Đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân bằng phương pháp chấm điểm tại Vietinbank

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của luận văn Đánh giá khách hàng là khâu quan trọng trước khi đưa ra quyết định, chính sách phù hợp. Điều này không chỉ đúng với các doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng tới công tác tín dụng tại các NHTM. Thực tiễn cho thấy: nhiều NHTM đã bị tổn thất quá lớn do công tác thẩm định, đánh giá sai khách hàng. Một kỹ thuật quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng là phân tích chấm điểm xếp hạng thường xuyên về tín dụng khách hàng. Trên thị trường xếp hạng tín dụng quốc tế, các tổ chức lớn như Fitch, Moody’s và S&P gặp phải nhiều sai lầm trong công tác đánh giá rủi ro, xếp hạng tín nhiệm: Nhiều doanh nghiệp được xếp hạng an toàn thì nay gặp nhiều rủi ro, cổ phiếu rớt giá liên tục. Một số tiêu chí đánh giá khách hàng phải xem xét lại, ví dụ: quy tắc xung đột lợi ích và tỷ trọng lợi nhuận, khối lượng giao dịch, và mức độ phức tạp của loại chứng khoán,… Các NHTM chắc chắn sẽ rút được nhiều kinh nghiệm từ bài học trên. Đến nay, các Hiệp ước quốc tế đã chú trọng nhiều mức độ rủi ro của tài sản ngân hàng liên quan đến nhiều yếu tố bao gồm xếp hạng tín nhiệm của khách hàng, mức độ tập trung của khoản vay vào một nhóm khách hàng. Cụ thể là hiệp ước Basel II, III. Để hướng tới các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng Thương mại, NHNN đã có quyết định 57/2002/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp. Bên cạnh đó, NHNN cũng tăng cường kiểm soát nợ xấu của các Ngân hàng Thương mại thông qua quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005. Mới đây, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 20/03/2014 của về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Như vậy, mỗi NHTM đều nên xây dựng một mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để quản trị rủi ro từ phía khách hàng. Bên cạnh đó, việc tham khảo, áp dụng các thông lệ quốc tế sẽ giúp các ngân hàng giảm thiểu thiệt hại, tránh được các sự cố có thể xẩy ra, học tập kỹ thuật công nghệ đánh giá, rút ngắn thời gian triển khai. Thực tế hiện nay, NHCT đã được xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng (gọi tắt là hệ thống chấm điểm tín dụng). Tuy nhiên, công tác đánh giá khách hàng vẫn còn mang nhiều định tính, phụ thuộc vào cảm quan của cán bộ tín dụng, chưa bao quát được các mặt cần chú ý trong công tác thẩm định khách hàng, …Với một số lượng lớn khách hàng cá nhân như hiện nay và tốc độ tăng trưởng khá nhanh thì công tác đánh giá khách hàng cần cải tiến, có sự hỗ trợ nhiều hơn từ hệ thống phần mềm. Trước yêu cầu cấp thiết về việc tìm ra cơ chế giám sát thông qua việc nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, luận văn “Đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân bằng phương pháp chấm điểm tại Vietinbank” sẽ nghiên cứu về các hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng hiện đang được áp dụng tại các tổ chức chấm điểm uy tín trong nước và quốc tế, kết hợp với mô hình đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân trên nền tảng hệ thống xếp hạng hiện tại của Vietinbank để tư vấn, đề xuất cải tiến giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng có cơ chế giám sát phù hợp đối với việc chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân. 2.Mục đích nghiên cứu của luận văn Luận văn này nghiên cứu và đánh giá về các mặt đã đạt được và các mặt còn hạn chế trong hệ thống và phương pháp chấm điểm hiện tại ở NHCT với mục tiêu: đưa ra đề xuất cải tiến cho công tác đánh giá khách hàng. 3.Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: là phương pháp chấm điểm khách hàng cá nhân và hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân hiện tại ở NHCT. Phạm vi nghiên cứu: xoay quanh các khách hàng cá nhân có quan hệ tín dụng trong 5 năm gần nhất tại các chi nhánh NHCT. 4.Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng đồng thời các phương pháp nghiên cứu khoa học sau đây: Nhóm phương pháp nghiên cứu lý thuyết: thu thập thông tin khoa học trên cơ sở nghiên cứu các văn bản, tài liệu đã có và thông lệ quốc tế. Sau đó, bằng thao tác tư duy logic để rút ra nhóm chỉ tiêu quan trọng trong việc quản lý, đánh giá khách hàng tại Việt Nam, bao gồm các phương pháp: Phương pháp thẩm định – tổng hợp phân tích, phương pháp lịch sử, phương pháp lô gic. Nhóm phương pháp nghiên cứu thực tiễn: tìm hiểu phương pháp đánh giá từ các hệ thống xếp hạng tín dụng để tìm ra cách thức đánh giá khách hàng, hỗ trợ ngân hàng ra quyết định. Phương pháp này bao gồm các phương pháp: Phương pháp thống kê, phương pháp chuyên gia, phương pháp toán học. 5.Kết cấu của luận văn Luận văn bao gồm 03 chương (ngoài phần mở đầu, kết luận, các danh mục và các phụ lục): Chương 1. Cơ sở lý luận về đánh giá tín dụng khách hàng. Chương này cung cấp cho người đọc những kiến thức cơ bản về đánh giá khách hàng có quan hệ tín dụng tại các NHTM, vai trò của các thông tin đó đối với ngân hàng thương mại, và nêu rõ các phương pháp đánh giá tín dụng khách hàng theo thông lệ quốc tế. Quan trọng hơn, chương 1 sẽ nêu rõ sự cần thiết phải đánh giá khách hàng bằng phương pháp chấm điểm và bài học kinh nghiệm đánh giá khách hàng từ các ngân hàng tiên tiến khác. Chương 2. Công tác đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân bằng phương pháp chấm điểm của NHCT. Thông qua chương 2, luận văn sẽ đưa ra thực trạng công tác đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân như việc phân loại khách hàng, quy trình chi tiết đánh giá tín dụng khách hàng tại NHCT, các phương pháp chấm điểm khách hàng từ trước đến nay, những ưu nhược điểm của phương pháp hiện tại, …. Sau khi đi sâu phân tích để thấy những bất cập trong công tác đánh giá khách hàng và quản trị rủi ro hiện tại, luận văn sẽ xác định những nguyên nhân dẫn đến các hạn chế cần khắc phục, tiền đề cho chương 3. Chương 3. Giải pháp hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng cá nhân tại NHCT. Ở chương này, luận văn đưa ra từng bước thực hiện trong gói giải pháp tổng thể đề xuất để thu hẹp khoảng cách với thông lệ quốc tế, hướng tới nâng cao hiệu quả trong công tác đánh giá tín dụng khách hàng. Bên cạnh đó, luận văn cũng xác định được các rào cản có thể gặp phải và trách nhiệm phối hợp của các bộ phận có liên quan trong công tác hoàn thiện hệ thống chấm điểm tại NHCT.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN BẰNG

PHƯƠNG PHÁP CHẤM ĐIỂM TẠI VIETINBANK

Ngành: Tài chính – Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60340201

Họ và tên: Trần Thị Thu NgaNGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM QUANG HƯNG

Hà Nội - 2014

LỜI CẢM ƠN

Luận văn này được thực hiện dựa trên những kiến thức được học tập tại trường Đại học Ngoại Thương và số liệu thực tế của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) Để hoàn thành được luận văn này tôi đã nhận được rất nhiều sự động viên, giúp đỡ của nhiều cá nhân và tập thể

Trước hết, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Phạm Quang Hưng

đã tận tình hướng dẫn để người viết thực hiện được nghiên cứu của mình

Xin cùng bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô giáo, người đã đem lại cho tôi những kiến thức bổ trợ, vô cùng có ích trong thời gian học tập vừa qua

Cũng xin gửi lời cám ơn chân thành tới Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) đã tạo điều kiện cho tôi trong quá trình thu thâp số liệu và tìm hiểu quy trình tín dụng tại đây

Với thời gian và khả năng còn hạn chế, luận văn chắc chắn vẫn có những thiếu sót, rất mong nhận được sự nhận xét, góp ý của quý thầy cô để luận văn hoàn thiện hơn

Xin chân thành cảm ơn

Hà Nội, ngày 12 tháng 5 năm 2014

MỤC LỤC

ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN BẰNG PHƯƠNG PHÁP

CHẤM ĐIỂM TẠI VIETINBANK i

Ngành: Tài chính – Ngân hàng – Bảo hiểm i

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng i

MỤC LỤC ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii

LỜI MỞ ĐẦU 1

1.Tính cấp thiết của luận văn 1

2.Mục đích nghiên cứu của luận văn 2

3.Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 2

4.Phương pháp nghiên cứu 3

5.Kết cấu của luận văn 3

CHƯƠNG 1 5

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG 5

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 5

1.1.Công tác đánh giá tín dụng chung về khách hàng trong NHTM 5

1.2.Các mô hình chấm điểm khách hàng cá nhân trên thế giới 11

1.3.Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các tổ chức trong nước .15 1.4.Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các ngân hàng trong nước .20

CHƯƠNG 2 30

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG 30

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHCT 30

2.1.Một số nét chính về NHCT 30

2.2.Khái quát công tác đánh giá khách hàng cá nhân tại NHCT trước đây 35

2.3.Công tác đánh giá tín dụng KHCN tại NHCT hiện nay 49

2.4.Đánh giá công tác chấm điểm khách hàng cá nhân tại NHCT 63

CHƯƠNG 3 69

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM 69

TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHCT 69

3.1.Định hướng phát triển thị trường của NHCT 69

3.2 Mục tiêu hướng tới trong việc hoàn thiện hệ thống chấm điểm 69

3.3 Giải pháp tổng thể hoàn thiện hệ thống chấm điểm 70

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

Phụ lục 01: Bộ chỉ tiêu tính điểm XHTD doanh nghiệp theo hướng dẫn NHNN .86

96

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO i

ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN BẰNG PHƯƠNG PHÁP CHẤM ĐIỂM TẠI VIETINBANK i

Ngành: Tài chính – Ngân hàng – Bảo hiểm i

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng i

MỤC LỤC ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii

LỜI MỞ ĐẦU 1

1.Tính cấp thiết của luận văn 1

2.Mục đích nghiên cứu của luận văn 2

3.Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 2

4.Phương pháp nghiên cứu 3

5.Kết cấu của luận văn 3

CHƯƠNG 1 5

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG 5

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 5

1.1.Công tác đánh giá tín dụng chung về khách hàng trong NHTM 5

1.1.1.Khái niệm về đánh giá tín dụng khách hàng 5

1.1.2.Đối tượng cần đánh giá tín dụng 5

1.1.3.Tầm quan trọng của đánh giá tín dụng khách hàng 7

1.2.3.1.Quản trị rủi ro tín dụng 7

1.2.3.2.Giảm thiểu thiệt hại từ việc xẩy ra rủi ro tín dụng 7

1.2.3.3.Xây dựng các biện pháp ứng phó kịp thời 8

1.1.4.Các mô hình áp dụng trong công tác đánh giá tín dụng 8

1.2.4.1.Mô hình chấm điểm 8

1.2.4.2.Mô hình điểm số của Altman 9

1.2.4.3.Mô hình Logistic – phương pháp chuyên gia 10

1.2.4.4.Mô hình mang nơ ron thần kinh 10

1.2.Các mô hình chấm điểm khách hàng cá nhân trên thế giới 11

1.2.1.Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của Stefanie Kleimer 11

1.2.2.Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của FICO 13

1.2.3.Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của VantageScore 14

1.3.Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các tổ chức trong nước .15 1.3.1.Hệ thống xếp hạng tín nhiệm của CIC 15

1.3.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng của E&Y 15

1.4.Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các ngân hàng trong nước .20

1.4.1.Xếp hạng tín dụng tại BIDV 20

1.4.2.Xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thương - VCB 24

CHƯƠNG 2 30

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG 30

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHCT 30

2.1.Một số nét chính về NHCT 30

2.1.1.Giới thiệu chung về NHCT 30

2.1.2.Nghiệp vụ tín dụng 33

2.1.3.Phân khúc tín dụng KHCN 34

2.2.Khái quát công tác đánh giá khách hàng cá nhân tại NHCT trước đây 35

2.2.1.Phân loại khách hàng trước đây 35

2.2.2.Nguyên tắc và quy trình đánh giá tín dụng trước đây 35

2.2.2.1.Nguyên tắc đánh giá tín dụng trước đây 35

2.2.2.2.Quy trình đánh giá tín dụng khách hàng trước năm 2013 35

2.2.3.Các phương pháp đánh giá tín dụng KHCN trước đây 47

2.3.Công tác đánh giá tín dụng KHCN tại NHCT hiện nay 49

2.3.1.Chính sách tín dụng của NHCT hiện tại 49

2.3.2.Quy trình cho vay khách hàng cá nhân hiện tại 49

2.3.3.Quy trình chấm điểm tín dụng KHCN hiện tại 52

2.3.4.Phương pháp chấm điểm KHCN hiện tại 55

2.3.4.1.Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 56

2.3.4.2.Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh 58

2.3.5.Ưu điểm của phương pháp đánh giá tín dụng KHCN hiện tại so với các năm trước 61

2.3.5.1.Tại Trụ sở chính 62

2.3.5.2.Tại chi nhánh 62

2.4.Đánh giá công tác chấm điểm khách hàng cá nhân tại NHCT 63

2.4.1.Các mặt đã đạt được 63

2.4.2.Các mặt còn hạn chế và nguyên nhân 64

2.4.2.1.Các mặt còn hạn chế 64

2.4.2.2.Nguyên nhân từ phía ngân hàng 67

2.4.2.3.Nguyên nhân khách quan 67

CHƯƠNG 3 69

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM 69

TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHCT 69

3.1.Định hướng phát triển thị trường của NHCT 69

3.2 Mục tiêu hướng tới trong việc hoàn thiện hệ thống chấm điểm 69

3.3 Giải pháp tổng thể hoàn thiện hệ thống chấm điểm 70

3.3.1.Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện phương pháp đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân 71

3.3.1.1.Cải tiến việc phân loại đối tượng khách hàng cá nhân 71

3.3.1.2.Cải tiến bộ chỉ tiêu và xây dựng cách chấm điểm tự động 72

3.3.1.3.Chỉnh sửa và ban hanh quy định, quy trình liên quan 79

3.3.1.4.Ưu điểm của các đề xuất trên 80

3.3.1.5.Kiểm chứng hiệu quả của phương pháp đánh giá KHCN đề xuất 80

3.3.2.Những rào cản khi áp dụng phương pháp chấm điểm mới 81

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84

Phụ lục 01: Bộ chỉ tiêu tính điểm XHTD doanh nghiệp theo hướng dẫn NHNN .86

96

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Basel Hiệp ước về giám sát hoạt động ngân hàng

S&P Standard&Poor’s

Fitch Fitch Ratings

Moody's Moody’s Investors Service

NHNN Ngân hàng Nhà nước Vi_t nam

CIC Trung tâm Thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.E&Y Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam

NHTM Ngân hàng thương mại

VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Vi_t nam

BIDV Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt Nam

NHCT Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt NamVietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt NamKHCN Khách hàng cá nhân

CĐTD Chấm điểm tín dụng

BCTC Báo cáo tài chính

TC Tài chính (chỉ tiêu tài chính)

PTC Phi tài chính (chỉ tiêu phi tài chính)

XHTD Xếp hạng tín dụng

TSBĐ Tài sản bảo đảm

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ

Bảng 1.1 Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeter 19Bảng 1.2 Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân theo Stefanie

số tín dụng VantageScore

22Bảng 1.6 Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của E&Y 23Bảng 1.7 Hệ thống Ký hiệu XHTD cá nhân theo E&Y 25Bảng 1.8 Các chỉ tiêu chấm điểm doanh nghiệp của E&Y 26Bảng 1.9 Ma trận XHTD kết hợp giữa tình hình thanh toán nợ

và tình hình tài chính của E&Y

26Bảng 1.10 Phân loại KH có kinh doanh tại BIDV 27Bảng 1.11 Phân loại Cấp tín dụng theo mức điểm và xếp hạng

của BIDV

28Bảng 1.12 Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của BIDV 28Bảng 1.13 Hệ thống Ký hiệu XHTD cá nhân theo BIDV 29Bảng 1.14 Chỉ tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo của BIDV 30Bảng 1.15 Ma trận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh

giá TSBĐ theo BIDV

Hình 2.1 Quy trình đánh giá tính dụng bằng phương pháp

Bảng 2.9 Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân kinh doanh của

Vietinbank

65

Bảng 2.10 Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính

XHTD KHCN kinh doanh của Vietinbank

66

Bảng 2.11 Phân loại đánh giá xếp hạng theo điểm và xếp hạng

KHCN kinh doanh của Vietinbank

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của luận văn

Đánh giá khách hàng là khâu quan trọng trước khi đưa ra quyết định, chính sách phù hợp Điều này không chỉ đúng với các doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng tới công tác tín dụng tại các NHTM Thực tiễn cho thấy: nhiều NHTM đã

bị tổn thất quá lớn do công tác thẩm định, đánh giá sai khách hàng Một kỹ thuật quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng là phân tích chấm điểm xếp hạng thường xuyên về tín dụng khách hàng

Trên thị trường xếp hạng tín dụng quốc tế, các tổ chức lớn như Fitch, Moody’s và S&P gặp phải nhiều sai lầm trong công tác đánh giá rủi ro, xếp hạng tín nhiệm: Nhiều doanh nghiệp được xếp hạng an toàn thì nay gặp nhiều rủi ro,

cổ phiếu rớt giá liên tục Một số tiêu chí đánh giá khách hàng phải xem xét lại, ví dụ: quy tắc xung đột lợi ích và tỷ trọng lợi nhuận, khối lượng giao dịch, và mức

độ phức tạp của loại chứng khoán,… Các NHTM chắc chắn sẽ rút được nhiều kinh nghiệm từ bài học trên Đến nay, các Hiệp ước quốc tế đã chú trọng nhiều mức độ rủi ro của tài sản ngân hàng liên quan đến nhiều yếu tố bao gồm xếp hạng tín nhiệm của khách hàng, mức độ tập trung của khoản vay vào một nhóm khách hàng Cụ thể là hiệp ước Basel II, III

Để hướng tới các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng Thương mại, NHNN đã có quyết định 57/2002/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Bên cạnh đó, NHNN cũng tăng cường kiểm soát nợ xấu của các Ngân hàng Thương mại thông qua quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Mới đây, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 20/03/2014 của về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và

việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Như vậy, mỗi NHTM đều nên xây dựng một mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để quản trị rủi ro từ phía khách hàng Bên cạnh đó, việc tham khảo, áp dụng các thông lệ quốc tế sẽ giúp các ngân hàng giảm thiểu thiệt hại, tránh được các sự cố có thể xẩy ra, học tập kỹ thuật công nghệ đánh giá, rút ngắn thời gian triển khai

Thực tế hiện nay, NHCT đã được xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng (gọi tắt là hệ thống chấm điểm tín dụng) Tuy nhiên, công tác đánh giá khách hàng vẫn còn mang nhiều định tính, phụ thuộc vào cảm quan của cán

bộ tín dụng, chưa bao quát được các mặt cần chú ý trong công tác thẩm định khách hàng, …Với một số lượng lớn khách hàng cá nhân như hiện nay và tốc độ tăng trưởng khá nhanh thì công tác đánh giá khách hàng cần cải tiến, có sự hỗ trợ nhiều hơn từ hệ thống phần mềm

Trước yêu cầu cấp thiết về việc tìm ra cơ chế giám sát thông qua việc

nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, luận văn “Đánh giá tín dụng

khách hàng cá nhân bằng phương pháp chấm điểm tại Vietinbank” sẽ nghiên

cứu về các hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng hiện đang được áp dụng tại các tổ chức chấm điểm uy tín trong nước và quốc tế, kết hợp với mô hình đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân trên nền tảng hệ thống xếp hạng hiện tại của Vietinbank để tư vấn, đề xuất cải tiến giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng có cơ chế giám sát phù hợp đối với việc chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân

2 Mục đích nghiên cứu của luận văn

Luận văn này nghiên cứu và đánh giá về các mặt đã đạt được và các mặt còn hạn chế trong hệ thống và phương pháp chấm điểm hiện tại ở NHCT với mục tiêu: đưa ra đề xuất cải tiến cho công tác đánh giá khách hàng

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu: là phương pháp chấm điểm khách hàng cá nhân và

hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân hiện tại ở NHCT

 Phạm vi nghiên cứu: xoay quanh các khách hàng cá nhân có quan hệ tín

dụng trong 5 năm gần nhất tại các chi nhánh NHCT

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng đồng thời các phương pháp nghiên cứu khoa học sau đây:

 Nhóm phương pháp nghiên cứu lý thuyết: thu thập thông tin khoa học trên

cơ sở nghiên cứu các văn bản, tài liệu đã có và thông lệ quốc tế Sau đó, bằng thao tác tư duy logic để rút ra nhóm chỉ tiêu quan trọng trong việc quản lý, đánh giá khách hàng tại Việt Nam, bao gồm các phương pháp: Phương pháp thẩm định – tổng hợp phân tích, phương pháp lịch sử, phương pháp lô gic

 Nhóm phương pháp nghiên cứu thực tiễn: tìm hiểu phương pháp đánh giá

từ các hệ thống xếp hạng tín dụng để tìm ra cách thức đánh giá khách hàng,

hỗ trợ ngân hàng ra quyết định Phương pháp này bao gồm các phương pháp: Phương pháp thống kê, phương pháp chuyên gia, phương pháp toán học

5 Kết cấu của luận văn

Luận văn bao gồm 03 chương (ngoài phần mở đầu, kết luận, các danh mục và các phụ lục):

 Chương 1 Cơ sở lý luận về đánh giá tín dụng khách hàng Chương này cung cấp cho người đọc những kiến thức cơ bản về đánh giá khách hàng có quan

hệ tín dụng tại các NHTM, vai trò của các thông tin đó đối với ngân hàng thương mại, và nêu rõ các phương pháp đánh giá tín dụng khách hàng theo thông lệ quốc

tế Quan trọng hơn, chương 1 sẽ nêu rõ sự cần thiết phải đánh giá khách hàng bằng phương pháp chấm điểm và bài học kinh nghiệm đánh giá khách hàng từ các ngân hàng tiên tiến khác

 Chương 2 Công tác đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân bằng phương pháp chấm điểm của NHCT Thông qua chương 2, luận văn sẽ đưa ra thực trạng công tác đánh giá tín dụng khách hàng cá nhân như việc phân loại khách hàng, quy trình chi tiết đánh giá tín dụng khách hàng tại NHCT, các phương pháp chấm điểm khách hàng từ trước đến nay, những ưu nhược điểm của phương pháp hiện tại, … Sau khi đi sâu phân tích để thấy những bất cập trong công tác đánh giá khách hàng và quản trị rủi ro hiện tại, luận văn sẽ xác định những nguyên nhân dẫn đến các hạn chế cần khắc phục, tiền đề cho chương 3

 Chương 3 Giải pháp hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng cá nhân tại NHCT Ở chương này, luận văn đưa ra từng bước thực hiện trong gói giải pháp tổng thể đề xuất để thu hẹp khoảng cách với thông lệ quốc tế, hướng tới

nâng cao hiệu quả trong công tác đánh giá tín dụng khách hàng Bên cạnh đó, luận văn cũng xác định được các rào cản có thể gặp phải và trách nhiệm phối hợp của các bộ phận có liên quan trong công tác hoàn thiện hệ thống chấm điểm tại NHCT

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN1.1 Công tác đánh giá tín dụng chung về khách hàng trong NHTM

1.1.1 Khái niệm về đánh giá tín dụng khách hàng

Đánh giá tín dụng là việc đưa ra nhận định về mức độ tín nhiệm, về chất lượng nợ hoặc mức độ rủi ro từ khách hàng trên cơ sở các thông tin tín dụng thu thập được như thông tin tài chính, thông tin phi tài chính, Sau đó, quy chiếu về các chuẩn mực thông tin nội bộ về rủi ro từ quan hệ cho vay từng khách hàng, dự báo nguy cơ vỡ nợ (nguy hiểm, cảnh báo, an toàn) và xác suất không trả được nợ (PD – Probality of Default), mỗi khách hàng sẽ có một mức xếp hạng cụ thể Từ

đó, NHTM sẽ áp dụng các chính sách cho vay phù hợp với từng khách hàng theo quy định, quy trình nội bộ Ở đây, đánh giá tín dụng khách hàng có thể được hiểu là XHTD khách hàng

Theo Standards & Poor, XHTD là những ý kiến đánh giá hiện tại về rủi ro tín dụng, chất lượng tín dụng, khả năng và thiện ý của chủ thể đi vay trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính một cách đầy đủ và đúng hạn Theo Moody's, XHTD là những ý kiến đánh giá về chất lượng tín dụng và khả năng thanh toán

nợ của chủ thể đi vay dựa trên những phân tích tín dụng cơ bản và biểu hiện thông qua hệ thống tiêu chuẩn (được mã hóa theo các cấp độ tốt (từ Aaa tới C)

1.1.2 Đối tượng cần đánh giá tín dụng

Một khách hàng có thể sử dụng nhiều sản phẩm của ngân hàng, ví dụ như sản phẩm tiền gửi, sản phẩm tiền vay, sản phẩm tài trợ thương mại, sản phẩm chuyển tiền, sản phẩm thẻ, Do tính chất rủi ro của các sản phẩm là khác nhau, NHTM sẽ có những tiêu chí đánh giá khác nhau đối với từng loại sản phẩm Riêng với sản phẩm tín dụng, NHTM sẽ đánh giá nhiều ở các yếu tố gây rủi ro

về mức độ tín nhiệm, khả năng hoàn trả nợ vay, tài sản bảo đảm, để xác định hạng khách hàng Trong các tiêu chí đánh giá, thông thường NHTM có xem xét việc sử dụng các sản phẩm khác của ngân hàng với một tỷ trọng nhỏ, không trọng yếu

Tóm lại, công tác đánh giá tín dụng khách hàng bao gồm việc đánh giá rủi

ro từ khách hàng vay (xếp hạng khách hàng) và rủi ro từ tất cả các khoản vay (xếp hạng khoản vay)

 Xếp hạng người đi vay chủ yếu dự báo nguy cơ vỡ nợ theo ba cấp độ cơ bản

là nguy hiểm, cảnh báo và an toàn dựa trên xác suất không trả được nợ (Probability of Default) Cơ sở của xác suất này là dữ liệu về các khoản nợ quá khứ trong vòng 5 năm trước đó của KH, gồm các khoản nợ đã trả, khoản

nợ trong hạn và khoản nợ không thu hồi được Dữ liệu phân theo ba nhóm: Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của KH; nhóm dữ liệu định tính phi tài chính thì tuỳ vào ngân hàng, có thể liên quan đến trình

độ quản lý, khả năng nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, các dữ liệu và khả năng tăng trưởng của ngành; và nhóm dữ liệu mang tính cảnh báo liên quan đến các dấu hiệu không trả được nợ, tình hình số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi

 Xếp hạng khoản vay dựa trên cơ sở xếp hạng người vay và các yếu tố bao

gồm tài sản đảm bảo; thời hạn cho vay, tổng mức dư nợ tại các tổ chức tín dụng, năng lực tài chính Rủi ro của khoản vay được đo lường bằng xác suất

rủi ro dự kiến EL (Expected Loss) theo công thức: EL = PD * EAD * LGD

 EAD (Exposure at Default) là tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ Theo thống kê của Ủy ban Basel, tại thời điểm không trả được nợ, khách hàng thường có xu hướng rút vốn vay tới mức gần xấp xỉ hạn mức được cấp Hiệp ước Basel II đưa ra cách tính EAD như sau :

EAD = Dư nợ bình quân + LEQ * Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình quân, trong đó LEQ (Loan equyvalent Exposure) là phần tỷ trọng vốn chưa

sử dụng LEQ*Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình quân đó chính là dư nợ khách hàng rút thêm tại thời điểm không trả được nợ ngoài mức dư nợ bình quân

 LGD (Loss Given Default) là tỷ trọng tổn thất ước tính trên tổng dư nợ tại thời điểm khách hàng không trả được nợ, bao gồm các tổn thất về khoản vay

và các tổn thất phát sinh như lãi suất đến hạn nhưng không thanh toán, chi phí xử lý tài sản bảo đảm, chi phí cho dịch vụ pháp lý và một số chi phí liên

quan LGD tính theo công thức: LGD = (EAD – Số tiền có thể thu hồi) /

Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng bao gồm các nguyên nhân khách quan (bao gồm ảnh hưởng biến động quá nhanh và khó dự đoán của môi trường pháp lý, của nền kinh tế) hoặc các nguyên nhân chủ quan (từ phía người đi vay hoặc ngân hàng như sử dụng vốn vay sai mục đích, không có thiện chí trả nợ, năng lực tài chính yếu kém, quản trị kém, bất cân xứng thông tin, xác định sai hạn mức tín dụng, …)

1.2.3.2 Giảm thiểu thiệt hại từ việc xẩy ra rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được đánh giá trên nhiều tiêu chí Đối với ngân hàng, tiêu chí căn bản nhất là chất lượng nợ Thực tế, hiện nay, diễn biến nợ xấu và khả năng chuyển từ nợ nhóm 2 sang nợ xấu đang có chiều hướng tăng Do đó, các NHTM cần nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc nâng cao chất lượng và hiệu quả của công tác đánh giá tín dụng khách hàng

Nếu rủi ro tín dụng xẩy ra với tổn thất lớn sẽ ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh của NHTM, ví dụ như nguy cơ phá sản, mất uy tín, gây tâm lý hoang mang cho người gửi tiền Đặc biệt, rủi ro đối với một ngân hàng thường

có tác động dây chuyền Nếu không kiểm soát được sự hoảng loạn đó thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế các nước do sự hội nhập gắn chặt mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các quốc gia

Nhìn chung, khi một ngân hàng bị ảnh hưởng từ rủi ro tín dụng thì sẽ khó thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải trả cả vốn và lãi cho khoản tiền huy động cho các khoản đến hạn Vì vậy, ngân

hàng sẽ lâm vào trạng thái mất cân đối thanh khoản – mất cân đối thu chi, lòng tin người gửi tiền suy giảm, ảnh hưởng tới uy tín ngân hàng.

1.2.3.3 Xây dựng các biện pháp ứng phó kịp thời

Việc đánh giá tín dụng khách hàng sẽ nâng cao tính chủ động của ngân hàng trong việc ra quyết định ứng xử phù hợp như thiết lập giới hạn cho vay, mức lãi suất, thời hạn vay, kỳ hạn trả nợ,… phù hợp với từng mức độ rủi ro Trên góc độ quản trị rủi ro, NHTM có thể đánh giá hiệu quả danh mục cho vay thông qua giám sát biến động dư nợ, chất lượng nợ và diễn biến hạng cùng diễn biến tài sản bảo đảm Qua đó, ngân hàng sẽ dự báo khả năng tổn thất vốn thông qua hạng khách hàng, giảm thiểu rủi ro bằng việc điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực hay chính sách vào các đối tượng khách hàng an toàn

1.1.4 Các mô hình áp dụng trong công tác đánh giá tín dụng

1.2.4.1 Mô hình chấm điểm

Đây là mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng đơn giản nhằm đánh giá

KH vay vốn qua các hoạt động phân tích của cán bộ tín dụng ở NHTM thông qua các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Cụ thể :

 Các chỉ tiêu tài chính: bao gồm các tỷ số thanh khoản để đo lường khả năng

thanh toán nợ ngắn hạn của doanh nghiệp, các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động

để đo lường mức độ hiệu quả trong việc sử dụng tài sản của doanh nghiệp, các tỷ số đòn bẩy tài chính để đo lường mức độ sử dụng nợ để tài trợ cho hoạt động của doanh nghiệp, các chỉ tiêu khả năng sinh lời để đo lường khả năng sinh lời của doanh nghiệp, …

 Các chỉ tiêu phi tài chính: được thu thập từ các nguồn thông tin trong và

ngoài doanh nghiệp bao gồm: lĩnh vực hoạt động kinh doanh, uy tín trong quan hệ với các tổ chức tín dụng, khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ, trình

độ quản lý của nhà lãnh đạo doanh nghiệp, … Thông thường việc phân tích các chỉ tiêu phi tài chính được thông qua mô hình 6C gồm: Tư cách người vay (Character); Năng lực của người vay (Capacity); Thu nhập của người vay (Cash); Bảo đảm tiền vay (Collateral); Các điều kiện (Conditions); Kiểm soát (Control):

Mô hình này có nhiều lợi thế và khá phù hợp với các NHTM Việt Nam do tận dụng được kinh nghiệm và kiến thức chuyên sâu của các cán bộ tín dụng, các chuyên gia tài chính để phân tích các chỉ tiêu tài chính Việc phân tích dựa trên công nghệ giản đơn, hệ thống lưu trữ thông tin ổn định, sử dụng hồ sơ sẵn có, sử dụng các yếu tố không mang tính lượng hoá

Tuy nhiên, hạn chế của mô hình này là nó phụ thuộc vào mức độ chính xác của nguồn thông tin thu thập, khả năng dự báo cũng như trình độ phân tích, đánh giá của cán bộ tín dụng Bên cạnh đó các chỉ tiêu phi tài chính chủ yếu dựa vào đánh giá theo ý chủ quan của cán bộ tín dụng

1.2.4.2 Mô hình điểm số của Altman

Đây là một mô hình định lượng dựa trên việc mô hình hoá các mối quan hệ giữa các biến qua đó phản ánh chất lượng tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng từ phía khách hàng

Mô hình Altman Z-score được công bố năm 1968 bởi Edward Altman, đại học New York Mô hình được sử dụng để tính toán và dự báo khả năng vỡ nợ của doanh nghiệp trong vòng 02 năm Mô hình Z-score là một trong những mô hình tính toán khả năng vỡ nợ tài chính của doanh nghiệp với lợi thế dễ tính toán

do sử dụng các dữ liệu từ báo cáo tài chính để tính toán Z-score sử dụng mô hình tuyến tính bậc nhất giữa các chỉ tiêu tài chính được lượng hóa bằng các hệ

số Mô hình sử dụng phương pháp hồi quy dựa trên cơ sở dữ liệu trong quá khứ

và từ đó đưa ra dự báo cho tương lai

Các biến thiên của mô hình Altman Z – score là công cụ được cả hai giới học thuật và thực hành, công nhận và sử dụng rộng rãi nhất trên thế giới Mặc dù chỉ số Z được phát minh tại Mỹ, nhưng hầu hết các nuớc vẫn có thể sử dụng với

độ tin cậy khá cao như Mexico, Indian Chỉ số này dựa trên phương pháp thống

kê với công cụ phân tích biệt số đa yếu tố (MDA)

Mô hình điểm số Z thường được sử dụng để xếp hạng tín nhiệm đối với các doanh nghiệp Mô hình này dùng để đo xác suất vỡ nợ của khách hàng thông qua các đặc điểm cơ bản của KH Đại lượng Z là thước đo tổng hợp để phân loại rủi

ro đối với người vay và phụ thuộc vào các yếu tố tài chính của người vay

Nhìn chung, mô hình Altman Z – score có độ tin cậy khá cao được thực hiện trên cơ sở định lượng khá cụ thể về các nhân tố ảnh hưởng Với mô hình này đã mang lại nhiều ưu thế khắc phục những hạn chế của mô hình chấm điểm Cụ thể là:

- Kỹ thuật đo lường rủi ro tín dụng tương đối đơn giản

- Phương pháp phân tích khác biệt đa nhân tố để lượng hoá xác suất vỡ nợ của người vay đã khắc phục được các nhược điểm của mô hình định tính, do đó góp phần tích cực trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại các NHTM

- Nhất quán, khách quan, không phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của các cán bộ tín dụng

Tuy nhiên, mô hình này phụ thuộc nhiều vào cách phân loại nhóm khách hàng vay có rủi ro và không có rủi ro Mặt khác, mô hình đòi hỏi hệ thống thông tin đầy đủ cập nhật của tất cả các khách hàng

1.2.4.3 Mô hình Logistic – phương pháp chuyên gia

Mô hình logistic là một mô hình toán học hồi quy và có nhiều ưu điểm như

mô hình Altman, ngoài ra mô hình này cho phép ngân hàng tính toán được được khả năng vỡ nợ đối với từng khoản cho vay

Do cũng là mô hình toán học nên mô hình này có một số hạn chế như mô hình Altman, khi sử dụng mô hình này do các biến số tồn tại trong cùng một điều kiện kinh tế xã hội luôn biến động nên có thể gặp hiện tượng đa cộng tuyến Vì vậy, để khắc phục những hạn chế này, thông thường người ta sử dụng mô hình hồi quy Logistic theo thành phần chính

1.2.4.4 Mô hình mang nơ ron thần kinh

Đây là một kỹ thuật phân tích khác để xây dựng mô hình dự báo Mạng nơ ron thần kinh có thể bắt chước và nhận thức được các trạng thái thực đối với dữ liệu đầu vào không đầy đủ hoặc dữ liệu với một số lượng biến rất lớn Kỹ thuật này đặc biệt phù hợp với mô hình dự báo mà không có công thức toán học nào được biết để miêu tả mối quan hệ giữa các biến đầu vào và đầu ra Hơn nữa nó hữu dụng khi mục tiêu dự báo là quan trọng hơn giải thích Kỹ thuật này đòi hỏi

dữ liệu đầu vào lớn, các phương pháp này cũng rất phức tạp và chưa phổ biến ở nước ta

Nhìn chung, các tổ chức xếp hạng tín nhiệm hàng đầu trên thế giới gồm Fitch, S&P, Moody's sử dụng chủ yếu phương pháp chuyên gia, đánh giá một cách toàn diện về nền kinh tế, ngành và công ty Tuy nhiên, dù sử dụng phương pháp mô hình toán học hay phương pháp chuyên gia, mỗi hệ thống xếp hạng tín dụng đều có một số khuyết điểm nhất định

Tuy nhiên, dù lựa chọn mô hình nào, mỗi NHTM cần xây dựng cho mình một hệ thống thông tin về khách hàng đáp ứng yêu cầu: khoa học; đầy đủ; cập nhật và chính xác và được lấy từ nhiều ngồn thông tin khác nhau (bao gồm cả những nguồn chính thống và nguồn không chính thống) Bên cạnh đó nâng cao chất lượng phân tích và xử lý thông tin trên cơ sở một phần mềm đủ mạnh với hệ thống các tiêu chí đầy đủ, khách quan và khoa học cả về định tính và định lượng,

cả về góc độ tài chính và góc độ phi tài chính

1.2 Các mô hình chấm điểm khách hàng cá nhân trên thế giới

Nhằm tiếp cận những cơ sở lý luận hiện đại trong lĩnh vực đánh giá tín dụng khách hàng, luận văn đã tham khảo một số công trình khoa học của các tác giả nước ngoài, các hệ thống XHTD các tổ chức, công ty kiểm toán trong nước

và các hệ thống XHTD của một số NHTM khác

1.2.1 Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của Stefanie Kleimer

Sau khi nghiên cứu nguồn số liệu tổng hợp từ các NHTM Việt Nam theo nhiều biến số như độ tuổi, trình độ học vấn, nghề nghiệp, thời gian công tác, tình trạng hôn nhân, mục đích vay vốn,… để xác định mức ảnh hưởng của các biến

số đối với rủi ro tín dụng, Stefanie Kleimer đã thiết lập mô hình điểm số tín dụng

cá nhân áp dụng cho các ngân hàng bán lẻ

Mô hình này bao gồm hai phần là phần chấm điểm nhân thân và năng lực trả nợ Ngân hàng chấm điểm quan hệ và xếp theo mười mức giảm dần từ Aaa đến D như trong bảng dưới đây Tuy nhiên, mô hình này không đưa ra cách tính điểm cụ thể cho từng chỉ tiêu Do vậy, để vận dụng được mô hình này, đòi hỏi các ngân hàng phải thiết lập thang điểm cho từng chỉ tiêu đánh giá phù hợp với thực trạng và hệ thống cơ sở dữ liệu nội tại

Bảng 1.1: Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeter

251-300 Bbb Cho vay theo tài sản đảm bảo

201-250 Bb Cho vay theo tài sản đảm bảo và đánh giá đơn vay

vốn151-200 B Yêu cầu đánh giá thận trọng đơn vay vốn, và có

tài sản đảm bảo đầy đủ

(Nguồn : Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier, 2006 Credit

Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market)

Bảng 1.2: Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeier Bước 1 : Chấm điểm nhân thân và năng lực trả nợ

Trình độ học vấn Sau đại

học

Đại học, Cao đẳng

Trung học Dưới

trung họcNghề nghiệp Chuyên

môn

Giúp việc

Kinh doanh

Hưu trí

Thời gian công tác < 0,5 năm 0,5-1

năm

0,5-1 năm > 5 năm

Thời gian làm công

việc hiện tại

36-120 triệu đồng

> 120 triệu đồng

Thu nhập hàng năm

của gia đình

< 24 triệu đồng

24-72 triệu đồng

72-240 triệu đồng

> 240 triệu đồng

Bước 2: Chấm điểm quan hệ với ngân hàng

Thực hiện cam kết với

ngân hàng (ngắn hạn)

Khách hàngmới

Chưa bao giờ trễ hạn

Có trễ hạn íthơn 30 ngày

Có trễ hạnhơn 30 ngàyThực hiện cam kết với

ngân hàng (dài hạn)

Khách hàngmới

Chưa bao giờ trễ hạn

Có trễ hạn trong 2 năm gần đây

Có trễ hạntrước 2 năm gần đâyTổng giá trị khoản

vay chưa trả

< 100 triệuđồng

100 -

500 triệuđồng

500 triệuđồng - 1 tỷ đồng

> 1 tỷ đồng

Các dịch vụ khác

đang sử dụng

Tiền gửi tiết kiệm

Thẻ tín dụng

Tiền gửi tiết kiệm

và Thẻ tín dụng

Không

Số dư bình quân tài

khoản tiết kiệm

trong năm trước đây

< 20 triệuđồng

20 triệuđồng

- 100 triệuđồng

100 triệuđồng - 500triệuđồng

> 500 triệuđồng

(Nguồn : Dinh Thi Huyen Thanh & Stefanie Kleimeier, 2006 Credit

Scoring for Vietnam’s Retail Banking Market)

1.2.2 Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của FICO

Điểm số tín dụng cá nhân là phương pháp kiểm soát tín dụng được gán cho mỗi khách hàng nhằm ước lượng mức rủi ro khi cho vay Điểm tín dụng càng thấp thì mức rủi ro của nhà cho vay càng cao Fair Isaac Corp đã xây dựng

mô hình điểm số tín dụng FICO thấp nhất là 300 và cao nhất là 850 áp dụng cho

cá nhân dựa vào tỷ trọng của 5 chỉ số phân tích trong bảng dưới đây:

Bảng 1.3: Tỷ trọng các tiêu chí đánh giá trong mô hình điểm số tín

dụng FICO

Tỷ

trọng

Tiêu chí đánh giá

35% Lịch sử trả nợ (Payment history) : Thời gian trễ hạn càng dài và

số tiền trễ hạn càng cao thì điểm số tín dụng càng thấp

30% Dư nợ tại các tổ chức tín dụng (Amounts owed) : Nợ quá nhiều

so với mức cho phép, đặc biệt là đối với thẻ tín dụng sẽ làm giảm điểm số tín dụng

15% Độ dài của lịch sử tín dụng (Length of credit history) : Thông tin

càng nhiều năm càng đáng tin cậy và điểm số tín dụng sẽ càng cao

10% Số lần vay nợ mới (New credit) : Vay nợ thường xuyên bị xem là

dấu hiệu có khó khăn về tài chính nên điểm số tín dụng càng thấp.10% Các loại tín dụng được sử dụng (Types of credit used) : Các loại

nợ khác nhau sẽ được tính điểm số tín dụng khác nhau

(Nguồn http://en.wikipedia.org)

Mô hình điểm số FICO đã được áp dụng rộng rãi ở Mỹ do các thông tin liên quan tới tình trạng tín dụng của mọi người có thể được ngân hàng tra soát dễ dàng qua các công ty dữ liệu tín dụng (Credit reporting companies) Công ty dữ liệu tín dụng thực hiện ghi nhận và cập nhật thông tin từ các tổ chức tín dụng, phân tích và cho điểm đối với từng người Theo mô hình này, người có điểm số tín dụng ở mức 700 được xem là tốt, đối với cá nhân có điểm số thấp hơn 620 sẽ

có thể bị ngân hàng e ngại khi cho vay

1.2.3 Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của VantageScore

Tại Mỹ, mô hình điểm số tín dụng VantageStore cạnh tranh với mô hình của FICO, đó là mô hình do ba công ty cung cấp dữ liệu tín dụng là Equifax, Experian và TransUnion xây dựng Mô hình này rất đơn giản, dễ hiểu với năm mức từ A đến F (như bảng 1.4), tương ứng với các điểm số từ 501 (Thấp nhất, không đáng tin cạy nhất) đến 990 (Cao nhất, đáng tin cậy) Tỷ trọng các tiêu chí đánh giá được trình bày như bảng 1.5

15% Tình trạng số dư có (Credit Balances): Tổng các khoản vay và

mức tín dụng sẵn còn để đáp ứng, các khoản nợ quá hạn được

chấm điểm rất khắt khe

13% Độ sâu tín dụng (Depth of Credit): Lịch sử tín dụng càng dài càng

đáng tin cậy

10% Tình trạng tín dụng gần đây (Recent Credit): Mức độ thường

xuyên vay nợ và số lần yêu cầu vay

7% Tình trạng tín dụng sẵn có (Available Credit): Mức tín dụng có thể nhận được ngay hay trong một thời gian ngắn nhất có thể

(Nguồn http://en.wikipedia.org)

1.3 Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các tổ chức trong nước

1.3.1 Hệ thống xếp hạng tín nhiệm của CIC

Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) hiện mới xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo hướng dẫn của NHNN Việt Nam nhằm tiến tới tiêu chuẩn hóa đánh giá các chỉ tiêu tài chính có thể áp dụng cho các NHTM trong nước CIC hiện đang sử dụng 11 chỉ tiêu tài chính để chấm điểm theo hướng dẫn tại quyết định 57/2002/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 của NHNN Mô hình này có hạn chế

do thiếu đánh giá các chỉ tiêu tài chính, bao gồm 11 chỉ tiêu tài chính theo hướng dẫn của NHNN Việt Nam, phân theo 4 nhóm ngành và 3 mức quy mô (phụ lục 04)

1.3.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng của E&Y

E&Y là một tổ chức kiểm toán độc lập, có phương pháp đánh giá xếp hạng khách hàng và tư vấn tài chính cho nhiều ngân hàng trong việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng, ví dụ như NH TMCP Á Châu (ACB), NH TMCP Việt

Á (VAB), Vietinbank, Vietcombank,

Mô hình chấm điểm XHTD cá nhân của E&Y bao gồm hai phần là chấm

điểm khả năng trả nợ (trọng số 40%) và chấm điểm nhân thân (trọng số là 60%) như trong bảng 1.6

Bảng 1.6: Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của E&Y

nợ

Đã cógia hạn

Đã có nợ quá hạn Khác KhácHiện trả

nợ tốt/Kháchhàng mới

Khả năng trả nợ không ổn định

Hiện đang có

nợ quá hạn

15%

Tình hình

chậm trả lãi

Luôn trả

nợ

Đã cógia hạn

Đã có nợ quá hạn Khác KhácHiện trả

nợ tốt/Kháchhàng mới

Khả năng trả nợ không ổn định

Hiện đang có

nợ quá hạn

15%

Phần 2: Thông tin về nhân thân

tuổihoặc 18-

10%

20 tuổi

Trình độ học

vấn

Sau đại học

Đại học

Cao đẳng Trung

học

Dưới trung học

Chuyê

n môn

Lao động được đào tạo nghề

Lao động thời vụ

Thất nghiệp

5-7năm

3-5năm

1-3năm

< 1 năm

10%

Tình trạng cư

trú

Chủ sở hữu nhiều bất động sản

Nhà chung cư

Sống cùng gia đình

Sống cùng gia đình khác

3 người

50-

100 triệu

30- 50 triệu <30 triệu

10%

(Nguồn : Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam)

Qua mô hình trên, ta thấy E&Y chú trọng nhiều đến các thông tin về nhân thân (10 chỉ tiêu), trong đó chấm điểm khả năng trả nợ (3 chỉ tiêu) Hệ thống ký

hiệu xếp hạng cá nhân của E&Y có mười mức giảm dần tương ứng với số điểm

100 giảm dần của từng cá nhân như trong bảng 7:

Bảng 1.7: Hệ thống Ký hiệu XHTD cá nhân theo E&Y

Điểm Xếp

hạng

Đánh giá xếp hạng

Mức độ rủi ro Phân loại theo quyết định 493/2005/Q -NHNN

95-100 Aaa Thượng hạng Thấp Nợ đủ tiêu chuẩn thuộc nhóm 1

90-94 Aa Xuất sắc Thấp Nợ đủ tiêu chuẩn thuộc nhóm 1

85-89 A Rất tốt Thấp Nợ đủ tiêu chuẩn thuộc nhóm 1

80-84 Bbb Tốt Thấp Nợ cần chú ý thuộc nhóm 2

70-79 Bb Trung bình Trung bình Nợ cần chú ý thuộc nhóm 260-69 B Thỏa đáng Trung bình Nợ cần chú ý thuộc nhóm 250-59 Ccc Dưới trung

Cao Nợ nghi ngờ thuộc nhóm 4

(Nguồn : Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam)

Mô hình XHTD KHCN kinh doanh của E&Y sử dụng 10 tiêu chí đánh giá, có

sửa đổi so với hướng dẫn của NHNN như trong bảng 8 để xếp loại tài chính theo các mức Cụ thể là:

Bảng 1.8 : Các chỉ tiêu chấm điểm doanh nghiệp của E&Y

Chỉ tiêu thanh khoản Khả năng thanh toán hiện hành

Khả năng thanh toán nhanh

Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho

Vòng quay các khoản phải thuHiệu suất sử dụng tài sản cố định

Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/Tổng tài sản

(Nguồn : Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam)

Các chỉ tiêu phi tài chính gồm năm nhóm (Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền

tệ, trình độ quản lý và môi trường nội bộ, quan hệ với ngân hàng, các nhân tố bên ngoài, và các đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp) sử dụng để đánh giá tình hình trả nợ ngân hàng theo ba mức tốt, trung bình, xấu Cách tính điểm các chỉ tiêu phi tài chính của E&Y rất phức tạp, thang điểm và các mức đánh giá từng chỉ tiêu không đồng nhất với nhau Doanh nghiệp được xếp hạng theo 5 nhóm phân loại nợ định lượng tại điều 7 của quyết định 493/2005/QĐ-NHNN như theo bảng :

Bảng 1.9: Ma trận XHTD kết hợp giữa tình hình thanh toán nợ và tình

hình tài chính của E&Y Tình hình thanh toán nợ/

Nợ dưới tiêu chuẩn

chú ý

Nợ dưới tiêu chuẩn

Nợ dưới tiêu chuẩn

tiêu chuẩn

Nợ dưới tiêu chuẩn

Nợ nghi ngờDưới trung bình Nợ dưới Nợ nghi Nợ có khả năng

tiêu chuẩn ngờ mất vốn

ngờ

Nợ có khả năng mất vốn

Nợ có khả năng mất vốn

(Nguồn : Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam)

1.4 Các phương pháp chấm điểm tín dụng KHCN của các ngân hàng trong nước

1.4.1 Xếp hạng tín dụng tại BIDV

Ngân hàng BIDV xây dựng hệ thống XHTD theo nguyên tắc hạn chế tối đa ảnh hưởng chủ quan của các chỉ tiêu tài chính bằng cách thiết kế các chỉ tiêu phi tài chính, và cung cấp những hướng dẫn chi tiết cho việc đánh giá chấm điểm các chỉ tiêu BIDV là một trong những ngân hàng đi đầu trong áp dụng phân loại

nợ theo Điều 7 của quyết định 493/2005/QĐ-NHNN : Các chỉ tiêu tài chính được đánh giá dựa theo khung hướng dẫn của NHNN và có điều chỉnh vài hệ số thống kê ngành theo tính toán từ dữ liệu thông tin tín dụng của BIDV Mỗi chỉ tiêu đánh giá có năm khoảng giá trị chuẩn tương ứng là năm mức điểm 20, 40,

60, 80, 100 (Điểm ban đầu) Tùy theo mức độ quan trọng mà giữa các chỉ tiêu và nhóm chỉ tiêu có trọng số khác nhau Căn cứ tổng điểm đạt được sau khi đã nhân điểm ban đầu với trọng số để xếp loại

Hệ thống xếp hạng tín dụng của BIDV phân loại doanh nghiệp theo bảng sau:

Bảng 1.10: Phân loại KH có kinh doanh tại BIDV

Các chỉ tiêu phi tài chính 65% 70%

(Nguồn: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam)

Căn cứ vào tổng điểm đạt được đã nhân trọng số như đã trình bày nêu trên, doanh nghiệp được XHTD theo 10 nhóm giảm dần từ AAA đến D theo như bảng 1.11

Bảng 1.11: Phân loại Cấp tín dụng theo mức điểm và xếp hạng của BIDV Loại Điểm Cấp tín dụng

AAA 95-100 Khả năng trả nợ đặc biệt tốt

AA 90-94 Khả năng trả nợ rất tốt

A 85-89 Khả năng trả nợ tốt

BBB 75-84 Có khả năng trả đầy đủ các khoản nợ Tuy nhiên sự

thay đổi bất lợi của các yếu tố bên ngoài có thể tác động giảm khả năng trả nợ

BB 70-74 Có ít nguy cơ mất khả năng trả nợ Đang phải đối mặt

với nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể tác động giảm khả năng trả nợ

B 65-69 Có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ

CCC 60-64 Đang bị suy giảm khả năng trả nợ Trong trường hợp

có các yếu tố bất lợi xảy ra thì nhiều khả năng sẽ không trả được nợ

CC 55-59 Đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ

C 35-54 Đang thực hiện các thủ tục phá sản hoặc các động thái

tương tự nhưng việc trả nợ vẫn được duy trì

D <35 Mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra

(Nguồn: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam)

Mô hình chấm điểm XHTD khách hàng cá nhân của BIDV bao gồm hai phần

là nhóm các chỉ tiêu chấm điểm thân nhân với trọng số 40% và nhóm các chỉ tiêu chấm điểm quan hệ với ngân hàng với trọng số 60% Các chỉ tiêu đánh giá, điểm ban đầu, và trọng số từng chỉ tiêu được trình bày trong bảng

Bảng 1.12: Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của BIDV

Thuê Khác 10%

Số người phụ

thuộc

<3 người 3 người 4 người 3-5 người > 5 người 10%

Cơ cấu gia đình Hạt nhân Sống

cùng với cha mẹ

Sống cùng gia đình khác

<30 triệu 10%

Tính chất công

việc hiện tại

Quản lý điều hành

Chuyên môn

Lao động được đào tạo nghề

Lao động thời vụ

Thất nghiệp

1-3năm

5-10triệu đồng

3-5triệu đồng

1-3triệu đồng

<1triệu đồng

Đã bị gia hạn nợ, hiện trả

nợ tốt

Đã có nợ quá hạn/Khách hàng mới

Đã có nợ quá hạn, khả năng trả nợ không ổn định

Hiện đang

có nợ quá hạn

Chỉ sử dụng dịch

vụ thanh toán

Không sử dụng

15%

(Nguồn : Ngân hàng BIDV)

Căn cứ vào tổng điểm đạt được nhân với trọng số để xếp hạng khách hàng cá nhân theo mười mức giảm dần từ AAA đến D như trình bầy trong bảng dưới đây:

Bảng 1.13: Hệ thống Ký hiệu XHTD cá nhân theo

BIDV Điểm Xếp hạng Đánh giá xếp hạng

40-49 Cc

(Nguồn : Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam)

Tiếp theo, việc đánh giá XHTD cá nhân của BIDV còn kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh giá tài sản đảm bảo như trình bày trong bảng 1.14 Việc đánh giá tài sản đảm bảo cũng được chấm điểm theo ba chỉ tiêu là loại tài sản, tỷ suất giữa giá trị tài sản so với khoản vay, rủi ro giảm giá trị tài sản như trong bảng 1.14.Căn cứ vào tổng điểm đã chấm cho tài sản đảm bảo để xếp loại theo

ba mức A, B, C như trình bày trong bảng 1.15

Bảng 1.14: Chỉ tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo của BIDV

Loại tài sản

đảm bảo

Tài khoản tiền gửi, giấy tờ có giá do Chính phủ hoặc BIDV phát hành

Giấy tờ

có giá do

tổ chức phát hành (Trừ cổ phiếu)

Bất động sản (Nhà ở)

Bất động sản không phải là nhà ở, động sản

cổ phiếu

Không

có tài sản đảm bảo

100-100%

10-30%

30-50% >50%

(Nguồn : Ngân hàng BIDV)

Bảng 1.15 : Ma trận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh

giá TSBĐ theo BIDV

Aaa

Xuất sắc Tốt Trung bìnhAa

A

Bbb Tốt Trung

bình

Trung bình/Từ chốiBb

B

bình/Từ chối

Từ chốiCc

C

D

(Nguồn : Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam)

Bảng 1.16: Hệ thống ký hiệu đánh giá TSBĐ theo BIDV

(Nguồn : Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam)

1.4.2 Xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Ngoại thương - VCB

Vietcombank đã triển khai xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng từ năm

2003 theo tư vấn của World Bank và chỉnh sửa trên cơ sở phù hợp với nền tảng khách hàng Nguyên tắc tính điểm của mô hình mà Vietcombank đang áp dụng

là tính điểm ban đầu của mỗi chỉ tiêu đánh giá theo điểm ứng với mức chỉ tiêu gần nhất mà thực tế khách hàng đạt được Điểm dùng để tổng hợp xếp hạng tín dụng là tích số giữa điểm ban đầu và trọng số của từng chỉ tiêu, nhóm chỉ tiêu

a Xếp hạng tín dụng KHCN:

Việc chấm điểm XHTD cá nhân được thực hiện theo hai nhóm chỉ tiêu thân nhân và quan hệ với ngân hàng như trình bầy trong bảng 1.17 Những khách hàng có tổng điểm <0 ở các chỉ tiêu chấm điểm về nhân thân sẽ bị loại và chấm dứt quá trình xếp hạng Căn cứ vào tổng số điểm đạt được của KHCN để quy đổi theo mười mức ký hiệu xếp hạng tương ứng như trình bầy trong bảng 1.18

Bảng 1.17: Chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của Vietcombank

Phần 1 : Thông tin về cá nhân

Tuổi 18-25 tuổi 25-40 tuổi 40-60 tuổi >60 tuổi

> 5năm

Thời gian làm công

việc hiện tại

< 6 tháng 6 tháng – 1

năm

1-5năm

> 5năm

Sống cùng

1 số gia đình khác

Thời gian quá hạn <

Thời gian

hạn 30 ngày quá

hạn >

30 ngày

Tình hình trả lãi

Khách hàng mới

Chưa bao giờ chậm trả

Chưa bao giờ chậm trả trong 2 năm gần đây

Đã có lần chậm trả trong 2 năm gần đây

Tổng dư nợ <100

triệu đồng

100-500triệu đồng

500triệu đồng -

1 tỷ đồng

> 1 tỷ đồng

Các dịch vụ

khác

Chỉ gửi tiếtkiệm

Chỉ sử dụng thẻ

Tiết kiệm

và thẻ

Không sửdụng

Số dư tiền gửi tiết kiệm > 500

triệu đồng

100-500triệu đồng

20-100triệu đồng

< 20 triệu đồng

(Nguồn : Ngân hàng Vietcombank)

Bảng 1.18: Ký hiệu XHTD cá nhân theo Vietcombank

251-300 B+ Rủi ro thấp Cấp tín dụng theo phương án

mức bảo đảm tiền vay201-250 B Rủi ro trung bình Cấp tín dụng theo hiệu

quả phương án vay vốn và mức bảo đảm

tiền vay151-200 B- Rủi ro trung bình Tập trung thu hồi nợ

101-150 C+ Rủi ro trung bình Từ chối cấp tín dụng

51-100 C Rủi ro cao Từ chối cấp tín dụng

0-50 C- Rủi ro cao Từ chối cấp tín dụng

< 0 D Rủi ro cao Từ chối cấp tín dụng

(Nguồn : Vietcombank)

b Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân có kinh doanh:

Mô hình chấm điểm gồm 02 phần là chấm điểm định lượng theo các chỉ số tính toán trực tiếp từ BCTC của khách hàng, và chấm điểm định tính trên cơ sở đánh giá của ngân hàng về các mặt về khách hàng Thông tin dùng để chấm điểm

là BCTC năm gần nhất, thông tin phi tài chính cập nhật đến thời điểm chấm Các chỉ tiêu và nhóm chỉ tiêu có trọng số khác nhau tùy theo mức độ quan trọng của từng chỉ tiêu

Các chỉ tiêu tài chính được đánh giá dựa theo khung hướng dẫn của NHNN

và có điều chỉnh các hệ số thống kê ngành cho phù hợp với thông tin tín dụng của Vietcombank, mỗi chỉ tiêu đánh giá có năm khoảng giá trị chuẩn tương ứng

là năm mức điểm 20, 40, 60, 80, 100 (điểm số ban đầu) Điểm theo trọng số là tích giữa điểm số ban đầu và trọng số tương ứng Nguyên tắc cho điểm từng chỉ tiêu là chỉ số thực tế gần với trị số nào nhất thì cho điểm theo từng trị số đó; nếu chỉ số thực tế nằm giữa 2 chỉ số thì lấy loại thấp hơn (thang điểm thấp hơn) Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính bao gồm năm nhóm với 25 chỉ tiêu, mỗi chỉ tiêu đánh giá có năm khoảng giá trị chuẩn tương ứng là 5 mức điểm 4, 8, 12, 16,

20 (điểm ban đầu) Tổng điểm phi tài chính được tổng hợp theo bảng 1.19

Bảng 1.19: Tỷ trọng chỉ tiêu phi tài chính Chỉ tiêu phi tài chính Tỷ trọng

Quan hệ tín dụng 31%

(Nguồn: Ngân hàng Ngoại thương Việt nam)

Tổng điểm cuối cùng cho khách hàng sẽ được tính toán theo bảng sau:

Bảng 1.20: Tỷ trọng chỉ tiêu tài chính

Điểm thưởng cho Báo cáo tài chính được kiểm toán +6 điểm

(Nguồn: Ngân hàng Ngoại thương Việt nam)

Căn cứ tổng điểm đạt được cuối cùng đã nhân với trọng số, các KHCN có kinh doanh được XHTD theo mười loại tương ứng mức độ rủi ro tăng dần tư AAA (có độ rủi ro thấp nhất) đến D (Có độ rủi ro cao nhất)

Bảng 1.21 : Phân loại đánh giá Xếp hạng KHCN có kinh doanh Điểm Xếp

Loại

Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp

>92,3 AAA Tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu

quả, triển vọng phát triển, thiện chí tốt Rủi ro thấp nhất

Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi

về lãi suất, có thể áp dụng cho vay không có tài sản đảm bảo Tăng cường mối quan hệ với khách hàng

84,8 –

92,3

AA Hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt, thiện chí tốt Rủi ro

thấp Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức

ưu đãi về lãi suất, có thể áp dụng cho vay không có tài sản đảm bảo Tăng cường mối quan hệ với khách hàng 77,2 –

84,7

A Hoạt động hiệu quả, tình hình tài chính tương đối tốt,

khả năng trả nợ đảm bảo, có thiện chí Rủi ro thấp Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng Không yêu cầu cao về biện pháp bảo đảm tiền vay

69,6 –

77,1

BBB Hoạt động hiệu quả, có triển vọng phát triển Có một số

hạn chế về tài chính và quản lý Rủi ro trung bình Có thể mở rộng tín dụng Hạn chế áp dụng các điều kiện ưu đãi Đánh giá về chu kỳ kinh tế và tính hiệu quả khi cho vay dài hạn

62 – 69,5 BB Hoạt động hiệu quả thấp Tiềm lực tài chính và năng lực

quản lý trung bình Rủi ro trung bình Có thể gặp khó khăn khi các điều kiện kinh tế bất lợi kéo dài Hạn chế

mở rộng tín dụng, chỉ tập trung tín dụng ngắn hạn và yêu cầu TSĐB đầy đủ

54,4 –

61,9

B Hiệu quả không cao và dễ bị biến động Rủi ro Tập

trung thu hồi nợ vay

46,8 –

54,3

CCC Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính không đảm

bảo, trình độ quản lý kém Rủi ro Có nguy cơ mất vốn Hạn chế cấp tín dụng Giãn nợ và gia hạn nợ chỉ thực hiện nếu có phương án khắc phục khả thi

39,2 –

46,7

CC Hoạt động hiệu quả thấp, tài chính không đảm bảo, trình

độ quản lý kém Rủi ro cao

31,6 –

39,1

C Bị thua lỗ và ít có khả năng hồi phục, tình hình tài chính

kém, khả năng trả nợ không đảm bảo Rủi ro rất cao Có nhiều khả năng không thu hồi được nợ vay Tập trung thu hồi nợ, kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo Xem xét đưa ra tòa kinh tế

<31,6 D Thua lỗ nhiều năm, tài chính không lành mạnh, quản lý

yếu kém Đặc biệt rất rủi ro Có nhiều khả năng không thu hồi được nợ vay Tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ,

xử lý sớm tài sản đảm bảo Xem xét đưa ra tòa kinh tế

(Nguồn: Ngân hàng Ngoại thương Việt nam)

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG

KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NHCT2.1 Một số nét chính về NHCT

2.1.1 Giới thiệu chung về NHCT

Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập

từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đến nay, NHCT luôn giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam:

 Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 151 Chi nhánh và trên 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm

 Có 9 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công

ty Chứng khoán Công thương, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty Bảo hiểm VietinBank, Công ty Quản lý Quỹ, Công ty Vàng bạc đá quý, Công ty Công đoàn, Công ty Chuyển tiền toàn cầu, Công ty VietinAviva

và 05 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, nhà nghỉ Bank Star I và nhà nghỉ Bank Star II - Cửa Lò

 Là thành viên sáng lập và là đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA

 Có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới

 Là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000

 Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu

Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế

 Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh

 Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực

và thế giới

 Không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng