Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế

Xu hướng tự do hóa trong lĩnh vực tài chính đã tạo ra cơ hội cho các tổ chức tín dụng mở rộng hoạt động về mặt địa lý và hạn chế những tổn thất do sự thay đổi điều kiện kinh tế trong nước. Tuy nhiện, cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên phạm vi toàn cầu cũng tạo ra một thị trường tài chính rủi ro hơn. Trong bối cảnh đó, không một ngân hàng hay tổ chức tài chính nào có thể tồn tại mà không có hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả. Việc xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống còn đối với hoạt động của tổ chức. Trong tất cả các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, hoạt động tín dụng luôn là hoạt động sinh lời chủ yếu của các tổ chức tín dụng, song phần lớn rủi ro và mất an toàn cho ngân hàng đều phát sinh từ đây. Điều này đòi hỏi ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả vì nếu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro cao thì ngân hàng phải đối mặt với tình trạng mất tính thanh khoản gây ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh và uy tín của không chỉ riêng bản thân của đơn vị. Cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế và quá trình toàn cầu hóa kinh tế dẫn đến nhu cầu giao dịch của cá nhân ở trong nước và quốc tế ngày càng mở rộng. Đây chính là điều kiện, là cơ hội cho các ngân hàng thương mại có thể khai thác thị trường tiềm năng này để phát triển tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Mặc dù lượng tiền vay của mỗi cá nhân nhỏ hơn nhiều so với các doanh nghiệp, tuy nhiên, với tổng lượng tiền của nhiều cá nhân lại lớn và phân tán bởi các món cho vay nhỏ lẻ, chi phí nghiệp vụ cao, địa bàn hoạt động rộng, chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như thu nhập khách hàng, điều kiện thời tiết, tư cách khách hàng…nên rủi ro đối với hoạt động tín đụng cá nhân luôn luôn tiềm ẩn và là thách thức không nhỏ đối với bất cứ tổ chức tín dụng nào. Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng đã được xác định, đo lường, đánh giá và kiểm soát nhưng vẫn còn những bất cập. Chính vì vậy, đòi hỏi ngân hàng cần phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề này, tôi đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu của mình.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ PHƯƠNG THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2015 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cám ơn Mục lục Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, biểu đồ Danh mục ký hiệu, chữ ký viết tắt DANH MỤC CÁC BẢNG Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ,HÌNH VẼ Trang Biểu đồ Hình Hình 1.1: Mô hình nghiên cứu đề xuất Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế Hình 2.2: Quytrình tín dụng khách hàng cá nhân Hình 2.3: Mô hình Quản trị rủi ro Vietcombank DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ KÝ VIẾT TẮT CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng CBKH : Cán khách hàng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng Chi nhánh : Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam- Chi nhánh Huế KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHTMCP : Ngân hàng Thương Mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung Uơng PGD : Phòng giao dịch RR : Rủi ro SME : Doanh nghiệp quy mô nhỏ vừa SX- KD : Sản xuất - Kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo USD : Đô la Mỹ VCB : Vietcombank VCB TW : Vietcombank Trung ương Vietcombank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Huế : Ngânhàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế VND : Việt Nam đồng WTO : Tổ chức thương mại giới XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho tổ chức tín dụng mở rộng hoạt động mặt địa lý hạn chế tổn thất thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiện, cạnh tranh tổ chức tín dụng phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, không ngân hàng hay tổ chức tài tồn mà hệ thống quản trị rủi ro hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động tổ chức Trong tất hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu tổ chức tín dụng, song phần lớn rủi ro an toàn cho ngân hàng phát sinh từ Điều đòi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro cao ngân hàng phải đối mặt với tình trạng tính khoản gây ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh uy tín không riêng thân đơn vị Cùng với phát triển nhanh chóng kinh tế trình toàn cầu hóa kinh tế dẫn đến nhu cầu giao dịch cá nhân nước quốc tế ngày mở rộng Đây điều kiện, hội cho ngân hàng thương mại khai thác thị trường tiềm để phát triển tín dụng khách hàng cá nhân Mặc dù lượng tiền vay cá nhân nhỏ nhiều so với doanh nghiệp, nhiên, với tổng lượng tiền nhiều cá nhân lại lớn phân tán cho vay nhỏ lẻ, chi phí nghiệp vụ cao, địa bàn hoạt động rộng, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố thu nhập khách hàng, điều kiện thời tiết, tư cách khách hàng… nên rủi ro hoạt động tín đụng cá nhân luôn tiềm ẩn thách thức không nhỏ tổ chức tín dụng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng xác định, đo lường, đánh giá kiểm soát bất cập Chính vậy, đòi hỏi ngân hàng cần phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động xem xét, đánh giá thường xuyên liên tục ngân hàng Để đáp ứng thay đổi ngày nhanh kinh tế thị trường đòi hỏi giới lý luận quản lý ngân hàng cần quan tâm phân tích, đánh giá đề xuất giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Đặc biệt, năm gần xuất số công trình nghiên cứu sâu hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng nói chung không phân biệt quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Cụ thể như: Năm 2008, Lê Thị Hồng Điều bảo vệ thành công luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam” Năm 2012, Phan Thị Bích Thắm bảo vệ thành công luận văn tốt nghiệp trường Đại học Hoa Sen với đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Sacombank - PGD Thị Nghè” Với đề tài: “Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn- Hà Nội” Lê Nguyễn Quang Sơn bảo vệ thành công luận án thạc sĩ Đại học Đà Nẵng năm 2013 Đặc biệt việc sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế, chưa có viết, công trình công bố Mục đích nhiệm vụ luận văn M ục đích: Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế, sở đánh giá nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cá nhân từ đưa biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Nhiệm vụ: - Tìm hiểu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế, rủi ro xảy hoạt động - Phân tích dấu hiệu gây rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế để tìm nguyên nhân chủ quan khách quan gây rủi ro thông qua việc vấn cán tín dụng khách hàng - Dựa biện pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế, luận văn đưa số giải pháp bổ sung kiến nghị để hoàn thiện nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietcombank - Chi nhánh Huế - Đối tượng điều tra: cán tín dụng khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng Vietcombank- Chi nhánh Huế Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lí luận thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế - Phạm vi không gian: Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế - Phạm vi thời gian: Thu thập thông tin liệu qua năm 2012-2014 Đề tài nghiên cứu thực khoảng thời gian từ 01/10/2014 đến 12/02/2015 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu luận văn Phương pháp thu thập số liệu + Dữ liệu thứ cấp: - Các loại thông tin cần thu thập:Lý thuyết rủi ro tín dụng ngân hàng Thông tin ngân hàng Vietcombank: Lịch sử phát triển Vietcombank, tình hình hoạt động kinh doanh Vietcombank - Nguồn thu thập: Báo cáo khoa học, luận văn giáo trình có liên quan, Internet, từ ngân hàng Vietcombank cung cấp,… - Cách thu thập: Báo cáo Vietcombank, thư viện, trung tâm học liệu, sách báo, thông qua thông tin Internet + Dữ liệu sơ cấp: Phỏng vấn trực tiếp nhân viên tín dụng cá nhân khách hàng cá nhân bảng hỏi Phương pháp chọn mẫu  Xác định cỡ mẫu: - Đối với cán tín dụng tiến hành điều tra tổng thể cán tín dụng: 22 người - Đối với khách hàng cá nhân: Để xác định cỡ mẫu điều tra đảm bảo đại diện cho tổng thể nghiên cứu, ta áp dụng công thức Cochran (1997): z p (1 − p ) n= e2 Với n cỡ mẫu cần chọn,Z = 1,96 giá trị ngưỡng phân phối chuẩn, tương ứng với độ tin cậy 95% Do tính chất p + q =1 p.q , lớn p = q = 0,5 nên p.q = 0, 25 Ta tính cỡ mẫu với độ tin cậy 95% sai số cho phép 9% Lúc mẫu ta cần chọn có kích cỡ: n= 1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5 = 118 0.092 Ta chọn cỡ mẫu 130 để dự trù bảng hỏi không phù hợp  Phương pháp điều tra: Tiến hành nghiên cứu sơ sử dụng phương pháp định tính để vấn chuyên sâu trực tiếp cán tín dụng khách hàng vay vốn Ngân hàng Vietcombank Từ tìm hiểu khai thác thông tin liên quan đến đề tài làm sở thiết lập bảng câu hỏi Sau có bảng câu hỏi tiến hành nghiên cứu thức, bước sử dụng phương pháp định lượng cách thu thập bảng câu hỏi cho mẫu lựa chọn để lấy số liệu mẫu điều tra lựa chọn Với tổng thể khách hàng tham gia dịch vụ cho vay tín dụng ngân hàng thời gian nghiên cứu vấn trực tiếp khách hàng dự kiến kéo dài tuần số liệu ngân hàng cung cấp khoảng 350 khách hàng tham gia hoạt động như: lập hồ sơ vay mới, trả tiền lãi phát sinh, trả gốc nghiệp vụ phát sinh… Với số mẫu dự kiến 130 mẫu Tôi tiến hành phương pháp chọn mẫu theo ≈ bước nhảy k, ta có k = 350/130 Như cách khách hàng vấn người Với số bảng hỏi phát 130 bảng, thu 130 bảng hỏi Sau kiểm tra lại tiến hành xử lý số liệu  Phương pháp xử lý phân tích liệu: - Tổng hợp, so sánh dựa vào liệu thứ cấp thu thập - Dữ liệu thu thập xử ký phần mềm SPSS phiên 16.0 - Kiểm tra độ tin cậy thang đo Cronbach’s Anpha - Sử dụng phương pháp thống kê mô tả: biểu đồ, bảng biểu, hình vẽ diễn tả nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế - Phân tích nhân tố khám phá EFA để làm sở xử lý hồi quy - Phân tích hồi quy nguyên nhân tác động đến rủi ro khách hàng cá nhân Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Đề tài làm rõ vấn đề lý luận bản tín dụng, rủi ro tín dụng, kinh nghiệm thực tế Ngân hàng khác nhận diện, nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế, đề tài nêu dấu hiệu nhận biết 10 pháp hữu hiệu để xử lý nợ xấu nhằm đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Tuỳ theo nguyên nhân mà ngân hàng đưa biện pháp hợp lý để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn vay Để nâng cao chất lượng danh mục cho vay, song song với thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu việc xử lý khoản nợ xấu, nợ khó đòi tồn đọng quan trọng Việc phải phân tích loại nợ xấu, nợ khó đòi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, sở phân thành nợ xấu có khả thu hồi nợ xấu khó đòi để áp dụng biện pháp như: * Xử lý nợ có vấn đề, nợ khó đòi tồn đọng - Đối với khoản nợ có khả thu hồi VCB Huế cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân gây nợ xấu Những khách hàng khó khăn trả nợ nguyên nhân chủ quan, vật tư hàng hoá, hoạt động với lực giảm VCB Huế nên đôn đốc họ bán hàng hoá tìm nguồn khác để trả nợ, thu hồi vốn nhanh Sau thu hồi nợ, VCB Huế nên thẩm định lại yêu cầu vay vốn, điều chỉnh lại hạn mức tín dụng, chí từ chối cho vay tiếp Những doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ xấu, VCB Huế nên đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khôi phục tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng triển vọng, VCB Huế nên áp dụng biện pháp “nuôi nợ để thu nợ” cách tiếp tục cho họ vay vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Trong trường hợp này, VCB Huế nên quan tâm tham gia sâu vào hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp việc làm cố vấn cho khách hàng định sản phẩm sản xuất, hạ giá bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ, tăng cường chiến dịch quảng cáo… đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng doanh nghiệp để thu hồi nợ Những khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phải tìm cách thu hồi vốn có biểu chây ì, lừa đảo kiên chuyển hồ sơ sang quan pháp luật để phối hợp giải - Đối với khoản nợ khả thu hồi mà phải xử lý TSĐB, VCB Huế tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ 117 khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu TSĐB khả trả nợ VCB Huế cần rà soát TSĐB, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Sở, Ban, Ngành để lý, phát mại TSĐB cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không VCB Huế tuyên bố phá sản - Nợ tồn đọng tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động, khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu nợ Nếu khách hàng không nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định NHNT Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi theo quy chế mua bán nợ - Nợ TSĐB không đối tượng để thu, VCB Huế thực phân loại nợ, lập hồ sơ tổng hợp để trình VCB TW xử lý dự phòng rủi ro theo quy định NHNT * Khởi kiện Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật trường hợp: - Khoản nợ khó đòi, tồn đọng ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xử lý không đạt kết - Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thường kết * Bán nợ - Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp - Bán cho tổ chức có chức mua bán nợ Chính phủ ngân hàng thương mại khác - Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản NHNT (VCB AMC) thị trường 118 * Thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng - Phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro: Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Ít quý lần, ngân hàng thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, lành mạnh hóa tài ngân hàng Hiện ngân hàng bước đầu tiến hành phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính Điều 11 Thông tư số 02/02013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Quyết định 368/QĐ-HĐQT.VCB ngày 20/05/2014 HĐQT NHNT Quy định phân loại, trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp thể chất việc dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động ngân hàng Theo đó, NHNT cần phải tích cực hoàn thiện Chính sách trích lập dự phòng rủi ro Hệ thống XHTDNB sở đánh giá tình hình kinh tế, khả trả nợ khách hàng khả tài ngân hàng Các khoản nợ dự phòng rủi ro theo chất lượng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngân hàng đối phó kịp thời với tài sản có xu hướng rủi ro - Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng: + Chỉ áp dụng khoản nợ mà VCB áp dụng nhiều biện pháp để thu hồi nợ xong kết + Việc sử dụng dự phòng rủi ro xóa nợ cho khách hàng VCB cá nhân có liên quan không phép thông báo hình thức cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro Ngân hàng tiếp tục có trách nhiệm bám sát đôn đốc khách hàng trả nợ sau sử dụng dự phòng rủi ro Với số biện pháp đề xuất, đề tài mong góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện hệ thống biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cá nhân Vietcombank chi nhánh Huế nhằm lành mạnh hóa tài chính, tạo điều kiện phát triển ổn định vững chế tài lành mạnh Ngân hàng Qua đó, góp phần giúp Ngân hàng tăng trưởng ngày cao 119 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Chính phủ ban ngành * Đối với Chính phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm toán, công ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng - Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án - Gọn hoá quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ 120 cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài * Đối với quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn - Hỗ trợ ngân hàng trường hợp xử lý tài sản bảo đảm qua Tòa án để giúp ngân hàng thu hồi nợ dễ dàng - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản, - Tạo hành lang pháp lý cho đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế Ngân hàng hoạt động môi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng cạnh tranh khuôn khổ pháp luật - Nhà nước cần có quản lý phù hợp hơn, đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai thay đổi sách vĩ mô phải cập nhật cho thành phần tham gia hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường, tránh tình trạng sản xuất manh múng, tự phát - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước - Chính phủ cần có biện pháp bảo đảm môi trường kinh tế vĩ mô ổn định góp phần bảo đảm hiệu vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà Nước cần thực việc tra thường xuyên hoạt động ngân hàng thương mại thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tượng tra ngân hàng 121 - Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng có chất lượng toàn ngành Ngân hàng Việt Nam - Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, bồi dưỡng đội ngũ chuyên viên thực công tác tra Ngân hàng nhà nước - Xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế - Nghiên cứu áp dụng công cụ hữu hiệu giám sát thị trường - Đẩy mạnh công tác toán không dùng tiền mặt 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Xây dựng chiến lược sách kinh doanh phù hợp với lợi VCB Xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để Chi nhánh có định hướng cấp tín dụng cụ thể Đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro - Cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển thành phố - Đa dạng hóa khách hàng vay vốn sản phẩm tín dụng - Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng cho cán tín dụng 122 KẾT LUẬN Lợi nhuận rủi ro hai tượng song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao nguyên tắc luôn với hoạt động chủ thể kinh doanh có ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nhiều lợi nhuận nhất, hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy - nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Với bề dày gần 25 năm phát triển, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế có bước phát triển ổn định khẳng định vai trò việc thúc đẩy kinh tế địa bàn tỉnh phát triển theo hướng công nghiệp hoá- đại hoá Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng số hạn chế định Tỷ lệ nợ xấu VCB Huế tăng qua năm khiến ngân hàng đứng trước rủi ro, nguy vốn Do việc nâng cao chất lượng tín dụng thông qua hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu VCB Huế giai đoạn Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế” xây dựng sở kết hợp lý thuyết với việc khảo sát thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank chi nhánh Huế tìm nguyên nhân từ mặt hạn chế cần khắc phục nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành; ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động tín dụng Về nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sau đánh giá thông qua nhóm đối tượng cán tín dụng cá nhân khách hàng cá nhân tham gia tín dụng ngân hàng nhận kết nguyên nhân phân tích nguyên nhân chính: Nguyên nhân yếu tố khách quan từ môi trường, nguyên nhân 123 yếu tố chủ quan từ khách hàng, nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng Trong nguyên nhân nguyên nhân từ phía khách hàng cán tín dụng cá nhân cho nguyên nhân tác động ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng Trong nhóm nguyên nhân từ khách hàng đánh giá qua yếu tố: Thu nhập, tình hình toán nợ tài sản đảm bảo, thái độ tư cách khách hàng yếu tố thu nhập khách hàng đánh giá yếu tố có ảnh hưởng lớn đến khả hoàn trả vốn vay khách hàng Thực tế công cụ quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Huế áp dụng cán tín dụng cá nhân đánh giá cao chưa tập trung nhiều biện pháp vào nguyên nhân chủ yếu khách hàng Do sau tiến hành tìm hiểu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Huế đưa số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng với5 nhóm giải pháp hạn chế nguyên nhân rủi ro từ khách hàng, từ phía ngân hàng gồm nhóm giải pháp nâng cao khả khoản, giải pháp hoàn thiện chức phòng kiểm tra giám sát tuân thủ, nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, nhóm giải pháp giúp hoàn thiện công cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát rủi ro tín dụng nhóm giải pháp nhằm giảm thiểu, hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2011), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội Lê Thị Hồng Điều (2008),Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam, Luận văn thạc sĩ, Đại học kinh tế TP HCM Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Đại Học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Đinh Xuân Hạng (2011), Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Tô Ngọc Hưng (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2012, 2013, 2014),“Báo cáo tổng kết”, Phòng Tổng hợp - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2009), Chính sách quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN, Hà nội 10 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng khách hàng tổ chức, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 13 Tô Kim Ngọc, (2008), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 14 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 125 15 Lê Nguyễn Quang Sơn (2013),Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn- Hà Nội, Đại học Đà Nẵng 16 Nguyễn Trọng Tài (2006), “Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại – kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam”, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số 361, tháng 06/2008 17 Phan Thị Bích Thắm (2012),Quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Sacombank PGD Thị Nghè,Luận văn tốt nghiệp, Đại học Hoa Sen 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rui ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà nội 19 Nguyễn Thị Thu Thủy (2006), “Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại nước ta nay”, Tạp chí ngân hàng, số 15, tháng 08/2006 20 Nguyễn Văn Tiến, (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 21 Vụ ngân hàng – Ngân hàng nhà nước (2007), “Quản lý nợ xấu – Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Bản tin thông tin tín dụng NHNN, số đến số 14 năm 2007 22 Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam: http:// www.vnba.org.vn 23 Website Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam http://www.vietcombank.com.vn/ 24 Website Ngân hàng Nhà nước Việt namhttp://www.sbv.gov.vn 25 Website Ủy Ban nhân dân Tỉnh Thừa Thiên Huế http://www.thuathienhue.gov.vn 126 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Phiếu điều tra dành cho cán công nhân viên PHIẾU TRƯNG CẦU Ý KIẾN - - - - - - - - Mã số phiếu: Xin chào quý vị! Hiện thực đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế” Tôi cám ơn quý vị dành thời gian cung cấp thông tin vào phiếu trưng cầu ý kiến dây Các câu trả lời quý vị bảo mật sử dụng cho mục đích học thuật Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý vị! PHẦN THÔNG TIN CHUNG CÁN BỘ TÍN DỤNG CÁ NHÂN Xin cho biết thông tin thân: - Giới tính:  Nam  Nữ - Chuyên ngành đào tạo:  Tài ngân hàng  Quản trị kinh doanh  Kinh tế  Kế toán - Thời gian làm việc lãnh vực  Dưới 1năm  Từ 1- năm  Từ - năm  Trên năm PHẦN NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN Ông/bà cho ý kiến nguyên nhân sau đến rủi ro tín dụng cá nhân? (1 Rất không đồng ý Không đồng ý Trung lập Đồng ý STT Nguyên nhân A Nguyên nhân khách quan từ môi trường Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng mạnh mẽ Tình hình kinh tế có biến động lớn Môi trường tự nhiên biến động lớn Cơ chế sách nhà nước có thay đổi lớn Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng không đồng Rất đồng ý) Ý kiến đánh giá (khoanh tròn số) 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 B C D Hệ thống thông tin quản lý nước ta chưa hiệu Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Nhiều khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Năng lực quản lý nguồn vốn vay khách hàng yếu Khách hàng thường vay vốn nhiều tổ chức tín dụng Khách hàng cố ý không trung thực Khách hàng không nắm rõ điều khoản vay Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Cán tín dụng thiếu hiểu biết mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh khách hàng vay Vì áp lực phải hoàn thành tiêu nên cán tín dụng chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Công tác kiểm soát nội ngân hàng lỏng lẻo Công tác kiểm soát từ khâu lập hồ sơ đến khâu giải ngân vốn không chặt chẽ hiệu Thiếu kiểm tra giám sát khách hàng sau vay Cho vay tài sản đảm bảo Phân loại xếp hạng khách hàng chưa xác Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng Tài sản đảm bảo giá Tài sản đảm bảo khách hàng khó thu hồi/thanh lý Tài sản đảm bảo chuyển nhượng (tài sản không chủ) 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 5 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 PHẦN BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN Ông/bà cho ý kiến biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cá nhân? (1 Rất không đồng ý Không đồng ý Trung lập Đồng ý Rất đồng ý) STT Biện pháp A B C Khắc phục nguyên nhân khách quan từ môi trường Khai thác hệ thống báo cáo thống kê quản trị rủi ro Khai thác triệt để kênh thông tin khách hàng Khắc phục nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Thực đánh giá phân loại khách hàng thường xuyên Phân loại khoản nợ thường xuyên Chấm điểm khách hàng sát với thực tế Khắc phục nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Áp dụng chặt chẽ quy trình cấp tín dụng khách hàng Áp dụng hệ thống phân cấp, phân quyền quy Ý kiến đánh giá(khoanh tròn số) 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 10 11 D trình xét duyệt cho vay quy trình xét duyệt Giới hạn tín dụng Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Tăng cường biện pháp xử lý nợ xấu, thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng Sự phối hợp phận chức quy trình cấp tín dụng Áp dụng mô hình cấp tín dụng quản trị rủi ro Nâng cao chất lượng cán tín dụng (đào tạo, lương, thưởng, hội thăng tiến…) Tăng cường giám sát vốn vay Phân biệt rõ ràng khâu thẩm định cho vay Chú trọng vào khâu quản trị, đánh giá định giá tài sản đảm bảo Giúp đỡ khách hàng thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng Khắc phục nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng Định giá tài sản chấp theo định kỳ 5 5 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý Ông/bà! Phụ lục 2: Phiếu điều tra cho khách hàng PHIẾU TRƯNG CẦU Ý KIẾN - - - - - - - Mã số phiếu: Xin chào quý vị! Hiện thực đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế” Tôi cám ơn quý vị dành thời gian cung cấp thông tin vào phiếu trưng cầu ý kiến dây Các câu trả lời quý vị bảo mật sử dụng cho mục đích học thuật.Xin chân thành cảm ơn hợp tác quý vị! PHẦN THÔNG TIN CHUNG KHÁCH HÀNG Xin Ông/Bà cho biết thông tin thân: - Giới tính:  Nam  Nữ - Thu nhập/tháng:  Dưới triệu  Từ - triệu  Từ - 10 triệu  Trên 10 triệu - Mục đích vay vốn:  Sửa chữa, mua nhà, mua xe  Bổ sung vốn kinh doanh  Vay tiêu dùng, cho học tập  Nhu cầu đời sống khác PHẦN YẾU TỐ CÁ NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH TOÁN KHOẢN VAY Ông/bà cho ý kiến yếu tố sau có ảnh hưởng đến khả toán khoản vay? (1 Rất không đồng ý Không đồng ý ST T A 3 Trung lập Đồng ý Rất đồng ý) Yếu tố Thu nhập Thu nhập anh/chị luôn ổn định (lương trả hạn, đặn) đảm bảo khả toán Thưởng, phụ cấp hợp lý yếu tố quan trọng khả toán khoản vay Khả chuyển việc anh/chị thấp không ảnh Ý kiến đánh giácủa quý vị (khoanh tròn số) 5 B C D E hưởng nhiều đến khả toán khoản vay Những người sống phụ thuộc gia đình ảnh hưởng nhiều đến thu nhập anh/chị Tình hình toán nợ Anh/chị theo dõi tình hình toán nợ mà thân phải toán Anh/chị trả lãi vay hạn Anh/chị trả nợ gốc bị hạn Nguồn thu nhập gặp khó khăn, anh/chị toán hạn Tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm anh/chị ổn địnhdo phải lo lắng cho khoản vay Tài sản bảo đảm có khả tăng giá khả toán khoản vay ngày đảm bảo Tài sản bảo đảm bị tác động thiên nhiên Tài sản đảm bảo anh/chị chấp tổ chức tín dụng Thái độ - Tư cách khách hàng Anh/chị có tinh thần hợp tác với ngân hàng giải vấn đề phát sinh khoản vay Anh/chị trung thực với thông tin cung cấp cho ngân hàng Anh/chị có uy tín xã hội, việc chậm toán khoản vay vấn đề uy tín cá nhân Anh/chị có người bảo lãnh Khả hoàn trả vốn vay Anh/chị nhận thấy khả hoàn trả vốn vay thân cao Trong tương lai, đến thời hạn hoàn trả vốn vay, Anh/chị tin hoàn trả vốn vay theo quy định ngân hàng 5 1 2 3 4 5 5 5 5 5 5 Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý vị! ... HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận chung quản tr rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm - Tín dụng. .. quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Huế, sở đánh giá nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cá nhân từ đưa biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng. .. hóa cách khoa học sở lý luận hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khối ngân hàng thương mại, kèm theo cho thấy thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại