Thức đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --- Dương Thị Nhung NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

- Dương Thị Nhung

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC GIANG

Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh

Mã số: 60 34 05

LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS NGUYỄN THỊ BÍCH ĐÀO

Hà Nội – Năm 2009

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc GiangError! Bookmark not defined Bảng 2.2 : Diễn biến tăng trưởng nguồn vốn huy độngError! Bookmark not defined

Bảng 2.3 Tình hình tăng trưởng cho vay tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc

Giang Error! Bookmark not defined

Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ Error! Bookmark not defined

phân theo đối tượng cho vay tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc GiangError! Bookmark not defined Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thời hạn tại Chi nhánh

NHĐT&PT Bắc Giang Error! Bookmark not defined

Bảng 2.6: Nợ quá hạn của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc GiangError! Bookmark not defined

Bảng 2.7: Kết quả hoạt động của chi nhánh NHĐT&PT Bắc GiangError! Bookmark not defined Bảng 2.8: Số DNVVN có quan hệ tín dụng trung và dài hạn đối với Chi

nhánh NHĐT&PT Bắc Giang Error! Bookmark not defined

Bảng 2.9: Quy mô cho vay đối với DNVVN Error! Bookmark not defined

Bảng 2.10: Quy mô cho vay trung và dài hạn đối với DNVVNError! Bookmark not defined

Bảng 2.11 : Cơ cấu tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN phân theo

loại hình doanh nghiệp Error! Bookmark not defined

Bảng 2.12: Nợ quá hạn trung và dài hạn của các DNVVNError! Bookmark not defined

Bảng 2.13: Nợ xấu của DNVVN Error! Bookmark not defined

MỤC LỤC

Trang LỜI CAM ĐOAN

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẲNG BIỂU

LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG I: TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ.Error! Bookmark not defined

1.1 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ THỊ

TRƯỜNG Error! Bookmark not defined

1.1.1 Khái niệm DNVVN Error! Bookmark not defined

1.1.2 Đặc điểm và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trườngError! Bookmark not defined 1.1.2.1 Đặc điểm của DNVVN Error! Bookmark not defined

1.1.2.2 Vai trò của DNVVN Error! Bookmark not defined

1.1.3 Những thuận lợi và khó khăn về vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏError! Bookmark not defined 1.1.3.1 Thuận lợi Error! Bookmark not defined

1.1.3.2 Khó khăn Error! Bookmark not defined

1.2 KHÁI NIỆM, VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN

CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN Error! Bookmark not defined

1.2.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn Error! Bookmark not defined

1.2.2 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đối với

doanh nghiệp vừa và nhỏ Error! Bookmark not defined

1.2.2.1 Cho vay theo dự án dài hạn Error! Bookmark not defined

1.2.2.2 Cho vay kỳ hạn Error! Bookmark not defined

1.2.2.3 Tín dụng tuần hoàn Error! Bookmark not defined

1.2.2.4 Cho thuê tài chính Error! Bookmark not defined

1.2.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong việc phát triển doanh

nghiệp vừa và nhỏ Error! Bookmark not defined

1.2.3 Những yếu tố ảnh hưởng tới việc thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn

đối với DNVVN Error! Bookmark not defined

1.2.3.1 Yếu tố bên ngoài Error! Bookmark not defined

1.2.3.2 Các yếu tố bên trong Error! Bookmark not defined

1.3 KINH NGHIỆM MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC

HỖ TRỢ TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎError! Bookmark not defined 1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước Error! Bookmark not defined

1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng vào thực tiễn Việt NamError! Bookmark not defined CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI

VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG

ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC GIANGError! Bookmark not defined

2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

CHI NHÁNH NHĐT&PT BẮC GIANG Error! Bookmark not defined

2.1.1 Vài nét về môi trường hoạt động của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang.Error! Bookmark not defined

2.1.2 Khái quát về hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc

Giang trong thời gian qua Error! Bookmark not defined

2.1.2.1 Hoạt động kinh doanh tín dụng Error! Bookmark not defined

2.1.2.2 Hoạt động nghiệp vụ khác Error! Bookmark not defined

2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI

DNVVN TẠI CHI NHÁNH NHĐT&PT BẮC GIANGError! Bookmark not defined

2.2.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Bắc GiangError! Bookmark not defined

2.2.2 Tình hình tăng trưởng và cơ cấu cho vay trung và dài hạn của Chi

nhánh NHĐT&PT Bắc Giang đối với DNVVN.Error! Bookmark not defined

2.2.3 Chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang.Error! Bookmark not defined

2.2.4 Đánh giá chung về tín dụng trung và dài hạn của Chi nhánh

NHĐT&PT Bắc Giang đối với DNVVN Error! Bookmark not defined

2.2.4.1 Thành tựu đạt được Error! Bookmark not defined

2.4.2.2 Hạn chế và nguyên nhân Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI

HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH

NHĐT&PT BẮC GIANG Error! Bookmark not defined

3.1 PHƯƠNG HƯỚNG MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined

3.1.1 Các quan điểm cơ bản của Đảng và Nhà nước ta trong việc định

hướng phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn hiện nay.Error! Bookmark not defined

3.1.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang.Error! Bookmark not defined

3.1.1.2 Dự báo những tác động đến hoạt động tín dụng năm 2009.Error! Bookmark not defined

3.1.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng đối với DNVVN của Chi nhánh

NHĐT&PT Bắc Giang Error! Bookmark not defined

3.2 GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI

VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH NHĐT&PT BẮC GIANG.Error! Bookmark not defined

3.2.1 Cải tiến, hoàn thiện các thể lệ, quy chế, quy trình tín dụng linh hoạt

chặt chẽ Error! Bookmark not defined

3.2.2 Áp dụng chính sách khách hàng phù hợp với DNVVN.Error! Bookmark not defined

3.2.3 Tăng cường số lượng, chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên làm

công tác tín dụng, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng.Error! Bookmark not defined

3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khi cho vayError! Bookmark not defined

3.2.5 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ quản lý, tăng cường các hoạt động

tư vấn Error! Bookmark not defined

3.2.6 Thực hiện các quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro và an toàn hoạt

động tín dụng Error! Bookmark not defined

3.2.7 Nâng cao chất lƣợng thông tin tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏError! Bookmark not defined 3.2.8 Thiết lập hệ thống thông tin tín dụng có hiệu quả Error! Bookmark not defined

KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108

DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNTN Doanh nghiệp tư nhân

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

CTCP Công ty cổ phần

Công ty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn

CTLD Công ty liên doanh

HTX Hợp tác xã

CNH – HĐH Công nghiệp hoá - hiện đại hoá

Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang

LỜI MỞ ĐẦU

1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong xu thế toàn cầu hoá, hội nhập kinh tế quốc tế, thực hiện nền kinh

tế chuyển đổi, các DNVVN đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển nền kinh tế của đất nước Thực tế cho thấy, các DNVVN chiếm hơn 90% số lượng các doanh nghiệp, đóng góp hơn 40% tổng sản lượng GDP và tạo ra khoảng 12 triệu việc làm cho xã hội Các DNVVN không những góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, bổ trợ cho các doanh nghiệp lớn, cung cấp sản phẩm dịch vụ cho thị trường và tạo phần lớn công ăn việc làm cho xã hội, mà còn là bộ phận trọng yếu đóng góp vào việc giữ cho nền kinh tế ổn định, đứng vững trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên, sức cạnh tranh của

DNVVN còn hạn chế Nguyên nhân dẫn đến hạn chế sức cạnh tranh của các DNVVN chủ yếu là do chưa được đầu tư đổi mới máy móc, trang thiết bị và quy trình công nghệ một cách thích đáng vì thiếu vốn Một trong những trở ngại cho các DNVVN là khả năng tiếp cận thu hút các nguồn vốn bên ngoài gặp khó khăn, đặc biệt là nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Hơn nữa, cuộc khủng hoảng kinh tế của Mỹ đã làm cho nền kinh tế thế giới rơi vào tình trạng khủng hoảng trong khi các DNVVN với số lượng ít ỏi ban đầu không thể đủ để đổi mới máy móc, trang thiết bị, đầu tư chiều sâu, tạo ra sản phẩm có giá trị cao với chi phí thấp Họ lâm vào tình trạng thiếu vốn một cách trầm trọng đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Vì vậy, sự hỗ trợ từ phía các ngân hàng thương mại là rất cần thiết và là nguồn sống cho các

DNVVN vì hiện nay thị trường vốn nước ta chưa phát triển, việc huy động

vốn từ thị trường này là hết sức khó khăn

Bắc Giang là một tỉnh miền núi phía Bắc, có vị trí địa lý thuận lợi cho việc phát triển kinh tế Trong xu thế toàn cầu hoá, mở cửa hội nhập kinh tế quốc

tế, với môi trường đầu tư thông thoáng, Bắc Giang ngày càng thu hút nhiều doanh nghiệp đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh Hiện nay, trên địa bàn toàn tỉnh đã có 1.885 doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, trong đó chủ yếu là DNVVN mới thành lập, nhu cầu vốn tín dụng là rất lớn đặc biệt là vốn tín dụng trung và dài hạn Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang là ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn tỉnh Bắc Giang, có bề dày kinh nghiệm trong việc cho vay các doanh nghiệp Việc đáp ứng nhu cầu vốn cho các DNVVN là nhiệm vụ hàng đầu và cũng là tiêu chí đặt ra của ngân hàng vì hoạt động chính đem lại lợi nhuận cho ngân hàng là hoạt động tín dụng Tuy nhiên, trong thời gian qua, việc thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN gặp nhiều khó khăn

Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài : “Thúc đẩy tín dụng trung

và dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Bắc Giang” để nghiên cứu viết luận văn tốt nghiệp

2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU

Trong những năm trở lại đây, trước nhu cầu CNH – HĐH công nghiệp, phát triển kinh tế toàn xã hội và trước xu thế khu vực hoá, toàn cầu hoá đã có nhiều chỉ thị, chính sách, giải pháp mà Đảng và nhà nước ban hành tạo cơ chế cho sự phát triển và phù hợp với yêu cầu hội nhập Trong đó xác định DNVVN là một nhân tố quan trọng cần được đầu tư và quan tâm đúng đắn trong thời kỳ quá độ và phát triển của đất nước

Đã có nhiều bài viết, công trình nghiên cứu khoa học bàn về vấn đề

mở rộng tín dụng đối với DNVVN và vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đối với các thành phần kinh tế Cụ thể là năm 2007, học viên Nguyễn

Bá Minh đã nghiên cứu đề tài: “ Tín dụng ngân hàng với phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa tỉnh Ninh Bình” để làm luận văn thạc sỹ Trên Tạp chí

cộng sản số 16 năm 2008 có bài viết: “Để phát triển mối quan hệ tín dụng

giữa ngân hàng với doanh nghiệp vừa và nhỏ” của tác giả Đỗ Minh Thành,

cũng trên các trang báo và tạp chí các bài viết về đề tài này như: trên trang

chungkhoan247.vn bài viết: “Mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và

nhỏ” tác giả Lê Minh ngày 1/12/2006, trên trang hiệp hội doanh nghiệp vừa

và nhỏ Bắc Giang, bài viết: “Nâng cao vai trò ngân hàng Phục vụ phát triển

kinh tế xã hội” ngày 23/9/2008, trên trang VCInews (2007) bài viết; Mở rộng cửa cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận vốn”, trên trang Vietnamnet (2008)

bài viết: “Doanh nghiệp nhỏ vẫn khó tiếp cận với vốn ngân hàng” của tác giả

Đặng Vỹ … Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN còn rất nhiều hạn chế cần được khai thác và nghiên cứu nhằm thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN Đặc biệt là với hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang hiện nay đang còn nhiều bất cập cần có giải pháp thích hợp để thúc đẩy tín dụng đến với doanh nghiệp

3 MỤC ĐÍCH VÀ NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU

* Nhiệm vụ nghiên cứu

- Nghiên cứu các lý luận cơ bản về đối với DNVVN và vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối DNVVN ở Việt Nam

- Nghiên cứu bài học kinh nghiệm của một số quốc gia trên thế giới

- Phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới việc thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN

- Đánh giá một cách tổng quát và có hệ thống thực trạng tín dụng trung và

dài hạn đối với DNVVN của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

- Đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm thúc đẩy tín dụng trung và dài

hạn đối với DNVVN của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

- Đối tượng nghiên cứu: vấn đề thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVNcủa Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN của Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

+ Thời gian nghiên cứu các năm 2006, 2007 và 2008

5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Trong quá trình nghiên cứu luận văn sử dụng các phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử làm cơ sở để luận giải thực tiễn và một số phương pháp khác như:

- Phương pháp nghiên cứu tài liệu

- Phương pháp quan sát

- Phương pháp xử lý thông tin

- Phương pháp phỏng vấn

- Phương pháp phân tích tổng hợp, …

6 DỰ KIẾN NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN

- Hệ thống hóa và làm rõ một số vấn đề lý luận chung về DNVVN và tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đối với DNVVN

- Đánh giá, phân tích thực trạng tín dụng trung và dài hạn và các nhân tố ảnh hưởng tới việc thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN tại một ngân hàng thương mại cụ thể, Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

- Đề xuất các giải pháp thiết thực nhất nhằm thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang

- Góp phần mở rộng tín dụng đối với DNVVN đặc biệt là tín dụng trung

và dài hạn, giúp các DNVVN có đủ vốn để nâng cao hiệu quả và khả năng cạnh tranh trên thị trường trong nước cũng như quốc tế, tạo việc làm và nâng cao đời sống người lao động

7 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN

Ngoài phần mở đầu và kết luận, bố cục của luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đối với doanh

nghiệp vừa và nhỏ

Chương 2: Thực trạng tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp

vừa và nhỏ tại Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang

Chương 3: Giải pháp thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang

CHƯƠNG I TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

1.1.1 Khái niệm DNVVN

Có rất nhiều quan niệm khác nhau về doanh nghiệp, tuỳ theo từng khía cạnh nghiên cứu khác nhau mà người ta có thể đưa ra các khái niệm doanh nghiệp khác nhau Trong nền kinh tế thị trường thì doanh nghiệp được hiểu là một tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân được tổ chức ra để thực hiện hoạt động kinh doanh trong một lĩnh vực nhất định với mục đích công ích hoặc thu lợi

Các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phong phú, theo mỗi một tiêu chỉ khác nhau thì ta lại có cách thức phân loại phù hợp Tuy nhiên để thực hiện mục tiêu quản lý, người ta thường phân chia doanh nghiệp theo mô hình hoạt động Doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa

và doanh nghiệp nhỏ Trong thực tế để đơn giản hoá việc phân loại, nhiều nước gộp chung doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ gọi là DNVVN DNVVN là loại hình chiếm tỷ trọng lớn trong số các doanh nghiệp ở hầu hết các quốc gia trên thế giới và đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Từng quốc gia lại có tiêu chí riêng để phận loại các doanh nghiệp theo quy mô hoạt động nhưng tựu chung lại họ thương căn cứ vào quy mô, trình độ kỹ thuật và mức độ kinh doanh

Qua thực tiễn một số nước trên thế giới sử dụng các tiêu thức khác nhau để xác định DNVVN, ta thấy rằng để đánh giá quy mô, trình độ kỹ thuật của doanh nghiệp, người ta thường căn cứ vào các yếu tố đầu vào (như số lượng vốn kinh doanh và lao động thu hút, thế hệ máy móc và mức độ hiện

tại, lao động thủ công và lao động bằng máy) và các yếu tố đầu ra (như sản lượng sản xuất, doanh thu, lợi nhuận) Để đơn giản cho việc xác định, họ thường dựa trên hai tiêu thức là: số lượng lao động bình quân và tổng số vốn sản xuất kinh doanh hoặc doanh thu bình quân hàng năm Ví dụ:

Ở Canada: đối với các doanh nghiệp có số lượng lao động nhỏ hơn 500 người và doanh thu nhỏ hơn 20 triệu CAD là được coi là DNVVN

Ở Inđônêxia: các doanh nghiệp có tổng số vốn (hay giá trị tài sản) nhỏ hơn 600 triệu Rupi và doanh thu nhỏ hơn 2 tỷ Rupi đồng thời có số lao động thường xuyên nhỏ hơn 100 người được voi là DNVVN

Ở Myanma: Các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ là các doanh nghiệp có số lao động thường xuyên nhỏ hơn 100 người họ không xét đến các tiêu chí về doanh thu hay tổng giá trị tài sản

Ở Philiphin: Các doanh nghiệp có số lao động thường xuyên nhỏ hơn

200 người và tổng giá trị tài sản nhỏ hơn 60 triệu Peso

Ở Đài Loan: Các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ là doanh nghiệp

có tổng vốn không quá 3 triệu USD và số lao động thường xuyên không quá

300 người

Ở Malaysia: Các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ là doanh nghiệp

có tổng số lao động từ 100 đến 200 người, còn doanh nghiệp có số lao động thường xuyên nhỏ hơn 100 người là doanh nghiệp có quy mô nhỏ

Ở Thái Lan: Các doanh nghiệp có số lao động nhỏ hơn 100 người và có tổng số vốn nhỏ hơn 20 triệu Bạt là DNVVN

Ở Singapore: Các DNVVN là doanh nghiệp có tổng số lao động nhỏ hơn 100 người và số vốn nhỏ hơn 499 triệu đô la Singapore

Ở Hồng Kông: Trong ngành công nghiệp, các DNVVN có số lượng lao động nhỏ hơn 100 người, còn trong ngành dịch vụ các doanh nghiệp có số lượng lao động nhỏ hơn 50 người là DNVVN

Ở Hàn Quốc: Trong lĩnh vực chế tạo, khai thác, xây dựng, doanh nghiệp có dưới 300 lao động và tổng vốn đầu tư dưới 600 ngàn USD được coi

là DNVVN Trong lĩnh vực thương mại dịch vụ, DNVVN là doanh nghiệp có dưới 20 lao động và doanh thu dưới 500 ngàn USD/năm (nếu là doanh nghiệp bán buôn)

Ở Nhật Bản: Đối với doanh nghiệp bán buôn, DNVVN là doanh nghiệp

có số lượng lao động nhỏ hơn 100 người và số vốn dưới 30 triệu Yên Doanh nghiệp bán lẻ có số lao động nhỏ hơn 50 người và số vốn nhỏ hơn 10 triệu Yên được coi là DNVVN Còn các doanh nghiệp khác thì doanh nghiệp được coi là DNVVN có vốn dưới 100 triệu Yên và số lao động nhỏ hơn 300 người

Ở Mêhicô: DNVVN là doanh nghiệp có số lao động nhỏ hơn 250 người

và tổng số vốn đầu tư dưới bẩy triệu đôla

Ở Mỹ: các doanh nghiệp có số lao động nhỏ hơn 500 và lợi nhuận hàng năm nhỏ hơn 150 USD là DNVVN

Ở các nước EU: Các doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có số lao động thường xuyên từ 50 đến 200 người, doanh số năm dưới 16 triệu Ecu, mức vốn dưới 8 triệu Ecu còn các doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có số lao động dưới 50 người, doanh số năm nhỏ hơn 4 triệu Ecu và mức vốn dưới 2 triệu Ecu

Đó là các tiêu thức để xác định DNVVN của các nước trên thế giới còn đối với Việt Nam thì tiêu thức xác định DNVVN cũng thay đổi theo từng thời

kỳ tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể của đất nước Trước đây, DNVVN được xác định là doanh nghiệp có số vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm dưới 200 người Tuy nhiên, những năm gần đây, để khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển các DNVVN, ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ra nghị định 90/2001/NĐ-CP quy định: các doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 10 tỷ VNĐ và số lao động bình quân hàng năm

không vượt quá 300 người là DNVVN Theo tiêu chí này thì tỷ trọng các DNVVN trong khối doanh nghiệp chiếm khoảng 70% còn trong khu vực kinh

tế tư nhân hiện có khoảng 50.000 doanh nghiệp gồm các công ty TNHH, CTCP, DNTN và hơn 2 triệu hộ kinh doanh cá thể (không kể hộ sản xuất nông nghiệp) Theo tiêu chí vốn, các DNVVN chiếm khoảng 99,56% trong tổng số DNTN; 97,38% trong tổng số các doanh nghiệp HTX; 96,12% trong các công ty TNHH và 43,27% đối với các CTCP Do đó, các DNVVN có một

vị trí hết sức quan trọng trong nền kinh tế nước ta

1.1.2 Đặc điểm và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trường

1.1.2.1 Đặc điểm của DNVVN

DNVVN là một loại hình của doanh nghiệp nên nó mang đầy đủ những đặc trưng vốn có của doanh nghiệp Tuy nhiên, bên cạnh những đặc trưng đó, DNVVN còn mang những đặc điểm riêng như:

Thứ nhất, về sử dụng nguồn vốn, DNVVN có vốn đầu tư thấp, thời gian

thu hồi vốn nhanh, việc sử dụng vốn đạt kết quả cao Đây là đặc điểm cơ bản

và quan trọng nhất của DNVVN Do vốn đăng ký ban đầu thấp, không quá 10

tỷ và chu kỳ kinh doanh ngắn đặc trưng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp này mang lại nên doanh nghiệp này có thời gian hoàn vốn thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp có quy mô lớn khác

Thứ hai, DNVVN hoạt động đa dạng ở mọi ngành nghề, trong mọi thành

phần kinh tế nên các DNVVN dễ dàng thâm nhập vào vào từng thị trường do

đó mà sức lan toả của DNVVN vào các lĩnh vực của đời sống xã hội là rất lớn Hơn nữa do quy mô nhỏ nên DNVVN hoạt động kinh doanh ở hầu hết các lĩnh vực cả những lĩnh vực mà các doanh nghiệp có quy mô lớn khác không muốn tham gia hoặc không thể tham gia vì quá nhỏ bé, đem lại lợi nhuận không lớn Vì vậy, DNVVN có khả năng thoả mãn mọi nhu cầu về sản phẩm, dịch vụ của mọi tầng lớp xã hội Ngay cả khi ở nước ta, theo số liệu

thống kê cho biết DNVVN chiếm 98% trong tổng số các doanh nghiệp và tồn tại dưới mọi hình thức như: DNNN, DNTN, CTCP, Công ty TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và hộ kinh doanh cá thể

Thứ ba, DNVVN được tổ chức theo nhiều loại khác nhau nhưng chúng

đều có đặc điểm chung là có bộ máy tổ chức sản xuất, quản lý đơn giản, gọn nhẹ, không cồng kềnh nhưng đạt hiệu quả cao Đây là một lợi thế của loại hình doanh nghiệp này hơn nữa nó lại rất phù hợp với điều kiện về nguồn vốn

ít ỏi và số lượng lao động hạn chế của doanh nghiệp Chính vì nguồn vốn ít, quy mô doanh nghiệp lại nhỏ nên số lượng nhân viên ít Do đó bộ máy quản

lý luôn có xu hướng tinh giảm vì một nhân viên có thể đảm nhận nhiều công việc khác nhau cùng một lúc Đôi khi một nhân viên đảm nhận luôn nhà quản trị nên DNVVN có thể tiết kiệm được chi phí nhân công để đầu tư cho việc nghiên cứu thị trường và mở rộng sản phẩm

Thứ tư, DNVVN có tính năng động, linh hoạt trước những thay đổi của

thị trường, dễ dàng thay đổi lĩnh vực kinh doanh khi thị trường có những biến động đem lại cơ hội và thách thức mới cho doanh nghiệp Chính vì quy mô nhỏ, lượng vốn tự có ít, hoạt động lại không chuyên sâu vào bất cứ lĩnh vực nào nên nó có thể dễ dàng thay đổi quy mô sản xuất, lĩnh vực kinh doanh mà không gây xáo trộn lớn trong doanh nghiệp Để thích ứng với thị trường, tồn tại và phát triển trên thị trường bên cạnh các đối thủ cạnh tranh có quy mô lớn, có uy tín thì DNVVN phải tích cực nghiên cứu thị trường, tập trung khai thác những khoảng trống, những thị trường và mặt hàng mới Chính vì sự thay đổi để thích ứng với thị trường này mà tính ổn định của loại hình DNVVN không cao, chúng dễ bị tổn thương trong cuộc khủng hoảng kinh tế thị trường có quy mô lớn bởi năng lực tài chính kém, khả năng cạnh tranh bị hạn chế

Thứ năm, với DNVVN, mối quan hệ giữa các thành viên trong nội bộ

doanh nghiệp luôn gắn bó mật thiết Đây là một đặc trưng mà chúng ta rất hiếm thấy trong các doanh nghiệp có quy mô lớn Do đặc thù của DNVVN là

số lượng nhân viên ít, một nhân viên hay người quản lý có thể đảm nhận nhiều công việc cùng một lúc nên sự gặp gỡ, giao tiếp, trao đổi với nhau là thường xuyên xảy ra nên họ thường gần gũi nhau để chia sẻ, cảm thông với nhau cả trong công việc và trong cuộc sống hàng ngày Điều này được thể hiện rõ nhất trong các hộ kinh doanh cá thể (kinh tế hộ gia đình) Ở đó gia đình, họ hàng, bạn bè cùng nhau làm việc tạo nên môi trường lao động ấm áp thoải mái tạo điều kiện cho nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình Đây cũng chính là lý do khiến cách thức quản trị điều hành cũng như thực thi công việc luôn có sự khác biệt so với doanh nghiệp lớn

Trên đây là năm đặc điểm cơ bản nhất của DNVVN Đó là năm diểm khác biệt lớn nhất của DNVVN so với cácloại hình doanh nghiệp khác Từ những đặc điểm riêng có của mình mà DNVVN đóng vai trò không thể thiếu trong sự phát triển kinh tế của bất cứ quốc gia nào trên thế giới

1.1.2.2 Vai trò của DNVVN

Thông thường, người ta quan niệm rằng các quốc gia phát triển có nền kinh tế hiện đại thì sẽ là nơi phát triển của doanh nghiệp lớn, có khả năng cạnh tranh cao còn DNVVN sẽ không thể tồn tại và phát triển được Đó là một quan niệm hoàn toàn sai lầm, thực tế đã chỉ ra rằng dù là trong nền kinh

tế phát triển thì vai trò của loại hình doanh nghiệp này càng được khẳng định hơn Như chúng ta đã biết, cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới những năm đầu thập niên 30 đã làm cho nền kinh tế toàn cầu lâm vào tình trạng suy thoái, chính các DNVVN là nhân tố cực kỳ quan trọng góp phần thúc đẩy nền kinh

tế thế giới đi lên thoát ra khỏi cuộc khủng hoảng đó Chính vì vậy, DNVVN

là xương sống của nhiều quốc gia, là động lực thúc đẩy cạnh tranh, bảo đảm

ổn định kinh tế, phòng chống nguy cơ khủng hoảng, tình trạng độc quyền Đặc biệt là khi cuộc cách mạng khoa học công nghệ ngày càng phát triển đã tạo điều kiện cho loại hình doanh nghiệp này nhiều cơ hội tập trung kỹ thuật

để sản xuất những sản phẩm có chất lượng cao đáp ứng kịp thời và tốt nhất những nhu cầu đa dạng và phong phú của thị trường

Trong nhiều năm qua, từ kinh nghiệm phát triển kinh tế của các nước có nền kinh tế phát triển hay đang phát triển cho thấy vị trí, vai trò của DNVVN

là rất lớn Điều này được thể hiện trên nhiều khía cạnh như: tạo ra số lượng của cải vật chất tương đối lớn, chủng loại phong phú, đa dạng cả về số lượng

và mẫu mã, phân phối lưu thông hàng hoá, dịch vụ rộng rãi, giải quyết công

ăn việc làm cho số đông người lao động Ở khu vực Châu Á – Thái Bình Dương, các DNVVN đóng góp từ 30-60% GDP, sử dụng 40-70% lao động của mỗi quốc gia Vai trò của DNVVN được thể hiện qua những đóng góp chủ yếu sau:

Thứ nhất, DNVVN đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra công ăn

việc làm, khai thác tiềm năng lao động Số lượng các DNVVN lớn nên cần rất nhiều lao động Hơn nữa, do kinh doanh đa dạng, đủ ngành nghề nên tạo ra số việc làm cho số đông người lao động từ người có trình độ thấp đến trình độ cao.Thực tế ở các nước cho thấy, trong giai đoạn từ năm 1991-1996, bình quân mỗi năm DNVVN đã giải quyết khoảng 72.020 việc làm cho người lao động.Trong các lĩnh vực cơ bản của ngành công nghiệp chế biến, các DNVVN đã tuyển dụng 355.000 lao động chiếm 36% tổng số lao động của ngành Trong ngành xây dựng đã tạo ra việc làm cho 155.000 lao động chiếm 51% toàn ngành Trong lĩnh vực kinh doanh khách sạn nhà hàng là 51.000 lao động chiếm 19% Không chỉ có vậy các DNVVN đã thu hút lao động rộng khắp trên phạm vi cả nước Do tỷ trọng lao động ở khu vực nhà nước giảm từ 9,7% (năm 1995) xuống còn 5,2% (năm 1998) nên khu vực tư nhân đang có

vai trò hết sức quan trọng tạo ra công ăn việc làm cho người lao động Từ thực tế trên cho thấy, DNVVN là một trong những phương tiện hiệu quả nhất

để giải quyết vấn đề thất nghiệp và tạo được cơ hội phát huy nội lực, huy động được các nguốn lao động nhàn rỗi trong công chúng vào sản xuất kinh doanh

Thứ hai, DNVVN đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy quá trình

CNH-HĐH đất nước và quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Quá trình phát triển các DNVVN góp phần phân bố sản xuất đồng đều hơn với nhiều ngành nghề phong phú, đa dạng phù hợp với nhiều lãnh thổ khác nhau Loại hình doanh nghiệp này cho phép phát huy lợi thế cả khu vực thành thị và nông thôn đặc biệt là vùng nông thôn, DNVVN đã góp phần xoá dần tình trạng thuần canh và độc canh DNVVN luôn đi đầu trong lĩnh vực đổi mới công nghệ, tiến hành CNH - HĐH sản xuất nông nghiệp từ khâu gieo trồng, thu hoạch đến khâu chế biến và bao tiêu sản phẩm Ở nước ta việc phát triển doanh nghiệp chế biến nông lâm hải sản phân bố rộng khắp các vùng nông thôn đã tạo nên bộ mặt mới cho nông thôn cả về kinh tế - văn hoá – xã hội Với sự linh hoạt của mình, các DNVVN sẵn sàng hoạt động trong lĩnh vực ở mọi nơi mọi chỗ nếu lợi nhuận và cơ hội phát huy do đó nó góp phần làm tăng tích luỹ từ toàn bộ nền kinh tế, tạo động lực quan trọng thúc đẩy quá trình CNH-HĐH đất nước

Thứ ba, sản xuất nhiều loại hàng hoá có khả năng cung cấp ngày càng

lớn, đa dạng sản phẩm tiêu dùng nội địa và xuất khẩu, đáp ứng ngày càng phong phú và đa dạng nhu cầu của mọi tầng lớp dân cư

Các DNVVN kinh doanh đa dạng mọi ngành nghề, tính nhậy cảm với thị trường cao lại có khả năng kinh doanh ở các lĩnh vực mà các doanh nghiệp lớn không thể thực hiện (hoặc thực hiện không hiệu quả) do đó nó gặp nhiều thuận lợi trong việc sản xuất và cung cấp nhiều loại sản phẩm, dịch vụ đáp

ứng nhu cẩu trong nước đồng thời đẩy nhanh xuất khẩu Hơn nữa, các doanh nghiệp lớn muốn phát triển thì phải sử dụng các DNVVN làm vệ tinh như: thu mua nguyên liệu, gia công chế biến, đóng gói … Theo số liệu thống kê ở nước ta cho thấy các DNVVN kinh doanh 100% các lĩnh vực, cung cấp 80% sản phẩm cho nền kinh tế ngoài những sản phẩm, dịch vụ Nhà nước cấm hoặc độc quyền

Thứ tư, góp phần làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn

Do lợi thế của quy mô nhỏ là năng động, linh hoạt và sáng tạo trong kinh doanh có sự kết hợp chuyên môn hoá và đa dạng hoá, mềm dẻo, DNVVN góp phần to lớn làm năng động kinh tế trong cơ chế thị trường Chính sự xuất hiện phong phú, đa dạng của các cơ sở sản xuất, ngành nghề, các loại sản phẩm dịch vụ, các hình thức kinh doanh của các DNVVN để tồn tại và đứng vững trên thị trường, vô hình chung các DNVVN đã thúc đẩy sự cạnh tranh trong các khu vực kinh tế làm cho nền kinh tế trở nên linh động hơn Đồng thời tạo

ra sức ép buộc các cơ quan quản lý hành chính Nhà nước phải thay đổi nhanh nhạy cơ chế, chính sách đáp ứng nhu cầu, đòi hỏi của các doanh nghiệp nói chung và các DNVVN nói riêng

Thứ năm, đóng góp đáng kể vào việc duy trì và phát triển các ngành thủ

công truyền thống nhằm sản xuất các loại hàng hoá mang bản sắc văn hoá dân tộc

Với quy mô vừa và nhỏ cho phép doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn lực sẵn có ở địa phương cũng như các sản phẩm phụ của các nhà máy lớn chưa sử dụng đến, đồng thời khai thác và sử dụng đội ngũ tiểu thủ công nghiệp lành nghề sản xuất ra những sản phẩm truyền thống đáp ứng nhu cầu trong nước và xuất khẩu Với sự phát triển của các DNVVN, nhiều làng nghề truyền thống đã được khôi phục và phát huy

Thứ sáu, các DNVVN góp phần làm tăng thu nhập cho ngân sách Nhà

nước và tăng thu nhập cho dân cư

Với hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, các DNVVN đã làm doanh thu tăng lên điều này đồng nghĩa với việc thực hiện tốt nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước và thu nhập của người lao động cũng tăng lên Việc thực hiện tốt nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước sẽ giúp Nhà nước có nguồn sử dụng tiếp tục tái đầu tư cho các ngành nghề kinh tế và cả bản thân doanh nghiệp Thực tế ở nước ta các DNVVN đã thu được khoảng 137.000 tỷ đồng và nộp ngân sách 5.000 tỷ đồng tiền thuế Các DNVVN đã đóng góp khoảng 21- 25

% GDP và thu hút lực lượng lao động rộng khắp cả nước

Thứ bảy, góp phần đào tạo bồi dưỡng đội ngũ doanh nhân mới

Muốn làm được lớn trước hết phải bắt đầu từ cái nhỏ nhất Do đó mà kinh doanh quy mô nhỏ sẽ là nơi đào tạo, rèn luyện các nhà doanh nghiệp làm quen với môi trường kinh doanh, giúp họ tích luỹ được vốn kinh nghiệm ban đầu Bắt đầu từ kinh doanh quy mô vừa và nhỏ, một số nhà doanh nghiệp sẽ trưởng thành, trở thành những nhà doanh nghiệp lớn, tài ba biết đưa doanh nghiệp của mình phát triển đi lên một cách nhanh chóng Các DNVVN chính

là “vườn ươm” tốt nhất cho các nhân tài kinh doanh Riêng ở nước ta, 63,2 % các nhà kinh doanh được trưởng thành từ các DNVVN

1.1.3 Những thuận lợi và khó khăn về vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.3.1 Thuận lợi

Do đặc điểm riêng có của loại hình DNVVN nên khi tham gia vào nền kinh tế thị trường nó có một số lợi thế nhất định so với doanh nghiệp có quy

mô lớn khác:

Một là, thời gian thu hồi vốn nhanh, vòng quay của vốn nhanh sẽ là yếu

tố hấp dẫn các nhà đầu tư vừa và nhỏ, các nhà đầu tư cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế đầu tư vào doanh nghiệp Chính vì các nhà đầu tư này có số

lượng vốn ít nên họ muốn đầu tư vào dự án ít rủi ro Khi thời gian hoàn vốn

dự án ngắn thì vốn của họ sẽ không gặp rủi ro khi thị trường có chiều hướng biến động gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

Hai là, do có được tính năng động, linh hoạt, tự do, sáng tạo nên

DNVVN dễ dàng tiếp cận và ứng dụng một cách nhanh chóng những công nghệ mới từ cuộc cách mạng khoa học kỹ thuật mang lại bởi lượng vốn đầu tư vào trang bị máy móc là nhỏ So với các doanh nghiệp có quy mô lớn cơ sở vật chất kỹ thuật hạ tầng đồ sộ thì các DNVVN dễ dàng nhanh nhậy bắt kịp với những chuyển biến của nhu cầu người tiêu dùng DNVVN có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển đổi mặt hàng nhanh hơn, tăng giảm lao động dễ dàng vì có thể sử dụng nguồn lao động thời vụ Hơn nữa, DNVVN khi chuyển địa điểm sản xuất không gặp nhiều khó khăn như doanh nghiệp lớn Ngoài ra, các doanh nghiệp này lại có thể nắm bắt và phục vụ nhanh chóng những nhu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực, địa phương Do đó, DNVVN

có thể khai thác hết năng lực của mình để đạt được hiệu quả sản xuất kinh doanh cao nhất

Ba là, quan hệ giữa các thành viên trong DNVVN chặt chẽ, gắn bó hơn

tạo ra môi trường làm việc tốt Người lao động có thể dễ dàng gặp gỡ trao đổi với nhau, đề xuất với lãnh đạo đồng ý những ý tưởng mới lạ giúp doanh nghiệp phát triển nhanh hơn, ổn định hơn, tạo ra những đột phá trong hoạt động kinh doanh Trong một số doanh nghiệp mà số lượng lao động không nhiều, người quản lý có thể nắm bắt, tìm hiểu khả năng làm việc cũng như đời sống tinh thần của từng thành viên một cách rõ ràng hơn từ đó đưa ra cách thức tổ chức quản lý hiệu quả nhất, tạo được lòng tin trong từng thành viên Đây là điều hiếm có ở các doanh nghiệp lớn

Năm là, do có quy mô vừa và nhỏ nên ít chịu ảnh hưởng bởi các cuộc

khủng hoảng kinh tế mang tính chất dây chuyền ở nhiều quốc gia Hơn nữa,

sự phá sản của DNVVN không gây ảnh hưởng lớn nào đối với nền kinh tế Bên cạnh những thuận lợi mà DNVVN có được khi tham gia vào nền kinh tế thị trường còn có những khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt và giải quyết để giúp doanh nghiệp tồn tại và phát triển

1.1.3.2 Khó khăn

Những khó khăn cơ bản nhất mà bất kỳ DNVVN nào cũng gặp phải khi tham gia vào kinh tế thị trường đó là:

Thứ nhất, các DNVVN bị hạn chế trong tiếp cận với nguồn vốn tín dụng

chính thức Số lượng DNVVN chiếm trên 90% trong tổng số DN, song tổng

số vốn cho sản xuất, kinh doanh mới chỉ bằng 30% so với tổng vốn của các doanh nghiệp trong cả nước Điều này một mặt phản ánh khả năng thu hút vốn vào sản xuất, kinh doanh của các DNVVN còn thấp Mặt khác cho thấy các DNVVN chưa được quan tâm đầu tư vốn để mở rộng sản xuất Đối với doanh nghiệp, vốn kinh doanh chủ yếu dựa vào vay vốn các tổ chức tín dụng

và vốn cổ phần Tuy nhiên, để phát hành cổ phiếu, trái phiếu đòi hỏi doanh nghiệp phải có qui mô lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả và có uy tín trên thị trường, hơn nữa thị trường vốn của chúng ta hiện chưa hoàn chỉnh, hệ thống tổ chức tài chính trung gian chưa đủ mạnh Do đó, có thể nói tín dụng

là một “kênh” chủ yếu để cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là DNVVN Do đó, DNVVN giải quyết nhu cầu vốn chủ yếu dựa vào thị trường tài chính phi chính thức, ít tiếp cận được các nguồn tín dụng chính thức thông qua các tổ chức tín dụng do hạn chế về tài sản đảm bảo và thiếu các điều kiện khác.Tuy nhiên, thị trường tín dụng không chính thức có một số hạn chế Thường là số cho vay nhỏ và ngắn hạn với chi phí cao; khả năng huy động tiền tiết kiệm và chuyển hoá thời hạn nói chung là bị giới hạn Nhìn chung thị

trường tín dụng không chính thức chỉ đủ để tài trợ cho những hoạt động mua sắm tài sản cố định có quy mô nhỏ và đầu tư nhiều lần Tuy nhiên, nguồn này khó có thể đáp ứng được cho yêu cầu phát triển DNVVN Chính vì vậy, DNVVN không chỉ bị hạn chế về mở rộng sản xuất mà còn bị lạc hậu về công nghệ, trang thiết bị máy móc và đội ngũ lao động chủ yếu là lao động phổ thông ít được đào tạo, thiếu kỹ năng,… Đây là khó khăn lớn nhất của DNVVN Thiếu vốn để hoạt động kinh doanh đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn là vấn đề nan giải mà bất cứ một DNVVN nào cũng muốn tìm ra được giải pháp tối ưu để khắc phục Chính vì thiếu vốn mà các doanh nghiệp loại này không có vốn để cải tiến công nghệ lạc hậu, đào tạo và tìm kiếm được đội ngũ lãnh đạo lành nghề, xây dựng cơ sở sản xuất tốt, nắm bắt thông tin thị trường một cách nhanh chóng nhất Do vậy nên sức cạnh tranh của các doanh nghiệp này trên thị trường yếu kém, sản xuất đình trệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp tìm chỗ đứng trên thị trường để tồn tại và phát triển

Thứ hai, chính vì thiếu vốn dẫn đến sức cạnh tranh của các DNVVN bị

hạn chế do thiếu thông tin, thiếu thị trường, quan hệ kinh doanh hạn hẹp, sức cạnh tranh của sản phẩm hàng hoá thấp, khó tiêu thụ sản phẩm, độ rủi ro cao nên thị trường DNVVN còn nhỏ, không ổn định, sức mua thị trường trong nước thấp, sản phẩm dịch vụ lại không đủ sức cạnh tranh với sản phẩm doanh nghiệp lớn Hơn nữa, họ lại chịu sức ép của các mặt hàng ngoại nhập khiến cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều khó khăn

Thứ ba, môi trường thể chế, chính sách kinh tế vĩ mô còn hạn chế Mặc

dù, đã có quan điểm chiến lược rõ ràng đối với DNVVN nhưng còn thiếu những định chế về pháp luật, thiếu chính sách và cơ chế hỗ trợ phát triển như tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng, mở rộng thị trường, đào tạo nguồn nhân lực Chính vì vậy, các doanh nghiệp này gặp

nhiều khó khăn trong việc hoạch định các chiến lược sản xuất kinh doanh, gia tăng sức cạnh tranh và nâng cao năng lực hoạt động kinh doanh của bản thân Đối với nước ta hiện nay các DNVVN mặc dù được thành lập rất nhiều nhưng chưa thực sự phát triển theo đúng tiềm năng vốn có của nó Tuy nhiên, chúng ta cũng thấy rõ một điều rằng các doanh nghiệp nà đã đóng góp rất to lớn vào sự phát triển của nền kinh tế nước ta Các DNVVN đã khơi dậy và phát huy tiềm năng của một bộ phận lớn dân cư tham gia vào công cuộc kiến thiết đất nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm cho xã hội,

là vườm ươm mầm các đội ngũ các doanh nghiệp cho đất nước ở mọi lĩnh vực, ngành nghề, mọi thành phần kinh tế Nhưng do điều kiện kinh tế nước ta còn ở trong giai đoạn phát triển thấp nên các DNVVN còn gặp rất nhiều khó khăn trong quá trình hoạt động Quy mô nhỏ, công nghệ lạc hậu, trình độ tay nghề và năng lực hạn chế, sức cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ còn yếu đặc biệt là việc thiếu vốn gây ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả sản xuất kinh doanh của DNVVN Do vậy, ngay cả bản thân ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong cơ chế thị trường

1.2 KHÁI NIỆM, VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN

1.2.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn

Tín dụng trung dài hạn là hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống Tuỳ theo từng quốc gia, từng thời kỳ mà có những quy định cụ thể về hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, về thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng Hiện nay, thời hạn tín dụng trung và dài hạn được xác định như sau:

- Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 5 năm

- Thời hạn cho vay dài hạn từ 5 năm trở lên nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống

Như vậy nhìn chung các khoản tín dụng trung và dài hạn có những đặc điểm sau:

- Chúng có thời hạn trên 1 năm

- Chúng được trả bằng những khoản vay theo thời gian (có thể quý, tháng hoặc nửa năm) trong kỳ hạn cho vay

- Chúng thường được đảm bảo bằng những tài sản lưu động đem ra thế chấp hoặc văn tự cầm cố tài sản cố định

Mục đích của hoạt động tín dụng trung và dài hạn là để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến trang thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với chính sách phát triển kinh tế xã hội và pháp luật the quy định

1.2.2 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Từ buổi sơ khai thành lập ngân hàng thương mại cho tới nay, hoạt động tín dụng ngân hàng đã có nhiều đổi mới Trước đây, Ngân hàng không đi sâu vào tìm hiểu phương thức phục vụ khách hàng nhưng giờ đây khi bước sang kinh tế thị trường thì các hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau đã được đưa

ra để khách hàng có thể lựa chọ hình thức nào cho phù hợp và tối ưu nhất cho

họ Đối với DNVVN, Ngân hàng thương mại cũng đưa ra các hình thức tín dụng ngân hàng khác nhau, mỗi hình thức lại thích hợp với từng mục đích và nhu cầu của các doanh nghiệp khác nhau Các hình thức tín dụng trung và dài hạn chủ yếu của ngân hàng đối với DNVVN là:

1.2.2.1 Cho vay theo dự án dài hạn

Đây là hình thức tài trợ nhiều rủi ro nhất của ngân hàng, cho vay theo dự

án nhằm mục đích tài trợ cho hoạt động xây dựng cơ bản của khách hàng như xây dựng nhà máy lọc dầu, đường ống dẫn khí, dẫn dầu, công trình hầm mỏ, nhà máy điện, thiết bị tại cầu cảng hàng hải, rủi ro loại cho vay này thường rất lớn và đa dạng do những nguyên nhân sau:

- Số tiền tài trợ thường rất lớn

- Dự án có thể bị trì hoãn do điều kiện về thời tiết hoặc trang thiết bị không cung cấp đủ

- Các quy định về pháp lý của địa phương có thể thay đổi gây tác động tiêu cực tới dự toán chi phí của dự án

- Lãi suất thay đổi sẽ gây tác động tiêu cực tới thu nhập từ khoản cho vay của ngân hàng hoặc chi phí vay vốn của chủ đầu tư

Thực hiện tài trợ dự án thường có sự tham gia của nhiều ngân hàng do vốn tài trợ thường rất lớn và việc đồng tài trợ giúp các ngân hàng chia sẻ rủi

ro Ngoài ra, dự án cần được sự bảo lãnh của một bên thứ ba để trong trường hợp ngân hàng không thể thu nợ từ phía người vay tiền thì tiến hành thu nợ từ người bảo lãnh

1.2.2.2 Cho vay kỳ hạn

Đây là hình thức cho vay trung và dài hạn nhằm mục đích tài trợ cho hoạt động đầu tư của doanh nghiệp như mua sắm trang thiết bị, xây dựng các công trình… loại này có thời hạn cho vay trên một năm Thông thường các doanh nghiệp vay theo hình thức chọn gói dựa trên cơ sở dự toán những chi phí cho một dự án đầu tư và cam kết thanh toán nợ bằng các khoản trả dần được thực hiện đều đặn theo tháng hoặc quý Việc trả nợ như vậy thường dựa trên nguồn thu từ dự án để tính toán các giá trị và thời gian các khoản trả nợ Các khoản vay kỳ hạn có thể có lãi suất thả nổi hoặc cố định và được bảo đảm bằng tài

sản cố định của người vay Lãi suất vay kỳ hạn cao hơn lãi suất vay ngắn hạn

do ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn trong một khoảng thời gia dài hơn.Đối với phương thức cho vay này, thường việc thanh toán tiền vay theo các định kỳ bằng nhau Nhưng cũng có khi tiền vay được thanh toán ở kỳ hạn cuối cùng nhiều hơn và các kì hạn khác bằng nhau Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng thanh toán cho mình một số tiền ở kỳ hạn cuối lớn hơn các kì hạn khác nhau trong các trường hợp sau:

- Ngân hàng muốn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt hơn trong thời hạn vay

- Khi thời hạn vay theo yêu cầu của khách hàng ngắn hơn thời hạn cho vay mà khách hàng mong muốn

Với các khoản vay kì hạn, có nhiều lúc, khách hàng được yêu cầu phải duy trì ở ngân hàng một số tiền nhất định thường dưới dạng tiền gửi có kì hạn, trong số tổng tiền được vay, được gọi là số dư tiền gửi bù trừ Số dư tiền gửi

bù trừ có thể được tính theo một tỷ lệ so với số tiền thực sự sử dụng hoặc theo một tỷ lệ tính trên tổng số tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng và tỷ lệ tính trên tổng số tiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng và một tỷ lệ tính trên

số tiền đã sử dụng Vay kỳ hạn thường có thời hạn vay không quá 10 năm Muốn huy động nguồn tài trợ có thời gian dài hơn như 20 hay 30 năm chẳng hạn thì doanh nghiệp có thể huy động trên thị trường trái phiếu dài hạn Nhưng những thủ tục phức tạp trong việc đăng ký phát hành trái phiếu không cho phép doanh nghiệp thực hiện dễ dàng công việc này Trong khi đó, vay

kỳ hạn ngân hàng lại có ưu điểm đó là tiết kiệm thời gian, linh hoạt, chi phí bảo hiểm thấp với những điều khoản hợp đồng có thể nhanh chóng thương lượng phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp

1.2.2.3 Tín dụng tuần hoàn

Tín dụng tuần hoàn là một hình thức cho vay của ngân hàng theo đó khách hàng được vay ngân hàng tới một mức tối đa xác định trước sau đó có thể trả toàn bộ hoặc trả một phần nợ vay rồi lại tiếp tục vay lại cho tới khi hợp đồng tín dụng hết thời hạn hiệu lực Cũng giống như cho vay theo tài khoản vãng lai trình bày ở phần trước nhưng tín dụng tuần hoàn có thời hạn hợp đồng dài hơn vào khoảng 2 đến 5 năm

Hình thức này được áp dụng phổ biến cho những khách hàng không thể xác định được chính xác thời gian của các nguồn tiền trong tương lai của mình Tín dụng tuần hoàn có ưu điểm giúp doanh nghiệp thoát khỏi những biến động thất thường của nguồn tiền ra và vào doanh nghiệp Hơn nữa, trong giai đoạn suy giảm tiền mặt nghiêm trọng doanh nghiệp có thể vay thêm tiền

để giải quyết tình trạng này và sẽ hoàn trả trong giai đoạn tăng trưởng

Cho vay theo hình thức này, ngân hàng sẽ tính một mức phí nhất định trên

số tiền vay trong hạn mức nhưng khách hàng chưa sử dụng cũng như áp dụng lãi suất phù hợp đối với số tiền vay khách hàng đang sử dụng

1.2.2.4 Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính là một hình thức tài trợ vốn trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa công ty cho thuê tài chính với bên thuê

Công ty cho thuê tài chính cam kết mua tài sản thuê theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản và thanh toán tiền thuê theo thoả thuận Kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được quyền lựa chọn mua lại hoặc tiếp tục thuê lại tài sản theo các điều kiện

đã thoả thuận trong hợp đồng

1.2.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn trong việc phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ

Một doanh nghiệp được thành lập thì yếu tố không thể thiếu được đó là nguồn vốn để tạo lập cơ sở và phục vụ cho quá trình hoạt động Doanh nghiệp

là một trong những tế bào cấu thành nên nền kinh tế do đó nền kinh tế muốn phát triển thì doanh nghiệp phải phát triển Tuy nhiên, việc phát triển doanh nghiệp đặc biệt là DNVVN gặp rất nhiều khó khăn trong đó việc thiếu nguồn vốn để duy trì và thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp là vấn đề nan giải nhất cần phải được giải quyết Hơn nữa, DNVVN do nguồn vốn tự có ít nên việc thu hút nguồn vốn đầu tư từ bên ngoài là rất khó Chính vì vậy, Nhà nước cần có các biện pháp hỗ trợ về nguồn vốn cho các DNVVN để họ có thể vận động phát triển đưa nền kinh tế đi lên Hệ thống Ngân hàng chính là công cụ

để Nhà nước thực hiện mục tiêu của mình thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng Hiện nay theo báo cáo của các doanh nghiệp thì nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động của các DNVVN là nguồn vốn tín dụng Qua đó ta thấy được vai trò to lớn của hoạt động tín dụng ngân hàng đặc biệt là vai trò của hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với sự phát triển của DNVVN Vai trò chủ yếu của tín dụng trung và dài hạn được thể hiện trên các mặt sau:

*Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đƣợc hoạt động liên tục

Trong nền kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn cải tiến kỹ thuật, thay đổi mẫu mã mặt hàng, đổi mới máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ tiên tiến để tồn tại và phát triển đứng vững trong cạnh tranh Trên thực tế, không một doanh nghiệp nào kể cả DNVVN luôn đảm bảo đủ 100% vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh khi mà khả năng tích luỹ vốn từ nội bộ nền kinh tế chưa nhiều, khả năng tự tài trợ còn hạn chế trong khi các thị trường tài chính chưa phát triển Trong quá trình kinh doanh các doanh nghiệp không thể tránh khỏi tình trạng thiếu vốn (có thể thiếu do chưa thu được tiền bán hàng hoặc do muốn mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư đổi mới công

nghệ,…) do đó nếu không được bổ xung vốn kịp thời thì quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp sẽ bị đình trệ Các DNVVN cần nguồn vốn lâu dài để có thể yên tâm ổn định sản xuất kinh doanh chính vì vậy mà nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn là nhu cầu bức thiết đối với DNVVN

*Tín dụng trung và dài hạn góp phần tập trung vốn sản xuất và nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Xét về phương diện lý thuyết, một doanh nghiệp có vốn tự có tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh nhiều, vốn đi vay ít là một doanh nghiệp có khả năng tự chủ tài chính mạnh Tuy nhiên, thực tế đã cho thấy quá nhiều vốn chủ sở hữu sẽ gây lãng phí và không mang hiệu quả cao như một cơ cấu vốn với số nợ hợp lý Điều này không những làm giảm bớt rủi ro mất vốn mà còn nâng cao tỷ suất lợi nhuận trên một đồng vốn chủ sở hữu bỏ ra Việc tận dụng được nguồn vốn của ngân hàng giúp doanh nghiệp có thể tập trung vốn vào sản xuất kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh là một hiện tượng tất yếu, muốn tồn tại và đứng vững trong nền kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp phải chiến thắng trong cạnh tranh Các DNVVN do có nhiều hạn chế

so với các doanh nghiệp lớn nên việc chiến thắng trong cạnh tranh là rất khó

Vì vậy, các DNVVN phải liên tục tăng cường liên doanh liên kết, tập trung vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, trang bị kỹ thuật hiện đại để tăng sức cạnh tranh Tuy nhiên, muốn làm được điều đó các doanh nghiệp này cần phải huy động vốn bởi lượng vốn tự có ít, tích luỹ nhỏ, các doanh nghiệp nên

sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng để thực hiện mục tiêu mở rộng sản xuất nhằm chiếm lĩnh thị trường trong cạnh tranh

*Tín dụng trung và dài hạn ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả

sử dụng vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động có hoàn trả và có lợi tức Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng (tức là phải đảm bảo hoàn trả nợ vay đầy đủ, đúng hạn và phải tôn trọng các điều kiện khác đã ghi trong hợp đồng) cho dù doanh nghiệp có lãi hay không có lãi Hơn nữa, ngân hàng chỉ cho khách hàng vay khi hoạt động kinh doanh có hiệu quả, khả năng tài chính đảm bảo để trả nợ ngân hàng Do đó đòi hỏi doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi cho doanh nghiệp Mặt khác, thông qua việc vay vốn kịp thời, đầy đủ của ngân hàng tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh Việc quản lý vốn thông qua quá trình hạch toán kinh tế góp phần củng cố chế độ hạch toán kinh tế trong doanh nghiệp thêm vững chắc Mặt khác, thông qua việc giám sát trước, trong

và sau khi cho vay của mình ngân hàng có thể cung cấp các thông tin cần thiết cho doanh nghiệp cũng như tư vấn cho doanh nghiệp trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, phát hiện những khâu yếu kém từ đó đề ra biện pháp khắc phục góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp

Trên đây là 3 vai trò chủ yếu của tín dụng trung và dài hạn trong việc phát triển DNVVN Ngoài ra, tín dụng trung và dài hạn còn có vai trò hỗ trợ ban đầu để hình thành nên các DNVVN, góp phần chuyển dịch lĩnh vực kinh doanh và cơ cấu kinh tế của các DNVVN, là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn Qua phân tích trên ta thấy được vai trò to lớn của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng trung

và dài hạn nói riêng với sự tồn tại và phát triển của DNVVN Tín dụng ngân hàng tham gia vào tất cả các khâu của quá trình sản xuất giúp cho hoạt động của doanh nghiệp được liên tục Do đó, việc thúc đẩy cho vay trung và dài hạn đối với DNVVN là rất cần thiết trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên việc thúc đẩy hoạt động cho vay cũng bị tác

động bởi các yếu tố bên trong và bên ngoài ngân hàng và doanh nghiệp Chính vì vậy, phải nghiên cứu, xem xét những yếu tố nào thuận lợi thì tận dụng, khai thác triệt để và những yếu tố nào gây bất lợi thì tìm biện pháp phòng tránh

1.2.3 Những yếu tố ảnh hưởng tới việc thúc đẩy tín dụng trung và dài hạn đối với DNVVN

1.2.3.1 Yếu tố bên ngoài

Hoạt động tín dụng là hoạt động nhạy cảm nhất trong mọi hoạt động của lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Bất kỳ một sự thay đổi nào của môi trờng kinh tế - chính trị - xã hội trong và ngoài nước cũng tác động ít nhiều tới hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đối với DNVVN nói riêng và với khách hàng nói chung

 Môi trường kinh tế:

Môi trường kinh tế dù thay đổi theo chiều hướng nào cũng tác động tới việc rộng cho vay của ngân hàng đặc biệt là hoạt động cho vay trung và dài hạn

Thật vậy, khi lạm phát xảy ra ở mức cao và biến động không ổn định, các thông tin thị trường bị bóp méo sẽ làm cho các doanh nghiệp khó dự đoán được thu nhập nên họ ngần ngại không dám vay trung và dài hạn để đầu tư, Trong thời điểm đó họ sẽ quyết định đầu tư ngắn hạn hoặc chuyển sang đầu tư hàng hoá để kiếm chênh lệnh giá

Ngoài ra, sự biến động lớn về tỷ giá cũng ảnh hưởng tới việc cho vay trung và dài hạn của ngân hàng Khi tỷ giá tăng, đồng nội tệ bị giảm giá, các doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ mà không có nguồn thu bằng ngoại tệ sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng Nhất là khi nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng kéo dài, hàng loạt các doanh nghiệp bị phá sản, nhu cầu đầu tư sẽ giảm do đó quy mô tín dụng ngân hàng sẽ bị thu hẹp lại vì nếu cho

vay thì sẽ không thu hồi được nợ và khách hàng cũng không có nhu cầu vay Ngược lại khi nền kinh tế đang tăng trưởng cao, ổn định, số lượng doanh nghiệp và nhu cầu vay vốn cũng tăng lên tương ứng Do đó khiến các doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư, mở rộng quy mô sản xuất, phát triển thêm các sản phẩm mới nên nhu cầu đầu tư trong thời kỳ này rất lớn Hơn nữa do kinh doanh của doanh nghiệp thuận lợi, hoạt động có hiệu quả nên ngân hàng cũng muốn mở rộng cho vay

 Môi trường chính trị - xã hội:

Môi trường chính trị - xã hội ổn định sẽ làm cho các doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư lâu dài cho hoạt động kinh doanh Lúc đó nhu cầu về tín dụng trung và dài hạn sẽ tăng lên, các ngân hàng sẽ dễ dàng tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn mà không sợ ảnh hưởng đến sự an toàn trong kinh doanh Ngược lại nếu môi trường luôn bất ổn sẽ khiến các nhà đầu tư e ngại

và chỉ dám duy trì ở mức tái sản xuất đơn giản để đảm bảo an toàn vốn Điều này sẽ ảnh hưởng đến quy mô tín dụng trung và dài hạn và sẽ làm thay đổi cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng (tỷ trọng dư nợ ngắn hạn sẽ tăng lên và dư nợ trung và dài hạn giảm di) Hơn nữa, sự bất ổn của môi trường chính trị xã hội

sẽ khiến cho các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong việc hoạch định chiến lược kinh doanh cho mình và xác định chính xác nhu cầu tiêu dùng dẫn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sẽ gặp nhiều rủi ro hơn Khi doanh nghiệp hoạt động kinh doanh không hiệu quả sẽ dẫn đến việc không có nguồn để trả nợ cho ngân hàng và ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Dó đó, bản thân ngân hàng cũng không muốn mở rộng cho vay trung

và dài hạn đối với doanh nghiệp bởi rủi ro mất vốn là quá cao

 Môi trường pháp lý:

Môi trường pháp lý cũng là một trong các yếu tố cực kỳ quan trọng có ảnh hưởng tới việc mở rộng quy mô cho vay trung và dài hạn đối với doanh

nghiệp Bởi môi trường pháp lý là vành đai xác định giới hạn lĩnh vực kinh doanh cho doanh nghiệp Một môi trường pháp lý không chặt chẽ hoặc quá phức tạp, chồng chéo hay có nhiều thay đổi cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động cho vay của ngân hàng Nếu môi trường pháp lý thông thoáng, có

sự hợp lý chặt chẽ đồng bộ sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp yên tâm phát triển hoạt động kinh doanh Ngược lại, môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh, đồng bộ, tần suất thay đổi cơ chế chính sách lớn lại kìm hãm sự phát triển của các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng Như ta đã biết, mặc dù ngân hàng thương mại được tự chủ trong kinh doanh nhưng vẫn phải tuân theo mọi quy định của NHNN, luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự

và các quy định khác Khi một trong những quy định hay luật có sự thay đổi cho phù hợp Nói cách khác khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng đối với DNVVN phụ thuộc rất nhiều vào hệ thống quy định, chính sách của NHNN

do đó việc nghiên cứu vấn đề này nhằm hạn chế những biến cố bất thường xảy ra cho các doanh nghiệp và ngân hàng là sự cần thiết

1.2.3.2 Các yếu tố bên trong

Đây là những nhân tố gây ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng mở rộng tín dụng của Ngân hàng Những yếu tố thuộc chủ quan của Ngân hàng và DNVVN Các yếu tố này tác động trực tiếp tới việc thúc đẩy cho vay như: trình độ năng lực quản lý của cán bộ Ngân hàng trong quá trình kiểm soát nội

bộ, hệ thống thông tin của Ngân hàng… Sau đây là các yếu tố đến từ bản thân Ngân hàng:

 Về chính sách tín dụng

Đây là đường lối, chủ trượng Ngân hàng đặt ra đối với hoạt động kinh doanh tín dụng trong từng thời kỳ nhất định Chính sách tín dụng bao gồm định hướng chung trong việc cho vay, chế độ tín dụng, các quy định bảo đảm tiền vay, khách hàng mà Ngân hàng quan tâm, ngành nghề ưu tiên, quy trình

cho vay cụ thể,…Trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì một chính sách tín dụng linh hoạt là hết sức cần thiết và vô cùng quan trọng trong việc đảm bảo cho hoạt động tín dụng có chất lượng Điều này có ý nghĩa quyết định tới sự thành công hay thất bại của Ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng là hoạt động chính của một Ngân hàng thương mại, đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Một chính sách tín dụng linh hoạt sẽ đáp ứng tốt nhất nhu cầu đa dạng của khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lợi của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đường lối chính sách của Nhà nước Vì vậy,một chính sách tín dụng hợp lý sẽ giúp Ngân hàng thúc đẩy hoạt động cho vay của mình

 Về trình độ của cán bộ tín dụng và năng lực tổ chức quản lý

Con người là nhân tố vô cùng quan trọng quyết định tới sự thành công hay thất bại của bất kỳ lĩnh vực hoạt động kinh doanh nào Đặc biệt là hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hoạt động nhạy cảm nhất trong nền kinh tế thị trường Các cán bộ Ngân hàng, nhất là cán bộ tín dụng cần phải giỏi về nghiệp vụ, am hiểu pháp luật, có kiến thức về quản trị kinh doanh, tài chính,

có đạo đức nghề nghiệp, trung thực, có kinh nghiệm sẽ là yếu tố cơ bản thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển đưa Ngân hàng đứng vững trên thị trường tiền tệ Với hoạt động tín dụng, một hoạt động chứa đựng rất nhiều rủi ro và

là yếu tố chính làm nên sự đổ vỡ của một Ngân hàng thì vai trò của cán bộ tín dụng càng trở nên quan trọng

Để có thể thực hiện cho vay DNVVN đảm bảo an toàn và mang lại lợi nhuận thì cán bộ tín dụng phải tuân thủ các quy trình thẩm định món vay Nếu như cán bộ đó không đủ trình độ chuyên môn, kiến thức nghề nghiệp, kinh nghiệm trong việc nắm bắt tình hình của doanh nghiệp sẽ dẫn đến viêc đưa ra những quan điểm sai lầm về doanh nghiệp và gây ra hậu quả nghiêm trọng nếu như đó là món vay lớn, khách hàng lớn Hơn nữa, do đặc thù của ngành

Ngân hàng đó là công việc luôn gắn liền với tiền bạc, cán bộ tín dụng luôn phải tiếp xúc với tiền nên nếu người cán bộ thiếu tư cách đạo đức, không trung thực, và quyết đoán thì sẽ dễ dàng bị sa ngã trước cám dỗ của đồng tiền Thực tế đã chứng minh có nhiều cán bộ tín dụng lợi dụng cương vị, quyền hạn câu kết với khách hàng lừa đảo chiếm đoạt tiền của Ngân hàng, hoặc có thể do thiếu trình độ chuyên môn nên dù có tư cách đạo đức nhưng lại bị chính khách hàng của mình lừa đảo chiếm đoạt tiền của Ngân hàng gây nên mất mát lớn cho Ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính vì vậy, việc lựa chọn cán bộ tín dụng ra sao, tổ chức quản lý như thế nào sẽ quyết định tới sự thành công hay thất bại của Ngân hàng

 Vấn đề kiểm soát nội bộ

Kiểm soát hoạt động tín dụng là một bước không thể thiếu trong quy trình tín dụng Việc thường xuyên kiểm tra, giám sát chặt chặt chẽ giúp phát hiện sớm những sai sót trong quá trình cho vay từ đó đưa ra biện pháp khắc phục kịp thời giúp cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, thực hiện đúng nguyên tắc và quy trình tín dụng đem lại hiệu quả cao Hơn nữa, việc kiểm tra chặt chẽ liên tục sẽ giúp cho ngân hàng phát hiện những khiếm khuyết cần bổ sung trong quy trình tín dụng để chỉnh sửa thay đổi phù hợp tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng

 Từ phía doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngân hàng dù muốn mở rộng cho vay nhưng nếu bản thân các doanh nghiệp không đáp ứng đủ tối thiểu các điều kiện, yêu cầu của ngân hàng thì ngân hàng cũng không thể cho doanh nghiệp vay vốn được Các DNVVN nếu hoạt động kinh doanh không hiệu quả, phương án kinh doanh không khả thi,

cơ sở vật chất kỹ thuật không đảm bảo sẽ khó có khả năng hoàn trả được các các khoản vay ngân hàng do đó dù muốn cũng không thể cho vay được

Chính vì vậy bản thân các doanh nghiệp phải tự cố gắng tạo được chỗ đứng trên thị trường, xây dựng hoạt động kinh doanh thì việc vay vốn của Ngân hàng sẽ được thuận lợi hơn

Tóm lại, từ những yếu tố bên trong và bên ngoài tác động tới việc mở rộng cho vay trung và dài hạn đối với DNVVN trên đây, các ngân hàng phải

tự nghiên cứu, xem xét tìm ra những khuyết điểm và ưu điểm của bản thân để đưa ra biện pháp hợp lý nhằm tận dụng phát huy triệt để ưu điểm của mình và

cơ hội từ bên ngoài mang lại đồng thời hạn chế khắc phục tối đa khuyết điểm của mình và vượt qua những thách thức đến từ bên ngoài Đồng thời, ngân hàng thông qua quá trình thẩm định, nghiên cứu tình hình của các doanh nghiệp để có thể giúp đỡ tư vấn cho họ, giúp cho doanh nghiệp tồn tại và phát triển, tạo lòng tin cho doanh nghiệp từ đó khả năng mở rộng cho vay sẽ lớn hơn

1.3 KINH NGHIỆM MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC

HỖ TRỢ TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

Hiện nay, một số quốc gia trên thế giới đã thành công trong việc hỗ trợ tài chính cho các DNVVN thông qua hệ thống ngân hàng Việt Nam là một quốc gia đang phát triển, chúng ta đang trong quá trình đầu tư nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển một cách nhanh chóng do đó việc học hỏi kinh nghiệm của các quốc gia đi trước là điều hết sức cần thiết

1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước

Đức, Nhật Bản và mốt số nước láng giềng đáng giá cao vai trò của các DNVVN trong quá trình phát triển kinh tế của họ Ngay từ ngày đầu, họ đã khuyến khích phát triển các DNVVN Đối với các quốc gia này, chính sách

hỗ trợ giúp các DNVVN huy động vốn đã góp phần rất lớn vào sự thành công của các DNVVN ngày hôm nay

 Kinh nghiệm từ nước Đức

Với nước Đức thì các DNVVN đóng một vai trò cực kỳ quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế nước này Nó tạo ra gần 50% GDP, chiếm hơn một nửa đầu tư chịu thuế của các doanh nghiệp, cung cấp các loại hàng hoá, dịch vụ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trong và ngoài nước Để đạt được điều đó, chính phủ Đức đã áp dụng hàng loạt chính sách và chương trình hỗ trợ, thúc đẩy DNVVN trong việc huy động vốn thông qua công cụ tài chính là các khoản tín dụng ưu đãi có sự bảo lãnh của Nhà nước Các khoản tín dụng này được phân bổ ưu tiên đặc biệt cho các dự án đầu tư thành lập doanh nghiệp, đầu tư đổi mới công nghệ vào các khu vực kém phát triển trong nước Phần lớn doanh nghiệp không đủ tài sản thế chấp để nhận được các khoản vốn tín dụng ưu đãi Ở Đức còn khá phát triển các tổ chức bảo lãnh tín dụng Những tổ chức này thành lập và bắt đầu hoạt động vào những năm 1950 với

sự hợp tác chặt chẽ của các phòng thương mại, hiệp hội hỗ trợ doanh nghiệp, ngân hàng và chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động cơ bản của của tổ chức này là vì khách hàng Các DNVVN được nhận những khoản vốn vay từ ngân hàng với sự bảo lãnh của tổ chức này Nếu doanh nghiệp làm ăn thua lỗ thì tổ chức này phải đứng ra trả thay cho doanh nghiệp các khoản vay ngân hàng Ngoài ra các khoản vay này còn có thể có sự tài trợ bảo lãnh của Chính phủ Với cơ chế và chính sách hỗ trợ như vậy, các DNVVN dần dần khắc phục được những khó khăn trong công tác huy động vốn, từ đó phát huy khả năng đưa doanh nghiệp đi lên

 Kinh nghiệm của Đài Loan

Đối với Đài Loan thì lại có sự khác biệt Ngay trong gian đoạn đầu của thời kỳ phát triển kinh tế, Đài Loan đã áp dụng nhiều chính sách khuyến khích hỗ trợ phát triển một số DNVVN trong một số ngành sản xuất như: dệt,

xi măng, gỗ Năm 1981, Đài Loan đã thành lập Cục quản lý DNVVN thuộc

Bộ Kinh tế Hiện nay, số DNVVN của Đài Loan chiếm 96% tổng số các