Nâng cao hiệu quả tín dụng với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Liên Việt- Chi nhánh Thăng Long

Sau một thời gian thực tập tạiChi nhánh, được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị cán bộ nhân viên Chinhánh, em đã quyết định chọn đề tài được cho là thực tế cấp bách nhất hiện nay, đó

Đơn vị thực tập: Chi nhánh Thăng Long- Ngân hàng Liên Việt

Đề tài: Nâng cao hiệu quả tín dụng với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Liên Việt- Chi nhánh Thăng Long

Sinh viên: Nguyễn Thanh Tùng

Mã sv: CQ493090

Khoa: Ngân Hàng- Tài Chính

Lớp: Tài chính doanh nghiệp 49A

GVHD: ThS Đặng Anh Tuấn

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

LỜI MỞ ĐẦU 3

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 5

1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 5

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 5

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 5

1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 5

1.1.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngân hàng 6

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng 9

1.1.3.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng 9

1.1.3.2 Nhân tố thuộc về doanh nghiệp 10

1.1.3.3 Các nhân tố khách quan khác 11

1.2 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 12

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) 12

1.2.1.1 Khái niệm 12

1.2.1.2 Đặc điểm của DNV&N 13

1.2.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế 13

1.2.2 Đặc điểm tín dụng đối với DNV&N 14

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH THĂNG LONG 16

2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH THĂNG LONG- NH LIÊN VIỆT 16

2.1.2 Các sản phẩm dịch vụ 20

2.1.3 Chiến lược công nghệ và nhân sự 21

2.1.4 Kết quả hoạt động từ khi thành lập đến giữa năm 2010 23

2.1.4.1 Trong giai đoạn từ khi thành lập đến hết năm 2009 23

2.1.4.2 Sáu tháng đầu năm 2010: 25

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 25

2.2.1 Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ 25

2.2.1.1 Tổng quan về các khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh 26

2.2.1.2 Những khó khăn về vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Thăng Long 27

2.2.2 Thủ tục, quy trình xét duyệt cho vay 29

2.2.3 Cơ cấu và dư nợ tín dụng tại Chi nhánh 33

2.2.3.1 Diễn biến dư nợ và cơ cấu 33

2.2.3.2 Tình hình doanh số cho vay và thu nợ: 37

2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 39

2.3.1 Những kết quả đạt được 39

2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 41

2.3.2.1 Một số hạn chế còn tồn tại 41

2.3.2.2 Nguyên nhân 42

CHƯƠNG III: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VỚI DNV&N 46

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH 46

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 48

3.2.1 Giải pháp mở rộng họat động 48

3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng các khoản vay cho DN vừa và nhỏ 50

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 51

3.3.1 Kiến nghị với hội sở chính 51

3.3.1.1 Về hoạt động kinh doanh 51

3.3.1.2 Về cơ cấu tổ chức và quản trị nhân sự 53

3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước 54

3.3.3 Kiến nghị với Chính Phủ 56

KẾT LUẬN 58

Danh mục tài liệu tham khảo 59

LỜI MỞ ĐẦU

Việt Nam đang chuẩn bị tổng kết kết thúc kế hoạch phát triển kinh tế xã hội

10 năm 2001- 1010, cũng là lúc nhìn lại những bước chuyển mình theo hướngcông nghiệp hóa hiện đại hóa của đất nước, đưa đất nước phát triển nhanh và bềnvững, hội nhập quốc tế sâu rộng Trên tất cả các mặt trận, kinh tế vẫn là mũi nhọn

đi đầu Với tốc độ tăng trưởng trung bình 10 năm trên 7% và GDP bình quân đầungười đã vượt trên 1000USD/ 1người/ 1năm, nền kinh tế Việt Nam đã thoát ra

khỏi nhóm nước kém phát triển và các thành tựu chính trị- xã hội cũng theo đó mà

nở rộ

Có được những kết quả như vậy không thể không kể đến sự bùng nổ củangành ngân hàng- được coi là trái tim co bóp luân chuyển máu của nền kinh tế.Thời gian qua số lượng cũng như quy mô của Ngân hàng và các Tổ chức tín dụngkhông ngừng phát triển, đặc biệt là trên địa bàn Hà Nội Ngân hàng thương mại làtrung gian tài chính lớn, các doanh nghiệp đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ cólợi thế cạnh tranh thấp khi cần vốn sản xuất kinh doanh khó có thể huy động quanguồn vốn chủ chỉ có thể nghĩ tới vốn tín dụng ngân hàng Không quá khi nói rằng

sự lớn mạnh của một nền kinh tế là tổng hợp sự lớn mạnh của từng doanh nghiệp,còn sự lớn mạnh của các doanh nghiệp lại phụ thuộc vào chất lượng nguồn vốn tíndụng của ngân hàng

Nhận thức được cơ hội phát triển tín dụng doanh nghiệp trên địa bàn, ngày9/9/2008 Ngân hàng Liên Việt đã chính thức đưa vào họat động Chi nhánh ThăngLong tại số 8 Tràng Thi, đây là một bước đi năng động để mở rộng họat động kinhdoanh chiếm lĩnh thị phần của Ngân hàng Liên Việt Sau một thời gian thực tập tạiChi nhánh, được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị cán bộ nhân viên Chinhánh, em đã quyết định chọn đề tài được cho là thực tế cấp bách nhất hiện nay,

đó là “nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi

nhánh Thăng Long- Ngân hàng Liên Việt”

Chuyên đề thực tập này phần nội dung gồm có 3 chương:

Chương I : Những vấn đề lý luận chung về hiệu quả tín dụng với DN vừa và nhỏ Chương II: Thực trạng họat động tín dụng với các DN vừa và nhỏ tại ngân hàng

Liên Việt chi nhánh Thăng Long

Chương III: Một số kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng với

DN vừa và nhỏ

Đề tài trên đây phạm vi rất rộng lớn và phức tạp cần có thời gian nghiêncứu chuyên sâu nhưng thời gian thực tập có hạn, kinh nghiệm thực tế còn hạn chếnên không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em rất hi vọng nhận được sự góp ý củathày giáo cũng như ban lãnh đạo Chi nhánh và bất cứ ai quan tâm đến chuyên đềnày để chuyên đề được hoàn thiện hơn.

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay- nợ giữa một bên là ngân hàng với mộtbên là tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội trong đó ngân hàng đóngvai trò là người cho vay

Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh: Gredittum - tức là tin tưởng, tín nhiệm Tíndụng được diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam là sự vay mượn

Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng nhưng ở bất cứ dạngnào tín dụng cũng thể hiện hai mặt cơ bản:

- Người sở hữu 1 số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho người khác sửdụng trong 1 thời gian nhất định

- Đến thời hạn do 2 bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn trả lại cho người sởhữu 1 giá trị lớn hơn Phần tăng thêm này gọi là phần lời hay nói theo ngôn ngữkinh tế là lãi suất

1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gôm hai dạng làtiền (cho vay) và tài sản cố định (cho thuê) Trong thời kỳ sơ khai ngân hàng chỉhoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tức là cho vay bằng tiền Bắt nguồn từ đặc điểm

đó, hoạt động tín dụng và cho vay thường được đánh đồng với nhau và dễ gâynhầm lẫn Nhiều năm trở lại đây, hoạt động cho thuê vận hành và cho thuê tàichính phát triển mạnh và được các ngân hàng và định chế tài chính cung cấp chokhách hàng Đây là một sản phẩm kinh doanh của ngân hàng, một hình thức tíndụng bằng tài sản thực

- Xuất phát từ nguyên tắc tin tưởng, do đó người cho vay chuyển nhượngquyền sử dụng tiền và tài sản cho người đi vay phải có cơ sở để tin tưởng người đivay sẽ trả đủ và trả đúng hạn Đây là yếu tốt cốt lõi trong hoạt động tín dụng.Trong thực tế quy trình xét duyệt cho vay ở một số tổ chức tín dụng, nhân viên tíndụng có xu hướng đánh giá các tài sản bảo đảm và khả năng thu hồi nợ xấu thay vìđánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, chính quan điểm lệch lạc này đã làmảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.

- Đặc điểm nữa trong tín dụng, là giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị mónvay ban đầu, hay nói cách khác là người đi vay phải trả phần lãi thêm ngoài phầngốc vay Để thực hiện được nguyên tắc này phải xác định các yếu tố: lãi suất danhnghĩa, lãi suất thực tế, lạm phát kì vọng để sao cho lãi suất thực trong một thời kìphải dương Nhưng trong thực tế do bị ảnh hưởng bới nhiều yếu tố khách quankhác, lãi suất thực có thể ấm (lãi suất danh nghĩa nhỏ hơn lạm phát) trong một thờigian nhất định, ngoại lệ này đã từng xảy ra ở Việt Nam trong thời kì lạm phát phi

1.1.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngân hàng

Các khoản tín dụng của ngân hàng được đánh giá là có chất lượng tốt là các khoảntín dụng có hiệu quả sử dụng vốn cao, an toàn trong thu hồi vốn cho ngân hàngđồng thời mang lại một mức lợi nhuận nhất định Sau đây là những chỉ tiêu đánhgiá chất lượng các yếu tố trên:

Trong nội bộ ngân hàng thương mại, người ta có thể đánh giá chất lượng tín dụngthông qua chỉ tiêu "Hệ số chênh lệch lãi ròng" (NIM= net interest margin) là tỷ sốgiữa thu nhập lãi ròng với số tài sản có hoặc tài sản sinh lợi:

thu nhập lãi ròng

hệ số chênh lệch lãi ròng = x100%

tài sản sinh lợi

Công thức trên đã nêu ra các yếu tố chủ yếu quan hệ trực tiếp đến khả năng sinhlợi của hoạt động tín dụng là thu nhập từ lãi và tài sản sinh lợi, và tính đến tỷ lệsinh lời tương đối tính theo % của tài sản

Bên cạnh đó là chỉ tiêu đánh giá tổn thất từ hoạt động tín dụng được tính theo côngthức:

Giá trị tín dụng tổn thất thực tế

Tài sản sinh lờiNói cụ thể, khả năng sinh lời của các khoản cho vay phụ thuộc nhiều vào chi phícủa các khoản cho vay, đầu tư, tổn thất tín dụng và chính sách lãi suất mà ngânhàng áp dụng

Trên đây là các chỉ tiêu đánh giá dựa trên báo cáo kết quả kinh doanh trong suốt 1năm tài khóa Bên cạnh các chỉ tiêu đó, người ta còn đánh giá một số chỉ số kháckhi xem xét đến mặt hoạt động này tại thời điểm nghiên cứu, thường là cuối năm,dựa trên bảng cân đối kế toán tổng hợp, cụ thể là các chỉ tiêu về nợ quá hạn nói lênkhả năng rủi ro, hiệu quả kinh doanh nói chung của tổ chức tín dụng, từ đó đề raphương hướng biện pháp cải thiện

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = x100%

Tổng dư nợ

Nợ khó đòi

(Nợ được xếp loại tổn thất = Nợ xoá từ chủ trương của Chính phủ)

Nợ quá hạn là phần nợ mà đến hạn trả hoặc đã hết thời gian gia hạn mà vẫn chưathu hồi được Nợ quá hạn còn đựoc phân loại theo thời gian quá hạn và theo kháchhàng để ước tính tỷ lệ nợ quá hạn chuyển sang nợ khó đòi, chi tiết bao gồm nhữngkhoảng thời gian:

- quá hạn dưới 3 tháng

- quá hạn từ 3 đến 6 tháng

- quá hạn từ 6 tháng đến 1 năm

- quá hạn trên 1 năm

Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn cho ta biết mức độ quản lý nội

bộ đối với nợ quá hạn Nếu tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn nhỏ thì chứng tỏ khả năng

hoạt động của bộ phận thu nợ chưa tốt dẫn đến ngân hàng có khả năng mất mộtlượng vốn cho vay Tỷ lệ này được xác định bằng công thức:

Doanh số thu nợ quá hạn trong kỳ

Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn =

Dư nợ quá hạn đầu kỳ+Dư nợ quá hạn trong kỳ

(Một tỷ lệ nợ quá hạn được coi là chấp nhận được là dưới 3% )

Cơ cấu cho vay theo mức lãi suất và lãi suất cho vay bình quân, chỉ tiêu nói lênmức lãi suất cho vay bình quân trong năm của ngân hàng Nói chung, lãi suất chovay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì ngân hàng mới có lãi

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng trong năm, cho ta biết một đồng vốn của ngânhàng được đem cho vay bao nhiêu lần trong năm Chỉ tiêu này càng lớn càng cólợi, nó chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ và chứng tỏ những đồng vốn ngânhàng cho vay ra để sản xuất kinh doanh đã có hiệu quả sinh lời:

Dư nợ trong nămVòng quay vốn tín dụng trong năm =

Dư nợ bình quân năm

1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng

Mục đích của việc hiểu rõ các yếu tố có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụngcủa ngân hàng không gì khác ngoài việc nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng(cả về phía ngân hàng và doanh nghiệp sản xuất kinh doanh), để từ những hiểubiết đó phát huy những tác động tích cực cũng như hạn chế những tác động tiêucực Mặt khác cả ngân hàng và doanh nghiệp cần đề cao sự linh hoạt trong khuônkhổ quy định của nhà nước về hoạt động các tổ chức tín dụng, có thế thì cả 2 phíamới đề ra các biện pháp đúng đắn, cụ thể, linh hoạt giữa các yếu tố tác động để đạt

được mục tiêu hoạt động sau cùng Sau đây chúng ta sẽ xem xét lần lượt các yếu

- Thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng được người quả lý sử dụng để đưa ra quyết định cần thiết liênquan đến các hoạt động cho vay, nhận tiền gửi, quản lý đảm bảo,giám sát giảmthiểu rủi ro hay nâng cao hiệu quả cho vay Việc thu thập thông tin tín dụng có thể

từ nguồn trực tiếp hoặc gián tiếp như thông tin sẵn có của ngân hàng, từ kháchhàng, từ đối tác, từ đối thủ cạnh tranh, từ nguồn thông tin của các cơ quan phápluật

- công tác tổ chức ngân hàng

Đây là yếu tố có ảnh hưởng tổng thể, không chỉ hoạt động tín dụng, mà còn tất cảcác hoạt động khác trong một ngân hàng Ngân hàng có cơ cấu tổ chức tốt, có sựsắp xếp khoa học, phân công công việc cụ thể rõ ràng, liên kết giữa các bộ phậnchặt chẽ, phối hợp thông suốt thì việc thỏa mãn các nhu cầu của khách hàng sẽđược thực hiện kịp thời, không bỏ lỡ thời cơ kinh doanh cũng như xử lý an toàncác khoản tín dụng

- Chất lượng nhân sự

Tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh nói chung đều phải chú trọng đến chấtlượng nguồn nhân lực, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ mang tính đặcthù như hoạt động ngân hàng Bộ máy con người của một ngân hàng là hình ảnh

của ngân hàng đó đối với khách hàng, là sức sống cốt lõi của ngân hàng Trongđiều kiện sự phát triển về kỹ thuật cùng với sự phức tạp ngày càng cao trên thịtrường tài chính hiện đại, sự đòi hỏi về chất lượng nhân lực càng tăng lên Việctuyển dụng những nhân viên có đạo đức nghề nghiệp tốt, giỏi kỹ năng nghiệp vụgiúp ngân hàng phòng ngừa tối đa những sai sót gian lận có thể xảy ra và đem lạinhững khoản tín dụng có chất lượng

- Kiểm soát nội bộ

Đây là hoạt động bắt buộc thường xuyên liên tục của mỗi ngân hàng nhằm duy trìchất lượng hiệu quả kinh doanh, đảm bảo hoạt động tuân theo các định hướng, yêucầu, mục tiêu đã đề ra Nhiệm vụ này đòi hỏi một đội ngũ nhân viên giỏi chuyênmôn nghiệp vụ, đặc biệt phải trung thực và có trách nhiệm thực hiện, đồng thờiphải có chế độ thường phạt nghiêm minh mới phát huy được tinh thần tự giác củamỗi cán bộ tín dụng, mới thực hiện được đúng quy trình nhằm nâng cao chấtlượng tín dụng

1.1.3.2 Nhân tố thuộc về doanh nghiệp

- Năng lực của doanh nghiệp:

Mọi doanh nghiệp đi vay tín dụng ngân hàng đều mong muốn món vay đem lạihiệu quả, kiếm được lợi nhuận và trả nợ đủ cho ngân hàng, nhưng nhiều khi do lí

do khách quan là năng lực hạn chế, người đi vay không thực hiện được mục đích

và làm ảnh hưởng đến ngân hàng cấp tín dụng cho họ

- Đạo đức của người đi vay:

Ngân hàng luôn kiểm duyệt sự trong sạch của khách hàng kỹ lưỡng trước mỗikhoản tín dụng cấp ra, và chỉ có những đối tượng đủ tiêu chuẩn mới được cấp vốn.Tuy nhiên trong nhiều trường hợp, hồ sơ tín nhiêm của khách hàng có thể bị thayđổi trong quá trình sử dụng vốn Sau khi nhận được vốn vay, nhiều doanh nghiệp

sử dụng không hiệu quả, hoặc do các yếu tố khách quan từ sự bất ổn của thịtrường Thậm chí còn có trường hợp vốn vay bị biển thủ, tham nhũng gây thấtthoát, hậu quả là các món vay không hiệu quả, không thu hồi được gây thiệt hại

cho ngân hàng Vì vậy, công tác kiểm tra giám sát của ngân hàng phải mang tínhthường xuyên sát sao.

- Trình độ quản lý của nhà doanh nghiệp:

Đây là vấn đề thuộc về người lãnh đạo doanh nghiệp Sự yếu kém về khả nănglãnh đạo, học vấn, kiến thức, kinh nghiệm thực tế dẫn đến những quyết sách sailầm, không dự đoán được sư biến động của thị trường Hoặc xuất phát từ sự bảothủ của người quản lí không chịu đổi mới cách thức hoạt dộng dẫn đến trì trệ Bất cứ sự yếu kém nào làm doanh nghiệp thua lỗ hay có nguy cơ phá sản đều làmảnh hưởng đến khoản tín dụng của ngân hàng

1.1.3.3 Các nhân tố khách quan khác

Ngoài những nhân tố chủ quan trên còn nhiều nhân tố khách quan mà tác động của

nó cũng không nhỏ đến chất lượng của các khoản tín dụng ngân hàng

- Ảnh hưởng của môi trường kinh tế:

Môi trường kinh tế tác động rất lớn đến khả năng tài chính của doanh nghiệp vayvốn, hay nói cụ thể hơn là trong môi trường kinh tế không thuân lợi làm cho hoạtđộng doanh nghiệp gặp khó khăn, khả năng trả nợ cũng bị ảnh hưởng và đó chính

là lúc đánh giá chất lượng tín dụng Ngược lại nếu môi trường kinh tế thuận lợi màdoanh nghiệp kinh doanh có lời thì các khoản nợ sẽ được hoàn trả đầy đủ đúnghạn và đánh giá tín dụng sẽ ở mức tốt

- Ảnh hưởng của môi trường pháp lý:

Ngân hàng là doanh nghiệp đặc biệt mà các nhà làm luật luôn chú ý dành cho ítđất diễn hơn bất cứ một loại hình doanh nghiệp nào khác Hành lang pháp lý hẹpđược dựng lên nhằm đảm bảo sự an toàn cốt yếu của ngân hàng trong toàn hệthống các ngành kinh tế Do đó một hệ thống pháp lý hoàn chỉnh, đồng bộ có ýnghĩa sống còn với hiệu quả hoạt động của ngân hàng, với cả các doanh nghiệpkhách hàng và chất lượng các khoản vay của khách hàng với ngân hàng Còn nếungược lại môi trường pháp lý không hoàn chỉnh và có nhiều lỗ hổng thì kết quảcũng sẽ ngược lại với các ngân hàng và khách hàng của họ

- Ảnh hưởng của chính sách kinh tế vĩ mô:

Các chính sách kinh tế vĩ mô bao gồm chính sách tài khóa của nhà nước, chínhsách tiền tệ của Ngân hàng trung ương, chính sách lãi suất, chính sách đối nội đốingoại Các chính sách này là khuôn khổ hoạt động của doanh nghiệp, có vai tròđiều tiết định hướng đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và hoạt động củacác doanh nghiệp, trong đó có ngân hàng.Các chính sách này nhằm cân bằng nềnkinh tế, ưu tiên phát triền hoặc hạn chế một ngành cụ thể trong nền kinh tế Trongtrường hợp này thì chính sách vĩ mô có lợi và thúc đẩy hoạt động tín dụng, trongtrường hợp khác thì kìm hãm, do đó sự đúng đắn, thích hợp của các chính sách củađảng và nhà nước là điều kiện để đạt được sự ổn định của hoạt động tín dụng vàhiệu quả của các khoản tín dụng

- Các yếu tố thiên tai, tai nạn ngoài ý muốn:

Một số doanh nghiệp trong ngành nông- lâm- ngư nghiệp hoạt động mang tínhthời vụ và phụ thuộc nhiều vào thời tiết Ở nước ta hiện nay khi thành phần nàychiếm tỷ trọng không nhỏ thì sự ảnh hưởng này là có thể thấy rõ Khi thiên tai xảy

ra như lũ lụt, hạn hán, bênh dịch gây mất mùa làm cho hoạt động sản xuất bị giánđoạn, các dự án cùng theo đó bị đổ bể thì các khoản tín dụng ngân hàng cũng khó

mà có khả năng thu hồi

Thậm chí với các doanh nghiệp ngoài khu vực kể trên, với các tai nạn ngoài ýmuốn như chiến tranh, phá hoại, hỏa hoạn cũng gây thiệt hại cho doanh nghiệp

và ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng chủ nợ, chất lượng các khoản tín dụng cũngtheo đó mà giảm sút

1.2 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N)

1.2.1.1 Khái niệm

Khái niệm chung DNV&N:

DNV&N là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân kinh doanh vìmục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính

theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu được trong từngthời kì theo quy định của từng quốc gia.

Khái niệm DNV&N ở Việt Nam:

Ở Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ,qui định số lượng lao động trung bình hàng năm từ 10 người trở xuống được coi làdoanh nghiệp siêu nhỏ, từ 10 đến dưới 200 người lao động được coi là Doanhnghiệp nhỏ và từ 200 đến 300 người lao động thì được coi là Doanh nghiệp vừa

1.2.1.2 Đặc điểm của DNV&N

Ưu điểm:

- DNV&N tồn tại và phát triền ở mọi quốc gia, mọi ngành nghề kinh tế

- DNV&N có tính linh hoạt và tính năng động cao

- DNV&N có bộ máy tổ chức và quản lý nhỏ gọn nhẹ

- Vốn đầu tư ban đầu thấp, quy mô vốn bé

- Cạnh tranh giữa các DNV&N là cạnh tranh hoàn hảo do không có DN nào cókhả năng chiếm lĩnh và tác động đến thị trường

Nhược điểm:

- Thị phần nhỏ, vị thế trên thị trường thấp, tiềm lực tài chính nhỏ nên thườngkhông cạnh tranh nổi với các công ty lớn

- Ít khả năng huy động vốn để đầu tư đổi mới công nghệ hiện đại gia tăng giá trị

- Ít có khả năng đầu tư đào tạo nhân công, cải tiến sản phẩm, mở rông chủng loại

và chiếm lĩnh thị phần

- Nhiều trường hợp bị phụ thuộc vào sự phát triển và bị động trước sự tấn côngcủa doanh nghiệp lớn

1.2.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế

Ở mỗi nền kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể giữnhững vai trò với mức độ khác nhau, song nhìn chung có một số vai trò tươngđồng như sau:

- Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các doanh nghiệp nhỏ và vừathường chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp (Ở ViệtNam chỉ xét các doanh nghiệp có đăng ký thì tỷ lệ này là trên 95%) Vì thế, đónggóp của họ vào tổng sản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể.

- Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: ở phần lớn các nền kinh tế, các doanhnghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnhhợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vìthế, doanh nghiệp nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sốc cho nền kinh tế

- Làm cho nền kinh tế năng động: vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mônhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết) hoạt động

- Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: doanh nghiệpnhỏ và vừa thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắpráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh

- Là trụ cột của kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt

cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại cómặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách,vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương

1.2.2 Đặc điểm tín dụng đối với DNV&N

Sự tồn tại và phát triển cả về số lượng và chất lượng của doanh nghiệp vừa

và nhỏ ở Việt Nam hiện nay là một yêu cầu tất yếu cho sự phát triển hội nhậpnhanh chóng của đất nước Giống như tất cả các loại hình doanh nghiệp khác,doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng sử dụng tín dụng ngân hàng là nguồn tài trợ quantrọng cho các khoản đầu tư và đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưuhóa hiệu quả sử dụng vốn của mình Mặt khác, tín dụng ngân hàng đầu tư cho cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ cũng rất quan trọng, nó thúc đẩy phát triển khu vực kinh

tế tư nhân và kinh tế cá thể mà thông qua đó tác động ngược lại hệ thống ngân

hàng đổi mới chính sách tiền tệ, hoàn thiện cơ chế chính sách ngoại hối, lãi suất,cho vay và thanh toán Để hiểu được đầy đủ mối quan hệ này ta xét các vai trò sau:

- Tín dụng ngân hàng đảm bảo cho hoạt động của các doanh nghiệp vừa vànhỏ được liên tục

Sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường hiện đại đòi hỏi các doanh nghiệp luôn phảinăng động trong việc đổi mới kỹ thuật thay đổi mẫu mã mặt hàng cải thiện côngnghệ máy móc để đứng vững và chiến thắng Trên thực tế không một doanhnghiệp kinh doanh nào có thể đảm bảo cung ứng vốn tự có 100% cho sản xuấtkinh doanh Vốn vay từ ngân hàng đã giúp các doanh nhân khởi nghiệp đầu tư choxây dựng cơ bản và máy móc thiết bị, giúp các doanh nghiệp lâu đời cải tiến côngnghệ sản xuất hay mở rộng phương thức kinh doanh, nhờ đó mới duy trì hoạt độngkinh doanh được liên tục và làm ăn có lãi

- Tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp vừa

và nhỏ

Khi kí hợp đồng vay vốn các doanh nghiệp đi vay đã chấp nhận các điều khoản vềtrả gốc lãi đúng hạn kèm theo tôn trọng các điều khoản khác của hợp đồng dù kếtquả làm ăn như thế nào Với khung thời hạn đó, các doanh nghiệp luôn phải năngđộng tìm và triển khai các dự án một cách hiệu quả, có phương án đầu tư khả thi,tăng nhanh vòng quay vốn, giảm các khoản phải thu, đảm bảo tỷ suất lợi nhuậncao hơn lãi vay Trong quá trình cho vay ngân hàng cũng thực hiện giám sát vàkiểm tra theo các điều khoản đã kí trong hợp đồng tín dụng Chính hành lang giámsát đó cũng góp phần làm doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả và đi đúng hướng

- Tín dụng ngân hàng hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp vừa

và nhỏ

Vốn vay là đòn bẩy của doanh nghiệp Một cơ cấu vốn tối ưu phải là sự kết hợpgiữa vốn tự có và vốn vay để tận dụng lá chắn thuế của vốn vay Doanh nghiệpvừa và nhỏ do gặp bất lợi về quy mô, chi phí vốn chủ sở hữu do đó càng cao vàvốn vay ngân hàng càng trở nên quan trọng, ví nếu để chi phí cao sẽ kéo theo khókhăn trong giá bán hàng hóa và sản phẩm sẽ khó có chỗ đứng trên thị trường

- Tín dụng ngân hàng tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranhcủa các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Như đã nêu trên, cạnh tranh trên thị trường hàng hóa ở nước ta đang ngày một gaygắt, sự hỗ trợ của chính phủ và những rào cản truyền thống đang dần bị xóa bỏ, vàchiến thẳng trong cạnh tranh trở thành vẫn đề sống còn Đặc biệt với các doanhnghiệp vừa và nhỏ, do bị hạn chế về nhiều mặt, việc chiếm lĩnh ưu thế trong cạnhtranh trước các doanh nghiệp lớn Do đó, xu hướng tất yếu hiện nay là liên doanh,liên kết giữa các doanh nghiệp nhỏ tập trung vốn đầu tư mở rộng sản xuất,marketing để tăng sức cạnh tranh Tuy nhiên để tích lũy được một lượng vốn đủlớn như thế trong khi vốn ban đầu lại hạn hẹp, khả năng sinh lời thấp thì phải mấtnhiều năm mới thực hiện được, việc châm trễ sẽ bỏ lỡ cơ hội đầu tư phát triển.Như vậy để đáp ứng nguồn vốn kịp thời các doanh nghiệp đó chỉ còn cách tìm đếnngân hàng, đó là mối quan hệ tất yếu trong sự phát triển của doanh nghiệp

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH

THĂNG LONG2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH THĂNG LONG- NH LIÊN VIỆT

2.1.1Mô hình tổ chức, chức năng nhiệm vụ Phòng ban chi nhánh Thăng Long

BAN GIÁM ĐỐC

PHÒNG

KHÁCH

HÀNG

PHÒNG QUẢN

LÝ TÍN DỤNG

PHÒNG

KẾ TOÁN - NGÂN QUỸ

P.TỔNG HỢP

CÁC PHÒNG GIAO DỊCH

NHÓM GDKH

NHÓM NGÂN QUỸ

NHÓM

KẾ TOÁN - IT

TỔ GIAO DỊCH NGÂN QUỸ

TỔ KINH DOANH

G MẠI

NHÓM

KẾ HOẠCH TỔNG HỢP

NHÓM HÀNH CHÍNH - NHÂN SỰ

LÁI XE NHÓM

TĐTS

NHÓM QLTD

Chức năng, nhiệm vụ các Phòng ban:

.a Ban Giám đốc:

- Ban Giám đốc Chi nhánh đứng đầu là Giám đốc, Giám đốc Chi nhánh chịutrách nhiệm trước Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc trong việc quản lý, điềuhành hoạt động của Chi nhánh; được quyết định giải quyết các công việc quản lý

và kinh doanh; ký kết các hợp đồng Tín dụng, kinh doanh, thương mại, dân sự, laođộng theo các quy chế, quy định, phân cấp, ủy quyền của Ngân hàng Liên Việt vàtheo quy định của Pháp luật

-Phó Giám đốc Chi nhánh là người trợ giúp cho Giám đốc, được Giám đốcphân công, ủy quyền thay mặt Giám đốc giải quyết các công việc thuộc lĩnh vực,nhiệm vụ được phân công và uỷ quyền

-Phó Giám đốc Chi nhánh làm thay công việc của Giám đốc Chi nhánh khi

có ủy quyền hoặc Giám đốc Chi nhánh đi vắng, nghỉ phép

b Phòng Khách hàng:

-Thực hiện các nghiệp vụ cấp Tín dụng cho Khách hàng là các Doanhnghiệp, tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và cácgiấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quyđinh của Ngân hàng Liên Việt và của Pháp luật

-Đề nghị Hội sở chính phê duyệt chính sách và các khoản tín dụng của Chinhánh vượt mức phê duyệt của Chi nhánh

-Thực hiện huy động vốn theo các hình thức vay vốn của các tổ chức Tíndụng khác, và thực hiện các hình thức huy động vốn khác khi được Hội sở chínhphân cấp hoặc ủy quyền

-Thực hiện tiếp thị quảng cáo, truyền thông theo quy định của Ngân hàngLiên Việt, nhằm phát triển Khách hàng, mở rộng thị trường kinh doanh của Chinhánh

-Triển khai thực hiện các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng và các chương trìnhphát triển kinh doanh phù hợp với thị trường kinh doanh của Chi nhánh

-Triển khai, duy trì các mối quan hệ đối ngoại trong nước, quốc tế và ngânhàng đại lý phục vụ hoạt động của Chi nhánh theo phân cấp của Ngân hàng LiênViệt.

-Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc phân công trong chức năngnhiệm vụ được giao

-Trưởng/Phó Phòng Khách hàng tổng hợp và trực tiếp báo cáo lên Giám đốc/Phó Giám đốc Chi nhánh

c Phòng Quản lý Tín dụng:

-Quản lý hồ sơ Tín dụng khách hàng của Chi nhánh

-Thực hiện tái thẩm định và phê duyệt các khoản cấp tín dụng của Chi nhánh,Phòng Giao dịch trực thuộc trong mức phê duyệt của Chi nhánh

-Thực hiện các nghiệp vụ về Quản lý Tín dụng khác theo quy định

-Trưởng/Phó Phòng Quản lý Tín dụng trực tiếp báo cáo lên Phó Giám đốcChi nhánh theo sự phân công của Giám đốc Chi nhánh hoặc báo cáo trực tiếp lênGiám đốc Chi nhánh

d Phòng Kế toán - Ngân quỹ:

-Mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước;

-Nhận tiền gửi của các cá nhân dưới các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửikhông kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác theo quy định của Ngânhàng Liên Việt

-Cung ứng các phương tiện thanh toán cho Khách hàng theo quy định củaNgân hàng Liên Việt

-Mở tài khoản và thực hiện các dịch vụ quản lý tài khoản cho Khách hàngtheo quy định của Ngân hàng Liên Việt

-Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế cho Khách hàng

-Tham gia hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liênngân hàng trong nước; tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế theo quy định củaNgân hàng Liên Việt.

-Thực hiện chế độ hạch toán kế toán và quản lý tài chính của Ngân hàng LiênViệt tại Chi nhánh

-Thực hiện nghiệp vụ quản lý kho quỹ và tiền mặt theo quy định hiện hànhcủa Ngân hàng Liên Việt và của Pháp luật

-Thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc; duy trì khả năng thanh khoảncủa Chi nhánh tại mọi thời điểm theo quy định của Ngân hàng Liên Việt

-Thực hiện cơ chế cân đối và điều hòa vốn theo quy định của Ngân hàng LiênViệt

-Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc phân công theo quy địnhcủa Ngân hàng Liên Việt

-Trưởng/Phó Phòng Kế toán - Ngân quỹ tổng hợp và trực tiếp báo cáo lênGiám đốc/Phó Giám đốc Chi nhánh

e Phòng Tổng hợp:

-Quản lý trực tiếp cán bộ, nhân viên Chi nhánh: Quyết định hoặc tham mưutrong việc tuyển dụng, đào tạo, trả lương, điều động, phân công, phân nhiệm, khenthưởng, kỷ luật và các việc khác đối với cán bộ, nhân viên thuộc quyền quản lýcủa Chi nhánh theo phân cấp của Ngân hàng Liên Việt

-Thực hiện các chế độ: lương, BHXH, BHYT, BHTN, BHTN & SK, và cácchế độ khác đối với người lao động theo luật định và theo quy chế của Ngân hàngLiên Việt

-Theo dõi, kiểm soát, ký kết, gia hạn, chấm dứt Hợp đồng Lao động đối vớiCBNV theo phê duyệt, chỉ đạo của Ban Giám đốc Chi nhánh, phê duyệt, chỉ đạocủa Tổng Giám đốc và các văn bản hiện hành của Ngân hàng Liên Việt

-Thực hiện mua sắm, sửa chữa, khai thác, quản lý tài sản cố định, công cụ laođộng tại Chi nhánh theo quy định và phê duyệt của Hội sở chính

-Tổ chức thực hiện công tác hành chính, quản trị, văn thư, lưu trữ của Chinhánh theo quy định của Ngân hàng Liên Việt và của Pháp luật.

-Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc phân công theo quy địnhcủa Ngân hàng Liên Việt

-Trưởng/Phó Phòng Tổng hợp chịu trách nhiệm báo cáo trực tiếp lên Giámđốc/Phó Giám đốc Chi nhánh

f Phòng Giao dịch:

-Thực hiện tất cả các nghiệp vụ về huy động, cấp tín dụng, kế toán, tài chínhngân quỹ và các hoạt động khác theo chức năng nhiệm vụ được ủy quyền và quyđịnh

-Tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng phù hợp với cácquy định về quản lý, điều hành của Hội sở chính và của Pháp luật: huy động vốn

từ thị trường; cấp tín dụng cho Khách hàng Cá nhân, doanh nghiệp; cung cấp dịch

vụ thanh toán trong nước, quốc tế và các dịch vụ thông thường khác cho kháchhàng

-Làm đầu mối tiếp nhận nhu cầu của Khách hàng và hồ sơ liên quan đểchuyển về Chi nhánh

-Thực hiện các hoạt động khác nhằm phục vụ cho mục tiêu hoạt động kinhdoanh và phát triển chung của Ngân hàng Liên Việt

-Giám đốc Phòng Giao dịch chịu trách nhiệm báo cáo trực tiếp các hoạt độngTín dụng, nguồn, vay vốn… và các công việc khác cho Ban Giám đốc Chi nhánh

2.1.2 Các sản phẩm dịch vụ

a Nhóm sản phẩm thanh toán trong nước

- Thanh toán thương mại

- Thanh toán định kỳ

- Ủy thác thu chi

- Chuyển tiền nhanh nội địa

- Thanh toán biên mậu

- Và các hình thức thanh toán khác

b Nhóm sản phẩm thanh toán quốc tế - Tài trợ thương mại

- Chuyển tiền đi

- Chuyển tiền đến / Kiều hối / Western Union

- Tài trợ nhập khẩu: thư tín dụng (L/C), nhờ thu hàng nhập

- Tài trợ xuất khẩu: thư tín dụng hàng xuất (L/C), nhờ thu xuất khẩu

Với tiềm lực tài chính dồi dào, Ngân hàng Liên Việt cam kết sẽ mang đếncho khách hàng nguồn tài chính vững chắc, ổn định

d Nhóm sản phẩm tài khoản

- Tài khoản thanh toán

- Tài khoản thông minh

- Lệnh tương lai

- Quản lý tài khoản phải thu, phải trả

- Tài khoản thanh toán lương CBNV

Đặc biệt LiênVietBank có ngân hàng lưu động, phục vụ việc giải ngân, chitrả và thu tiền tại địa điểm mà khách hàng yêu cầu với số tiền tối thiểu từ 200 triệuđồng trở lên.

2.1.3 Chiến lược công nghệ và nhân sự

- Chi nhánh đã triển khai 2 giai đoạn của dự án ứng dụng hệ thống Ngânhàng lõi (CoreBanking) Flexcube của nhà cung cấp giải pháp CNTT lĩnh vực dịch

vụ tài chính hàng đầu trên thế giới – I-Flex Solutions (nay là Oracle FinancialServices Limited)

Flexcube là giải pháp Ngân hàng được ưa chuộng nhất trên thế giới theo bảng xếphạng của IBS Sales League Table của International Banking System (Anh Quốc)trong 4 năm liền (2002-2005) Với giải pháp CoreBanking tích hợp toàn diện này,Ngân hàng Liên Việt sẽ đáp ứng mọi nhu cầu về dịch vụ tài chính - ngân hànghiện đại, chính xác, tự động, trực tuyến và có nhiều giá trị cho khách hàng

Bên cạnh đó, Ngân hàng Liên Việt cũng đã, đang và sẽ đồng bộ triển khaicác dự án công nghệ ngân hàng khác như SMS Banking, Internet Banking, ATM,Mobivi Securities Settlement (MSS)

- Dịch vụ SMS Banking được triển khai và cung cấp đến khách hàng theo 2giai đoạn, cho phép khách hàng tra cứu thông tin tài khoản, thông tin ngân hàng,cũng như thực hiện các dịch vụ thanh toán điện tử bao gồm các dịch vụ nạp tiềnđiện thoại, thanh toán chuyển khoản, thanh toán hóa đơn qua tin nhắn từ điện thoại

di động Tháng 11-2009, SMS Banking ra mắt Giai đoạn II với các dịch vụ nhưnộp thuê bao di động trả trước và chuyển khoản

- Dự án MSS là dự án nhằm triển khai dịch vụ kết nối thanh toán với cáccông ty chứng khoán, cho phép các công ty chứng khoán thực hiện việc quản lýtiền gửi của các nhà đầu tư tại ngân hàng một cách an toàn, chính xác, nhanhchóng, và thuận tiện; đồng thời cho phép các nhà đầu tư chủ động theo dõi, sửdụng được số vốn dôi dư trên tài khoản ngân hàng sau các giao dịch mua bánchứng khoán của mình

Hai dự án quan trọng khác cũng sẽ được triển khai có kết quả ngay trong năm

2010 là dự án Internet Banking và dự án Thẻ Dự án Thẻ áp dụng phần mềmchuyển mạch và quản lý thẻ tiên tiến, hiện đại cho phép Ngân hàng Liên Việt xâydựng một hệ thống sản phẩm thẻ đa dạng, cung cấp nhiều tiện ích cho khách hàng

- Ngân hàng Liên Việt nói chung và chi nhánh Thăng Long nói riêng khôngchỉ chú trọng áp dụng công nghệ vào các hoạt động kinh doanh mà còn áp dụngcông nghệ vào công tác quản trị, điều hành của Ngân hàng:

- Dự án GPS Tracking System liên quan đến việc gắn các thiết bị định vị vệtinh nhằm quản lý đội xe của Ngân hàng cũng sẽ góp phần giúp khách hàng yêntâm hơn với các dịch vụ nhận và chuyển tiền tận nhà do Ngân hàng cung cấp

- Dự án Tele&Video Conferencing cho phép Ngân hàng Liên Việt giảmthiểu các chi phí, nhưng gia tăng hiệu quả, chất lượng của các cuộc họp, hội thảo,góp phần đưa Ngân hàng Liên Việt tiến gần hơn tới mục tiêu trở thành một ngânhàng hiện đại - chuyên nghiệp - năng động hàng đầu của Việt Nam

Về chiến lược nhân sự:

- Ngân hàng Liên Việt luôn coi nguồn nhân lực là yếu tố cốt lõi và là tài sảnquý giá của Ngân hàng Chính sách nhân sự của Ngân hàng Liên Việt được xâydựng với mục đích biến nguồn nhân lực trở thành một ưu thế cạnh tranh hàng đầu.Đội ngũ nhân sự tại Ngân hàng Liên Việt nói chung và chi nhánh Thăng Long nóiriêng trẻ trung, năng động, nhiệt huyết, với độ tuổi bình quân 30 Điều này tạo nênmột sự khác biệt lớn trong phong cách quản lý và làm việc của cán bộ nhân viêntại Ngân hàng

Cán bộ nhân viên của Ngân hàng được đào tạo từ các trường Đại học, Cao đẳngtrong và ngoài nước có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, phong cách làm việcchuyên nghiệp

Cán bộ quản lý của Ngân hàng có trình độ Đại học và trên Đại học, có kinhnghiệm làm việc lâu năm tại các tổ chức tín dụng, tài chính có uy tín trong nướccũng như nước ngoài

- Ngân hàng Liên Việt luôn quan tâm, chú trọng đến công tác đào tạo bồidưỡng nhân lực Các chương trình đào tạo được thực hiện theo các phương phápđào tạo tiên tiến nhất, kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn.

- Chính sách lương thưởng của Ngân hàng Liên Việt được xây dựng linhhoạt, có tính cạnh tranh cao với mục đích thu hút và khuyến khích người lao độnggia nhập và gắn bó lâu dài vì sự phát triển của Ngân hàng Liên Việt

Ngân hàng Liên Việt có môi trường làm việc chuyên nghiệp, năng động nhưngthân thiện và đầm ấm Chính sách nhân sự của chi nhanh đặt mối quan hệ giữaNgân hàng và nhân viên là trung tâm, với mục tiêu cao nhất là sự phát triển củaNgân hàng Liên Việt đồng hành với sự thỏa mãn về công việc và lợi ích của nhânviên

2.1.4 Kết quả hoạt động từ khi thành lập đến giữa năm 2010

2.1.4.1 Trong giai đoạn từ khi thành lập đến hết năm 2009

Bảng 1a: hoạt động huy động vốn: (đơn vị: triệu VND)

9/9/2008 31/12/2008 31/12/2009Tiền gửi của khách

Giống như mọi NHTM khác, tiền gửi của khách hàng chiếm 1 tỷ trọng lớntrong các nguồn vốn huy động Từ thời điểm thành lập đến hết năm 2008, số tiềngửi tại chi nhánh Thăng Long thấp và không có nhiều biến động, nhưng năm 2009

là một bước tiến ngoạn mục trong việc huy động vốn, khi tiền gửi của khách hàng

đã tăng đến 1313% hơn 2 nghìn tỷ Năm 2009 cũng là năm đầu tiên ghi nhận họatđộng kinh doanh tín dụng của Chi nhánh đi vào ổn định với những khách hàngchiến lược tạo ra thu nhập cố định.

Bảng 1b: Tiền mặt và các khoản cho vay (đơn vị: triệu VND)

9/9/2008 31/12/2008 31/12/2009Tiền mặt 7.208 9.180 +27,36% 9.751 +6,22%Các khoản

Bảng 1c: Thu nhập thuần: (đơn vị: triệu VND)

Thu nhập thuần từ lãi vay 356 43,36% 20.075 89,68%Thu nhập thuần từ hđ dịch vụ 464 56,58% 2.359 10,538%Thu nhập thuần từ hđ khác 0,501 0,061% -49 -0,2189%Tổng thu nhập 820,5 100% 22.835 100%(nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh năm 2008 và 2009- chi nhánh Thăng Long)

Thu nhập thuần từ lãi vay đạt 43,36% tổng thu nhập trong năm 2008 do cáchọat động cho vay chưa mạnh trong năm này, khách hàng ít và doanh số thấp.Trong năm 2009 các họat động đều tăng trưởng mạnh nhưng ấn tượng nhất vẫn là

họat động cho vay với thu nhập thuần từ lãi tăng lên đến trên 20 nghìn tỷ, chiếm89,68% tổng thu nhập Thu nhập từ dịch vụ cũng có cải thiện.

Ban điều hành đã có sự chỉ đạo kịp thời, tạo ra sự an toàn trong họat động trongđiều kiện thị trường có nhiều biến động bất lợi cũng như quy trình, quy chế vàquản lý rủi ro

2.1.4.2 Sáu tháng đầu năm 2010:

Sáu tháng đầu năm 2010, các họat động huy động vốn và cho vay của chinhánh tiếp tục tăng trưởng cao Theo bảng cân đối kế toán tổng hợp ngày30/06/2010, các khoản tiền gửi của khách hàng cá nhân giảm nhẹ (-4,8%) xuốngcòn 2017 tỷ đồng Các khoản tiền gửi từ các tổ chức tín dụng khác đã tăng lênmức 1 tỷ 224 triệu đồng

Tiền mặt tại quầy của chi nhánh tăng từ 9,75 tỷ cuối năm 2009 tăng lên gần 13 tỷgiữa năm 2010 đảm bảo tăng cường khả năng thanh toán tức thời Cơ cấu tài sản

và tổng tài sản hầu như không đổi Trong khi đó, vốn chủ sở hữu tăng rất mạnh, từgần 6 tỷ cuối năm 2009 lên 8,5 tỷ giữa năm 2010, cùng với đó là các khoản nợ bịgiảm với một lượng tương ứng khiến cho đòn đẩy tài chính giảm mạnh, đây làbiện pháp nâng cao độ an toàn tín dụng trong hệ thống và giảm các chi phí huyđộng vốn từ bên ngoài

Ngoài các chỉ tiêu về mặt họat động, chi nhánh còn đẩy mạnh khảo sát thị trường,tìm kiếm các sản phầm dịch vụ mới để phát triển thị phần trong khu vực Bên cạnh

đó, các ứng dụng quản lý hệ thống, các ứng dụng riêng biệt, hệ thống corebankingđược nâng cấp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý Họat động marketing được đẩymạnh trong đó chú trọng tiếp thị sản phẩm đến khách hàng cá nhân thông qua cácchương trình quảng cáo khuyến mại Kết quả đáng ghi nhận nhất của Chi nhánh làviệc tự chủ động không phụ thuộc vào hội sở trong việc ra quyết định.

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH

2.2.1 Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ

2.2.1.1 Tổng quan về các khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh

Để có một cái nhìn đẩy đủ về thực trạng tín dụng của Chi nhánh Thăng Long trướchết chúng ta phải xem xét về số lượng và cơ cấu các doanh nghiệp khách hàng củaChi nhánh cũng như tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp đó trong thời giangần đây

Đầu tiên hãy xem xét cơ cấu về số lượng các khách hàng tín dụng chia theo loạihình kinh doanh:

Bảng 2: số lượng và cơ cấu khách hàng là doanh nghiệp của chi nhánh

Theo bảng trên ta thấy tại thời điểm lập báo cáo giữa năm 2010, Chi nhánh ThăngLong đã đầu tư cho 47 khách hàng là doanh nghiệp, hộ kinh doanh (ngoài ra Chinhánh còn 51 khách hàng cá nhân) Những con số trên không phải quá lớn nhưngnếu xét trên quá trình hình thành của Chi nhánh (mới đi vào hoạt động cuối năm2008) thì đó là kết quả rất ấn tượng, nhờ sự nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng củacán bộ nhân viên Chi nhánh Tuy nhiên nhìn rộng ra toàn bộ nền kinh tế nước ta,với trên 90% số lượng doanh nghiệp là doanh nghiệp vừa và nhỏ, thì những nỗ lựccủa Chi nhánh hướng tới nhóm khách hàng tiềm năng này vẫn là rất nhỏ bé.

cty co phan cty TNHH DNNN

ho kd ca the

Biểu đồ 1: cơ cấu khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh

Trong số các doanh nghiệp được Chi nhánh tài trợ vốn, doanh nghiệp nhà nướcchiếm số lượng ít nhất và từ năm 2009 đến năm 2010 không có xu hướng tăng.Công ty TNHH có xu hướng giảm nhẹ, nguyên nhân xuất phát từ năm 2009 cómột số công ty TNHH làm ăn thua lỗ khiến nợ khó đòi, nợ quá hạn, nợ khó đòităng lên, có nguy cơ phá sản nên Chi nhánh thu hẹp quan hệ tín dụng với cácdoanh nghiệp này Hộ kinh doanh cá thể ngày càng phát huy thế mạnh của mìnhtrong hoạt động kinh doanh nên quan hệ tín dụng với loại hình này ngày càngđược mở rộng Cho đến thời điểm hiện tại thì loại hình này vẫn chiếm số lượngnhiều nhất với trên 50% số lượng khách hàng là thực thể kinh doanh của Chinhánh

2.2.1.2 Những khó khăn về vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ(DNV&N) có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Thăng Long

Các DNV&N có quan hệ vay nợ với Chi nhánh Thăng Long cũng như cácDNV&N nói chung đều có những khó khăn tương tự như nhau, đó là những khókhăn từ khi đăng ký kinh doanh, thành lập, đến khi sản xuất ra và tiêu thụ sảnphẩm Trong đó nổi bật là khó khăn về vốn, vì vốn là tiền đề cho mọi hoạt động.Nhìn chung vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất hạn chế,mặc dù theo quyđịnh quy mô vốn của DNN&V có thể đến dưới 10 tỷ đồng, nhưng quy mô vốntrung bình hầu hết đều dưới 5 tỷ đồng, số DN có vốn từ 5 đến 10 tỷ đồng rất ít vìcác DN nhỏ và vừa ngoài quốc doanh hầu hết thành lập bằng nguồn vốn tự có, vayngười quen, vốn cổ phần và vốn vay ngân hàng, nhưng trong đó vốn tự có (hoặcgóp vốn) vẫn là lớn nhất, vốn cổ phần rất hạn chế douy tín không cao nên khó pháthành cố phiếu trên thị trường chứng khoán, vốn vay ngân hàng chiếm tỷ lệ thấptrong nguồn vốn hoạt động Ngoài ra, những DN đã có quan hệ tín dụng với Chinhánh thì các tài sản sẽ được mang ra thế chấp, do đó khó vay vốn thêm ở các tổchức tín dụng khác, dẫn tới việc tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn gặp nhiều khókhăn, có thể liệt kê ra các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến những hạn chế đó:

- Ngân hàng là tổ chức kinh doanh rủi ro Để hạn chế rủi ro từ phía khách hàngdoanh nghiệp đi vay thì Chi nhánh ngân hàng luôn yêu cầu những thủ tục kiểmđịnh hết sức chặt chẽ, những thủ tục này là rào cản đầu tiên trong việc tiếp cậnnguồn vốn vay của ngân hàng Bên cạnh những thủ tục, chi phí giao dịch cũng gâycản trở và làm nản lòng những doanh nghiệp cần vốn Những khoản chi phí nhưphí xuất tín dụng làm cho các khoản vay trở nên đắt hơn và kém hấp dẫn hơn vớingười đi vay, và cả phía ngân hàng vì ngân hàng ngại cho vay ra những món tiềnnhỏ với độ phức tạp tương đương với những món vay lớn Nếu khoản vay có yêucầu kí quỹ thì lợi nhuân của doanh nghiệp sinh ra thậm chí còn thấp hơn nữa và rủi

ro theo đó sẽ tăng lên

- Các khoản cho vay DNV&N thường là cho vay ngắn hạn (3-6 tháng) trong khi

đó nguồn vốn cần thiết hơn là nguồn vốn dài hạn để đầu tư máy móc kỹ thuật

Muốn vay những khoản dài hạn hơn thì DN cần có tài sản đảm bảo, như Ngânhàng Liên Việt có chính sách cho vay dài hạn 100% phải có tài sản đảm bảo trongkhi các DNV&N thường không có tài sản đủ đáp ứng những tiêu chuẩn thế chấphợp lệ để ngân hàng cho vay Việc định giá tài sản không thống nhất và không sátvới giá thực cũng làm cho các hợp đồng tín dụng bị bỏ lửng.

- Như đã nêu ở phần lý thuyết thì tín dụng là hoạt động dựa trên lòng tin, mà lòngtin lại là yếu tố được gây dựng trên cơ sở lịch sử làm ăn lâu dài mới có Với tuổiđời còn rất trẻ của mình Chi nhánh Thăng Long vẫn đang trên con đường xâydựng những bạn hàng truyền thống Các doanh nghiệp mới làm ăn luôn khó khăntrong việc nói với ngân hàng những quan điểm, khó khăn hay giải trình về dự án,phương án kinh doanh Có doanh nghiệp đi vay vốn và thế chấp tài sản hình thành

từ vốn vay chứ không muốn đem tài sản của công ty để thế chấp Như vậy thể hiệnbản thân doanh nghiệp cũng không tin tưởng hoàn toàn vào khả năng thành côngcủa dự án đầu tư

- Một số doanh nghiệp hiện nay quá phụ thuộc vào vốn vay từ ngân hàng, trongkhi vốn vay từ ngân hàng chỉ chiếm một phần bổ sung trong vốn đầu tư dự án.Nếu như doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy quá cao, kết cấu nguồn vốn thiên về vốnvay sẽ có rủi ro rất lớn và mức độ tín nhiệm sẽ bị hạ thấp

2.2.2 Thủ tục, quy trình xét duyệt cho vay

Quy trình cho vay bao gồm các bước sau:

Bước1: Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng

Bước2: Thẩm định và lập báo cáo thẩm định

Bước3: Phê duyệt và quyết định cho vay

Bước4: Giải ngân

Bước5: Kiểm tra đánh giá và xử lý khoản vay

Bước6: Thu nợ

Sau đây chúng ta sẽ đi vào phân tích tóm tắt mỗi bước:

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng

Khi một khách hàng là doanh nghiệp có nhu cầu đến xin vay vốn của Chi nhánhthì cần lập một bộ hồ sơ bao gồm hồ sơ vay vốn, các giấy tờ pháp lý và các vănbản kinh tế có liên quan:

Hồ sơ vay vốn bao gồm:

- giấy đề nghị vay vốn theo mẫu 01/CV-NGÂN HÀNG LIÊN VIỆT/2008

- phương án vay vốn, trả nợ hoặc dự án đầu tư theo mẫu 02/CV- NGÂN HÀNGLIÊN VIỆT/2008

- các hồ sơ chứng từ chứng minh như hợp đồng kinh tế dân sự, phiếu xuất nhậpkho, phiếu chào hàng báo giá

Hồ sơ pháp lý bao gồm:

- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép thành lập

- Điều lệ doanh nghiệp, đăng kí mã số thuế, mã số xuất nhập khẩu

- Quyết định bổ nhiệm bản sao CMND Tổng giám đốc, kế toán trưởng

- Các văn bản giấy tờ pháp lý khác cụ thể với từng loại hình doanh nghiệp

Hồ sơ kinh tế bao gồm:

- Bảng cân đối kế toán 3 năm gần nhất

- Báo cáo kết quả kinh doanh 3 năm gần nhất

- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 3 năm gần nhất

- Thuyết mình báo cáo tài chính, các báo cáo của kiểm toán độc lập

Bước2: Thẩm định và lập báo cáo thẩm định

Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, nhân viên tín dụng được phâncông nhiệm vụ phải có trách nhiệm thẩm định tính chính xác trung thực của kháchhàng bao gồm so sánh thực tế với những điều ghi trên giấy tờ:

Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng:

- Tư cách pháp nhân

- Cơ cấu cách thức tổ chức quản lý điều hành kinh doanh hạch toán kế toán, khảnăng kinh nghiệm của đội ngũ nhân sự chủ chốt

- Người đại diện theo pháp luật, chủ sở hữu trên giấy tờ và chủ sở hữu thực sự

- Tình hình cơ sở vật chất như trụ sở giao dịch, nhà xưởng, kho tàng, cửa hàngmáy móc trang thiết bị

- Thời hạn hoạt động trên giấy tờ, đăng ký, giấy phép hoạt động

- Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của người đại diện theopháp luật

Thẩm định tình hình hoạt động của khách hàng:

- Kiểm tra, phân tích các báo cáo tài chính, trong đó phải làm rõ tình hình vốn- tàisản; các khoản phải thu- phải trả; Lỗ lãi hiệu quả sản xuất kinh doanh, trongtrường hợp báo lỗ phải xác minh khả năng khắc phục của khách hàng

- Xu hướng triển vọng ngành nghề, thì trường sản phẩm của dự án vay vốn đầu tư

- Các biện pháp chính triển khai sản xuất kinh doanh

- Uy tín, lợi thế kinh doanh và các thông tin phi tài chính khác

Thẩm định phương án vay vốn và trả nợ:

- Đánh giá tính hợp pháp: đối chiếu với chức năng sản xuất kinh doanh, hoạt động

và các quy định của pháp luật

- So sánh nhu cầu vay vốn với nhu cầu sử dụng vốn, vốn tự có, nguồn và kế hoạchtrả nợ, giá trị tài sản đảm bảo

- Thị trường đầu vào, đầu ra, việc lựa chọn thiết bị dây chuyền công nghệ, xuhướng, biến động, khả năng cạnh tranh, tiêu thụ sản phẩm, điều kiện thực hiệnphương án kinh doanh, tính khả thi và hiệu quả kinh tế xã hội của phương án sảnxuất kinh doanh

Bước3: Phê duyệt và quyết định cho vay

- Cán bộ tín dụng trình Tờ trình thẩm định và đề nghị phê duyệt khoản vay lênlãnh đạo có quyền phán quyết cho vay