QUY ĐỊNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG BIỆN PHÁP CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA BRAZIL VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM

Đối tượng nghiên cứu Các biện pháp chống bán phá giá của Brazil, trong đó tác giả tập trung tìm hiểu căn cứ pháp lý để áp dụng biện pháp chống bán phá giá, thủ tục điều tra bán phá giá v

CƠ SỞ II TẠI TP HỒ CHÍ MINH

-*** -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Chuyên ngành: Kinh tế đối ngoại

QUY ĐỊNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG BIỆN PHÁP CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA BRAZIL VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM

Họ và tên sinh viên: Lê Phước Huy

Mã sinh viên: 0851015574 Lớp: Anh 12

Khóa: 47 Người hướng dẫn khoa học: ThS Trần Quốc Trung

TP Hồ Chí Minh, tháng 4 năm 2012

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

1.1.3 Lịch sử phát triển của biện pháp chống bán phá giá trong thương mại quốc tế

141.2 Tổng quan về pháp luật chống bán phá giá của Brazil 151.2.1 Cơ sở pháp lý liên quan đến biện pháp chống bán phá giá của Brazil 151.2.2 Cơ quan có thẩm quyền trong việc điều tra và áp dụng biện pháp chống bán

1.3 Sự cần thiết phải nghiên cứu biện pháp chống bán phá giá của Brazil 181.3.1 Brazil là thị trường xuất khẩu tiềm năng của Việt Nam 181.3.2 Giúp các doanh nghiệp Việt Nam hiểu rõ pháp luật và giảm nguy cơ bị kiện bán phá giá khi xuất khẩu hàng hóa sang Brazil 191.3.3 Các ảnh hưởng tiêu cực nếu hàng hóa xuất khẩu của Việt Nam bị áp dụng

Chương 2: QUY ĐỊNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG BIỆN PHÁP CHỐNG

2.1.1 Căn cứ pháp lý để áp dụng biện pháp chống bán phá giá 222.1.2 Thủ tục điều tra và áp dụng các biện pháp chống bán phá giá 262.1.3 Nhận xét chung về quy định chống bán phá giá của Brazil 392.2 Thực tiễn áp dụng biện pháp chống bán phá giá của Brazil 40

2.2.2 Các vụ kiện bán phá giá tiêu biểu của Brazil

2.2.3 Một số vấn đề rút ra cho Việt Nam

Chương 3: BÀI HỌC CHO VIỆT NAM NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ ĐỐI PHÓ BIỆN PHÁP CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA BRAZIL

3.1 Nguy cơ xảy ra các vụ kiện bán phá giá từ phía Brazil trong thời gian tới

3.1.1 Nguy cơ từ phía Brazil

3.1.2 Nguy cơ từ thực trạng xuất khẩu một số mặt hàng của Việt Nam sang Brazil3.2 Quan điểm chủ động đối phó của Việt Nam

3.2.1 Quan điểm của Chính phủ Việt Nam về việc phòng chống các vụ kiện bán phá giá

3.2.2 Quan điểm của doanh nghiệp

3.3 Bài học cho Việt Nam

3.3.1 Đối với cơ quan Nhà nước

3.3.2 Đối với hiệp hội ngành hàng

3.3.3 Đối với doanh nghiệp

KẾT LUẬN

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

1 ADP Anti-dumping Agreement Hiệp định về chống bán phá giá

2 ASEAN Association of Southeast

Asian Nations

Hiệp hội các quốc gia Đông

Nam Á

3 C/O Certificate of Origin Giấy chứng nhận xuất xứ

4 CAMEX Chamber of Exterior

Commerce Hội đồng Ngoại thương Brazil

Commercial Defenses

Ban phòng vệ thương mại

Brazil

6 DOC Department of Commerce Bộ Thương mại Hoa Kỳ

7 DSB Dispute Settlement Body

Cơ quan giải quyết tranh chấp của Tổ chức thương mại thế

giới

9 GATT General Agreement on

Tariffs and Trade

Hiệp định chung về Thuế quan

Tổ chức hợp tác và phát triển

kinh tế

16 TRC Trade Remedies Council Hội đồng tư vấn về phòng vệ

thương mại

Commerce and Industry

Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam

18 VIAC Vietnam International

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Toàn cầu hóa là xu thế tất yếu khách quan của thời đại Do sự phát triển của lực lượng sản xuất và kinh tế thị trường, một quốc gia phải mở cửa hội nhập vào nền kinh tế quốc tế nếu muốn phát triển nhanh chóng và tận dụng được lợi thế cạnh tranh cũng như lợi thế so sánh của mình Do đó, hoạt động thương mại giữa các nước không ngừng tăng lên

Cùng với xu thế chung đó, đặc biệt là sau khi gia nhập WTO năm 2007, hoạt động xuất khẩu của Việt Nam đã đạt được những bước tiến đáng kể Kim ngạch xuất khẩu không ngừng tăng nhanh qua các năm và đứng đầu thế giới về một số mặt hàng như gạo, tiêu, điều, thủy sản….Hàng hóa mang thương hiệu Việt hiện đang có mặt tại nhiều quốc gia trên thế giới và ngày càng khẳng định được sự uy tín và sức cạnh tranh cao so với hàng hóa từ các nước khác Tuy nhiên, cùng với những thành tựu đạt được, Việt Nam đang phải đối mặt với nguy cơ cao bị áp đặt các biện pháp phòng vệ thương mại, chủ yếu là chống bán phá giá từ một số thị trường Số vụ kiện liên quan đến bán phá giá mà Việt Nam là bị đơn đã tăng mạnh trong thời gian gần đây Tính đến hết năm 2011, Việt Nam đã vướng vào 42 vụ kiện tại nhiều nước trên thế giới (VCCI, 2011C) Ngoài các thị trường xuất khẩu truyền thống và có lịch sử

áp dụng biện pháp chống bán phá giá lâu đời như Hoa Kỳ và EU đã xuất hiện thêm một số nước đang phát triển, đang tăng cường áp dụng biện pháp này để bảo vệ nền sản xuất nội địa, trong đó phải kể đến Brazil

Brazil hiện là nền kinh tế lớn thứ sáu thế giới (Thời báo kinh tế Sài Gòn, 2011) Đây là một trong những thị trường xuất khẩu tiềm năng của doanh nghiệp Việt Nam tại khu vực Nam Mỹ với kim ngạch xuất khẩu năm 2011 ước đạt 597.892.088 USD Tốc độ tăng trưởng xuất khẩu bình quân hàng năm trên 20% (VCCI, 2011B) Trong một thập kỉ gần đây, Brazil là quốc gia đứng thứ 5 thế giới

về số vụ điều tra và áp dụng biện pháp chống bán phá giá Cuối năm 2011, Brazil

đã chính thức điều tra bán phá giá đối với mặt hàng sợi (12/09/2011) và giày da (04/10/2011) có xuất xứ từ Việt Nam (VCCI, 2011C) Dù kết quả cuối cùng như thế nào thì kể từ nay Việt Nam đã trở thành đối tượng mà pháp luật chống bán phá giá của Brazil nhắm đến Đây là một tiền lệ xấu và là dấu hiệu cảnh báo nguy cơ gia tăng

các cuộc điều tra bán phá giá liên quan đến Việt Nam từ quốc gia này trong tương

lai Chính vì vậy, tác giả đã chọn đề tài “ Quy định và thực tiễn áp dụng biện pháp chống bán phá giá của Brazil và bài học đối với Việt Nam” với mục đích

đưa ra một số nhận định và phương hướng giải quyết cho vấn đề này

3 Đối tượng nghiên cứu

Các biện pháp chống bán phá giá của Brazil, trong đó tác giả tập trung tìm hiểu căn cứ pháp lý để áp dụng biện pháp chống bán phá giá, thủ tục điều tra bán phá giá và thực tiễn áp dụng biện pháp này tại Brazil, từ đó đề ra bài học cho cơ quan Nhà nước, hiệp hội ngành hàng và doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam để phòng ngừa và đối phó với các vụ kiện bán phá giá tại nước này

- Phạm vi không gian: Brazil, Việt Nam và một số nước có liên quan

- Nội dung: Tìm hiểu các biện pháp chống bán phá giá của Brazil và tham chiếu đến quy định của WTO và Hoa Kỳ về vấn đề này; nội dung tìm hiểu được quy định trong Luật 9019 ngày 30/3/1995 được thực hiện thông qua Luật 11786 ngày 25/8/2011 và Nghị định 1602 ngày 23/8/1995, qua đó đưa ra bài học cho cơ quan Nhà nước, hiệp hội ngành hàng và doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam nhằm phòng ngừa và đối phó với các vụ kiện bán phá giá đối với hàng hóa Việt Nam tại thị trường Brazil

5 Phương pháp nghiên cứu

Để thực hiện đề tài này, tác giả sử dụng những phương pháp nghiên cứu sau:

Ngoài lời mở đầu và kết luận, đề tài gồm có ba chương:

Chương 1: Tổng quan về chống bán phá giá và sự cần thiết phải nghiên cứu biện pháp chống bán phá giá của Brazil

Chương 2: Quy định và thực tiễn áp dụng biện pháp chống bán phá giá của Brazil

Chương 3: Bài học cho Việt Nam nhằm phòng ngừa và đối phó biện pháp chống bán phá giá của Brazil

Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Th.S Trần Quốc Trung, người đã tận tình giúp đỡ tôi trong suốt thời gian thực hiện đề tài này Tôi cũng xin gửi lời cảm

ơn sâu sắc đến sự giúp đỡ và hỗ trợ quý báu từ phía thầy cô, nhà trường, gia đình và bạn bè

Mặc dù đã cố gắng hết sức, nhưng do hạn chế về mặt thời gian, kinh nghiệm

và kiến thức, đề tài không tránh khỏi những thiếu sót về nội dung và hình thức Tôi rất mong nhận được sự góp ý quý báu của các thầy cô và các anh chị để khóa luận được hoàn thiện hơn

Sinh viên thực hiện

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NGHIÊN CỨU BIỆN PHÁP CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ CỦA BRAZIL

1.1 Tổng quan về chống bán phá giá trong thương mại quốc tế

1.1.1 Bán phá giá

1.1.1.1 Khái niệm

Có nhiều cách hiểu khác nhau về bán phá giá Theo Từ điển kinh tế học hiện đại, “bán phá giá hàng hóa là việc bán một hàng hóa ở nước ngoài với mức giá thấp hơn so với mức giá ở thị trường trong nước” (David W.Pearce, 2011) Theo Từ điển Chính sách thương mại quốc tế, khái niệm này được định nghĩa là “thực tiễn bán hàng của một công ty với giá bán ra nước ngoài thấp hơn giá bán tại thị trường trong nước” (MUTRAP II, 2005) Từ điển Black’s 8th Law Dictionary cho rằng,

“bán phá giá là việc bán hàng hóa ra nước ngoài với mức giá thấp hơn giá bán tai thị trường nội địa” (Bryan A.Garner, 2004) Nhìn chung, dưới góc độ học thuật, bán phá giá hàng hóa xuất khẩu có thể được hiểu là việc bán hàng hóa ra nước ngoài với giá thấp hơn giá bán của sản phẩm đó tại thị trường nội địa Đây là sự phân biệt giá của cùng một sản phẩm được tiêu thụ tại thị trường nước xuất khẩu và thị trường nước nhập khẩu

Dưới góc độ pháp lý, khái niệm về bán phá giá lần đầu tiên được đề cập trong đạo luật thuế hải quan của Canada thông qua ngày 10/08/1904 mặc dù hiện tượng này có nguồn gốc khá sớm trong thực tiễn thương mại quốc tế Sau đó, khái niệm này được định nghĩa thống nhất tại điều VI Hiệp định chung về thuế quan và thương mại (GATT) 1947, GATT 1994 và Hiệp định thực thi điều VI của GATT

1994 hay còn gọi là Hiệp định về chống bán phá giá (ADP) của WTO Ngày nay, khái niệm này không còn xa lạ trong thương mại quốc tế và được quy định chi tiết trong pháp luật của nhiều quốc gia và tổ chức Để có cái nhìn tổng quát về vấn đề này, tác giả xin liệt kê một số khái niệm, quy định liên quan sau đây:

a Theo Hiệp định về chống bán phá giá của WTO

Theo điều 2.1, “một sản phẩm bị coi là bán phá giá (tức là được đưa vào lưu thông thương mại của một nước khác với giá thấp hơn trị giá thông thường của sản phẩm đó) nếu như giá xuất khẩu của sản phẩm được xuất khẩu từ một nước này

sang một nước khác thấp hơn mức giá có thể so sánh được của sản phẩm tương tự được tiêu dùng tại nước xuất khẩu theo các điều kiện thương mại thông thường” (WTO, 1994).

Trong đó, khái niệm "sản phẩm tương tự” theo Hiệp định này là sản phẩm giống hệt, tức là có tất cả các đặc tính giống với sản phẩm đang xem xét, hoặc nếu không có sản phẩm nào như vậy thì là sản phẩm mặc dù không giống ở mọi đặc tính nhưng có nhiều đặc điểm gần giống với sản phẩm được xem xét

Vậy trong trường hợp không xác định được sản phẩm tương tự được tiêu thụ tại nước xuất khẩu hoặc không đáp ứng theo điều kiện thương mại thông thường thì làm cách nào để xác định được giá có thể so sánh? Theo điều 2.2 của Hiệp định này, giá có thể so sánh của sản phẩm tương tự được xác định thông qua giá của sản phẩm tương tự đó được xuất khẩu sang một nước thứ ba thích hợp hoặc chi phí sản xuất tại nước xuất xứ cộng thêm một khoản hợp lý chi phí quản trị, bán hàng, các chi phí chung và lợi nhuận

Như vậy, có thể kết luận rằng, bán phá giá hàng hóa theo quy định của WTO được xác định thông qua việc giá xuất khẩu của sản phẩm từ một nước sang nước khác thấp hơn:

- giá có thể so sánh sản phẩm tương tự được tiêu dùng tại nước xuất khẩu trong điều kiện thương mại thông thường;

- hoặc giá xuất khẩu của sản phẩm tương tự được xuất khẩu đến một nước thứ

ba thích hợp trong điều kiện thương mại thông thường;

- hoặc giá thành sản xuất sản phẩm tại nước xuất xứ cộng thêm một mức hợp lý chi phí quản trị, bán hàng và lợi nhuận

b Theo Luật chống bán phá giá của Hoa Kỳ

Theo quy định tại khoản 800 – 801, chương 463 thuộc Bộ luật Doanh thu

1916 (Revenue Act of 1916), hành vi bán phá giá là hành vi nhập khẩu, hỗ trợ việc nhập khẩu, bán hàng hóa nhập khẩu vào thị trường Hoa Kỳ tại mức giá thấp hơn đáng kể so với giá trị thực hoặc trị giá bán buôn của hàng hóa đó, tính tại thời điểm xuất khẩu vào thị trường Hoa Kỳ, hoặc tại thị trường của chính nước sản xuất, hoặc tại một nước thứ ba cũng nhập khẩu hàng hóa đó, với điều kiện hành vi nói trên được thực hiện nhằm phá hủy hoặc phương hại một ngành sản xuất ở Hoa Kỳ hoặc

ngăn cản việc thành lập một ngành sản xuất ở Hoa Kỳ, hoặc giành vị trí độc quyền

buôn bán hàng hóa đó ở Hoa Kỳ (Đỗ Tuyết Khanh, 2004) Theo định nghĩa trên,

một hành vi được coi là bán phá giá theo pháp luật Hoa Kỳ nếu thỏa mãn 2 tiêu chí:

- Hàng hóa đó được bán với mức giá thấp hơn giá trị thông thường, tại chính nước xuất khẩu hoặc nước thứ ba cũng nhập khẩu hàng hóa từ nước xuất khẩu đó

- Việc bán hàng hóa ở mức giá đó gây thiệt hại cho ngành sản xuất Hoa Kỳ

Về sau, khi trở thành thành viên của WTO, khái niệm về bán phá giá của Hoa

Kỳ được định nghĩa lại một cách rõ ràng và cụ thể hơn “bán hàng hóa thấp hơn giá trị thông thường” Trong đó, thấp hơn giá trị thông thường được hiểu là giá xuất khẩu vào Hoa Kỳ thấp hơn giá bán hàng hóa đó tại nước xuất khẩu hoặc giá xuất khẩu tại thị trường nước thứ ba thích hợp hoặc là giá thành tự tính toán bằng chi phí sản sản xuất cộng với các chi phí khác liên quan và lợi nhuận trong trường hợp không xác định được 2 giá trên (Thương vụ Việt Nam tại Hoa Kỳ, 2008)

c Theo Luật chống bán phá giá của Liên minh Châu Âu

Theo quy định về chống bán phá giá của Hội đồng Châu Âu số 384/96 ngày 06/3/1996 tại điều 1.2, một sản phẩm được xem là bán phá giá nếu giá xuất khẩu vào Khối cộng đồng thấp hơn so với mức giá đối với sản phẩm tương tự đó, theo tiến trình thương mại thông thường, được thiết lập ở nước xuất khẩu

d Theo pháp luật về chống bán phá giá của Brazil

Theo Điều 4 chương 2 Nghị định 1602 ngày 23/8/1995, “bán phá giá được xem là việc bán một sản phẩm vào thị trường trong nước với giá xuất khẩu thấp hơn giá trị thông thường của sản phẩm đó” (Brazilian Parliament, 1995) Giá trị thông thường là giá thực tế phải trả cho sản phẩm tương tự được tiêu dùng nội địa tại nước xuất khẩu trong cùng điều kiện thương mại thông thường

Qua các khái niệm về bán phá giá trên, dù diễn đạt theo nhiều cách khác nhau nhưng ta có thể thấy Brazil nói riêng và các quốc gia khác nói chung đều có cùng quan điểm về phạm trù bán phá giá, phù hợp với quy định của WTO và mang những đặc điểm chính sau:

- Hành vi bán phá giá được thực hiện bởi các doanh nghiệp xuất khẩu nước ngoài

- Bán phá giá tồn tại khi có hoạt động xuất nhập khẩu giữa các quốc gia với nhau Nếu không xuất hiện hoạt động này thì sẽ không có hiên tượng bán phá giá.

- Bán phá giá là hành vi cạnh tranh không lành mạnh, gây ảnh hưởng tiêu cực cho hoạt động thương mại quốc tế Thiệt hại hoặc những tác động bất lợi mà nhà sản xuất ở nước nhập khẩu phải chịu là các yếu tố để xác định tính không lành mạnh của bán phá giá

- Đối tượng của hành vi bán phá giá là hàng hóa chứ không phải là dịch vụ

1.1.1.2 Tác động đối với nước nhập khẩu:

Tác động của việc bán phá giá đối với nước nhập khẩu được minh họa một cách đơn giản theo hình 1.1 dưới đây

Hình 1.1 Tác động của việc bán phá giá hàng hóa đối với nước nhập khẩu

Nguồn: Tổng hợp từ Giáo trình Kinh tế Ngoại thương (Nguyễn Hữu Khải và Bùi

Xuân Lưu, 2007)Giả sử trước khi có hàng hóa nhập khẩu bán phá giá vào thị trường của một nước thì cung (S) và cầu (D) của mặt hàng đó cân bằng tại điểm E với giá là P1 và lượng tiêu thụ là Q1 Tuy nhiên, khi xuất hiện hiện tượng bán phá giá với mức giá thấp hơn P2 thì nhu cầu tiêu dùng nội địa tăng lên Q2, trong khi đó sản xuất trong nước giảm xuống chỉ còn Q’2 Lúc này, lượng hàng hóa nhập khẩu là Q2-Q’2

Từ đó có thể thấy, thông qua hành vi bán phá giá, thặng dư của người tiêu dùng tăng thêm một lượng bằng diện tích ABDE, trong khi đó thặng dư của nhà

Q1

CB

P2

sản xuất nội địa lại giảm một lượng bằng diện tích ABCE Về mặt lợi ích chung của toàn xã hội thì việc bán phá giá đã mang lại thặng dư một lượng bằng diện tích CDE Tuy nhiên, hành vi này lại gây ra thiệt hại rất lớn cho ngành sản xuất nội địa xét trên góc độ vĩ mô và vi mô.

Trên góc độ vĩ mô, khi một ngành sản xuất bị đe dọa bởi hành vi bán phá giá

sẽ dễ dàng dẫn đến việc phá sản của các doanh nghiệp trong ngành và tình trạng mất việc làm của người lao động, đồng thời tác động không nhỏ đến các hoạt động sản xuất, kinh doanh của các ngành liên quan

Trên góc độ vi mô, khi đối mặt với hiện tượng bán phá giá, doanh nghiệp sẽ mất thị trường và giảm lợi nhuận Đây là mối lo ngại không chỉ của những nước phát triển mà còn của những nước đang phát triển Nếu tình trạng này xảy ra trong thời gian dài thì doanh nghiệp nội địa sản xuất mặt hàng tương tự với mặt hàng nhập khẩu bán phá giá sẽ gặp phải các tình huống bất lợi sau:

Thứ nhất, các doanh nghiệp trong nước muốn cạnh tranh và giữ thị phần thì phải hạ giá sản phẩm ngang bằng với giá của mặt hàng nhập khẩu bán phá giá Nếu giá bán phá giá lớn hơn chi phí sản xuất sản phẩm của doanh nghiệp thì thiệt hại của doanh nghiệp là sự sụt giảm về lợi nhuận, suy giảm lợi tức đầu tư Về dài hạn, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc phát triển, đầu tư mở rộng sản xuất, làm giảm sức hấp dẫn các nguồn vốn đầu tư vào ngành sản xuất trong nước Nếu mức phá giá làm giá bán sản phẩm thấp hơn chi phí sản xuất sản phẩm đó tại thị trường nội địa, việc hạ giá bán sẽ làm doanh nghiệp rơi vào tình trạng thua lỗ

Thứ hai, nếu doanh nghiệp không chấp nhận giảm giá thì hàng hóa của họ không thể tiêu thụ tại chính thị trường trong nước Do đó, hoạt động kinh doanh của doanh ngiệp sẽ bị tê liệt và có nguy cơ phá sản (Nguyễn Thanh Hưng, 2002)

Như vậy, việc bán phá giá hàng hóa vừa có tác động tích cực vừa có tác động tiêu cực cho thị trường nhập khẩu Vì thế, khi tiến hành xử lý hành vi này, các quốc gia bị đặt vào tình thế giải quyết xung đột giữa quyền lợi người tiêu dùng và lợi ích nhà sản xuất Trong một số trường hợp, để bảo vệ nền sản xuất trong nước, lập lại công bằng trong cạnh tranh, các nước đã áp dụng các biện pháp chống bán phá giá

1.1.2 Biện pháp chống bán phá giá

1.1.2.1 Khái niệm

Tổ chức thương mại thế giới thành lập đã thúc đẩy quá trình tự do hóa thương mại toàn cầu Quá trình này đã giúp dỡ bỏ hoặc hạn chế những rào cản thương mại

do các nước lập nên như thuế quan, giấy phép nhập khẩu, quy định về tiêu chuẩn chất lượng hàng hóa, yêu cầu kiểm dịch…, tạo điều kiện cho hàng hóa di chuyển

từ nước này sang nước khác được thuận lợi hơn trên cơ sở cạnh tranh bình đẳng Tuy nhiên, ngoài những lợi ích khi tham gia hội nhập kinh tế quốc tế, các nước cũng phải chấp nhận nhượng bộ và những rủi ro nhất định Khi các rào cản thương mại bảo vệ thị trường trong nước không còn, các ngành sản xuất nội địa sẽ phải cạnh tranh trực tiếp với hàng hóa nhập khẩu từ bên ngoài Sự xâm nhập mạnh mẽ của hàng hóa nước ngoài sẽ ảnh hưởng đến sản xuất, kinh doanh nội địa, từ đó tác động không nhỏ tới sự ổn định kinh tế, xã hội của một quốc gia Do đó, WTO đặt ra những ngoại lệ cho phép các doanh nghiệp cũng như Chính phủ các nước thực hiện những hành động nhất định nhằm bảo vệ quyền lợi của mình khi bị ảnh hưởng bởi chính sách tự do hóa thương mại gây ra Đó chính là các biện pháp phòng vệ trong thương mại quốc tế Ngoài biện pháp chống trợ cấp và tự vệ thương mại, biện pháp chống bán phá giá là một trong ba trụ cột chính của hệ thống phòng vệ thương mại này

Biện pháp chống bán phá giá là tất cả các biện pháp mà nước nhập khẩu có thể

sử dụng để chống lại hiện tượng bán phá giá của hàng nhập khẩu sau khi có kết luận khẳng định có việc bán phá giá gây thiệt hại đáng kể cho ngành sản xuất trong nước (VCCI, 2008C)

Như vậy, “thiệt hại đáng kể” là một trong các yếu tố để đưa ra quyết định áp dụng biện pháp chống bán phá giá Yếu tố này nên được hiểu như thế nào theo Hiệp định về chống bán phá giá của WTO?

- Về hình thức, thiệt hại có thể tồn tại dưới dạng thiệt hại thực tế về vật chất đối với một ngành sản xuất trong nước hoặc nguy cơ xảy ra trong tương lai hoặc làm trì trệ sự phát triển, ngăn cản sự hình thành của một ngành sản xuất trong nước

- Về mức độ, các thiệt hại này phải ở mức đáng kể

- Về phương pháp, các thiệt hại thực tế được xem xét trên cơ sở phân tích tất

cả các yếu tố liên quan đến thực trạng của ngành sản xuất nội địa như tỷ lệ và mức tăng lượng nhập khẩu, thị phần sản phẩm nhập khẩu, thay đổi về sản lượng, doanh

số, năng suất, công nhân,…(WTO, 1994)

Sau khi xác định được thiệt hại đáng kể do hành vi bán phá giá gây ra, cơ quan nước nhập khẩu có quyền áp dụng các biện pháp chống lại hành vi bán phá giá Thông thường, biện pháp chống bán phá giá bao gồm:

a Biện pháp tạm thời

Biện pháp tạm thời là biện pháp do cơ quan nước nhập khẩu áp dụng đối với hàng hóa nhập khẩu đang bị điều tra trước khi có quyết định cuối cùng về biện pháp chống bán phá giá nhằm mục đích ngăn chặn thiệt hại tiếp tục xảy ra trong quá trình điều tra (VCCI, 2008A) Biện pháp này chỉ được áp dụng sau khi có kết luận điều tra sơ bộ về hành vi phá giá gây ra thiệt hại cho thị trường nội địa

Các biện pháp tạm thời có thể bao gồm:

- thuế tạm thời, mức thuế này không được cao hơn biên độ phá giá ban đầu;

- hình thức bảo đảm (đặt cọc) với khoản tiền tương đương với mức thuế chống phá giá được dự tính tạm thời;

- cho thông quan nhưng bảo lưu quyền đánh thuế và chỉ rõ mức thuế thông thường và mức thuế chống bán phá giá dự tính yêu cầu

Nếu kết luận cuối cùng không có hành vi bán phá giá của sản phẩm nhập khẩu thì toàn bộ số tiền mà nhà xuất khẩu đã đóng liên quan đến biện pháp tạm thời sẽ được hoàn trả lại

b Cam kết về giá

Cam kết về giá (Thoả thuận đình chỉ - theo pháp luật Hoa Kỳ) là thoả thuận giữa từng nhà sản xuất, xuất khẩu nước ngoài với cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu trong đó nhà sản xuất, xuất khẩu tự nguyện cam kết tăng giá hoặc ngừng, hạn chế khối lượng xuất khẩu vào nước nhập khẩu để loại bỏ thiệt hại do bán phá

giá gây ra (VCCI, 2008D)

Tương tự như biện pháp tạm thời, cam kết về giá của nhà sản xuất, xuất khẩu chỉ được yêu cầu hoặc chấp nhận sau khi cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu có quyết định sơ bộ khẳng định có việc bán phá giá và có thiệt hại do việc bán phá giá

đó gây ra Sau khi cam kết giá, thủ tục điều tra có thể được đình chỉ hoặc chấm dứt

mà không áp dụng bất cứ biện pháp tạm thời hay thuế chống phá giá nào

Cam kết giá của nhà xuất khẩu có được chấp nhận hay không còn phụ thuộc vào quyết định của cơ quan chức năng nước nhập khẩu Nếu cam kết này không được chấp nhận thì thủ tục điều tra sẽ diễn ra tiếp tục như ban đầu

c Thuế chống bán phá giá chính thức

Thuế chống bán phá giá là khoản thuế bổ sung bên cạnh thuế nhập khẩu thông thường, do cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu ban hành, đánh vào sản phẩm nước ngoài bán phá giá tại nước nhập khẩu Đây là loại thuế nhằm chống lại việc bán phá giá và loại bỏ những thiệt hại do việc hàng nhập khẩu bán phá giá gây ra Thuế chống bán phá giá là biện pháp được áp dụng phổ biến trong thực tiễn chống phá giá (VCCI, 2008B)

Biện pháp này chỉ được thực hiện sau khi có kết luận cuối cùng của cơ quan nước nhập khẩu về hành vi bán phá giá gây ra thiệt hại cho ngành sản xuất trong nước Mức thuế chống bán phá giá không được vượt quá mức phá giá đã được xác định trong phán quyết cuối cùng

Xuất phát từ quan điểm cho rằng hành vi bán phá giá, ở một mức độ nghiêm trọng nhất định là hành vi thương mại không công bằng, luật lệ của GATT trước đây và WTO hiện nay đều cho phép các quốc gia áp dụng biện pháp có tính trả đũa,

tự vệ thương mại Trong các biện pháp hạn chế thương mại nhằm chống lại hành vi này, sau khi có kết luận điều tra cuối cùng, các quốc gia chỉ có quyền áp dụng biện pháp tăng thuế nhập khẩu bằng cách áp dụng thêm thuế bổ sung (thuế chống bán phá giá) đối với hàng hóa nhập khẩu bị xác định là bán phá giá Các biện pháp hạn chế số lượng hay các biện pháp hạn chế phi thuế quan khác không được coi là hợp pháp (Bộ Thương Mại, 2005)

Tóm lại, biện pháp chống bán phá giá ra đời nhằm đối phó với hành vi bán phá giá từ các nước xuất khẩu Mục tiêu chính của biện pháp này là ngăn ngừa nhà xuất khẩu hay nước xuất khẩu nước ngoài có hành vi cạnh tranh không lành mạnh, tái lập lại trật tự cạnh tranh theo đúng tinh thần tự do thương mại

1.1.2.2 Tác động đối với nước xuất khẩu

Khi một mặt hàng bị điều tra bán phá giá tại nước ngoài, thì ngay lập tức sẽ ảnh hưởng đến tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp xuất khẩu nằm trong danh sánh bị điều tra Dù có hành vi bán phá giá hay không thì

doanh nghiệp phải theo đuổi vụ kiện pháp lý này để đạt kết quả tốt nhất, có lợi nhất từ cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu Do đó, thiệt hại đầu tiên mà doanh nghiệp phải chịu là chi phí về thời gian, tài chính và nhân lực khi tham gia vụ kiện kéo dài trong nhiều tháng Ngoài ra, hoạt động sản xuất của doanh nghiệp xuất khẩu cũng gặp nhiều bất ổn Khi hàng hóa bị kiện phá giá, các nhà nhập khẩu sẽ có xu hướng tìm kiếm nguồn hàng từ các nước khác ổn định hơn để tránh nguy tăng giá sảm phẩm do bị áp thuế, ký quỹ Do đó, kim ngạch xuất khẩu của doanh nghiệp sẽ

có khuynh hướng sụt giảm và nguy cơ mất thị trường trong tương lai gần

Sau khi điều tra và có kết luận cuối cùng về hành vi bán phá giá, thuế chống bán phá giá sẽ được áp dụng đối với hàng hóa nhập khẩu Lúc này, thiệt hại mà doanh nghiệp phải gánh chịu là không hề nhỏ Giá sản phẩm sau khi bị áp thuế chống bán phá giá sẽ tăng lên rất cao, làm giảm khả năng cạnh tranh của sản phẩm tại thị trường nhập khẩu Do đó, hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn và thị phần sụt giảm đáng kể Hơn nữa, mức thuế này lại không ổn định, có thể thay đổi tùy thuộc vào kết quả rà soát hằng năm Ngoài ra, khi một mặt hàng bị áp thuế thì tất cả các nhà sản xuất, xuất khẩu mặt hàng đó, kể cả các nhà xuất khẩu mới trong tương lai cũng bị áp thuế Phạm vi áp thuế rộng, thời gian áp thuế dài, thông thường là 5 năm và có thể bị gia hạn nhiều lần, sẽ gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp xuất khẩu

Khi doanh nghiệp xuất khẩu bị áp thuế chống bán phá giá thì sản lượng xuất khẩu sẽ sụt giảm, quy mô sản xuất bị thu hẹp và ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp khác nằm trong chuỗi sản xuất Khi đó, hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp này cũng sẽ sụt giảm theo Người lao động làm việc trong các nhà máy sẽ đối mặt với nguy cơ giảm lương và thậm chí bị sa thải Vấn đề về tiền lương, tiền công, việc làm sẽ chịu tác động không nhỏ từ việc áp thuế chống bán phá giá này

Có thể nhận thấy rằng, việc áp thuế chống bán phá giá đối với một mặt hàng gây ra nhiều ảnh hưởng tiêu cực cho nước xuất khẩu Tuy nhiên, trong một chừng mực nào đó, biện pháp này cũng có những tác động tích cực nhất định Khi mất thị phần tại nước áp thuế chống bán phá giá sẽ giúp doanh nghiệp chú trọng hơn sang các thị trường khác Các doanh nghiệp sẽ nỗ lực khai thác thị trường trong nước, tìm kiếm thị trường mới tiềm năng, qua đó đa dạng hóa được thị trường xuất khẩu,

không bị phụ thuộc quá nhiều vào một thị trường nào đó

Tóm lại, viêc áp thuế chống bán phá giá gây ra nhiều ảnh hưởng tiêu cực cho nước xuất khẩu nhưng cũng không thể phủ nhận tác động tích cực của vấn đề này

nó lại đi ngược với mục đích ban đầu, bóp méo dòng chảy thương mại quốc tế và hạn chế sự phát triển nội tại khách quan của hoạt động này

Theo quy định, pháp luật về chống bán phá giá của mỗi nước thành viên phải tuân thủ các nguyên tắc chung được quy định trong Hiệp định về chống bán phá giá của WTO Bên cạnh đó, mỗi nước có thể bổ sung một số điều khoản thi hành chi tiết phù hợp với thể chế pháp luật riêng của mình Như vậy, các quốc gia có quyền tự do trong việc xây dựng các thủ tục để xác định hiện tượng bán phá giá và

áp dụng biện pháp chống bán phá giá đối với hàng hóa nhập khẩu Tuy nhiên, nhiều quốc gia đã lạm dụng các biện pháp chống bán phá giá vì mục đích riêng của mình, hơn là để đạt được mục tiêu khắc phục những hạn chế mà Hiệp định chống bán phá giá của WTO cho phép

Mặc dù, mục tiêu của biện pháp chống bán phá giá là đảm bảo sự công trong thương mại quốc tế nhưng trên thực tế không đơn giản như vậy Đối với các nước đang phát triển như Ấn Độ, Achentina…, biện pháp chống bán phá giá được lập nên nhằm bảo vệ nền sản xuất còn non trẻ trong nước Đối với các quốc gia phát triển, biện pháp này vừa là công cụ để hạn chế mở cửa thị trường, hạn chế sự thâm nhập của các nước đang phát triển, vừa là cái van an toàn cần thiết cho chính sách

tự do kinh doanh của mình: càng mở cửa cho hàng hoá bên ngoài, càng chủ trương hội nhập kinh tế toàn cầu thì càng phải có những biện pháp phòng thủ để trấn an

các nhà sản xuất trong nước Do đó, không phải ngẫu nhiên mà các nước và khu vực công nghiệp phát triển trên thế giới, như Mỹ, EU, Úc và Canada, một mặt vẫn khẳng định ủng hộ tự do mậu dịch, mặt khác lại là những quốc gia sử dụng nhiều nhất các biện pháp này.

Ngoài ra, biện pháp chống bán phá giá còn được các quốc gia áp dụng nhằm mục đích chính trị như một hình thức trả đũa trong các cuộc chiến thương mại quốc

tế Theo thống kê về tình hình bán phá giá gần đây cho thấy, những quốc gia đứng đầu trong việc sử dụng luật chống bán phá giá cũng chính là nước có hàng hóa xuất khẩu bị kiện nhiều nhất, tiêu biểu là Hoa Kỳ, EU Cùng với các vụ kiện chống trợ cấp, thế giới đang chứng kiến một hình thức mới của chiến tranh thương mại, cuộc chiến được châm ngòi bởi chính biện pháp chống bán phá giá của WTO

1.1.3 Lịch sử phát triển của biện pháp chống bán phá giá trong thương mại quốc tế

Bán phá giá bắt đầu xuất hiện từ thế kỷ XVI tại Châu Âu và sau đó nhanh chóng trở thành hiện tượng phổ biến trên khắp thế giới Ngay từ khi xuất hiện, bán phá giá được xem là mối đe dọa đối với nền kinh tế nước nhập khẩu Do đó, các nước này ngay lập tức đã có những hình thức can thiệp nhằm ngăn chặn hành vi bán phá giá và giảm thiểu tác động tiêu cực của nó lên đối thủ cạnh tranh nội địa Biện pháp mà các quốc gia sử dụng trong thời gian đầu và kéo dài cho tới thế kỷ XIX là tăng cao mức thuế nhập khẩu hoặc cấm nhập khẩu đối với sản phẩm phá giá

Đầu thế kỷ XX, khi việc sử dụng thuế nhập khẩu để ngăn chặn hàng hóa bán phá giá có nhiều bất cập, các quốc gia bắt đầu ban hành luật riêng về chống bán phá giá Năm 1904, Canada đã sửa đổi luật thuế nhập khẩu của mình, dành một phần quy định về thuế chống bán phá giá và trở thành nước đầu tiên trên thế giới ban hành pháp luật chống bán phá giá Sau đó, các quốc gia khác như Nam Phi (1914),

Mỹ (1916), Australia (1921), Anh (1921), New Zealand (1921) cũng ban hành pháp luật riêng cho mình (Vũ Thị Phương Lan, 2009) Năm 1921, Luật chống bán phá giá của Mỹ được sửa đổi, bổ sung và trở thành luật có nội dung ưu việt nhất, là nền tảng xây dựng các quy định về chống bán phá giá trong GATT

Vấn đề chống bán phá giá lần đầu tiên được nghiên cứu trên phạm vi quốc tế vào năm 1922 bởi Hiệp hội các quốc gia Tuy vậy, những nỗ lực của tổ chức này

chỉ dừng lại ở việc soạn thảo Biên bản ghi nhớ về bán phá giá, không có giá trị ràng buộc các bên Đến năm 1947, với sự ra đời của Hiệp định chung về thuế quan và thương mại (GATT) thì các biện pháp chống bán giá mới chính thức được đặt dưới

sự chi phối của pháp luật quốc tế Tuy nhiên, vào thời điểm đó, vấn đề này chưa được chú ý nhiều Khi thương mại quốc tế ngày càng phát triển, sự cạnh tranh trở nên gay gắt hơn và các nước thành viên của GATT ngày càng đông đảo hơn thì chống bán phá giá đã trở thành một mối quan tâm thật sự Năm 1967, một số quy định về chống bán phá giá của GATT được chuẩn hoá trong Hiệp định về việc thực thi điều VI của GATT 1947, thường được gọi tắt là Hiệp định chống bán phá giá Năm 1979, Hiệp định này được sửa đổi, bổ sung thêm một số nội dung quan trọng trong vòng đàm phán Tokyo Sau vòng đàm phán Uruguay, cùng với sự ra đời của WTO, các bên đã ký kết Hiệp định về việc thực thi Điều VI GATT 1994, thường được gọi với tên “Hiệp định về chống bán phá giá của WTO” thay thế cho Hiệp định năm 1979 Là một trong những hiệp định thương mại đa biên, Hiệp định chống bán phá giá của WTO có hiệu lực bắt buộc đối với tất cả các nước thành viên

1.2 Tổng quan về pháp luật chống bán phá giá của Brazil

1.2.1 Cơ sở pháp lý liên quan đến biện pháp chống bán phá giá của Brazil

Luật 9019/95 ban hành ngày 30/3/1995 được thực hiện thông qua Luật 11786 ngày 25/8/2008 quy định các điều khoản cơ bản về việc áp dụng biện pháp chống bán phá giá và trợ cấp Luật này được ban hành dựa trên các nguyên tắc chung trong Hiệp định chống bán phá giá và trợ cấp của WTO, trong đó chủ yếu tập trung vào thủ tục thực hiện và thời hạn áp dụng của các biện pháp này (Brazilian Parliament, 1995B)

Nghị định 1602 thông qua ngày 23/8/1995 quy định thủ tục hành chính liên quan đến việc áp đặt thuế chống bán phá giá Đây được xem là văn bản pháp lý hoàn chỉnh nhất về vấn đề bán phá giá của Brazil Nghị định này cụ thể hóa các vấn

đề trong luật 9019/95 và bổ sung một số nội dung mới Trong đó, Nghị định quy định chi tiết các yếu tố làm cơ sở xác định hành vi bán phá giá (giá thông thường và giá xuất khẩu), thiệt hại, ngành công nghiệp nội địa, quy trình điều tra và áp dụng các biện pháp chống bán phá giá (Brazilian Parliament, 1995A)

Nghị định 7096 ban hành ngày 04/02/2010 quy định cơ cấu tổ chức của Bộ Phát triển, Công nghiệp và Ngoại thương, trong đó quy định quyền hạn và nghĩa vụ của cơ quan CAMEX và SECEX/DECOM trong việc điều tra và áp dụng biện pháp chống bán phá giá.

Thông tư SECEX 21/96 thông qua ngày 02/4/1996 quy định nội dung cần có của đơn khiếu nại khi yêu cầu khởi xướng điều tra bán phá giá Trong đó, một khiếu nại phù hợp phải có đầy đủ thông tin cho thấy sự tồn tại của hành vi bán phá giá, thiệt hại và mối quan hệ giữa chúng Các tài liệu đi kèm phải được dịch sang tiếng

Bồ Đào Nha bởi một tổ chức dịch thuật có uy tín (Brazilian Parliament, 1996).Thông tư SECEX 59 thông qua ngày 28/11/2001 quy định về thông tin bí mật, thời gian điều tra và quy chế về nền kinh tế phi thị trường trong các cuộc điều tra phòng vệ thương mại Theo đó, thông tin bí mật bao gồm tài liệu chứa thông tin bí mật được tách riêng với các tài liệu khác, bảng tóm tắt không bí mật và văn bản giải thích đi kèm Ngoài ra, cách xác định ngày bắt đầu, ngày kết thúc mỗi giai đoạn điều tra, gia hạn thời gian điều tra cũng được đề cập chi tiết Bên cạnh đó, quy chế

về nền kinh tế phi thị trường trong nghị định 1602 được cụ thể hóa trong thông tư này, bao gồm liệt kê một số nước đang trong thời kỳ chuyển đổi nền kinh tế và điều kiện áp dụng phương pháp xác định trị giá thông thường của sản phẩm bán phá giá đối với các nền kinh tế khác nhau (Brazilian Parliament, 2001)

Nghị quyết CAMEX 63 thông qua ngày 17/8/2010, đăng trên Công báo ngày 18/8/2010 quy định về việc mở rộng phạm vi áp dụng biện pháp chống bán phá giá

và chống trợ cấp trong trường hợp nghi ngờ có hiện tượng lẩn tránh thuế Đối tượng của nghị quyết này là sản phẩm tương tự với sản phẩm đang chịu thuế chống bán phá giá tại Brazil, được nhập khẩu từ một nước thứ ba cũng như các bộ phận, thành phần cấu thành nên sản phẩm đang bị áp thuế trên (bao gồm nguyên liệu thô, sản phẩm trung gian hoặc bất kỳ các sản phẩm nào được sử dụng trong quá trình sản xuất sản phẩm đó) Nếu trong quá trình sản xuất sản phẩm tương tự ở nước thứ ba, doanh nghiệp sử dụng nguyên liệu thô, sản phẩm trung gian có nguồn gốc từ nước

có sản phẩm là đối tượng đang bị áp thuế chiếm tỉ lệ 60% hoặc hơn trong tổng số các nguyên liệu thô, sản phẩm trung gian được dùng trong sản xuất sản phẩm đó thì được xem là có hành vi lẩn tránh thuế; ngoại trừ trường hợp giá trị gia tăng trong

quá trình sản xuất chiếm hơn 25% chi phí sản xuất sản phẩm (Brazilian Parliament, 2010A)

Pháp lệnh SECEX 21 thông qua ngày 18/10/2010, đăng trên Công báo ngày 20/10/2010 hướng dẫn thực hiện Nghị quyết CAMEX 63 ngày 17/08/2010, trong

đó hướng dẫn chi tiết thủ tục điều tra xác định hành vi lẩn tránh thuế (Brazilian Parliament, 2010B)

1.2.2 Cơ quan có thẩm quyền trong việc điều tra và áp dụng biện pháp chống bán phá giá ở Brazil

1.2.2.1 Ủy ban Ngoại thương Brazil (SECEX)

SECEX là cơ quan trực thuộc Bộ Phát triển, Công nghiệp và Ngoại thương Brazil Cơ quan này sẽ ra quyết định điều tra bán phá giá dựa trên kết quả phân tích khiếu nại ban đầu của DECOM Trong quá trình điều tra, SECEX có quyền kéo dài thời gian cũng như kết thúc điều tra nếu có đề nghị của bên khiếu nại Sau khi nhận được kết luận cuối cùng từ DECOM, nếu không có bất kỳ bằng chứng về hành vi bán phá giá, SECEX sẽ tuyên bố chấm dứt điều tra mà không áp dụng biện pháp nào Ngược lại, cơ quan này sẽ đệ trình bảng báo cáo kết luận và đề xuất giải pháp lên Hội đồng Ngoại Thương (CAMEX) Ngoài ra, SECEX cũng ra quyết định tiến hành rà soát thuế chống bán phá giá và cam kết giá

1.2.2.2 Ban Phòng vệ Thương mại Brazil (DECOM)

DECOM là một cơ quan trực thuộc SECEX Cơ quan này có trách nhiệm thực hiện các cuộc điều tra liên quan đến phòng vệ thương mại tại Brazil Sau khi tiếp nhận đơn khiếu nại yêu cầu khởi xướng điều tra từ ngành công nghiệp nội địa, DECOM sẽ phân tích khiếu nại, sau đó cung cấp kết luận ban đầu để SECEX ra quyết định khởi xướng điều tra Khi cuộc điều tra bắt đầu, DECOM sẽ thực hiện điều tra, xác định hành vi bán phá giá, thiệt hại, mối liên hệ nhân quả hoặc xác định nguy cơ gia tăng hàng hóa nhập khẩu gây thiệt hại cho nền sản xuất nội địa Trước khi kết luận, DECOM cũng có thể đưa ra phán quyết sơ bộ về việc tồn tại hành vi bán phá giá và đề xuất lên CAMEX áp dụng các biện pháp tạm thời Sau khi kết thúc điều tra, DECOM sẽ đệ trình kết luận cuối cùng lên SECEX và khuyến nghị cơ quan này chấm dứt điều tra mà không áp dụng biện pháp nào hay áp dụng các biện pháp chống bán phá giá

1.2.2.3 Hội đồng Ngoại thương Brazil (CAMEX)

CAMEX là cơ quan trực thuộc Bộ Phát triển, Công nghiệp và Ngoại thương Brazil Sau khi nhận được kết luận điều tra bán phá giá và giải pháp khuyến nghị từ SECEX, CAMEX sẽ ra quyết định áp dụng các biện pháp chống bán phá giá (tạm thời và chính thức) Cơ quan này luôn luôn theo dõi các quyết định của SECEX và

có thể ra quyết định trái ngược vì lý do chính trị hoặc lợi ích quốc gia, ví dụ như không áp dụng các biện pháp chống bán phá giá mặc dù SECEX đề xuất Ngoài ra, CAMEX cũng có thẩm quyền chấp nhận hoặc từ chối thỏa thuận cam kết giá từ nhà xuất khẩu và quyết định kết quả cuối cùng các cuộc rà soát thuế chống bán phá giá chính thức và cam kết giá

1.3 Sự cần thiết phải nghiên cứu biện pháp chống bán phá giá của Brazil 1.3.1 Brazil là thị trường xuất khẩu tiềm năng của Việt Nam

Kể từ khi hai nước thiết lập quan hệ ngoại giao ngày 8/5/1989, quan hệ thương mại Việt Nam –Brazil đã có những bước phát triển đáng kể Nằm ở vị trí trung tâm của Nam Mỹ, với quy mô dân số và kinh tế lớn nhất khu vực, Brazil đã và đang trở thành thị trường xuất khẩu tiềm năng, là cửa ngõ thâm nhập khu vực Mỹ La Tinh của các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam Theo số liệu của Tổng cục Thống kê, kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam sang Brazil từ mức 17,757 triệu USD năm 2001

đã tăng lên gần 597,892 triệu USD năm 2011 Hiện tại, Brazil là thị trường xuất khẩu lớn nhất của Việt Nam tại khu vực này, chiếm gần 50% tổng kim ngạch xuất khẩu (VCCI, 2011B) Các mặt hàng xuất khẩu chính của Việt Nam sang thị trường này chủ yếu là giày dép các loại, máy vi tính và các sản phẩm linh kiện điện tử, sắt thép và sản phẩm từ sắt thép, thủy sản, cao su, dệt may, trong đó mặt hàng thủy sản

và giày dép có tốc độ tăng trưởng rất cao trong vòng 3 năm trở lại đây Năm 2010, kim ngạch xuất khẩu của mặt hàng giày dép đạt hơn 126 thiệu USD, tăng gần 200%

so với năm 2009 Tuy kim ngạch này không phải là lớn so với tổng kim ngạch xuất khẩu giày dép của cả nước nhưng lại cho thấy Brazil là một thị trường nhiều triển vọng khi một số thị trường truyền thống gặp nhiều khó khăn (VCCI, 2011A) Những con số thống kê trên đã phần nào khẳng định vị trí quan trọng của thị trường Brazil trong hoạt động xuất khẩu của Việt Nam nói chung

Mặc dù thị trường Brazil giàu tiềm năng nhưng cũng không dễ khai thác Cùng là thành viên của WTO và luôn đề cao tự do hóa thương mại nhưng một nước xuất khẩu nhỏ bé như Việt Nam khó có thể mong đợi một sự cạnh tranh hoàn toàn bình đẳng trong mậu dịch với quốc gia này Một nền kinh tế mới nổi như Brazil luôn có những biện pháp bảo vệ nền sản xuất nội địa của mình vốn đang hoạt động yếu kém vì năng suất thấp và thuế cao như áp dụng biện pháp chống bán phá, chống trợ cấp, gây khó khăn trong thủ tục thông quan và nhập khẩu hàng hóa,…

Từ năm 1988 trở đi, sau nhiều năm là nạn nhân của biện pháp chống bán phá giá từ các nước, Brazil đã chính thức trở thành quốc gia tiến hành khởi xướng điều tra bán phá giá đối với hàng hóa nhập khẩu từ phần còn lại của thế giới và là một trong số các quốc gia đứng đầu thế giới về áp dụng biện pháp này Hiện nay, hệ thống pháp luật về chống bán phá giá của Brazil đang ngày càng hoàn thiện và tinh

vi hơn Đây là rào cản lớn đối với các doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa sang thị trường này nói chung và doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam nói riêng

1.3.2 Giúp các doanh nghiệp Việt Nam hiểu rõ pháp luật và giảm nguy cơ bị kiện bán phá giá khi xuất khẩu hàng hóa sang Brazil

Trong bối cảnh các nước đang gia tăng áp dụng biện pháp chống bán phá giá như một công cụ bảo hộ hợp pháp nền sản xuất nội địa và sử dụng hệ thống pháp luật phức tạp và tinh vi của mình để thực hiện mục đích này thì việc nghiên cứu quy định và thực tiễn áp dụng biện pháp chống bán phá giá của Brazil có nhiều ý nghĩa đối với doanh nghiệp xuất khẩu và các cơ quan chức năng Việt Nam Việc trình bày, giải thích các khái niệm, quy định về chống bán phá giá ở Brazil sẽ giúp các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam có một cái nhìn tổng quát về pháp luật chống bán phá giá của nước này, sẵn sàng tâm lý đối phó, tránh rơi vào thế bị động, lúng túng Ngoài ra, tìm hiểu thực tiễn các vụ kiện đã diễn ra sẽ mang lại những bài học kinh nghiệm quý báu cho các doanh nghiệp phòng tránh nguy cơ bị kiện trong tương lai cũng như chuẩn bị kế hoạch, lên phương án đối phó hiệu quả nếu vụ kiện xảy ra

Về phía cơ quan Nhà nước, những thông tin trên sẽ giúp cơ quan này dự đoán được

xu thế, đối tượng mới mà pháp luật Brazil đang nhắm tới Qua đó, các cơ quan có thẩm quyền có thể xây dựng hệ thống cảnh báo sớm về nguy cơ bị kiện bán phá giá đối với hàng hóa xuất khẩu, kịp thời thông báo cho các doanh nghiệp xuất khẩu

trong nước cũng như hỗ trợ doanh nghiệp trong suốt quá trình bị điều tra Một khi

đã hiểu rõ pháp luật về chống bán phá giá của Brazil, cùng với sự hỗ trợ đắc lực của

cơ quan có thẩm quyền, doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam sẽ thuận lợi hơn trong hoạt động kinh doanh, thúc đẩy xuất khẩu, mở rộng thị phần và hạn chế được rủi ro không mong muốn từ phía nước nhập khẩu

1.3.3 Các ảnh hưởng tiêu cực nếu hàng hóa xuất khẩu của Việt Nam bị áp dụng các biện pháp chống bán phá giá của Brazil

Như đã phân tích ở trên, tác động của biện pháp chống bán phá giá đối với nước xuất khẩu là rất nghiêm trọng, đặc biệt khi bị áp thuế chống bán phá giá chính thức Mặc dù kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam sang Brazil không lớn nhưng một khi hàng hóa Việt Nam bị điều tra và áp dụng biện pháp chống bán phá giá thì sẽ có những tác động tiêu cực nhất định:

Thứ nhất, khi hàng hóa Việt Nam xuất khẩu sang Brazil bị kiện bán phá giá thì

gần như ngay lập tức sẽ gây tâm lý hoang mang về nguy cơ bị áp thuế và làm đảo lộn hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn phải chịu nhiều chi phí khi phải theo đuổi vụ kiện như chi phí liên quan đến trả lời câu hỏi, thuê luật sư, vận động hành lang…Một vụ kiện về bán phá giá thông thường kéo dài trong nhiều tháng, sau đó lại tiến hành rà soát trong vài năm và nước khởi kiện ở khá xa nên chi phí mà doanh nghiệp bỏ ra là không hề nhỏ

Thứ hai, doanh nghiệp có nguy cơ bị mất thị trường Một khi bị điều tra bán phá giá thì các doanh nghiệp nhập khẩu có khuynh hướng chuyển sang hàng hóa từ các nước xuất khẩu khác để thay thế do có những lo ngại về nguy cơ phải trả thêm các khoản thuế, phí khi nhập khẩu Nếu thuế chống bán phá giá chính thức được áp dụng thì khuynh hướng này sẽ diễn ra nhiều hơn vì lúc này, giá cả hàng hóa Việt Nam cao hơn so với hàng hóa tương tự trên thị trường Do đó, kim ngạch xuất khẩu

sẽ giảm đáng kể, ảnh hưởng đến cán cân thanh toán và nguồn dự trữ ngoại tệ quốc gia Đây là một tình huống khá nguy hiểm đối với Việt Nam, một quốc gia phát triển kinh tế chủ yếu dựa vào xuất khẩu

Thứ ba, việc bị áp thuế chống bán phá giá sẽ tác động trực tiếp đến doanh

nghiệp xuất khẩu và các ngành phụ trợ có liên quan, đồng thời sẽ gián tiếp ảnh hưởng đến đời sống của người lao động Khi kim ngạch xuất khẩu giảm, hoạt động

sản xuất kinh doanh bị thu hẹp thì thu nhập của người lao động sẽ giảm và nguy cơ thất nghiệp tăng cao

Thứ tư, nếu trong trường hợp Việt Nam đưa vụ việc ra Cơ quan giải quyết

tranh chấp của WTO thì quá trình giải quyết tranh chấp sẽ gây ảnh hưởng xấu đến mối quan hệ kinh tế giữa hai nước, nhất là trong trường hợp bên khởi xướng điều tra cố tình vi phạm Nếu vụ kiện được xử lý có lợi cho phía Việt Nam thì các doanh nghiệp xuất khẩu trong nước có nguy cơ bị trả đũa thương mại nếu tiếp tục xuất khẩu hàng hóa sang thị trường này

Đẩy mạnh xuất khẩu, đa dạng hóa thị trường chắc chắn là một việc làm cần thiết đối với doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam, đặc biệt là trong giai đoạn Việt Nam đang thúc đẩy xuất khẩu, giảm nhập siêu, phấn đấu đến năm 2020 cân bằng cán cân xuất nhập khẩu như Nghị quyết Đại hội Đảng XI đề ra Nhưng để có thể đạt được mục tiêu đó trong bối cảnh kinh thế giới còn nhiều khó khăn, rào cản thương mại từ các nước ngày càng gia tăng và phức tạp, đòi hỏi các doanh nghiệp cần phải chủ động tìm hiểu quy định, pháp luật của các nước, xây dựng chiến lược đối phó phù hợp với các vụ kiện, qua đó chủ động bảo vệ mình trong mọi tình huống có thể xảy ra

Tiểu kết chương 1

Trong chương 1, tác giả đã trình bày các khái niệm cơ bản về bán phá giá và biện pháp chống bán phá giá trong thương mại quốc tế Đồng thời, tác giả cũng đưa

ra nội dung tóm tắt các văn bản pháp lý liên quan đến chống bán phá giá hiện đang

áp dụng tại Brazil Bên cạnh đó, tác giả cũng nhấn mạnh đến tầm quan trọng của thị trường Brazil đối với hoạt động xuất khẩu của Việt Nam và những tác động tiêu cực đối với doanh nghiệp xuất khẩu nếu bị áp dụng biện pháp chống bán phá giá từ nước này Các nội dung trên là cơ sở để tác giả nghiên cứu sâu hơn về quy định và thực tiễn áp dụng biện pháp chống bán phá giá của Brazil sẽ được trình bày trong chương 2

Chương 2: QUY ĐỊNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG BIỆN PHÁP CHỐNG

BÁN PHÁ GIÁ CỦA BRAZIL

2.1 Quy định về chống bán phá giá của Brazil

2.1.1 Căn cứ pháp lý để áp dụng biện pháp chống bán phá giá

2.1.1.1 Bán phá giá

Như đã trình bày trong chương 1, khái niệm bán phá giá theo pháp luật của Brazil là việc bán một sản phẩm nước ngoài vào thị trường trong nước với giá xuất khẩu thấp hơn giá trị thông thường của sản phẩm đó Cơ quan điều tra của Brazil sẽ căn cứ vào 4 yếu tố sau để xác định sự tồn tại của hành vi bán phá giá và xác định biên độ phá giá phù hợp, bao gồm:

a Giá trị thông thường

Là giá thực tế phải trả cho sản phẩm (tương tự với sản phẩm xuất khẩu sang Brazil) được tiêu dùng nội địa tại nước xuất khẩu, trong đó nước xuất khẩu là nước sản xuất ra sản phẩm và xuất khẩu trực tiếp sang Brazil hoặc xuất khẩu thông qua một nước trung gian thứ ba Giá thực tế này phải được xác định trong điều kiện thương mại thông thường Khái niệm “điều kiện thương mại thông thường” này không được định nghĩa trong các văn bản pháp lý của Brazil nhưng có liệt kê một

số trường hợp không được coi là điều kiện thương mại thông thường như giao dịch giữa các bên quen biết nhau hoặc có thỏa thuận với nhau từ trước hoặc giao dịch được thực hiện trước đó (hơn 6 tháng) Ngoài ra, số lượng sản phẩm tương tự tại nước xuất khẩu được dùng để xác định giá trị thông thường phải chiếm tối thiểu 5%

số lượng hàng hóa xuất khẩu Tuy nhiên tỉ lệ thấp hơn vẫn có thể được áp dụng nếu chứng minh được đủ điều kiện cho việc tính toán giá phù hợp Nếu không đáp ứng được các điều kiện trên thì giá trị thông thường sẽ được tính thông qua giá bán của sản phẩm tương tự được xuất khẩu sang nước thứ ba hoặc giá thành sản xuất của sản phẩm đó tại nước xuất khẩu tùy thuộc vào bên lựa chọn

Đối với nước xuất khẩu chưa được Brazil công nhận là nền kinh tế thị trường đầy đủ thì giá trị thông thường sẽ được xác định thông qua một nước thứ ba có nền

kinh tế thị trường đầy đủ với cách tính giá như trên Tuy nhiên, trong quá trình điều tra, nhà xuất khẩu và Chính phủ của nước có nền kinh tế phi thị trường, trong đó có Việt Nam, có thể cung cấp thông tin về tỉ giá, lãi suất, giá,…lên SECEX để yêu cầu đánh giá lại về tình trạng nền kinh tế.

Nếu không xác định giá trị thông thường trong các cách trên thì giá trị thông thường sẽ tính toán dựa vào giá nội địa hoặc giá tính toán dựa trên chi phí của sản phẩm tương tự được sản xuất tại Brazil

b Giá xuất khẩu

Về nguyên tắc, giá xuất khẩu là giá thực tế phải trả hoặc sẽ phải trả cho sản phẩm xuất khẩu sang Brazil, không bao gồm thuế, chiết khấu, giảm giá,…trong năm trước và các tháng trước của năm điều tra Nếu giá xuất khẩu không xác định được do nhà xuất khẩu và nhập khẩu có mối quan hệ với nhau thì giá này được tính toán dựa trên giá bán hàng hóa nhập khẩu cho khách hàng độc lập đầu tiên tại Brazil hoặc được bán trong cùng điều kiện như khi nhập khẩu

c So sánh giữa giá trị thông thường và giá xuất khẩu

Cơ sở của việc so sánh giá thông thường và giá xuất khẩu phải tương xứng với nhau, tức là cùng cấp độ thương mại (thường là ở khâu xuất xưởng) và diễn ra cùng thời gian hoặc càng gần càng tốt Trong thực tế, do khác nhau về điều kiện thương mại, thuế quan, số lượng, đặc tính vật lý của sản phẩm nên sự so sánh giá

có thể bị ảnh hưởng và cần được điều chỉnh trong quá trình tính toán Nếu lấy giá bán sản phẩm tương tự cho người mua độc lập ở nước nhập khẩu đầu tiên làm cơ

sở xác định giá xuất khẩu thì giá bán này sẽ được điều chỉnh giảm các khoản thuế, lợi nhuận và các chi phí phát sinh sau khi nhập khẩu Điều chỉnh được tính toán dựa trên các số liệu liên quan trong giai đoạn điều tra hoặc trong năm tài khóa trước đó.Việc quy đổi giá trị thông thường và giá xuất khẩu về cùng một đơn vị tiền

tệ được thực hiện dựa vào tỉ giá hối đoái có hiệu lực vào ngày bán hàng Ngày bán hàng có thể là ngày hợp đồng, ngày đặt hàng, ngày xác nhận đơn hàng, ngày trên hóa đơn thương mại

d Biên độ phá giá

Biên độ phá giá là sự khác biệt giữa giá trị thông thường và giá xuất khẩu Có

2 loại biên độ phá giá: biên độ phá giá tuyệt đối (đơn vị tính USD) và biên độ phá giá tương đối (đơn vị tính %)

Biên độ phá giá tuyệt đối = Giá trị thông thường – Giá xuất khẩu

Cách so sánh có thể là:

- Trung bình giá trị thông thường và trung bình giá xuất khẩu

- Giá trị thông thường và giá xuất khẩu của từng giao dịch

- Trung bình giá trị thông thường và giá xuất khẩu (được áp dụng khi giá xuất khẩu chênh lệch đáng kể giữa các người mua, khu vực hoặc thời gian khác nhau)

Nếu biên độ phá giá nhỏ hơn 2% , còn được gọi là biên độ phá giá tối thiểu thì cuộc điều tra bán phá giá sẽ kết thúc cho dù có thiệt hại xảy ra

2.1.1.2 Thiệt hại

Theo pháp luật chống bán phá giá của Brazil, thiệt hại được hiểu là thiệt hại vật chất, nguy cơ thiệt hại vật chất hoặc sự trì trệ phát triển đối với ngành công nghiệp nội địa Việc xác định thiệt hại sẽ dựa vào các bằng chứng rõ ràng và căn cứ vào các yêu tố sau:

a Số lượng hàng hóa nhập khẩu bán phá giá

Cơ quan điều tra sẽ xác định số lượng hàng hóa bán phá giá được nhập khẩu vào Brazil có đáng kể hay không và có sự gia tăng đột biến hàng nhập khẩu một cách tuyệt đối hay tương đối so với sản lượng sản xuất hoặc tiêu dùng tại Brazil Nếu sản phẩm nhập khẩu bán phá giá từ một nước chiếm ít hơn 3% trong tổng sản phẩm tương tự nhập khẩu vào Brazil thì sẽ được xem là không đáng kể và cuộc điều tra sẽ chấm dứt ngay lập tức, trừ trường hợp số lượng hàng nhập khẩu của từng nước nhỏ hơn 3% nhưng lượng nhập khẩu của tất cả các nước xuất khẩu trên chiếm hơn 7% tổng sản phẩm tương tự được nhập khẩu vào Brazil

b Ảnh hưởng đến giá của sản phẩm tương tự ở Brazil

Giá trị thông thường – Giá xuất khẩu

Giá xuất khẩuBiên độ phá giá tương đối =

Việc xác định ảnh hưởng của sản phẩm nhập khẩu bán phá giá lên giá sản phẩm tương tự được sản xuất tại Brazil sẽ căn cứ vào 2 yếu tố: có sự chênh lệch giá đáng kể giữa sản phẩm nhập khẩu bán phá giá và sản phẩm tương tự tại Brazil hay không và sản phẩm nhập khẩu bán phá giá có làm giảm giá hoặc kiềm hãm sự tăng giá của sản phẩm nội địa hay không.

Nếu có nhiều nước cùng bán phá giá một sản phẩm tại thị trường Brazil thì tác động của sản phẩm nhập khẩu đó lên giá sản phẩm nội địa tương tự bằng tổng các tác động riêng lẻ từ các nước, với điều kiện biên độ phá giá phải lớn hơn 2% giá trị xuất khẩu và hàng hóa nhập khẩu của mỗi nước lớn hơn 3% tổng khối lượng nhập khẩu sản phẩm tương tự vào Brazil

c Ảnh hưởng lên ngành công nghiệp nội địa

Ảnh hưởng của sản phẩm nhập khẩu bán phá giá lên ngành công nghiệp nội địa sẽ được xem xét trên tất các các yếu tố và chỉ số kinh tế liên quan đến tình trạng của ngành công nghiệp đó, bao gồm: sự sụt giảm thực tế hoặc nguy cơ sụt giảm về sản lượng, lợi nhuận, thị phần, năng suất, đầu tư hoặc công suất sử dụng; các nhân

tố ảnh hưởng đến giá nội địa; độ lớn của biên độ phá giá; ảnh hưởng thực tế hoặc nguy cơ lên dòng vốn, hàng tồn kho, nhân công, lương, khả năng huy động vốn.Nguy cơ thiệt hại vật chất được xác định dựa trên bằng chứng thuyết phục về các yếu tố báo hiệu sự gia tăng đáng kể hàng hóa nhập khẩu như: tốc độ tăng trưởng đáng kể của sản phẩm nhập khẩu bán phá giá vào Brazil, sự gia tăng đáng kể năng lực sản xuất của nhà xuất khẩu, hàng hóa nhập khẩu bán phá giá làm giảm giá hoặc kìm hãm tăng giá nội địa hoặc hàng tồn kho của sản phẩm nội địa bị bán phá giá Bản thân các yếu tố trên không thể quyết định được nguy cơ thiệt hại có thể xảy ra nhưng tổng hợp các nhân tố trên có thể đi đến kết luận về nguy cơ thật sự nếu hàng hóa bán phá giá tiếp tục được nhập khẩu và không có các biện pháp bảo vệ kịp thời

2.1.1.3 Mối quan hệ giữa bán phá giá và thiệt hại

Để có thể áp dụng biện pháp chống bán phá giá, pháp luật Brazil quy định rằng phải chứng minh được sự tồn tại mối quan hệ nhân quả giữa hành vi bán phá giá của sản phẩm nhập khẩu và thiệt hại đối với ngành công nghiệp nội địa Nếu các yếu tố ngoài hành vi bán phá giá như ảnh hưởng của quá trình tự do hóa nhập khẩu

ở Brazil, sự thay đổi nhu cầu của người tiêu dùng, sự phát triển công nghệ… gây ra

thiệt hại cho ngành công nghiệp trong nước thì không được áp dụng biện pháp này

2.1.1.4 Lợi ích cộng đồng

Điều khoản về lợi ích cộng đồng là một yếu tố quan trọng trong việc xem xét

áp dụng biện pháp chống bán phá giá ở Brazil Theo đó, mặc dù có đầy đủ bằng chứng về hành vi bán phá giá, thiệt hại và mối quan hệ nhân quả giữa chúng nhưng

để đảm bảo lợi ích cộng đồng (lợi ích của nhà sản xuất nội địa khác, mối quan

hệ chính trị…), CAMEX có thể đình chỉ áp dụng các biện pháp này CAMEX có quyền quyết định áp dụng các biện pháp ở mức khác với mức đã được khuyến nghị

từ SECEX và mức độ của các biện pháp có thể bằng 0 Đây là điều khoản riêng của Brazil, không nằm trong các quy định của WTO Hiện nay, điều khoản lợi ích cộng đồng đã được áp dụng trong một số trường hợp:

- Trong cuộc điều tra bán phá giá sản phẩm Na2CO3 nhập khẩu từ Bun-ga-ri,

Ba Lan và Rumani, điều khoản về lợi ích cộng đồng đã được áp dụng với lý do việc

áp dụng biện pháp chống bán giá có thể gây ảnh hưởng đến ngành công nghiệp thuỷ tinh và sản xuất chất tẩy rửa nội địa

- Trong cuộc điều tra bán phá giá lốp xe đạp nhập khẩu từ Trung Quốc và Ấn

Độ, điều khoản lợi ích cộng đồng đã được áp dụng với lý do việc áp dụng biện pháp chống bán phá sẽ ảnh hưởng xấu đến quan hệ giữa Brazil với hai nước này

2.1.2 Thủ tục điều tra và áp dụng các biện pháp chống bán phá giá

2.1.2.1 Khởi xướng điều tra

Có 2 cách để khởi xướng một vụ kiện bán phá giá Thứ nhất, khi có đơn kiện bằng văn bản và phù hợp với các quy định của SECEX từ ngành công nghiệp nội địa sản xuất sản phẩm tương tự với hàng hóa nhập khẩu bán phá giá hoặc đại diện của họ thì cơ quan quản lý sẽ tiến hành khởi xướng điều tra Ngành công nghiệp nội địa có thể là một công ty, một nhóm các công ty hoặc hiệp hội của ngành hàng

đó Tuy nhiên, đơn kiện phải thể hiện được lợi ích chung của ngành công nghiệp nội địa Tương tự như quy định của WTO, các nhà sản xuất nội địa ủng hộ điều tra phải có sản lượng chiếm hơn 25% tổng sản phẩm tương tự của ngành công nghiệp trong nước và phải lớn hơn sản lượng sản phẩm tương tự được sản xuất bởi các nhà sản xuất nội địa phản đối điều tra Thứ hai, trong một số trường hợp ngoại lệ, pháp luật về chống bán phá giá của Brazil cũng cho phép SECEX khởi xướng điều tra mà

không nhất thiết phải có đơn kiện từ ngành công nghiệp nội địa Tuy nhiên, cơ quan này phải có đầy đủ bằng chứng về bán phá giá, thiệt hại và mối quan hệ giữa chúng.Pháp luật của Brazil quy định rất rõ ràng và nghiêm ngặt về các thông tin phải

có trong đơn kiện Đây là một yếu tố mà nhà xuất khẩu có thể tận dụng để bảo vệ lợi ích của mình trong cuộc điều tra dựa trên các nội dung bị thiếu trong đơn kiện Nhà xuất khẩu sẽ có cơ hội đệ trình các thông tin có lợi cho mình khi bên khiếu kiện được yêu cầu cung cấp thông tin chuyên sâu về thị trường nước xuất khẩu Do đó, các nhà xuất khẩu cần phải hiểu rõ các yêu cầu đối với một đơn kiện phù hợp theo quy định của DECOM/SECEX Một đơn kiện phải bao gồm các nội dung sau:

- Định nghĩa về sản phẩm bị khiếu kiện

Mô tả sản phẩm đang bị khiếu kiện là nội dung quan trọng trong toàn bộ thủ tục khởi kiện Điều này sẽ giúp SECEX giới hạn được phạm vi điều tra Người khiếu kiện phải cung cấp thông tin chi tiết về sản phẩm bị nghi bán phá giá như: mã

số HS, đặc tính kĩ thuật, chức năng sử dụng, sản phẩm tương tự được sản xuất trong nước và chỉ ra sự khác nhau giữa chúng

- Mô tả ngành công nghiệp Brazil sản xuất sản phẩm tương tự

Bên khiếu kiện phải cung cấp thông tin về quá trình sản xuất sản phẩm tương

tự trong nước trong vòng 12 tháng trước đó, bao gồm sản lượng và giá trị sản xuất của nhà sản xuất ủng hộ khiếu kiện, không ủng hộ khiếu kiện và của toàn ngành công nghiệp nội địa Ngoài ra, bên khiếu kiện phải cung cấp thông tin các công ty nhập khẩu sản phẩm đang gây tranh cãi này

- Bằng chứng về sản phẩm nhập khẩu đang được bán phá giá

Việc xác định hành vi bán phá giá sẽ phụ thuộc vào bằng chứng do bên khiếu kiện đưa ra, bao gồm: Nước xuất khẩu, giá sản phẩm tiêu thụ nội địa tại nước xuất khẩu hoặc các yếu tố cho phép nhà điều tra xác định giá nội địa và giá xuất khẩu sang Brazil Các thông tin này được cung cấp riêng biệt theo từng nhà xuất khẩu Nếu nhà xuất khẩu đến từ một nước có nền kinh tế phi thị trường, pháp luật Brazil cho phép bên khiếu kiện đề xuất thông tin một nước thứ ba có nền kinh tế thị trường đầy đủ trong việc xác định giá trị thông thường và được quyền chọn một trong 3 cách xác định giá trị này: giá tiêu thụ nội địa (giá xuất xưởng trong giao dịch thông thường), giá xuất khẩu sang nước thứ ba ngoài Brazil hoặc giá tính toán dựa trên

các chi phí sản xuất

Bên khiếu kiện phải cung cấp thông tin về giá trị thông thường và giá xuất khẩu của sản phẩm được cho là bán phá giá trong năm trước và các tháng trước của năm hiện tại

- Bằng chứng về thiệt hại hoặc nguy cơ thiệt hại đối với ngành sản xuất nội địa do hàng nhập khẩu bán phá giá gây ra.

Để chứng minh ngành công nghiệp nội địa đang gánh chịu các thiệt hại do sảnphẩm nhập khẩu bán phá giá gây ra, đơn kiện phải bao gồm các thông tin như: số lượng sản phẩm nhập khẩu từ nước xuất khẩu, thị trường tiêu thụ sản phẩm đó tại Brazil và sản lượng sản phẩm tương tự được sản xuất trong nước Bên khiếu kiện phải cung cấp quá trình nhập khẩu sản phẩm được cho là bán phá giá về số lượng và giá trị trong vòng 5 năm trước và các tháng trước của năm hiện tại cũng như danh sách các nhà nhập khẩu Ngoài ra, bên khiếu kiện còn phải cung cấp thông tin chính xác về năng lực sản xuất, sản lượng, doanh thu, giá cả,… của mỗi công ty nội địa đại diện trong đơn kiện trong vòng 5 năm trước và các tháng trước của năm hiện tại

a Phân tích ban đầu đơn kiện

Sau khi tiếp nhận đơn kiện, DECOM sẽ tiến hành kiểm tra sơ bộ về thông tin và bằng chứng có đầy đủ và phù hợp hay không Trong vòng 20 ngày kể từ ngày nhận đơn, DECOM sẽ thông báo kết quả và yêu cầu cung cấp thông tin bổ sung (nếu có) trong một thời hạn nhất định Sau khi nhận được thông tin bổ sung, DECOM sẽ thực hiện một cuộc kiểm tra mới đối với đơn kiện với các tiêu chí như lần kiểm tra ban đầu Sau 20 ngày kể từ ngày nhận thông tin bổ sung, người khiếu kiện sẽ được thông báo kết quả về việc đơn kiện có được chấp nhận hay không.Theo quy định, sau khi chấp nhận đơn kiện, DECOM sẽ phân tích mức độ chính xác của thông tin được cung cấp và sự trợ giúp của ngành công nghiệp nội địa Brazil trong quá trình điều tra Bên cạnh đó, DECOM sẽ tham khảo một số nguồn thông tin khác sẵn có để ra quyết định Trong vòng 30 ngày kể từ ngày chấp nhận đơn kiện, dựa trên báo cáo kết quả kiểm tra của DECOM, SECEX sẽ ra quyết định khởi xướng điều tra Tuy nhiên, cần chú ý rằng mức độ thông tin cần thiết để khởi xướng điều tra thấp hơn mức độ thông tin cần thiết cho việc ra phán quyết cuối cùng

Đơn kiện sẽ bị bác bỏ nếu không có đủ bằng chứng về hành vi bán phá giá, thiệt hại và mối quan hệ giữa chúng; đơn kiện không được đệ trình bởi đại diện cho ngành công nghiệp nội địa và nhà sản xuất nội địa chiếm ít hơn 25% tổng sản lượng sản phẩm tương tự của ngành.

Ví dụ như, trong cuộc điều tra bán phá giá liên quan đến sản phẩm ống dẫn máu từ Áo, Vương Quốc Anh, Mỹ, bên khiếu kiện Labnew đã chỉ ra rằng mình

là công ty nội địa duy nhất sản xuất sản phẩm tương tự với hàng nhập khẩu Tuy nhiên, công ty Becton Dickinson đã đệ trình một tài liệu đề nghị chấm dứt điều tra vì giấy phép hoạt động của bên khiếu kiện được cấp bởi Cơ quan y tế quốc gia Brazil và Bộ Y tế đã hết thời hạn từ năm 1999 Thông tin này đã được khẳng định bởi 2 cơ quan trên Do đó, DECOM đã quyết định kết thúc điều tra vì bên khiếu kiện không đại diện cho ngành công nghiệp nội địa về pháp luật

b Ban hành quyết định điều tra

Quyết định khởi xướng điều tra là một quyết định pháp lý được thực hiện bởi SECEX thông qua Thông tư SECEX và được đăng trên Công báo của Brazil Ngày bắt đầu điều tra là ngày Thông tư được công bố Thông tin về cuộc điều tra sẽ được gửi trực tiếp đến các bên liên quan, bao gồm:

- Nhà sản xuất sản phẩm tương tự nội địa và hiệp hội đại diện họ: bao gồm nhà sản xuất đồng ý, bác bỏ và không có ý kiến về cuộc điều tra;

- Nhà nhập khẩu và hiệp hội đại diện của họ;

- Nhà sản xuất, xuất khẩu nước ngoài và đại diện của họ;

- Chính phủ của nước xuất khẩu có liên quan;

- Các bên khác có liên quan Trong đó, các bên liên quan khác được khuyến khích tham gia vào quy trình điều tra trong vòng 20 ngày

Trước khi ra quyết định khởi xướng điều tra, sự tồn tại một đơn kiện bán phá giá sẽ không được công bố rộng rãi Chỉ có cơ quan Chính phủ nước xuất khẩu có liên quan mới được thông báo về sự tồn tại này Khi cuộc điều tra bắt đầu, đơn kiện

sẽ được gửi trực tiếp đến nhà sản xuất và xuất khẩu nước ngoài hoặc hiệp hội đại diện họ và Chính phủ của nước đó Nếu số lượng nhà xuất khẩu lớn thì đơn kiện sẽ được gửi qua hiệp hội ngành hàng

Theo pháp luật về chống bán phá giá của Brazil, thời gian điều tra bán phá giá

là 12 tháng kể từ ngày khởi xướng Đối với một số trường hợp ngoại lệ, SECEX sẽ kéo dài thời gian này thêm 6 tháng Trong thực tế, thời gian điều tra trung bình của một vụ kiện bán phá giá ở Brazil là 13,9 tháng (International Trade Center, 2009) Sau khi khởi xướng điều tra, SECEX sẽ thông báo cho Bộ Tài Chính và yêu cầu cung cấp số liệu về hàng nhập khẩu đang bị điều tra để tiến hành so sánh với thông tin được cung cấp từ các bên

2.1.2.2 Điều tra sơ bộ về hành vi bán phá giá và thiệt hại

Quá trình điều tra về bán phá giá và thiệt hại sẽ được thực hiện đồng thời bởi cùng một cơ quan là DECOM Giai đoạn điều tra để xác định hành vi bán phá giá là

12 tháng trước đó và gần nhất với ngày khởi xướng điều tra Trong một số trường hợp ngoại lệ, giai đoạn này có thể ít hơn 12 tháng nhưng không được ít hơn 6 tháng Giai đoạn điều tra xác định sự tồn tại của thiệt hại tối thiều phải 3 năm Trong thực

tế, giai đoạn này kéo dài đến 5 năm

a Gửi bảng câu hỏi cho các bên liên quan

Vài ngày sau khi công bố khởi xướng điều tra, các bên liên quan bao gồm: nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và nhà sản xuất Brazil sẽ nhận được bảng câu hỏi điều tra do DECOM soạn thảo DECOM sẽ gửi trực tiếp bảng câu hỏi dành cho nhà xuất khẩu đến nhà xuất khẩu có liên quan hoặc thông qua Đại sứ quán của nước xuất khẩu tại Brazil Ngoài ra, SECEX có thể yêu cầu Đại sứ quán của nước xuất khẩu chuyển bảng câu hỏi tới những nhà xuất khẩu khác không được đề cập đến nếu họ thấy các công ty này có thể có ích cho cuộc điều tra Các thông tin nhận lại từ bảng câu hỏi sẽ được dùng để xác định hành vi bán phá giá và khả năng gây ra thiệt hại đối với ngành công nghiệp nội địa Brazil Do đó, các nhà xuất khẩu phải trả lời bảng câu hỏi chính xác, đúng thời hạn và cung cấp nhiều thông tin nhất có thể bởi vì đây là cơ hội tốt cho nhà xuất khẩu đệ trình bằng chứng bảo vệ mình

Bảng câu hỏi phải được hoàn thành và gửi lại cho DECOM trong vòng 40 ngày kể từ ngày gửi đi thay vì 30 ngày như quy định của WTO Các bên liên quan

có thể yêu cầu gia hạn thêm 30 ngày trước ngày hết hạn và phải chứng minh sự cần thiết của việc gia hạn này DECOM khá linh động trong việc chấp nhận các lý do như sự chậm trễ trong việc chỉ định đại diện pháp lý Bảng trả lời được đệ trình sau

thời hạn quy định sẽ không được chấp nhận và xem xét trong quá trình điều tra.

b Nội dung

Brazil không áp dụng bảng câu hỏi mẫu trong quá trình điều tra DECOM

sẽ đưa ra bảng câu hỏi tùy thuộc vào mỗi quốc gia, mỗi ngành công nghiệp, mỗi sản phẩm Trong cuộc điều tra bán phá giá, nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu và nhà sản xuất nội địa sẽ nhận được các bảng câu hỏi khác nhau Đối với nhà xuất khẩu, bảng câu hỏi sẽ tập trung vào các nội dung như: hệ thống tổ chức công ty và các chi nhánh, kênh phân phối trong nước và tại Brazil, doanh số bán hàng trong nước,

ở Brazil và 3 thị trường xuất khẩu chính khác, tài liệu liên quan đến kế toán và tài chính, chi phí sản xuất và giá tính toán trên chi phí sản xuất Đối với nhà nhập khẩu, bảng câu hỏi sẽ tập trung vào số lượng và đặc điểm của sản phẩm nhập khẩu nói chung; số lượng và đặc điểm của sản phẩm nhập khẩu đang bị điều tra; sự khác nhau giữa sản phẩm nhập khẩu và sản phẩm nội địa Đối với nhà sản xuất nội địa, bảng câu hỏi sẽ tập trung vào sự tồn tại và mức độ thiệt hại đối với ngành công nghiệp trong nước, bao gồm một số nội dung sau: cơ cấu tổ chức và cơ cấu sản xuất của công ty, năng lực sản xuất, sản lượng sản xuất, doanh số bán hàng tại thị trường nội địa, hàng tồn kho, nhân công, chi phí sản xuất sản phẩm

Các bảng số liệu trong phần phụ lục sẽ được gửi bằng phương thức điện tử theo tiêu chuẩn kĩ thuật đã ban hành Tên của tập tin điện tử gửi đi phải chứa đựng

8 ký tự Bốn ký tự đầu tiên là tên công ty, hai ký tự tiếp theo chỉ rõ sản phẩm được bán tại thị trường nội địa nước xuất khẩu hay bán sang Brazil, hai ký tự cuối cùng thể hiện số thứ tự của tập tin Ví dụ như: VINABR01, VINABR02…Ngoài ra, các bên liên quan phải gửi bảng số liệu bằng văn bản để lưu trong hồ sơ điều tra

Người sử dụng sản phẩm đang bị điều tra cho mục đích công nghiệp và hiệp hội người tiêu dùng cũng có cơ hội cung cấp thông tin liên quan đến cuộc điều tra

Ý kiến của các bên sẽ được cơ quan điều tra xem xét Do đó, nhà xuất khẩu có thể vận động người sử dụng sản phẩm nhập khẩu đưa ra ý kiến có lợi cho mình

Bảng câu hỏi sẽ được gửi đến các bên liên quan bằng tiếng Bồ Đào Nha, do đó bảng trả lời và bất kỳ thông tin nào gửi đến DECOM cũng phải bằng tiếng Bồ Đào Nha, được dịch bởi một tổ chức dịch thuật uy tín Ngoài ra, đơn vị tính giá trị trong các bảng điều tra phải là đô la Mỹ

sơ điều tra

Theo quy định của Brazil, các bên liên quan có quyền tiếp cận hồ sơ điều tra

để yêu cầu kiểm tra thông tin trong đó, trừ các tài liệu bí mật Bên cạnh đó, các bên cũng có quyền đệ trình các thông tin bằng văn bản để bảo vệ mình trước các thông tin bất lợi trong hồ sơ

DECOM sẽ sử dụng các thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các thông tin được cung cấp từ các bên có liên quan trong cuộc điều tra Kết luận sơ bộ hay kết luận cuối cùng sẽ được đưa ra căn cứ vào thông tin tốt nhất có sẵn Mức độ chính xác của thông sẽ được kiểm chứng bất cứ khi nào có thể Nếu các bên liên quan, đặc biệt là nhà xuất khẩu từ chối hay ngăn cản việc tiếp cận thông tin thì sẽ không nhận bất kỳ hình phạt nào Tuy nhiên, lúc này phía Brazil sẽ sử dụng thông tin tốt nhất có sẵn để ra quyết định, chủ yếu là những thông tin hoàn toàn bất lợi đối với nhà xuất khẩu

2.1.2.3 Áp dụng các biện pháp tạm thời và cam kết giá

Sau khi nhận được bảng trả lời từ các bên có liên quan, DECOM sẽ tiến hành phân tích và cung cấp kết quả để SECEX ra phán quyết sơ bộ về hành vi bán phá giá và thiệt hại Lúc này, có 2 khả năng xảy ra đối với sản phẩm nhập khẩu bán phá giá

độc lập hoặc đi kèm với bảng trả lời câu hỏi.

Biện pháp tạm thời chỉ được áp dụng sau khi có phán quyết sơ bộ của SECEX

về hành vi bán phá giá và sau 60 ngày kể từ ngày khởi xướng điều tra Đồng thời, CAMEX tin rằng biện pháp này là cần thiết để ngăn cản thiệt hại đang diễn ra trong quá trình điều tra Sau khi chấp nhận đề nghị của bên khiếu kiện, CAMEX sẽ ban hành Nghị quyết quyết định áp dụng biện pháp tạm thời Nghị quyết sẽ được đăng trên Công báo Brazil và gửi đến các bên liên quan

Biện pháp tạm thời không được vượt quá biên độ phá giá được chỉ ra trong phán quyết sơ bộ và được thực hiện dưới dạng thuế chống bán phá giá tạm thời, tiền đặt cọc tạm thời hoặc bảo lãnh ngân hàng Biện pháp tạm thời sẽ có hiệu lực tối đa trong 4 tháng Tuy nhiên, CAMEX có thể gia hạn lên đến 6 tháng nếu nhà xuất khẩu chiếm phần lớn trong giao dịch thương mại với Brazil đề nghị gia hạn bằng văn bản

30 ngày trước khi hết hạn Điều khoản này được đưa ra dựa trên quy định của WTO nhằm bảo vệ nhà xuất khẩu trong quá trình điều tra, tạo điều kiện cho họ có nhiều thời gian để cung cấp thông tin mới bảo vệ mình trước khi cuộc điều tra kết thúc và thuế chống bán phá giá chính thức được áp dụng Tuy nhiên, ở Brazil chưa bao giờ

có một đề nghị như thế này xảy ra

Mặc dù bên khiếu kiện luôn yêu cầu áp dụng biện pháp tạm thời nhưng SECEX thường quyết định rằng biện pháp này là không cần thiết Phán quyết sơ bộ của SECEX luôn khuyến khích nhà xuất khẩu đàm phán cam kết giá

b Cam kết giá

Pháp luật về chống bán phá giá của Brazil cho phép đình chỉ cuộc điều tra mà không áp dụng biện pháp tạm thời hay chính thức nào nếu có thỏa thuận cam kết giá Việc tăng giá sản phẩm nhập khẩu chỉ cần loại bỏ được thiệt hại đối với ngành sản xuất, không nhất thiết phải loại bỏ biên độ phá giá

Sau khi có phán quyết sơ bộ của SECEX về hành vi bán phá giá, nhà xuất khẩu có thể đệ trình thỏa thuận cam kết giá của mình hoặc chấp nhận đề nghị cam kết giá của SECEX Trong thực tiễn, việc SECEX soạn thảo và đề nghị cam kết giá rất khó có thể xảy ra Nhìn chung, thỏa thuận này được đề nghị bởi một nhóm các nhà xuất khẩu hoặc hiệp hội đại diện họ sau khi đã đàm phán với đại diện ngành công nghiệp nội địa Brazil Do đó, khi SECEX nhận được thỏa thuận cam kết giá

thì bên xuất khẩu và ngành công nghiệp nội địa đã nhất trí với nhau về vấn đề này

và SECEX sẽ không có lý do gì để từ chối cam kết giá trên

Nếu chấp nhận cam kết giá của nhà xuất khẩu, CAMEX sẽ ban hành Nghị quyết đăng trên Công báo Brazil thông báo về việc chấp nhận trên và ra quyết định trì hoãn điều tra Mặc dù thỏa thuận cam kết giá với Chính phủ Brazil đã có hiệu lực nhưng nếu nhà xuất khẩu tin rằng phán quyết cuối cùng có thể đi đến kết luận biên độ phá giá thấp hơn thì có thể yêu cầu SECEX tiếp tục cuộc điều tra Nếu phán quyết cuối cùng xác định không có hành vi bán phá giá hay thiệt hại thì cam kết giá

sẽ tự động chấm dứt Mặt khác, nếu phán quyết cuối cùng có tồn tại hành vi bán phá giá và thiệt hại thì thuế chống bán phá giá sẽ được tạm hoãn áp dụng trong khi cam kết giá vẫn còn hiệu lực Vì mục đích tiếp tục điều tra nên trong một số trường hợp cam kết giá sẽ được yêu cầu duy trì trong một thời gian hợp lý

Nếu nhà xuất khẩu vi phạm thỏa thuận cam kết giá thì thông thường biện pháp tạm thời sẽ được áp dụng dựa trên các thông tin có sẵn trong trường trường hợp cuộc điều tra bị đình chỉ Nếu cuộc điều tra kết thúc và xác định được mức thuế chống bán phá giá chính thức thì biện pháp này sẽ được áp dụng

2.1.2.4 Điều tra chuyên sâu về hành vi bán phá giá và thiệt hại

a Khảo sát thực tế

Để kiểm tra tính chính xác của thông tin được cung cấp bởi các bên liên quan, các nhà chuyên môn của DECOM sẽ thực hiện các cuộc khảo sát thực tế tại văn phòng và nhà máy của các bên Cuộc khảo sát sẽ diễn ra ở các công ty nước ngoài

để kiểm chứng về hành vi bán phá giá và ở các công ty Brazil để xác định thiệt hại.Cuộc khảo sát thực tế phải được sự đồng ý của các công ty đang bị điều tra Đối với các công ty nước ngoài, cơ quan điều tra Brazil phải thông báo cho cơ quan Nhà nước đại diện của nước xuất khẩu liên quan trong cuộc điều tra về tên các công

ty được khảo sát, thời gian khảo sát và phải được sự đồng ý của cơ quan này Trước khi cuộc khảo sát diễn ra, công ty nước ngoài sẽ nhận được kế hoạch khảo sát từ DECOM, bao gồm các thông tin về trình tự thủ tục của chuyến thăm, các thông tin cần bổ sung hoặc cần làm rõ Cuộc khảo sát thực tế sẽ được thực hiện sau khi DECOM nhận lại bảng trả lời câu hỏi