Nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP công thương VN – chi nhánh Bắc Nghệ An

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh LỜI CẢM ƠN Đối với sinh viên tập điều kiện quan trọng để hồn thành q trình học tập tốt nghiệp, quan trọng hội tốt để sinh viên làm quen với thực tế sau trang bị đầy đủ kiến thức giảng đường đại học Đây thời điểm để sinh viên vận dụng kiến thức học vào công việc cụ thể, phù hợp với chuyên ngành đào tạo Nhận thức tầm quan trọng này, thời gian thực tâp Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An, sinh viên tích cực tham gia vào cơng việc quan, nghiêm cứu tìm hiểu số liệu, kết hợp với phân tích tình hình thực địa phương Đó sở để sinh viên hồn thành chun đề tốt nghiệp Có kết mong đợi cố gắng nỗ lực sinh viên, bên cạnh giúp đỡ bảo tận tình tập thể cán công nhân viên Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An, đạo kịp thời giáo viên hướng dẫn việc sinh viên cần hoàn thành Qua em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An, đặc biệt trưởng phịng tồn nhân viên phịng khách hàng tạo điều kiện để sinh viên trực tiếp tham gia cơng việc phịng, cung cấp tài liệu định hướng cho sinh viên viết chuyên đề Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới giáo viên hướng dẫn Tiến sỹ Lê Quang Cảnh tận tình giúp đỡ để em hồn thành chun đề Sinh viên: Phạm Thị Kiều Hoài SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh MỤC LỤC SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT: NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng NH CTVN: Ngân hàng Công thương Việt Nam NHNN: Ngân hàng Nhà nước TSĐB: Tài sản đảm bảo RRTD: Rủi ro tín dụng DN: Doanh nghiệp DPRR: Dự phòng rủi ro XLRR: Xử lý rủi ro SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh DANH MỤC BẢNG, HINH PHẦN MỞ ĐẦU I Lý lựa chọn đề tài: Trong năm qua, tình hình phát triển kinh tế - xã hội đất nước có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống nhân dân ta ngày cải thiện đáng kể Sự chuyển biến tích cực thể mặt kinh tế Sự phát triển ngày lớn mạnh nội dung lẫn chất lượng hệ thống ngân hàng thương mại bối cảnh toàn cầu hóa có tác động lớn, thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, tạo tiền đề cho trình mở cửa hội nhập Nhờ vào hoạt động hệ thống ngân hàng mà nhu cầu sử dụng vốn để trì mở rộng sản xuất thành phần kinh tế đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn cách thuận lợi, hiệu Ngành ngân hàng có vai trị to lớn trình xây dựng phát triển đất nước, công cụ hỗ trợ đắc lực hỗ trợ Nhà nước việc kiềm chế lạm phát, ổn định giá Vì vậy, Nhà nước ta trọng việc mở rộng tín dụng - nghiệp vụ mũi nhọn định sống phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động khác Đối với NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu nhập đến 60 – 70% tổng thu nhập ngân hàng Do vậy, phát triển tín dụng chiến lược hàng đầu ngân hàng Đối với ngân hàng TMCP cơng thương VN nói chung chi nhánh Bắc Nghệ An nói riêng, hoạt động tín dụng cịn gặp nhiều khó khăn, cịn nhiều vấn đề phát sinh xung quanh chất lượng tín dụng Do vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu đơn vị Mặt khác, ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An việc nghiên cứu hoạt động tín dụng chưa thực nên vấn đề nghiên cứu phản ánh thực trạng cơng tác tín dụng góp phần thúc đẩy thêm q trình nâng cao SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh chất lượng tín dụng thời gian tới Qua trình học tập trường Đại học Kinh tế quốc dân thời gian thực tế chi nhánh, xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, xin chọn đề tài: “Nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP công thương VN – chi nhánh Bắc Nghệ An” II Ý nghĩa việc nghiên cứu Việc nghiên đề tài có ý nghĩa lớn sinh viên, giúp sinh viêc gắn kết sở lý thuyết đào tạo sở thực tiễn địa điểm thực tập, nghiên cứu ban đầu sinh viên vấn đề kinh tế Đề tài nghiên cứu góp phần hồn thiện sở lý luân thực tiễn tình hình kinh tế địa phương với hoạt động tín dụng chi nhánh Phân tích thực trạng từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An: - Làm rõ sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích chất lượng tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An - Phân tích thành tựu tồn việc nâng cao chất lượng tín dụng taị chi nhánh - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng III Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng: chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An Phạm vi nghiên cứu: đề tài nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng năm gần dựa góc độ hiệu ngân hàng IV Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, với phương pháp thống kê, phân tích, so sánh đối chiếu Trên sở phân tích chuổi số liệu qua SVTH: Phạm Thị Kiều Hồi – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh thời gian từ đưa dự báo cho giai đoạn phát triển tới Kết hợp lý luận thực tiễn qua trình thực tập sở nhằm đưa giải pháp để nâng cao hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng Các số liệu báo cáo cung cấp từ nguồn sau: từ báo cáo hàng năm Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An quan sát sinh viên trình thực tập quan Số liệu xây dựng theo dạng chuỗi thời gian, thơng qua báo cáo tình hình hoạt động hàng năm, tình hình phát triển ngân hàng Phương pháp xử lý số liệu: số liệu thống kê dạng bảng, biểu…từ đưa nhận định đánh giá có dự báo phát triển tương lai V Kết cấu chuyên đề: Chuyên đề tốt nghiệp gồm phần: - Phần mở đầu - Chương I: Lý luận ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng - Chương II: Hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương chi nhánh Bắc Nghệ An - Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Bắc Nghệ An - Phần kết luận SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển hàng trăm năm với phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường ngân hàng thương mại ngày hồn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho những người sở hữu tránh mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn ngân hàng nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền Ngân hàng định chế tài trung gian, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vay lại, có tình trạng tất chủ tiền gửi đến địi nợ ngân hàng, ngun tắc đảm bảo hoạt động cho ngân hàng Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng, huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm sang nơi khan Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt, “vốn – tiền”, trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất nguồn thu từ số hoạt động khác đầu tư, bảo lãnh, toán…là phần lợi nhuận ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân cư, loại hình doanh nghiệp tổ chức xã hội Trong ngân hàng thương mại, tiền huy động từ người gửi gọi tài sản “nợ”, tiền cho công ty cá nhân vay tiền gửi ngân hàng khác, SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh số trái phiếu ngân hàng giữ gọi tài sản “có” ngân hàng Phần chênh lệch số tiền huy động số tiền đem cho vay, gửi ngân hàng mua trái phiếu gọi vốn tự có Phần tài sản có tính khoản cao giữ đề phịng trường hợp tiền gửi ngân hàng bị rút đột ngột gọi tỉ lệ dự trữ ngân hàng Toàn số vốn ngân hàng chia thành hai loại: vốn cấp vốn cấp Vốn cấp gọi vốn nòng cốt, bao gồm vốn điều lệ, quỹ dự phịng tài quỹ đầu tư phát triển Vốn cấp bao gồm: phần giá trị tăng thêm định giá lại tài sản tổ chức, nguồn vốn gia tăng bổ sung từ bên Khi nghiên cứu ngân hàng thương mại, nhà kinh tế học thống với vị trí, chức kinh tế Nhưng định nghĩa ngân hàng thương mại họ lại khơng thống Cho đến thời điểm này, có nhều khái niệm ngân hàng thương mại Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp định nghĩa: ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghiệp vụ thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức kí thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay tài Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản khoản điều 20 xác định “tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn” loại hình tổ chức tín dụng “ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Từ nhận định thấy ngân hàng thương mại định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ tốn Ngồi ra, ngân hàng thương mại cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh tối đa nhu cầu khách hàng Tại nước phát triển Việt Nam, ngân hàng thương mại thực có vai trị quan trọng, đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) kinh tế lưu thông góp phần bơi trơn hoạt động cho kinh tế thị trường non yếu 1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng coi chức quan trọng ngân hàng thương mại Ngân hàng cầu nối trung gian chủ thể có tiền chưa đem sử dụng chủ thể có nhu cầu tiền tệ thông qua việc đứng tập trung tiền tệ chưa sử dụng chủ thể kinh tế, sở cung cấp vốn cho chủ thể có nhu cầu cần bổ sung tạm thời Nói cách khái quát hơn, ngân hàng vừa người vay đồng thời người cho vay, có nghĩa nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng vay vay 1.1.2.1 Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân hàng thương mại Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, trả xã hội Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu kinh doanh tiền tệ 1.1.2.2 Chức trung gian toán - Nhờ nhận tiền ký thác khách hàng cho khách hàng vay, NHTM mở SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh sổ sách theo dõi, chuyển tiền giao dịch lẫn khách hàng, ngân hàng xuất tiền từ tài khoản sang tài khoản khác hay chuyển tiền từ nơi sang nơi khác - Trong làm trung gian toán, ngân hàng tạo cơng cụ lưu thơng tín dụng độc quyền quản lý cơng cụ (séc, giấy chuyển tiền, thẻ toán…) tiết kiệm cho xã hội nhiều chi phí lưu thơng tiền mặt - Việc hệ thống ngân hàng thương mại thực chức trung gian toán mang ý nghĩa to lớn tồn kinh tế nói chung: tiết kiệm tiền mặt, tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền mặt, thúc đẩy việc luân chuyển tiền tệ cách nhanh chóng, dễ dàng điều hành sách tiền tệ, kiểm sốt tài cá nhân tổ chức nhờ góp phần chống tham nhũng, trốn thuế… 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn  Nhận tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ tổ chức kinh tế dân cư  Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ  Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu 1.1.3.2 Cho vay, đầu tư  Cho vay ngắn hạn VNĐ ngoại tệ  Cho vay trung, dài hạn VNĐ ngoại tệ  Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu chứng từ hàng xuất  Đồng tài trợ cho vay hợp vốn dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài  Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình hiệp định tín dụng khung  Thấu chi, cho vay tiêu dùng  Hùn vốn liên doanh, liên kết với tổ chức tín dụng định chế tài SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 10 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh thu thập để góp phần cho nhận xét đánh giá cán phân tích phương án vay hiểu thêm khách hàng vay, đưa nhận định đắn Ngoài chi nhánh cần tìm hiểu thơng tin liên quan khác thông tin thị trường, môi trường kinh tế, thông tin lĩnh vực kinh doanh mà người vay tham gia Các thông tin phải đầy đủ xác để cán tín dụng có hệ thống thơng tin khách quan khách hàng trước định cho vay hay không - Làm tốt công tác thẩm định xét duyệt cho vay Việc thẩm định phải thực theo nguyên tắc khách quan, phân tích, đánh giá, so sánh đưa nhận xét cách cẩn trọng Thẩm định tư cách pháp lý bên vay: cán phải tìm hiểu khách hàng có đủ tư cách pháp nhân hay khơng, có giấy phép kinh doanh hợp pháp, hợp lệ chưa, đơn vị phép kinh doanh ngành nghề gì, thời gian bao lâu, đơn vị có đăng ký mẫu dấu, đăng ký mã số thuế hay khơng…mục đích vay vốn có phù hợpvới chức năng, phục vụ cho ngành nghề đơn vị phép kinh doanh hay khơng? việc vay vốn có chí thành viên liên quan hay khơng? giám đốc đơn vị vay có đủ thẩm quyền ký hợp đồng vay vốn hay không,…? Nếu cán thẩm định không kiểm tra chặt chẽ mặt pháp lý bên vay hậu xảy khó lường, chí hợp đồng cho vay bị coi vô hiệu, nặng vi phạm pháp luật Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ thẩm định kỹ đảm bảo cho quyền lợi ngân hàng rủi ro xảy nâng cao trách nhiệm khách hàng trình sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy Thẩm định kinh nghiệm sản xuất kinh doanh bên vay: Tuỳ theo đối tượng khách hàng cụ thể mà cán thẩm định tìm hiểu kinh nghiệm sản xuất kinh doanh họ theo khía cạnh khác Tìm hiểu thực tế thị trường, lĩnh vực mà khách hàng vay vốn để sản xuất kinh doanh, thời gian thực phương án kinh doanh sau nhữnh kết kinh doanh mà đơn vị đạt thời gian trước ngành sản xuất kinh doanh xin vay vốn Tính tốn, xác định hệ số tài phương án vay qua xác định mức thu nhập khách hàng vay: Đây nhân tố phản ánh tình hình tài kinh SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 70 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh tế dự án Thông qua hệ số nhóm tiêu cần phân tích như: tiêu phản ánh khả toán, tiêu cấu vốn, tiêu phản ánh hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu sinh lời tiêu khả tăng trưởng phát triển Qua phân tích đánh giá mức thu nhập hàng năm đơn vị số tiền thu từ nhiều nguồn khác như: Thu từ thực phương án sản xuất kinh doanh, thu từ hoạt động kinh doanh khác ngồi phương án…việc tính tốn, xác định mức thu nhập phải dựa vào thời gian dự kiến có nguồn thu sở tính tốn số nợ phải thu kỳ xác định kỳ trả nợ cho phù hợp Thẩm định vốn tự có đơn vị tham gia thực phương án kinh doanh Vốn tự có bên vay thường đuợc tính bằng: Tiền,sức lao động, vật (máy móc, thiết bị dây chuyền sản xuất, đất đai nhà xưởng) Tỉ lệ vốn tự có tham gia lớn mức độ rủi ro thấp Đây tiêu cần thiết giúp cán cho vay xác định mức cho vay hợp lý Thẩm định lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn: Nếu đơn vị vay kinh doanh ngành nghề phát triển tốt khách hàng có nhiều thuận lợi Ngược lại ngành nghề kinh doanh đơn vị có nhiều biến động khách hàng gặp nhiều rủi ro Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ quy định ngân hàng Công việc tạo cho ngân hàng nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh triển vọng phát triển khách hàng để nhận thấy rủi ro hoạt động kinh doanh, định giới hạn tín dụng hợp lý cho khách hàng (nằm giới hạn chịu nợ khách hàng ngân hàng, không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác) Nỗ lực xác định mức giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt RRTD cách hiệu Cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính mơi trường vĩ mơ, vi mơ hay lịch sử hoạt động tín dụng khách hàng để nhận rủi ro tiềm tàng, khả kiểm sốt hạn chế rủi ro ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Cần phối hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 71 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia, TSĐB, để đảm bảo mức lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Dựa cở sở mức lãi suất bản, mức lãi suất hội sở quy định mức chi phí vốn chi nhánh cần chủ động xác định mức lãi suất phù hợp với khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo bậc thang sử dụng vốn vay khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp - Đối với thông tin giá trị tài sản đảm bảo: Thứ nhất, định giá cho mục đích đảm bảo khoản vay nên thẩm định giá trị tài sản phải gắn với xu thị trường Đối với chi nhánh, tài sản chấp quyền sử dụng đất chiếm tỷ lệ lớn nên việc thẩm định theo giá thị trường xu biến động quan trọng Giá Bất động sản (BĐS) cao giá trị khoản cho vay lớn, giá thẩm định phải sát với thị trường Giả sử với loại tài sản đảm bảo đó, giá nhiên tụt mạnh, điều xảy bất lợi cho ngân hàng, rủi ro khoản vay lớn Thứ hai, việc định giá tài sản phải xem xét đến tính khoản thị trường Vì khách hàng khơng trả nợ, ngân hàng lý tài sản đảm bảo để trả nợ Thứ ba, thẩm định tài sản đảm bảo, cán tín dụng phải xem xét kỹ tính pháp lý tài sản ấy, quyền sử dụng đất Nếu không thẩm định tính pháp lý tài sản tài sản đem xử lý có nhiều phức tạp tốn kém, dễ xảy tranh chấp bên liên quan đến tài sản Đặc biệt trường hợp đất sử dụng chung, sử dụng riêng, tính giá đền bù cho đất nằm quy hoạch, chấp tài sản hình thành tương lai thẩm định trường hợp cần lưu ý 3.2.5 Kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân, tăng cường cơng tác quản lý tín dụng Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt nên áp dụng phương thức chuyển SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 72 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng, trừ số trường hợp đặc biệt Những RRTD xuất sau giải ngân không phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng cho vay khơng kiểm sốt dịng tiền kết thúc phương án kinh doanh dẫn đến khách hàng sử dụng nguồn vồn vào mục đích hiệu khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro cần kiểm sốt chặt chẽ sau cho vay Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng, đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khác biệt khách hàng, vay mà cần lựa chọn kế hoạch kiểm tra cụ thể hợp lý đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng kết xếp hạng tín dụng khách hàng để xác định thời gian định kỳ kiểm tra, kết xếp hạng cao thời gian kiểm tra dài cịn khách hàng có điểm số xếp hạng thấp mật độ kiểm tra nhiều Cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, đánh giá việc sử dụng vốn, TSĐB để kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó 3.2.6 Thực tốt cơng tác thu hồi nợ xấu Nợ hạn đặc biệt nợ xấu điều khơng muốn tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ vay có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm tổn thất có rủi ro xảy cần có phân định rõ ràng chức nhiệm vụ phận có liên quan, đủ điều kiện để giải vấn đề phát sinh trình xử lý Trong xử lý nợ có vấn đề cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng đặc biệt khách hàng truyền thống Làm rõ thực trạng kinh doanh khách hàng, TSĐB, thái độ việc trả nợ, phân tích khả phục hồi sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng công tác thu nợ, khả xử lý TSĐB Qua lựa chọn phương pháp xử lý cách uyển chuyển phù hợp với đặc thù khách hàng chi nhánh, đảm bảo hiệu với mức chi phí hợp lý SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 73 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh Nguyên tắc xử lý nợ có vấn đề tận dụng hết lượng tiền mặt sẵn có, buộc khách hàng bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý nhằm tạo nhu cầu có khả tốn tiền mặt, chuyển hóa nhanh tài sản có khách hàng thành tiền mặt để tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Nếu khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian tạm thời chưa xử lý tài sản đảm bảo mà tiến hành thu nợ từ nguồn thu nhập hoạt động tạo Trong trường hợp khách hàng phải dừng hoạt động sản xuất, phải xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận được, điều hạn chế thiệt hại cho khách hàng trường hợp phải bán tài sản với mức giá thấp thời gian ngắn Đối với khách hàng có khả trả nợ cố tình khơng thực hiên theo hợp đồng ngân hàng áp dụng biện pháp kiên để thu hồi nợ, kể việc đưa hồ sơ quan pháp luật có thẩm quyền để xử lý 3.2.7 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành, kiểm tra, giám sát Chất lượng tín dụng cịn phụ thuộc nhiều vào cơng tác tổ chức điều hành, kiểm tra, giám sát ngân hàng Nó công tác thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Công tác tổ chức điều hành, kiểm tra, giám sát ngân hàng thực nội ngân hàng hệ thống khách hàng vay vốn Nắm công tác này, chi nhánh bám sát thực trạng kinh doanh mình, biết rõ thơng tin thực trạng kinh doanh lãi lỗ khách hàng vay vốn Từ có biện pháp củng cố chấn chỉnh kịp thời, nâng cao hiệu chất lượng hoạt động kinh doanh chi nhánh chất lượng nguồn vốn tín dụng Như phân tích chương 2, nội chi nhánh cịn nhiều thiếu sót khuyết điểm từ nhân viên cho vay vốn số thủ tục vay vốn chưa đảm bảo Một phần nguyên nhân thiếu giám sát chặt chẽ, khắt khe từ ban lãnh đạo, cơng tác điều hành cịn nhiều thiếu sót, dẫn đến hậu giảm chất lượng tín dụng khoản vay Do vậy, Chi nhánh cần thiết lập hệ thống tổ chức hợp lý, chế vận hành hiệu quả, thông suốt từ cấp xuống cán bộ, giám sát chặt chẽ nguồn vốn tín dụng từ cho vay đến thu hồi hết nợ SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 74 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh 3.2.8 Tích cực nâng cao chất lượng trình độ chun mơn đội ngũ cán tín dụng Con người ln trung tâm, chủ thể hoạt động kinh tế Toàn định cho vay, thực quy trình cho vay, thẩm định khách hàng, thẩm định thông tin tài sản đảm bảo, thu hồi nợ cán tín dụng đảm nhận Vì vậy, kết cho vay chất lượng tín dụng phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, động sáng tạo cán Hầu hết cán chi nhánh có trình độ đại học thường xun đào tạo thêm nghiệp vụ hàng tháng hàng năm Nhưng phân tích trên, chi nhánh nhiều tồn khâu thực nghiệp vụ cán tín dụng Do tính chất phức tạp biến động không ngừng kinh tế, địi hỏi cán tín dụng ln phải học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức khác để tổng hợp tốt thông tin khách hàng Từ yêu cầu trên, chi nhánh cần đưa sách nhân thích hợp để tăng cường phát triển nguồn nhân lực, nâng cao trình độ chuyên mơn cho cán bộ: - Khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng: hàng tháng, hàng quý chi nhánh nên có kế hoạch tổ chức đào tạo thêm chuyên môn nghiệp vụ, chế sách, qui định pháp luật, phương pháp thẩm định dự án kinh tế giá trị lớn, cách phân tích thơng tin kinh tế thị trường, tốn quốc tế, ngoại ngữ, cơng nghệ tin học ứng dụng ngân hàng - Chủ động phân công cụ thể nhiệm vụ, tiêu hàng tháng, hàng quý cho cán bộ, lựa chọn cán có lực, tiêu chuẩn phù hợp với vị trí đảm nhiệm Có thể phân cơng cho cán mảng ngành nghề, lĩnh vực chuyên trách để cán tìm hiểu có chun mơn ngành nghề lĩnh vực Mỗi nhân viên phải kịp thời nắm bắt tình hình kinh tế địa phương, biết cách phân tích kiện kinh tế diễn ra, am hiểu pháp luật, tư chất đạo đức tốt, trung thực có tình u với nghề nghiệp - Với đội ngũ cán chi nhánh nhu cầu cơng việc vượt q khả nhân chi nhánh Vì chi nhánh cần có kế hoạch mở rộng SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 75 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh nhân sự, tuyển thêm cán có đầy đử tiêu chuẩn trình độ chuyên môn tư cách đạo đức - Thường xuyên khuyến khích tinh thần làm việc cán chế độ khen thưởng kịp thời Với vị trí khác nhau, hiệu làm việc khác mà chi nhánh cần có chế độ khen thưởng phù hợp Bên cạnh đó, chi nhánh cần có hình thức xử phạt, cảnh cáo cán có hành vi lợi dụng chức quyền, không tuân thủ nguyên tắc cho vay, đồng thời nhắc nhở cán hiệu làm việc 3.2.9 Mở rộng chiến dịch marketing, chăm sóc khách hàng Nhận thức tầm quan trọng lợi ích mà marketing mang lại, chi nhánh cần thực sách mở rộng chiến dịch marketing, chăm sóc khách hàng Mỗi khách hàng đến ngân hàng vay vốn mong muốn nhận phục vụ tận tình chu đáo, hiệu Chỉ có vậy, ngân hàng để lại ấn tượng tốt với khách hàng, thu hút số lượng khách hàng đến với Một số biện pháp nhằm tăng cường hiệu công tác marketing chi nhánh đến khách hàng: - Thành lập phòng marketing riêng cho chi nhánh, chuyên trách công tác marketing - Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng: công cụ hỗ trợ đắc lực cho mối quan hệ làm ăn chi nhánh khách hàng, giúp hai phát triển Chi nhánh nên kịp thời đưa lời khuyên mở rộng sản xuất kinh doanh, giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn kinh doanh, tư vấn cho khách hàng hướng đầu tư ngành nghề có tiềm phát triển, đồng thời chi nhánh làm môi giới, liên kết khách hàng làm ăn với nhau, tạo hội kinh doanh cho khách hàng - Tăng cường công tác giới thiệu hoạt động dịch vụ, lợi ích chi nhánh mang lại cách quảng cáo, tuyên truyền qua phương tiện thông tin đại chúng - Chăm sóc khách hàng tốt nhiều phương pháp như: đơn giản hóa SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 76 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh thủ tục cho vay, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng nằm khả chi nhánh, mang lại tâm lý thoải mái, yên tâm cho khách hàng đến vay vốn Đồng thời, chi nhánh cần có sách ưu đãi lãi suất, thời hạn, cách thức khách hàng truyền thống, giảm lãi suất khách hàng có dư nợ lớn, có quan hệ lâu dài với chi nhánh nhằm mở rộng tín dụng 3.3 Một số kiến nghị ngân hàng CTVN NHNN VN 3.3.1 Kiến nghị NHCT VN - Ban hành văn hướng dẫn cụ thể Để thực quy trình cho vay mà NHNN đề ra, phù hợp với tình hình kinh tế giai đoạn cụ thể, NHCT VN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể loại hình tín dụng Đồng thời triển khai kịp thời, hướng dẫn cụ thể văn bản, định NHNN Điều giúp cán tín dụng, cán vào nghề nắm bắt cơng việc nhanh chóng, thực quy trình cho vay cách sn sẻ, hiệu - Thường xuyên theo dõi, phân tích dự báo diễn biến kinh tế vĩ mô, thị trường tài chính, tiền tệ, đạo điều hành Chính Phủ, NHNN, nhận định đắn tình hình để đạo hoạt động tín dụng chung cho tồn hệ thống - Giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro, chấn chỉnh, đạo kịp thời, nghiêm khắc kiểm điểm áp dụng chế tài phạt chi nhánh, đơn vị vi phạm - Chú trọng công tác quản lý danh mục tín dụng, tiếp tục phân tích định hướng ngành hàng, cảnh báo rủi ro để đạo tín dụng cụ thể, phù hợp ngành hàng, chi nhánh, đảm bảo hoạt động tín dụng có hiệu - Theo dõi, đánh giá, cải tiến, hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ có, phát triển sản phẩm phù hợp với thị trường, có tính khác biệt hấp dẫn so với NHTM khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, tăng sức cạnh tranh NHCT; nâng cao tính chuyên nghiệp khâu phát triển sản phẩm, trọng đẩy mạnh công tác quảng bá, giới thiệu chăm sóc khách hàng trình bán sản phẩm SVTH: Phạm Thị Kiều Hồi – Kế Hoạch 49B 77 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh - Tăng cường đổi mới, chấn chỉnh công tác điều hành tổ chức - Nâng cao trình độ cán bộ, có chế độ khen thưởng kịp thời NHCTVN nên tổ chức nhiều hội thảo thường niên chuyên đề tín dụng để cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm trau dồi kiến thức Bên cạnh NHCTVN nên tạo quy định chặt chẽ để bảo vệ lợi ích cán tín dụng 3.3.2 Kiến nghị NHNN - NHNN cần hồn thiện văn bản, quy chế cịn thiếu Luật Ngân hàng để tạo điều kiện cho NHTM gặp thuận lợi hoạt động kinh doanh - Với khó khăn thách thức kinh tế năm 2011, NHNN cần áp dụng chế điều hành lãi suất phù hợp, nhằm ổn định phát triển thị trường tiền tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng phân bổ có hiệu nguồn vốn kinh tế - NHNN cần tăng cường công tác thông tin tín dụng phịng ngừa rủi ro cách thành lập nâng cấp, mở rộng hệ thống thông tin khách hàng để cung cấp cho tổ chức tín dụng NHNN cần ban hành quy chế cụ thể trao đổi thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng với - Bên cạnh đó, NHNN cần tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin đại vào hoạt động ngân hàng để giám sát quản lý hoạt động NHTM kịp thời, xác hơn, từ giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 78 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh PHẦN KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh Bắc Nghệ An nói riêng Nó ln địi hỏi phải củng cố nâng cao với phát triển ngân hàng Chuyên đề hệ thống hóa lý luận ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Dựa nghiên cứu lý luận ấy, sinh viên áp dụng thực tiễn vào tình hình chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương chi nhánh Bắc Nghệ An, tiến hành phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để tìm ưu điểm, mặt tồn nguyên nhân dẫn đến tồn Từ lý luận thực tiễn, đưa giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Nói chung, Ngân hàng TMCP cơng thương chi nhánh Bắc Nghệ An có số thành tựu đáng kể hoạt động tín dụng, mang lại lợi nhuận cho chi nhánh góp phần không nhỏ phát triển kinh tế - xã hội địa phương Hy vọng tương lai, chi nhánh phát huy mặt mạnh, khắc phục khó khăn để trì phát triển thành tựu đạt được, góp phần vào kinh tế địa phương nói riêng kinh tế đất nước nói chung SVTH: Phạm Thị Kiều Hồi – Kế Hoạch 49B 79 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:TS Lê Quang Cảnh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng Ngân hàng – Chủ biên : TS Hồ Diệu – NXB Thống kế 2003 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - ĐH Kinh tế quốc dân Ngân hàng thương mại – GS.TS Lê Văn Tư Tổng quan tín dụng – Ngân hàng Hồng Kông Các báo cáo kết kinh doanh thường niên Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Bắc Nghệ An www.vietinbank.vn www.wikimedia.vn www.quynhluuonline.com.vn SVTH: Phạm Thị Kiều Hoài – Kế Hoạch 49B 80 ... ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng - Chương II: Hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP công thương chi nhánh Bắc Nghệ An - Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương chi. .. nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP cơng thương chi nhánh Bắc Nghệ An: - Làm rõ sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích chất lượng tín dụng cho vay Ngân. .. chức NHCT chi nhánh Bắc Nghệ An 2.1.2.1 Mục tiêu hoạt động Ngân hàng TMCP công thương VN chi nhánh Bắc Nghệ An chi nhánh cấp I thuộc ngân hàng công thương Việt Nam chủ yếu hoạt động kinh doanh địa