản mỹ nghệ cú giỏ trị nhỏ gõy khú khăn cho hoạt động TTQT của cỏc ngõn hàng thương mại núi chung và của chi nhỏnh Tõy Hà Nội núi riờng.
2.4. Đỏnh giỏ kết quả hoạt động thanh toỏn quốc tế tại NHNo&PTNT Tõy Hà Nội. Tõy Hà Nội.
2.4.1. Những thuận lợi và kết quả đạt được.
2.4.1.1. Những thuận lợi.
- Về khỏch quan.
Xu hướng hội nhập nền kinh tế mang lại rất nhiều lợi ớch to lớn cho nền kinh tế của mỗi quốc gia. Giao lưu thương mại mở rộng đem lại cơ hội thỳc đẩy tăng trưởng đầu tư và xuất nhập khẩu. Việt Nam cũng khụng đưng ngoài xu thế đú và ngày càng được thể hiện vai trũ của mỡnh trong nền kinh tế thế giới. Kể từ khi Việt Nam thực hiện chớnh sỏch mở cửa nền kinh tế, cựng với những thuận lợi khỏc về kinh tế, chớnh trị như việc ký hiệp định Việt – Mĩ, gia nhập WTO…đó thực sự mở ra cho hoạt động xuất nhập khẩu những con đường phỏt triển mới. Nhiều mặt hàng của Việt Nam đó cú mặt trờn thị trường thế giới và chứng tỏ khả năng chiếm lĩnh thị trường quốc tế của kinh tế nước ta. Đồng thời, một mặt tạo ra những cơ hội để nhập khẩu sản phẩm từ nước ngoài nhằm phục vụ nhu cầu tiờu dựng hàng ngày đa dạng và phong phỳ, mặt khỏc thu nhận những thành tựu khoa học cụng nghệ gúp phần xõy dựng và hoàn thành sự nghiệp cụng nghiệp hoỏ hiện đại hoỏ đất nước. Để thực hiện những hoạt động thanh toỏn thỡ tất yếu phải thụng qua hệ thống ngõn hàng,