Phân tích báo cáo tài chính quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh

GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ THẠNH. 1.1 Giới thiệu chung về quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh: 1.1.1 Khái niệm. - Quỹ tín dụng là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng thành viên giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống, bảo đảm bù đắp đủ chi phí và có tích lũy để phát triển. Hoạt động của quỹ tín dụng phải tuân thủ điều lệ và các quy định của pháp luật có liên quan. 1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển : - Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh khai trương hoạt động vào ngày 26/03/1994, là một trong những quỹ tín dụng nhân dân được thành lập đầu tiên trên địa bàn tỉnh An Giang theo quyết định 390/TTg của Thủ tướng Chính phủ về thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân, có trụ sở giao dịch tại quốc lộ 91B, Khóm Đông Thạnh, Phường Mỹ Thạnh, Thành Phố Long Xuyên, tỉnh An Giang. Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã tích cực tận dụng nguồn vốn huy động tại chỗ để cho vay hỗ trợ các thành viên trong việc sản xuất nông nghiệp, góp phần giảm nghèo và hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn. Những năm qua hội đồng quản trị, ban kiểm soát, Ban Điều hành của quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã tổ chức hoạt động kinh doanh có hiệu quả và an toàn, những chỉ tiêu hoạt động cơ bản được giữ vững và tăng trưởng, các tỷ lệ an toàn cho hoạt động kinh doanh đều đảm bảo và khả năng thanh khoản của quỹ tín dụng được dự phòng ở mọi thời điểm.

Chương 1 GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG

đủ chi phí và có tích lũy để phát triển Hoạt động của quỹ tín dụng phải tuân thủđiều lệ và các quy định của pháp luật có liên quan

1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển :

- Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh khai trương hoạt động vào ngày26/03/1994, là một trong những quỹ tín dụng nhân dân được thành lập đầu tiêntrên địa bàn tỉnh An Giang theo quyết định 390/TTg của Thủ tướng Chính phủ vềthí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân, có trụ sở giao dịch tại quốc lộ 91B,Khóm Đông Thạnh, Phường Mỹ Thạnh, Thành Phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã tích cực tận dụng nguồn vốn huy động tạichỗ để cho vay hỗ trợ các thành viên trong việc sản xuất nông nghiệp, góp phầngiảm nghèo và hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn Những năm qua hội đồngquản trị, ban kiểm soát, Ban Điều hành của quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã

tổ chức hoạt động kinh doanh có hiệu quả và an toàn, những chỉ tiêu hoạt động

cơ bản được giữ vững và tăng trưởng, các tỷ lệ an toàn cho hoạt động kinh doanhđều đảm bảo và khả năng thanh khoản của quỹ tín dụng được dự phòng ở mọithời điểm

- Với phương châm hoạt động mục tiêu vì cộng đồng, từ năm 1998 quỹ tíndụng đã chuyển đổi theo luật Hợp tác xã đồng thời chiụ chi phối bởi Luật ngân

hàng nhà nước, Luật các tổ chức tín dụng và Luật Hợp tác xã , qua đó tạo đà choquỹ tín dụng phát triển ngoài trụ sở chính đặt tại phường Mỹ Thạnh còn mởthêm 4 điểm giao dịch ở các xã: Hòa An, Hòa Bình, Mỹ An (Chợ Mới) và điểmgiao dịch phường Mỹ Thới, Thành Phố Long Xuyên Đến nay, đơn vị đã kết nạpđược 6.107 thành viên, hằng năm hoạt động luôn có lãi đảm bảo bù đắp được chiphí và có tích lũy Qua 18 năm hoạt động có hiệu quả đã khẳng định quỹ tín dụngnhân dân Mỹ Thạnh đã góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn từ cáchoạt động hỗ trợ vốn tín dụng kịp thời Hội đồng quản trị đã chủ trương đưa đồngvốn đến gần với thành viên, cụ thể là tại 5 điểm giao dịch trên 5 địa bàn hoạtđộng điều có đặt điểm nhận tiền gửi và phát vay tạo điều kiện thuận lợi cho thànhviên vay vốn dễ dàng tiết kiệm thời gian hồ sơ vay nhanh chóng, gọn nhẹ khaithác được nguồn vốn tại chỗ cải thiện đời sống thúc đảy kinh tế nông nghiệp,nông thôn phát triển, đồng thời đóng góp một phần cho ngân sách nhà nước.

- Hoạt động kinh doanh có hiệu quả Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đãtích cực tham gia các hoạt dộng cộng dồng như: đóng góp quỹ từ thiện xã hội,Quỹ khuyến học, Khuyến tài, xây nhà tình thương, nhà đại đoàn kết Mỗi nămđơn vị tài trợ 10 học bổng cho học sinh nghèo học giỏi tại phường Mỹ Thạnh

- Qua 18 năm hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã nhận đượcbằng khen của Thủ tướng Chính phủ, nhiều bằng khen giấy khen của liên minhhợp tác xã Việt Nam, bằng khen của Ủy Ban Nhân Dân tỉnh, mới đây cá nhânchủ tịch Hội đồng quản trị quỹ tín dụng cũng được bằng khen của thủ tướngchính phủ với thành tích xuất sắc trong phong trào thi đua “ Đổi mới, phát triển

và năng cao hiệu quả hoạt động của Hợp tác xã, Liên hiệp của Hợp tác xã” vàphong trào thi đua “ Hợp tác xã tiên phong trong xóa đói giảm nghèo, xây dựngnông thôn mới” từ năm 2005-2009

1.2 Chức năng hoạt động.

1.2.1 Chức năng

- Huy động vốn, cho vay vốn và thực hiện các dịch vụ ngân hàng kháctheo giấy phép hoạt động; có quyền tự chủ kinh doanh và tự chịu trách nhiệm vềkết quả hoạt động của mình

1.2.2 Lĩnh vực hoạt động

Tín dụng

1.3 Quy mô vốn.

1.3.1 Tổng nguồn vốn.

- Định hướng phát triển theo kế hoạch thông qua đại hội thường niên quỹ

tín dụng Mỹ Thạnh, luôn có tổng nguồn tăng trưởng đều đặn hàng năm

 Năm 2009 tổng nguồn vốn đạt: 105.434 triệu đồng

 Năm 2010 tổng nguồn vốn đạt: 131.206 triệu đồng

 Năm 2011 tổng nguồn vốn đạt: 149.230 triệu đồng

0 50000 100000 150000 200000

2009

2010

2011

Tổng nguồn vốn

So sánh năm 2009-2010 tổng nguồn vốn tăng 25.772 triệu đồng, tỷ lệ tăng 24%

So sánh năm 2010-2011 tổng nguồn vốn tăng 18.024 triệu đồng, tỷ lệ tăng 14%

Từ năm 2009 đến 2011, tổng nguồn vốn tăng đạt 43.772 triệu đồng, tỷ lệtăng 42% Qua các năm tỷ lệ tổng nguồn vốn luôn tăng, thể hiện quy mô hoạtđộng ngày một được mở rộng

1.3.2 Vốn và các quỹ khác.

- Hàng năm hiệu quả hoạt động kinh doanh đều báo cáo trước đại hội thànhviên, trích lập quỹ theo luật định Ngoài ra, việc tăng vốn góp thường xuyên hàngnăm đều được hội đồng quản trị đưa lên kế hoạch tăng trưởng qui mô hoạt độngcủa quỹ tín dụng góp phần củng cố đơn vị thêm vững mạnh Việc tăng vốn điều

lệ được tính toán được tính toán chi ly để không làm giảm hay ảnh hưởng đếncác chỉ tiêu khác

 Năm 2009 vốn và các quỹ khác đạt: 7.737 triệu đồng

 Năm 2010 vốn và các quỹ khác đạt: 9.728 triệu đồng

 Năm 2011 vốn và các quỹ khác đạt: 11.228 triệu đồng

So sánh năm 2009-2010 vốn và các quỹ khác tăng 1.991 triệu đồng, tỷ lệ tăng26%

So sánh năm 2010-2011 vốn và các quỹ khác tăng 1.500 triệu đồng, tỷ lệ tăng15%

Từ năm 2009 đến 2011 vốn và các quỹ khác tăng 3.491 triệu đồng, tỷ lệ tăng45% Cho thấy tình hình hoạt động tăng vốn kịp thời tốt qua các năm

1.3.3 Vốn huy động.

- Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã thực hiện đúng chủ trương, quỹ tíndụng nhân dân là huy động vốn tại chỗ và hỗ trợ các thành viên về vốn tại địaphương nhằm phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn và cung cấp vốn cho cácdoanh nghiệp nhằm phát triển, lớn mạnh,….

 Năm 2009 vốn huy động đạt: 71.925 triệu đồng

 Năm 2010 vốn huy động đạt: 81.311 triệu đồng

 Năm 2011 vốn huy động đạt: 93.508 triệu đồng

0 20000

So sánh năm 2009-2010 vốn huy động tăng 9.386 triệu đồng, tỷ lệ tăng 13%

So sánh năm 2010-2011 vốn huy động tăng 12.197 triệu đồng, tỷ lệ tăng 15%

Từ năm 2009 đến 2011 vốn huy động tăng 21.583 triệu đồng, tỷ lệ tăng 30%.Cho thấy:

- Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đã bắt nhịp kịp thờicủa sự biến động của nền kinh tế, định hướng uyển chuyển phù hợp với từng thờiđiểm, phát huy hết tiềm năng của mình Tập trung hướng đến khách hàng tạo ralực hút mạnh để cho khách hàng tin tưởng vay, gửi tiền và trung thành tại đơn vị

1.4 Cơ cấu tổ chức và cơ cấu nhân sự.

1.4.1 Cơ cấu tổ chức.

Nguyễn Thanh Phong 5 Lớp:

Hội đồng quản trị

Ban giám đốc

Ban kiểm soát

Phụ trách

tín dụng

Kế tóan trưởng

Thủ quỹ

Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức tại quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh

1.4.2 Cơ cấu nhân sự.

1.4.2.1 Hội dồng quản trị:

- Hội đồng quản trỉ có chức năng quản trị quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh

theo qui định của pháp luật, theo Điều lệ và Nghị quyết của Hội đồng thành viên,đại diện quỹ tín dụng Mỹ Thạnh để quyết định các vấn đề về tổ chức và hoạtđộng quỹ tín dụng

Hội đồng quản trị có nhiệm vụ trình đại hội thành viên quyết định về:

 Cơ cấu tổ chức, quy chế nhân viên

 Định hướng hoạt động kinh doanh, huy động vốn

 Tăng giảm vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần

 Đề án thực hiện nghiệp vụ đối ngoại và phát triển quan hệ đối ngoại

 Phương án xây dựng và trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật

 Trình đại hội thành viên báo cáo hoạt động của hội đồng quản trị, kết quả kinhdoanh, quyết toán hàng năm, phương án phân phối lợi nhuận, chia lợi tức cổphần

 Ấn định các mức lãi xuất cụ thể đối với tiền gửi và tiền vay (trong giới hạnquy định của Thống Đốc ngân hàng nhà nước – Việt Nam), các tỷ lệ hoahồng, lệ phí, tiền phạt áp dụng cho tất cả các nghiệp vụ.

1.4.2.2 Thành viên hội đồng quản trị.

- Nghiên cứu đánh giá tình hình, kết quả hoạt động kinh doanh và đống góp

vào hoạt động xây dựng phương hướng, hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng

1.4.2.3 Ban kiểm soát.

- Ban kiểm soát có chức năng kiểm tra, giám sát quỹ tín dụng hoạt động theođúng pháp luật và các qui định của ngân hàng nhà nước Việt Nam Kiểm tra giámsát việc chấp hành điều lệ quỹ tín dụng, nghị quyết đại hội thành viên và nghịquyết hội đồng quản trị

- Kiểm tra tình hình tài chính, hoạt động tín dụng, kế toán, phân phối thu thập,

xử lý các khoản lỗ, sử dụng các khoản quỹ của quỹ tín dụng, sử dụng tài sản vàcác khoản hỗ trợ của nhà nước và kiến nghị khắc phục các sai phạm (nếu có)

- Ban kiểm soát kịp thời phản ánh và kiến nghị những vấn đề cần thiết đểcùng tháo gỡ, khắc phục như: kiểm tra chứng từ chưa hoàn chỉnh, thanh toánchưa chính xác, đề ra kế hoạch tự kiểm tra theo đề cương thanh tra ngân hàngnhà nước – An Giang, cùng hội đồng quản trị, ban điều hành thực hiện một cáchnghiêm túc, khách quan

- Tiếp nhận và giải quyết khiếu nại, tố cáo có liên quan đến hoạt động của quỹtín dụng nhân dân Mỹ Thạnh thuộc thẩm quyền của mình

1.4.2.4 Ban giám đốc.

- Ban giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của quỹ tín dụngnhân dân Mỹ Thạnh theo đúng pháp luật, điều lệ, quỹ tín dụng nhân dân, nghịquyết đại hội thành viên, nghị quyết hội đồng quản trị Ký các báo cáo, văn bản,hợp đồng, chứng từ, trình đại hội đồng quản trị các báo cáo về tình hình và kếtquả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh

- Chuẩn bị báo cáo hoạt động, báo cáo quyết toán, dự kiến phân phối lợinhuận, phương án xử lý lỗ (nếu có), phương án xử lý rủi ro (nếu có), xây dựngphương án hoạt động của năm tới để hội đồng quản trị xem xét, trình đại hộithành viên Phổ biến các chủ trương chính sách của nhà nước, văn bản của cácban, ngành có liên quan, nghị quyết của hội đồng quản trị đến tất cả các nhânviên trong quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh

- Thực hiện kiểm quỹ cuối ngày sau khi khóa sổ

1.4.2.5 Bộ phận kế toán.

1.4.2.5.1 Chức năng.

- Bộ phận kế toán có chức năng tổ chức thực hiện công tác kế toán theođúng quy định của pháp luật Đề xuất và tham mưu cho Ban Giám đốc về cácchính sách đối với nghiệp vụ kế toán, công tác kế toán và quản trị tài chính củaQuỹ tín dụng

1.4.2.5.2 Nhiệm vụ.

- Tổ chức công tác kế toán khoa học và hợp lý, hạch toán kế toán phải đầy

đủ, kịp thời và chính xác, tuân thủ pháp lệnh kế toán thống kê, phù hợp với quyđịnh hiện hành của Ngân hàng Nhà nước

- Tính toán, trích nộp đầy đủ, kịp thời các khoản thuế nộp ngân sách, cácquỹ để lại đơn vị và thanh toán đúng hạn các khoản tiền vay, các khoản công nợphải thu, phải trả

- Cung cấp đầy đủ, kịp thời các số liệu, chứng từ, báo cáo của đơn vị chothanh tra Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban Giám đốckhi có yêu cầu

- Xác định phản ánh chính xác, kịp thời, đúng chế độ kết quả kiểm kê tàisản hàng kỳ và đề xuất các biện pháp giải quyết, xử lý khi có trường hợp thấtthoát xảy ra

- Lập đầy đủ và gửi đúng hạn các báo cáo kế toán và quyết toán của Quỹtín dụng theo chế độ hiện hành

- Tổ chức bảo quản, lưu trữ các tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu và

số liệu kế toán bí mật của đơn vị

- Thực hiện kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ, xây dựng độngũ nhân viên kế toán cho đơn vị

- Tham mưu cho Ban Giám đốc trong công tác hoạch định về tài chính,trong việc phân tích tình hình tài chính của Quỹ tín dụng

- Báo cáo bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn của đơn vị cho BanGiám đốc theo yêu cầu thường xuyên hoặc đột xuất

- Tổ chức phân tích các hoạt động kinh tế trong Quỹ tín dụng một cáchthường xuyên nhằm đánh giá đúng đắn tình hình, kết quả và hiệu quả kế hoạchkinh doanh của đơn vị, phát hiện những lãng phí và thiệt hại của Quỹ tín dụng đãxảy ra, những việc làm không hiệu quả, những trì trệ trong kinh doanh để có biệnpháp khắc phục, bảo đảm kết quả hoạt động và lợi nhuận ngày càng tăng

- Thông qua công tác tài chính – kế toán, nghiên cứu cải tiến tổ chức kinhdoanh nhằm khai thác khả năng tiềm tàng, tiết kiệm và nâng cao hiệu quả đồngvốn Khai thác và sử dụng có hiệu quả mọi nguồn vốn kinh doanh

1.4.2.6 Bộ phận tín dụng.

1.4.2.6.1 Chức năng.

- Là bộ phận tham mưu giúp việc cho Ban Giám đốc, trong các hoạt động

tín dụng, huy động vốn và chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc về an toàn, hiệuquả các hoạt động đó trong nhiệm vụ và quyền hạn được giao

1.4.2.6.2 Nhiệm vụ.

- Tiếp nhận, kiểm tra hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng

- Thực hiện việc thẩm định trước, trong và sau khi cho vay

- Theo dõi các khoản tín dụng, thực hiện các bước chuyển nợ quá hạn,phân loại nợ trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

- Lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng đầy đủ, đúng quyđịnh

- Xây dựng chính sách tín dụng, lãi suất, phí, các quy trình, quy chế vềhoạt động tín dụng, chính sách huy động vốn

- Lập kế hoạch và tổ chức huy động vốn nhằm đảm bảo mục tiêu nguồnvốn của Quỹ tín dụng hằng năm và dài hạn về số dư huy động, chi phí vốn huyđộng

- Tìm kiếm, phân tích đề xuất việc cấp tín dụng cho khách hàng

- Chịu trách nhiệm theo dõi, quản lý các khoản tín dụng đã cấp

- Thực hiện việc quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng theo quy trình, quy chếcủa Quỹ tín dụng

- Nghiên cứu, phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với chiến lượcchung của Quỹ tín dụng

- Đầu mối lập và kiểm soát các báo cáo tín dụng ra bên ngoài và báo cáonội bộ

- Thực hiện hồ sơ, theo dõi các vụ kiện giải quyết các khoản nợ khó đòikhi đưa ra tòa án.

- Luôn tìm kiếm, mở rộng đối tượng khách hàng để phát triển thành viên

và đảm bảo chỉ tiêu dư nợ

- Thực hiện các chương trình truyền thông, tiếp thị, quảng bá các chươngtrình khuyến mãi, những ưu điểm của đơn vị để thu hút khách hàng tiền gửi

1.4.2.7 Bộ phận thủ quỹ.

- Bộ phận ngân quỹ có chức năng thực hiện các công việc có liên quanđến hoạt động ngân quỹ và đảm bào an toàn kho quỹ Bộ phận ngân quỹ còn cónhiệm vụ tham mưu, đề xuất Ban Giám đốc về hoạt động ngân quỹ phù hợp vớiPháp luật Nhà nước và yêu cầu phát triển chung của Quỹ tín dụng

- Thực hiện ghi chép sổ quỹ và các sổ sách cần thiết đầy đủ, rõ ràng chínhxác theo đúng quy định của pháp luật

- Hướng dẫn thu ngân phân loại, kiểm đếm, đóng gói, niêm phong tiềnmặt và các giấy tờ có giá tại quỹ theo đúng quy định

- Bảo quản và xuất, nhập các tài sản quý, giấy tờ có giá theo đúng quyđịnh

- Thủ quỹ khi thu, chi phải cẩn thận, tôn trọng nguyên tắc về quỹ tiền mặt,cuối giờ phải sắp xếp tiền theo đúng loại băng, đóng cây đúng quy định và phảicắt giữ tiền mặt vào két sắt ngay sau khi khóa sổ cuối ngày

- Thủ quỹ chịu trách nhiệm thu, chi khi có đầy đủ chữ ký trên chứng từ hợp lệ,nếu để thất thoát tiền phải bồi thường

- Về an toàn kho quỹ: khi xuất, nhập quỹ tiền mặt phải có đầy đủ 3 người cótrách nhiệm giữ 3 chìa khóa để cùng mở kho quỹ ( Giám đốc, kế toán trưởng vàthủ quỹ)

- Bộ phận ngân quỹ kiểm tiền mặt nhanh chóng, chính xác làm hài lòng kháchhàng khi đến giao dịch, không xảy ra tình trạng thất thoát tài sản của quỹ tíndụng, cũng như của khách hàng.

1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh.

Bảng kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm của quỹ tín dụng nhân dân

Nhìn vào sơ đồ ta thấy trong 3 năm qua, quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnhhoạt động luôn có hiệu quả, có lợi nhuận Và vì thế lợi nhuận qua các năm cũngtăng theo Bên cạnh đó, cùng với sự gia tăng về lợi nhuận thì thu nhập và chi phí

cũng đều tăng, song chi phí lại có tỷ lệ tăng cao từ năm 2009-2010 tăng 3.217triệu đồng, tỷ lệ tăng 26%, năm 2010-2011 tăng 8.737 triệu đồng, tỷ lệ tăng 57%,

so với lợi nhuận năm 2009-2010 tăng 202 triệu đồng, tỷ lệ tăng 13%, năm

2010-2011 tăng 671 triệu đồng, tỷ lệ tăng 38%, cho thấy lợi nhuận năm 2010 tăngkhông bằng năm 2011 Còn thu nhập năm 2009-2010 tăng 3.419 triệu đồng, tỷ lệtăng 25%, năm 2010-2011 tăng 9.408 triệu đồng, tỷ lệ tăng 55%, thu nhập năm

2011 tăng cao hơn năm 2010, trong các chi phí, lợi nhuận, thì thu nhập tăngnhanh nhất Đó là do quản lý điều hành của quỹ tín dụng tăng, trong việc mởrộng thêm địa bàn hoạt động, và chi phí đầu tư cho trang thiết bị phục vụ chohoạt động tại quỹ tín dụng, để quỹ tín dụng nhân dận Mỹ Thạnh ngày càng hoạtđộng tốt hơn Vì thế, sự gia tăng này chỉ làm giảm lợi nhuận cho quỹ tín dụngtrong tức thời mà không có gì đáng lo ngại

1.5.1 Dư nợ cho vay.

- Theo điều lệ của quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh đơn vị chỉ hỗ trợ vốncho thành viện, đồng vốn phải sử dụng đúng mục đích, phải trả đúng hạn, không

có thành viên nào vay quá 10% vốn tự có Chất lượng tín dụng tốt giúp cho nợquá hạn luôn ở mức thấp hơn 3%, ít rủi ro có ý nghĩa hết sức quan trọng bởi từđây xác định:

 Đảm bảo đồng vốn huy động của nhân dân

 Lợi nhuận cho các thành viên vay vốn đã xác định mục tiêu tương trợ

có hiệu quả

 Hiệu quả hoạt động cao sẽ tích thêm nguồn vốn cho quỹ tín dụng

Dư nợ qua các năm:

 Năm 2009 dư nợ cho vay đạt: 80.423 triệu đồng

 Năm 2010 dư nợ cho vay đạt: 100.974 triệu đồng

 Năm 2011 dư nợ cho vay đạ: 116.120 triệu đồng

So sánh năm 2009 – 2010 dư nợ cho vay tăng 20.551 triệu đồng, tỷ lệ tăng 26%.

So sánh năm 2010 – 2011 dư nợ cho vay tăng 15.146 triệu đồng, tỷ lệ tăng 15%

Từ năm 2009 đến năm 2011 dư nợ cho vay tăng 35.697 triệu đồng, tỷ lệ tăng 44%

- Hội đồng quản trị luôn nhắc nhở ban điều hành khi thẩm định cho vay cần chú

ý những nguyên tắc cơ bản sau:

 Xác minh, thẩm định kỹ lưỡng thì việc thu hồi vốn dễ dàng

 Nguồn trả nợ, năng lực pháp lý của người vay cũng phải lưu ý

 Tài sản thế chấp vay vốn là phải bắt buộc nhưng uy tín trả nợ tốt là điều cầnthiết khi thẩm định giải ngân Mỗi lần phát sinh hồ sơ vay thì cán bộ tíndụng cần thẩm định lại dù khách hàng đã vay nhiều lần để nắm đượcthông tin chính xác hơn về khách hàng trong điều kiện nền kinh tế thayđổi Động tác này giúp giảm thiểu rủi ro, thể hiện sự quan tâm khách hàng

và đảm bảo an toàn trong công tác cho vay

 Ngay từ những ngày thành lập, chủ trương của hội đồng quản trị là thànhviên vay vốn phải trả nợ đúng hạn, đơn vị không chấp nhận đáo nợ hay giahạn, đến nay thói quen đó đã trở thành bản tính tốt Từ đó quỹ tín dụngnhân dân Mỹ Thạnh giám sát được sự quay về của đồng vốn, tính an toànđược nâng cao

1.5.2 Lợi nhuận.

- Lợi nhuận tăng trưởng hàng năm đồng thời thuế thu nhập doanh nghiệpcũng biến thiên theo chiều thuận, phân phối lợi nhuận đúng qui định.

 Năm 2009 lợi nhuận đạt 1.587 triệu đồng

 Năm 2010 lợi nhuận đạt 1.789 triệu đồng

 Năm 2011 lợi nhuận đạt 2.460 triệu đồng

0 500 1000

So sánh năm 2009-2010 lợi nhuận tăng 202 triệu đồng, tỷ lệ tăng 13%

So sánh năm 2010-2011 lợi nhuận tăng 671 triệu đồng, tỷ lệ tăng 38%

Từ năm 2009 đến 2011 lợi nhuận tăng 873 triệu đồng, tỷ lệ tăng 55%

Hệ quả năm 2011 tăng cao hơn 2010 là do

 Định hướng đúng đắn của hội đồng quản trị tăng trưởng dư nợ cho vay phải

đi đôi với thu hồi nợ đúng hạn, mang lại hiệu cao trong công tác tín dụng

 Xây dựng trụ sở Mỹ Thới, Hòa Bình giúp tăng thêm niềm tin cho kháchhàng tiền gửi, cải cách chăm sóc khách hàng, hòa nhã, vui vẻ khi tiếp xúcvới khách hàng,… Từ đó, tăng thêm lượng huy động, tạo được một lượngvốn ổn định để hỗ trợ nhu cầu vốn cho thành viên

1.6 Phương hướng phát triển.

1.6.1 Nguồn vốn.

Đơn vị tính: triệu đồng