Luận văn thạc sỹ: Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Bắt đầu từ năm 2009, rất nhiều Ngân hàng đã nhận thấy tầm quan trọng của việc phát triển sản phẩm và dịch vụ tài chính cá nhân, trong đó tập trung chủ yếu vào hoạt động cho vay khách hàng cá nhân. Bởi tiềm năng để phát triển phân khúc này là rất lớn, số lượng của nhóm khách hàng này ngày càng đông, đa dạng và thu nhập thì ngày một tốt hơn. Tuy nhiên do đặc điểm là số lượng khách hàng đông, giá trị khoản vay nhỏ, nên việc quản lý phân khúc khách hàng này không hề đơn giản, và chứa đựng rất nhiều rủi ro.Trong những năm gần đây, các Ngân hàng luôn phải đối mặt với vấn đề nợ xấu tăng cao, có rất nhiều Ngân hàng tỷ lệ nợ xấu đã vượt ngưỡng an toàn (3%) theo quy định của Ngân hàng nhà nước, phải trích lập dự phòng rủi ro, làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, việc giải quyết nợ xấu thực sự là một vấn đề nan giải đối với các Ngân hàng. Do vậy, để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, các Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định để có những quyết định tài trợ vốn đúng đắn.Ngân hàng Techcombank là một trong những Ngân hàng cổ phần phát triển nhất hiện nay, với tầm nhìn chiến lược của mình, Techcombank đang nỗ lực hết sức để trở thành NHTM hàng đầu Việt nam, trong đó đặt mục tiêu nắm giữ vị trí số 1 phân khúc có khách hàng thu nhập khá, cao trong nhóm các ngân hàng TMCP và mở rộng thêm nhóm thu nhập trung bình khá. Có thể nói, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân của Techcombank ngày một gia tăng với những con số đáng ấn tượng. Tuy nhiên, đặt trong điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát liên tục gia tăng, thị trường bất động sản đóng băng, bất ổn kinh tế vĩ mô trên toàn thế giới và Việt Nam, mức độ tăng trưởng tín dụng nóng, đã khiến Ngân hàng Techcombank cũng phải chịu không ít tác động, trong đó tỷ lệ nợ xấu trong mảng cho vay khách hàng, do đó việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro, trong đó tập trung nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay khách hàng cá nhân là một trong những ưu tiên hàng đầu của Ngân hàng Techcombank. Chính vì thế mà tôi đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank” với mục đích: đánh giá đúng tình hình công tác thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, xác định và phân tích các chỉ tiêu, các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, để từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng.

- -nguyễn thị thúy

Nâng cao chất lợng thẩm định cho vay

khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank

Chuyên ngành: kinh tế tài chính ngân hàng

ngời hớng dẫn khoa học: pgs.ts Vũ duy hào

Hµ Néi - 2014

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi Các

số liệu, kết quả, tài liệu trong luận văn là hoàn toàn trung thực và có nguồn gốc

rõ ràng Các kết quả nghiên cứu do chính tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn

Học viên thực hiện

Nguyễn Thị Thúy

Tôi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Viện đào tạo Sau đại học - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tận tâm giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong thời gian tôi học tập tại trường Đặc biệt, tôi xin chân thành cám

ơn PGS.TS Vũ Đình Hào, thầy đã tận tình chỉ bảo và hướng dẫn để tôi hoàn thành

luận văn này

NHTM Ngân hàng Thương mại

CVXLHS Chuyên viên xử lý hồ sơ

CVKHCN Chuyên viên khách hàng cá nhân

LOS Hệ thống tự động hóa xử lý phê duyệt hồ sơ tín dụngKPIs Chỉ số hiệu quả trọng yếu

SLA Cam kết chất lượng dịch vụ

HĐLD Hợp đồng lao động

GTGT Gía trị gia tăng

VAT Gía trị gia tăng

Học viên thực hiện 3

Hµ Néi - 2014

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Bắt đầu từ năm 2009, rất nhiều Ngân hàng đã nhận thấy tầm quan trọng của việc phát triển sản phẩm và dịch vụ tài chính cá nhân, trong đó tập trung chủ yếu vào hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Bởi tiềm năng để phát triển phân khúc này là rất lớn, số lượng của nhóm khách hàng này ngày càng đông, đa dạng và thu nhập thì ngày một tốt hơn Tuy nhiên do đặc điểm là số lượng khách hàng đông, giá trị khoản vay nhỏ, nên việc quản lý phân khúc khách hàng này không hề đơn giản,

và chứa đựng rất nhiều rủi ro

Trong những năm gần đây, các Ngân hàng luôn phải đối mặt với vấn đề nợ xấu tăng cao, có rất nhiều Ngân hàng tỷ lệ nợ xấu đã vượt ngưỡng an toàn (3%) theo quy định của Ngân hàng nhà nước, phải trích lập dự phòng rủi ro, làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, việc giải quyết nợ xấu thực sự là một vấn đề nan giải đối với các Ngân hàng Do vậy, để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, các Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định để có những quyết định tài trợ vốn đúng đắn

Ngân hàng Techcombank là một trong những Ngân hàng cổ phần phát triển nhất hiện nay, với tầm nhìn chiến lược của mình, Techcombank đang nỗ lực hết sức

để trở thành NHTM hàng đầu Việt nam, trong đó đặt mục tiêu nắm giữ vị trí số 1 phân khúc có khách hàng thu nhập khá, cao trong nhóm các ngân hàng TMCP và

mở rộng thêm nhóm thu nhập trung bình khá Có thể nói, dư nợ cho vay khách hàng

cá nhân của Techcombank ngày một gia tăng với những con số đáng ấn tượng Tuy nhiên, đặt trong điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát liên tục gia tăng, thị trường bất động sản đóng băng, bất ổn kinh tế vĩ mô trên toàn thế giới và Việt Nam, mức độ tăng trưởng tín dụng nóng, đã khiến Ngân hàng Techcombank cũng phải chịu không ít tác động, trong đó tỷ lệ nợ xấu trong mảng cho vay khách hàng, do đó việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro, trong đó tập trung nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay khách hàng cá nhân là một trong những ưu tiên hàng đầu của

Ngân hàng Techcombank Chính vì thế mà tôi đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất

lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank” với mục đích:

đánh giá đúng tình hình công tác thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, xác định

và phân tích các chỉ tiêu, các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, để từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank từ năm 2011 – 2013 và đưa ra các giải pháp phù hợp nhằm phát triển chất lượng công tác thẩm định cho vay KHCN của Techcombank trong thời gian tới

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn chủ yếu dựa trên phương pháp thống kê, so sánh, quy nạp, phán đoán, tổng hợp để thực hiện nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHCN CỦA NHTM

1.1 Thẩm định cho vay KHCN của NHTM

1.1.1 Khái quát về hoạt động cho vay KHCN của NHTM

Luận văn đã trình bày khái niệm về hoạt động cho vay, và cho vay KHCN của NHTM Trong đó, cho vay KHCN là: “một hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng cho các khách hàng là cá nhân, hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đầu tư và đời sống trong một khoảng thời gian nhất định dựa trên nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi” Luận văn đã trình bày các đặc điểm của hoạt động cho vay KHCN, phân loại hoạt động cho vay, và vai trò cho vay KHCN đối với nền kinh tế

1.1.2 Thẩm định cho vay KHCN của NHTM

Luận văn đã trình bày khái niệm thẩm định, sự cần thiết của thẩm định, yêu cầu của thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN Trong đó, thẩm định trong hoạt

động cho vay KHCN là: “việc xem xét đánh giá hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, kết hợp với thu thập các thông tin khác để đưa ra kết luận về khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng cũng như hiệu quả và mức độ rủi ro của phương án vay, từ đó nêu rõ ý kiến về việc đồng ý hay không đồng ý cho vay và các điều kiện vay được

áp dụng” Việc thẩm định cho vay là cần thiết vì nó giúp đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng, đánh giá mức độ tin cậy của phương án vay vốn, và giúp cán bộ thẩm định có căn cứ và mạnh dạn ra quyết định cho vay Do vậy, mà yêu cầu của thẩm định trong hoạt động cho vay phải luôn bám sát đường lối, chủ trương, chính sách của Nhà nước, và Ngân hàng, phải tuân thủ chặt chẽ quy trình, quy định mà Ngân hàng đưa ra, và phải được tiến hành một cách khách quan, chính xác, khoa học

Tiếp đến là luận văn trình bày về quy trình thẩm định và các nội dung thẩm định cho vay KHCN tại NHTM

Quy trình thẩm định là bản chỉ dẫn các bước tiến hành từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết cho đến khi rút ra được kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ khi cho vay Quy trình thẩm định bao gồm 5 bước đó là: Xem xét hồ sơ vay của khách hàng, xử lý thông tin, thẩm định khả năng thu hồi nợ thông qua các thông tin

có được, ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng, và kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay Trong các bước trên thì bước 3 và 4 là hai bước quan trọng nhất và đòi hỏi phải xử dụng các kỹ thuật và công cụ thẩm định thích hợp

Nội dung thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN bao gồm các nội dung về: Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng, phương án vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng, tài sản đảm bảo cho khoản vay

+ Đối với thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng, cần phải kiểm tra xem khách hàng có đáp ứng được quy định tối thiểu của chính sách vay của Ngân hàng hay không? Kiểm tra tư cách khách hàng và mức độ tin cậy của khách hàng

+ Đối với thẩm định phương án vay vốn, cần phải tìm hiểu xem khách hàng vay vốn với mục đích gì? Sử dụng nguồn vốn đó có hiệu quả không? Có vi phạm gì quy định của pháp luật/ nhà nước hay không?

+ Đối với thẩm định khả năng tài chính của khách hàng, đây là một trong những nội dung quan trọng trong việc ra quyết định tài trợ vay vốn của khách hàng,

vì khách hàng phải có tiềm lực tài chính tốt mới có thể trả gốc và lãi đầy đủ cho Ngân hàng được, từ đó đảm bảo không phát sinh nợ xấu cho Ngân hàng Nguồn trả

nợ của khách hàng có thể xuất phát từ nhiều nguồn thu nhập, thông thường gồm các nguồn như sau: Thu nhập từ lương và các khoản theo lương, thu nhập từ khai thác các nguồn tài sản hiện có của khách hàng, thu nhập từ hoạt động kinh doanh Đối với mỗi nguồn thu nhập thì cách thức thẩm định lại khác nhau, giấy tờ mà khách hàng cũng cấp cho Ngân hàng cũng khác nhau, do đó CVTĐ cần phải kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp lý của các giấy tờ mà khách hàng cung cấp

+ Đối với việc thẩm định tài sản bảo đảm: Cần phải kiểm tra xem tài sản bảo đảm có tuân theo quy định của Ngân hàng không, tài sản đó phải có giá trị thị trường và được thị trường chấp nhận, không nằm trong khu vực giải tỏa, hay quy hoạch, và có đầy đủ cơ sở pháp lý để Ngân hàng có quyền xử lý trong trường hợp khách hàng phát sinh nợ xấu

1.2 Chất lượng thẩm định cho vay KHCN của NHTM

1.2.1 Khái niệm về chất lượng thẩm định cho vay KHCN

Chất lượng thẩm định cho vay KHCN là mức độ tin cậy của các kết quả thẩm định phương án vay vốn dựa trên cơ sở các nguồn thông tin cung cấp tin cậy, các giả định có căn cứ thuyết phục cùng với việc áp dụng các phương pháp thẩm định, quy trình thẩm định, nội dung thẩm định phù hợp trong điều kiện thời gian ngắn nhất và với chi phí thấp nhất

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định cho vay KHCN

Để đánh giá chính xác chất lượng thẩm định cho vay KHCN, ta phải xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định, dựa trên cơ sở các yếu tố và các quy trình

1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính

Chỉ tiêu định tính bao gồm: Tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định, sự tuân thủ của cán bộ thẩm định đối với nội dung và quy trình thẩm định,

mức độ đầy đủ và chính xác của thông tin, chất lượng quyết định cho vay, chất lượng của báo cáo thẩm định.

+ Tính khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định: Chỉ tiêu này được đánh giá qua việc Ngân hàng có quy trình thẩm định hay chưa, quy trình đó có quy định

cụ thể, trách nhiệm, quyền hạn công việc của CBTĐ hay không, phương pháp thẩm định có khoa học không, trình tự thẩm định đã logic chưa, có tồn tại sự chồng chéo trong chức năng nhiệm vụ giữa các bộ phận hay không?

+ Sự tuân thủ của cán bộ thẩm định với nội dung và quy trình thẩm định: Chỉ tiêu này cho biết cán bộ thẩm định có tuân thủ chặt chẽ các quy định, quy trình thẩm định mà Ngân hàng ban hành hay không? Có áp dụng nội dung trong quy trình

đã ban hành hay không? Hay chỉ làm qua loa, làm tắt, làm ẩu

+ Mức độ đầy đủ và chính xác của thông tin: Chỉ tiêu này cho biết các CBTĐ lấy thông tin từ những nguồn nào, độ chính xác ra sao, các thông tin được cung cấp cho CBTĐ để ra quyết định đã đầy đủ chưa?

+ Chất lượng quyết định cho vay: Chỉ tiêu này cho biết Ngân hàng đã từ chối hay đồng ý cho khách hàng vay vốn? Có dự báo được rủi ro tiềm ẩn xảy ra của khoản vay hay không…

+ Chất lượng của báo cáo thẩm định: Chỉ tiêu này cho biết báo cáo thẩm định

có được trình bày một cách khoa học, cụ thể, đầy đủ và chính xác hay không? Có nêu rõ được quan điểm của CBTĐ với hồ sơ khách hàng vay vốn hay không?

1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng

Chỉ tiêu định lượng bao gồm: Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, thời gian thẩm định Trong đó tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu cho biết cứ trong 100 đồng tổng dư nợ thì có bao nhiêu đồng là nợ xấu và nợ quá hạn, qua đó làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, đồng nghĩa với việc ngân hàng không dự kiến chỉnh xác được rủi ro khi cho vay, tức là công tác thẩm định cho vay còn yếu kém Thời gian thẩm định cho biết, mất bao nhiêu lâu để thẩm định xong một hồ sơ vay vốn, thời gian đó dài hay ngắn,

đã phù hợp với quy định của khoản vay, và phù hợp với tính cạnh tranh của các Ngân hàng trên thị trường hay chưa

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay KHCN

Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay KHCN bao gồm: Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan Trong đó nhân tố chủ quan là các nhân tố nội tại bên trong của ngân hàng có ảnh hưởng chi phố tới kết quả thẩm định, những nhân tố này ngân hàng hoàn toàn có thể chủ động kiểm soát và điều chỉnh được Cụ thể là: Tổ chức công tác thẩm định, chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định, cơ sở vật chất của ngân hàng Nhân tố khách hàng những nhân tố từ môi trường bên ngoài có ảnh hướng đến chất lượng thẩm định, đây là những nhân tố không thuộc tầm kiểm soát của Ngân hàng mà chỉ có thể khắc phục và thích nghi Cụ thể là: Môi trường kinh tế, pháp lý, khách hàng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK

2.1 Hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Techcombank

Ngân hàng Techcombank tên đầy đủ là Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua hơn 20 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 180.874 tỷ đồng (tính đến hết năm 2011).Techcombank đang phục vụ hơn 45 nghìn khách hàng doanh nghiệp và 3.3 triệu khách hàng cá nhân trên toàn quốc Thông qua ba trọng tâm kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính cá nhân; Dịch vụ Ngân hàng Doanh nghiệp; Ngân hàng bán buôn Techcombank luôn nỗ lực không ngừng cải tiến các sản phẩm và dịch vụ Mục tiêu của Ngân hàng là trở thành Ngân hàng có uy tín nhất trên thị trường tài chính Việt Nam, mang lại nhiều lợi ích cho cổ đông và khách hàng

2.1.2 Hoạt động cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Tổng dư nợ cho vay KHCN của năm 2013 giảm so với năm 2012, việc giảm

dư nợ cho vay KHCN trong năm 2013 là hoàn toàn phù hợp với định hướng quản trị rủi ro thận trọng của Ngân hàng Bởi trong năm 2013, tình hình kinh tế vẫn gặp nhiều khó khăn và thách thức, nợ xấu có nguy cơ tăng cao, các khoản vay mới chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn

Hiện tại, Techcombank triển khai rộng rãi nhiều gói sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân, trong đó nổi bật là các gói sản phẩm phục vụ nhu cầu của khách hàng về: bất động sản, mua ô tô, phục vụ sản xuất kinh doanh… Trong đó nhóm sản phẩm nhà mới, vay tiêu dùng và vay kinh doanh vẫn là những nhóm chiếm tỷ trọng cao trong tổng cho vay bán lẻ, đây cũng là nhóm sản phẩm được Ngân hàng ưu tiên phát triển, đây cũng là nhóm sản phẩm tập trung số lượng khách hàng lớn, mức tăng trưởng cho nhóm sản phẩm này vẫn đạt từ 3 – 9% trong năm 2013

2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

2.2.1 Thực trạng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

2.2.1.1 Quy trình thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Hiện tại Ngân hàng Techcombank đang áp dụng mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, đây là mô hình có sự tách biệt độc lập giữa ba chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Sự tách biệt này nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng Cùng với việc áp dụng mô hình này, Techcombank đã sửa đổi bổ sung và thay thế các quy trình nghiệp vụ, cho phù hợp trong đó có Quy trình thẩm định cho vay KHCN

Quy trình thẩm định cho vay KHCN tại Techcombank bao gồm hai bản: Bản hướng dẫn thẩm định khoản vay bán lẻ không có TSBĐ, Bản hướng dẫn thẩm định

khoản vay có TSBĐ, mục đích của quy trình là hướng dẫn một cách chi tiết cho việc thẩm định tín dụng đối với các sản phẩm cho vay cá nhân có TSBĐ, và không

có TSBĐ Áp dụng cho các Chuyên viên xử lý hồ sơ và Chuyên gia phê duyệt tại Trung tâm Quản lý tín dụng cá nhân thuộc Khối dịch vụ ngân hàng và tài chính cá nhân, và các đơn vị, cá nhân có liên quan Quy trình thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank gồm các bước như sau: Thẩm định sơ bộ hồ sơ, Thẩm định chi tiết, Lập báo cáo thẩm định và trình CGPD, Kiểm soát/Phê duyệt hồ sơ

2.2.1.2 Nội dung thẩm định cho vay KHCN

Nội dung thẩm định cho vay KHCN vẫn bao gồm bốn nội dung chính: Thẩm định hồ sơ pháp lý, Thẩm định phương án vay vốn, Thẩm định nguồn trả nợ, Thẩm định tài sản bảo đảm

2.2.1.3 Công tác tổ chức thực hiện hoạt động thẩm định

Số lượng chuyên viên tại Trung tâm phê duyệt tín dụng cá nhân đã lên tới hơn 100 người Tùy theo mức độ công việc mà đòi hỏi mức trình độ khác nhau Đội ngũ chuyên viên của Ngân hàng là những người có kỹ năng tốt và được đào tạo bài bản, được đánh giá kết quả dựa trên năng lực làm việc Được khuyến khích và bồi dưỡng nghiệp vụ, chuyên môn, được bố trí nơi làm việc, được cung cấp đầy đủ các thiết bị phục vụ cho công việc chuyên môn

2.2.1.4 Phương pháp thẩm định

Tại Ngân hàng Techcombank, có hai phương pháp thẩm định: Thẩm định bề mặt hồ sơ, thẩm định bằng phương pháp trực tiếp hoặc phỏng vấn khách hàng qua điện thoại Phương pháp thẩm định được sử dụng tại Ngân hàng Techcombank vẫn

là phương pháp truyền thống mà các Ngân hàng khác đang sử dụng Tuy nhiên, sự khác biệt ở đây là sự phân tách độc lập giữa hai bộ phận CVKHCN và CVXLHS, tạo nên sự chuyên môn hóa cao trong công việc CVKHCN chịu trách nhiệm lớn nhất là tìm kiếm khách hàng có nhu cầu vay vốn với khách hàng, CVXLHS chịu trách nhiệm phần lớn trong việc thẩm định đối tượng khách hàng mà CVKHCN mang về Ngân hàng Chính sự phân tách độc lập giữa các khâu đó, mà hiệu quả làm

việc của các bộ phận tốt hơn, từ đó nâng cao chất lượng trong công tác thẩm định khách hàng.

2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

2.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Techcombank đều tăng trong năm 2013 Thậm chí cuối năm 2013, tỷ lệ này đã vượt mức an toàn theo quy định của NHNN Việc gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đã phản ánh chất lượng thẩm định của Ngân hàng vẫn còn chưa thực sự đạt hiệu quả tốt như mong muốn Công tác thẩm định đã không dự kiến được hết các rủi ro khi cho vay, không vạch

ra các biện pháp cần thiết để xử lý nếu phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu

2.2.2.2 Thời gian thẩm định

Ngân hàng Techcombank đã ban hành quy định về SLA quy định về thời gian thẩm định hồ sơ cho vay đối với khách hàng có tài sản đảm bảo và không tài sản đảm bảo Trong đó quy định CVXLHS có 8 tiếng để xử lý hồ sơ, phản hồi với Chi nhánh/PGD về tính đầy đủ của hồ sơ, và những yếu tố nghi ngờ cần Chi nhánh giải trình Ngoài ra, Ngân hàng Techcombank phân loại khách hàng theo các nhóm

A, B, C để phân loại khách hàng, từ đó ưu tiên thẩm định sớm với những nhóm khách hàng thân thiết với Ngân hàng, qua đó thể hiện tính chuyên nghiệp trong quy trình, quy định của Techcombank và mục tiêu hướng đến khách hàng cá nhân với cam kết cung cấp dịch vụ chất lượng tốt nhất đến khách hàng Việc quy định rõ về thời gian thẩm định, khiến cho khách hàng vay vốn tại Ngân hàng yên tâm, chủ động nắm tình hình hồ sơ có được Ngân hàng chấp nhận/ không chấp nhận, tạo ra

sự minh bạch và rõ ràng cho Ngân hàng

2.2.2.3 Chất lượng báo cáo thẩm định

Tại Ngân hàng Techcombank, báo cáo thẩm định được xây dựng theo mẫu chuẩn chung, áp dụng cho tất cả các sản phẩm vay vốn tại Ngân hàng Có thể nói, mẫu báo cáo thẩm định của Ngân hàng Techcombank được xây dựng bài bản, logic

và chuyên nghiệp, đầy đủ các nội dung cần thiết liên quan đến việc thẩm định khách

hàng, giúp CVXLHS dễ dàng theo dõi, nắm bắt được hồ sơ khách hàng và nhanh chóng có cái nhìn toàn diện về hồ sơ để đưa ra quyết định chính xác.

2.2.2.4 Quy trình thẩm định và sự tuân thủ

Quy trình thẩm định của Techcombank ban hành đã xác định rõ công việc, trình tự công việc, cách thức thực hiện công việc, quyền hạn, nghĩa vụ và trách nhiệm của CVXLHS và CGPD và những đơn vị, cá nhân có liên quan Thông qua quy trình thẩm định, CVXLHS được hướng dẫn các bước thực hiện cơ bản về việc thẩm định một khách hàng, phân rõ trách nhiệm, công việc của CVXLHS và CGPD, từ đó giúp cho CVXLHS chủ động thực hiện công việc dựa trên quy chuẩn chung của Ngân hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm, đồng thời tránh được sự chồng chéo, đùn đầy trách nhiệm trong việc phân cấp, phân quyền nhờ đó mà các CVXLHS làm việc đạt hiệu quả và chất lượng cao hơn Tuy nhiên, do khối lượng công việc nhiều, dẫn đến nhiều trường hợp chuyên viên bỏ qua các bước căn bản trong quy trình thẩm định, do đó cần phải có những biện pháp đối với những trường hợp không tuân thủ đúng quy định

2.2.2.5 Thông tin thẩm định

Ngân hàng Techcombank hết sức chú trọng đến công tác hỗ trợ chuyên viên thu thập và tìm kiếm các nguồn thông tin thông qua việc: Cung cấp các phần mềm tra cứu dữ liệu thông tin khách hàng trên hệ thống T24 của Ngân hàng, cung cấp quyền truy cập vào các trang thông tin trên mạng để chuyên viên cập nhật đầy đủ thông tin về kinh tế - xã hội – tài chính – ngân hàng…

2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng

Techcombank

Thông qua phân tích thực trạng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank và đối chiếu với những chỉ tiêu đánh giá chất lượng thì các kết quả đạt được như sau: Thứ nhất, Ngân hàng đã xây dựng được quy trình thẩm định cho vay KHCN, trong đó hướng dẫn đầy đủ và cụ thể về nội dung công việc, trách nhiệm, quyền hạn của các đối tượng tham gia quy trình, và yêu cầu các chuyên viên cam kết thực hiện theo đúng quy định, quy trình đã ban hành Thứ hai, nội dung

thẩm định tương đối đầy đủ và toàn diện Thứ ba, triển khai thành công phần mềm phê duyệt tín dụng LOS, góp phần giúp công tác luân chuyển hồ sơ trên hệ thống nhánh, rút ngắn thời gian phê duyệt, tiết kiệm chi phí Thứ tư, ban hành bộ cam kết chất lượng công tác thẩm định và phê duyệt SLA – quy định về thời gian tối đa thẩm định hồ sơ Thứ năm, sự cố gắng trong công tác giảm trừ tỷ lệ nợ quá hạn và

nợ xấu

Bên cạnh đó, công tác thẩm định cho vay KHCN vẫn còn tồn tại những điểm hạn chế như sau: Thứ nhất, quy trình thẩm định với những quy định quá chặt chẽ khiến cho CVXLHS khó có thể linh hoạt trong quá trình áp dụng Thứ hai, nội dung thẩm định chi tiết dẫn đến CVXLHS không linh động trong quá trình thẩm định Thứ ba, nguồn thông tin thẩm định khá đa dạng, nhưng chưa đầy đủ và đảm bảo độ tin cậy cao, hệ thống thông tin nội bộ hay bị lỗi và sự cố Thứ tư, thời gian thẩm định không phải lúc nào cũng đảm bảo đúng quy định do số lượng hồ sơ và độ phức tạp của hồ sơ Thứ năm, phương pháp thẩm định còn đơn giản, chưa mang lại hiệu quả cao Thứ sáu: Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn còn ở mức cao

Trên cơ sở đánh giá thực trạng công tác thẩm định và chất lượng thẩm đinh, tác giả rút ra một số nguyên nhân chính ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định bao gồm: Nguyên nhân chủ quan và khách quan Trong đó, nguyên nhân chủ quan là: Đội ngũ chuyên viên tại Trung tâm phê duyệt tín dụng, và cơ sở vật chất của Ngân hàng Nguyên nhân khách quan là: Môi trường kinh tế vĩ mô, khách hàng

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK

3.1 Định hướng về công tác thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Tại phần này, luận văn trình bày định hướng của Ngân hàng Techcombank

về định hướng trong hoạt động cho vay, định hướng công tác thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Sau khi tìm hiểu quy trình thẩm định, nội dung thẩm định… của hoạt động thẩm định cho vay KHCN tại Techcombank, tôi xin đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định cho vay tại Ngân hàng Techcombank như sau:

Thứ nhất, Hoàn thiện quy trình và nội dung thẩm định cho vay Thứ hai, tăng cường thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Thứ ba, nâng cao năng lực và trình độ của đội ngũ cán bộ nhân viên Thứ tư, nâng cao chất lượng trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác thẩm định Thứ năm, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, quản lý khoản vay sau thẩm định

Ngoài ra, tác giả cũng có một vài kiến nghị đối với NHNH về cung cấp thông tin tín dụng, hỗ trợ, hướng dẫn các NHTM trong công tác thẩm định, kiến nghị đối Chính phủ, bộ, ngành có liên quan trong công tác ổn định phát triển nền kinh tế chính trị xã hội, và các chính sách pháp luật có liên quan, kiến nghị với khách hàng trong công tác vay vốn và sử dụng vốn vay hợp lý, có hiệu quả

KẾT LUẬN

Với mục tiêu nghiên cứu của đề tài là tổng hợp, lý luận, phân tích, đánh giá thực trạng và đưa ra giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN nhằm góp phần nâng cao hơn nữa công tác thẩm định tại Ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh và giảm tỷ lệ nợ xấu của Techcombank trong tiến trình hội nhập, luận văn đã thực hiện được những nội dung chủ yếu sau:

Một là, luận văn trình bày tổng quan lý luận cơ bản về hoạt động cho vay KHCN, thẩm định cho vay KHCN, chất lượng thẩm định cho vay KHCN Trong đó

đề cập cái khái niệm liên quan, vai trò và yêu cầu của công tác thẩm định trong hoạt động cho vay Nêu được những chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định cho vay và chỉ ra được nguyên nhân tác động

Hai là, luận văn đi vào nghiên cứu thực trạng thẩm định cho vay KHCN và chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank, đánh giá những kết quả đạt được và những hạn chế còn tồn tại cũng như nguyên nhân gây ra.

Ba là, trên cơ sở những hạn chế và nguyên nhân cùng với định hướng phát triển của Ngân hàng trong công tác thẩm định tín dụng Luận văn đưa ra những giải pháp để góp phần nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng và những kiến nghị với các cơ quan nhà nước, NHNN, khách hàng

Những giải pháp nêu trên cần phải được triển khai đồng bộ và vững chắc nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định, để Ngân hàng Techcombank tránh được những rủi ro, nâng cao uy tín của Ngân hàng trên thị trường

- -nguyễn thị thúy

Nâng cao chất lợng thẩm định cho vay

khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank

Chuyên ngành: kinh tế tài chính ngân hàng

ngời hớng dẫn khoa học: pgs.ts Vũ duy hào

Hµ Néi - 2014

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Bắt đầu từ năm 2009, rất nhiều Ngân hàng đã nhận thấy tầm quan trọng của việc phát triển sản phẩm và dịch vụ tài chính cá nhân, trong đó tập trung chủ yếu vào hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Bởi tiềm năng để phát triển phân khúc này là rất lớn, số lượng của nhóm khách hàng này ngày càng đông, đa dạng và thu nhập thì ngày một tốt hơn Tuy nhiên do đặc điểm là số lượng khách hàng đông, giá trị khoản vay nhỏ, nên việc quản lý phân khúc khách hàng này không hề đơn giản,

và chứa đựng rất nhiều rủi ro

Trong những năm gần đây, các Ngân hàng luôn phải đối mặt với vấn đề nợ xấu tăng cao, có rất nhiều Ngân hàng tỷ lệ nợ xấu đã vượt ngưỡng an toàn (3%) theo quy định của Ngân hàng nhà nước, phải trích lập dự phòng rủi ro, làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, việc giải quyết nợ xấu thực sự là một vấn đề nan giải đối với các Ngân hàng Do vậy, để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, các Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định để có những quyết định tài trợ vốn đúng đắn

Ngân hàng Techcombank là một trong những Ngân hàng cổ phần phát triển nhất hiện nay, với tầm nhìn chiến lược của mình, Techcombank đang nỗ lực hết sức

để trở thành NHTM hàng đầu Việt nam, trong đó đặt mục tiêu nắm giữ vị trí số 1 phân khúc có khách hàng thu nhập khá, cao trong nhóm các ngân hàng TMCP và

mở rộng thêm nhóm thu nhập trung bình khá Có thể nói, dư nợ cho vay khách hàng

cá nhân của Techcombank ngày một gia tăng với những con số đáng ấn tượng Tuy nhiên, đặt trong điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát liên tục gia tăng, thị trường bất động sản đóng băng, bất ổn kinh tế vĩ mô trên toàn thế giới và Việt Nam, mức độ tăng trưởng tín dụng nóng, đã khiến Ngân hàng Techcombank cũng phải chịu không ít tác động, trong đó tỷ lệ nợ xấu trong mảng cho vay khách hàng, do đó việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro, tập trung nâng cao chất lượng công tác thẩm

định cho vay khách hàng cá nhân là một trong những ưu tiên hàng đầu của Ngân

hàng Techcombank Chính vì thế mà tôi đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank” với mục đích: đánh giá

đúng tình hình công tác thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, xác định và phân tích các chỉ tiêu, các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, để từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng

2 Mục đích nghiên cứu

- Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng thẩm định

cho vay KHCN của Ngân hàng thương mại, xác định và phân tích các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định cho vay KHCN và các nguyên nhân tác động

- Phân tích thực trạng chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng

Techcombank

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay

KHCN tại Ngân hàng Techcombank

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

- Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng Techcombank

- Thời gian nghiên cứu: Giai đoạn 2011 - 2013

4 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp sử dụng trong quá trình nghiên cứu chủ yếu là phương pháp phân tích, thống kê, so sánh, phán đoán, tổng hợp Ngoài ra còn sử dụng các bảng biểu, sơ đồ để minh họa

Nguồn dữ liệu được sử dụng trong luận văn:

+ Nguồn dữ liệu thứ cấp: Đây là nguồn dữ liệu được thu thập từ các báo cáo thường niên của Ngân hàng Techcombank qua các năm, nguồn dữ liệu thu thập được từ các tài liệu, văn bản, thông tin nội bộ tại Trung tâm phê duyệt tín dụng cá

nhân của Ngân hàng Nguồn dữ liệu thu thập từ bên ngoài, bao gồm các bài báo, tài liệu, sách, tạp chí có liên quan.

5 Những đóng góp của luận văn

Luận văn đã hệ thống hóa được những lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techombank Luận văn đã phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng, nêu những chỉ tiêu tác động đến chất lượng thẩm định, những kết quả mà Ngân hàng đạt được trong công tác nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN, và những hạn chế, nguyên nhân ảnh hưởng Từ đó đề xuất giải pháp và kiến nghị để chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng không ngừng được cải thiện

Kết quả nghiên cứu của luận văn sẽ là tài liệu bổ ích cho Ngân hàng Techcombank trong việc nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN và đồng thời sẽ là tài liệu kham khảo cho một số Ngân hàng TMCP khác

6 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu kham khảo thì luận văn gồm ba chương:

Chương 1: Lý luận cơ bản về chất lượng thẩm định cho vay KHCN của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay KHCN tại Ngân hàng Techcombank

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY KHCN CỦA NHTM

1.1 Thẩm định cho vay KHCN của NHTM

1.1.1 Khái quát về hoạt động cho vay KHCN của NHTM

Cho vay là hoạt động truyền thống và quan trọng nhất của NHTM Đây là hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng, nhưng cũng là hoạt động chứa rất nhiều rủi ro

Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội

chủa nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16/06/2010 thì: “Cho

vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.

Khách hàng vay vốn của NHTM bao gồm các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các cá nhân và hộ gia đình Trong đó nhóm khách hàng là cá nhân và hộ gia đình là bộ phận ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của NHTM Mục đích vay vốn của nhóm này nhằm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng hoặc phục vụ cho hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh

Như vậy, cho vay KHCN là một hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng cho các khách hàng là cá nhân, hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đầu tư và đời sống trong một khoảng thời gian nhất định dựa trên nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi

a, Đặc điểm của hoạt động cho vay KHCN tại NHTM

- Đối tượng: Là các cá nhân và hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để sinh hoạt

tiêu dùng hoặc bổ sung vốn kinh doanh

- Thời hạn vay vốn: Tùy thuộc vào từng mục đích vay vốn và sản phẩm

vay vốn mà các khoản vay của khách hàng cá nhân có thời hạn: ngắn hạn, trung đến dài hạn

- Quy mô và số lượng các khoản vay: Quy mô mỗi khoản vay KHCN thường

không lớn do giới hạn về số tiền vay vốn theo sản phẩm, khả năng trả nợ, tài sản

bảo đảm, chính sách của Ngân hàng Tuy nhiên, số lượng các khoản vay lại lớn bởi

số lượng khách hàng cá nhân đông và đa dạng

- Chi phí cho vay: Do đặc điểm các khoản vay KHCN thường có quy mô

nhỏ, số lượng các khoản vay lại thường lớn nên đối với các ngân hàng theo đuối chiến lược phát triển mảng dịch vụ - cho vay khách hàng cá nhân thì sẽ tốn kém rất nhiều chi phí trong việc duy trì, mở rộng mạng lưới khách hàng, phát triển mạng lưới chi nhánh/PGD rộng khắp trên các tỉnh thành để tạo điều kiện gặp gỡ, tiếp xúc khách hàng…

- Lãi suất cho vay: Lãi suất của các khoản vay KHCN thường cao hơn các

khoản vay khác của NHTM Nguyên nhân là do các chi phí cho vay KHCN thường lớn, các khoản vay KHCN có mức độ rủi ro cao

- Rủi ro tín dụng: Các khoản cho vay KHCN thường chứa đựng nhiều rủi ro

Sở dĩ vậy là do nhiều nguyên nhân khác nhau bao gồm: về phía khách hàng và về phía Ngân hàng Về phía khách hàng có thể do: tình hình tài chính không tốt, trình

độ quản lý yếu kém thiếu kinh nghiệm, có hành vi gian dối lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn vay sai mục đích Về phía Ngân hàng có thể do: muốn tăng nhanh dư nợ nên chủ quan trong khâu thẩm định khách hàng, thiếu thông tin về khách hàng …dẫn đến các rủi ro cho Ngân hàng khi quyết định cho khách hàng vay vốn

b, Phân loại hoạt động cho vay KHCN tại NHTM

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, các khoản vay KHCN bao gồm:

- Cho vay bất động sản: cho vay bất động sản là sản phẩm dành cho khách

hàng cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu mua nhà, xây dựng - sửa chữa nhà cửa nhưng chưa thể thực hiện được do gặp khó khăn về tài chính

- Cho vay tiêu dùng: cho vay tiêu dùng là sản phẩm cho vay nhằm đáp ứng

nhu cầu chi tiêu và mua sắm tiện nghi sinh hoạt gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư

- Cho vay sản xuất kinh doanh: cho vay sản xuất kinh doanh là sản phẩm

dành cho những cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu bổ sung vốn thiếu hụt trong hoạt động sản xuất kinh doanh

- Cho vay nông nghiệp: đây là sản phẩm cho vay tập trung vào các hộ sản

xuất nông nghiệp như trồng trọt, chăn nuôi và nuôi trồng thủy sản Cho vay nông nghiệp ngoài việc đáp ứng nhu cầu vốn cho bà con nông dân còn có ý nghĩa quan trọng trong việc góp phần thay đổi tập quán làm ăn, chuyển từ sản xuất nhỏ phục vụ thị trường địa phương sang sản xuất quy mô lớn hơn, hướng đến thị trường xuất khẩu rộng lớn

c, Vai trò của cho vay KHCN đối với nền kinh tế

- Đối với Ngân hàng:

+ Tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nhờ vậy nâng cao thu nhập, phân tán rủi ro

+ Giới thiệu thương hiệu của Ngân hàng đến mọi tầng lớp dân cư trong xã hội, giúp hình ảnh thương hiệu của Ngân hàng được phổ biến rộng khắp Từ đó, mở rộng quan hệ khách hàng giúp Ngân hàng thuận lợi trong việc giới thiệu các sản phẩm dịch vụ của mình đến với khách hàng

- Đối với Khách hàng:

+ Tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của tầng lớp dân cư

+ Tài trợ số vốn thiếu hụt mà người kinh doanh cần để họ có vốn đầu tư kinh doanh, xây dựng kinh tế

- Đối với nền kinh tế:

+ Góp phần tạo sự năng động cho các thành phần kinh tế Bởi đây là kênh hỗ trợ vốn để cá nhân trang trải các chi phí phát sinh trong cuộc sống như: mua nhà, mua xe, du học… từ đó nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống

+ Là đòn bẩy hữu hiệu để kích cầu trong nền kinh tế, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, thúc đẩy sản xuất trong nước Do đó, thu hút nhiều lực lượng lao động tham ra xây dựng, sản xuất tạo công ăn việc làm, hướng đến các mục tiêu xã hội như xóa đói, giảm nghèo, giảm tệ nạn, góp phần ổn định trật tự xã hội

1.1.2 Thẩm định cho vay KHCN của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN

Như đã phân tích ở trên, cho vay KHCN có đặc điểm là khoản vay của khách hàng thường nhỏ, nhưng số lượng khách hàng lại lớn Do đó, tuy mang lại khoản lợi nhuận không nhỏ cho Ngân hàng, nhưng đồng thời Ngân hàng cũng phải đối mặt với không ít rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động này Nếu rủi ro xảy ra sẽ làm giảm thu nhập dự tính của Ngân hàng, gây ra thua lỗ hoặc dẫn đến sự phá sản Do vậy, các Ngân hàng phải cân nhắc thật kỹ lưỡng, và đánh giá các khả năng rủi ro có thể xảy ra trước khi quyết định tài trợ

Thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN là việc xem xét đánh giá hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, kết hợp với thu thập các thông tin khác để đưa ra kết luận về khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng cũng như hiệu quả và mức độ rủi

ro của phương án vay, từ đó nêu rõ ý kiến về việc đồng ý hay không đồng ý cho vay

và các điều kiện vay được áp dụng

1.1.2.2 Sự cần thiết của thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN

Thứ nhất, thẩm định giúp đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ quyết định cho vay

Thứ hai, thẩm định giúp đánh giá mức độ tin cậy của phương án vay vốn mà khách hàng lập và nộp cho Ngân hàng khi làm thủ tục

Thứ ba, thẩm định giúp cán bộ thẩm định và lãnh đạo Ngân hàng có thể mạnh dạn quyết định cho vay và giảm được hai loại sai lầm: cho vay khách hàng không tốt và từ chối khách hàng tốt

1.1.2.3 Yêu cầu thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN

Để Ngân hàng có thể ra quyết định cho vay một cách đúng đắn thì công tác thẩm định cần phải đạt được những yêu cầu sau:

- Công tác thẩm định phải luôn bám sát đường lối, chủ trương, chính sách của nhà nước, đồng thời phù hợp với định hướng phát triển chung của Ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định

- Công tác thẩm định phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định mà ngân hàng đưa ra, phù hợp với chính sách tín dụng (về đối tượng khách hàng, về sản phẩm vay…) cũng như chính sách phát triển của Ngân hàng trong từng thời kỳ.

- Công tác thẩm định cần được tiến hành một cách khách quan, chính xác, khoa học, toàn diện và chặt chẽ

1.1.2.4 Quy trình thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN

Khi thẩm định cho vay KHCN thì CBTĐ phải tuân thủ theo các bước trong quy trình thẩm định đã được thống nhất theo chuẩn chung

Quy trình thẩm định là bản chỉ dẫn các bước tiến hành từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết cho đến khi rút ra được kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ khi cho vay Toàn bộ quy trình thẩm định có thể thực hiện qua các bước sau đây:

Bước 1: Xem xét hồ sơ vay của khách hàng.

Sau khi nhận được hồ sơ từ phía CVKH/Khách hàng cung cấp thì đầu tiên CBTĐ sẽ kiểm tra nội dung hồ sơ, xem hồ sơ đã đầy đủ các giấy tờ cần thiết cho một khoản vay chưa? Nếu thiếu giấy tờ sẽ đề nghị CVKH/Khách hàng bổ sung

Sau đó, CBTĐ sẽ tiến hành xem xét tính hợp pháp, chính xác, hợp lý của những hồ sơ đó và đối chiếu thông tin trên hồ sơ với kết quả thẩm định qua hệ thống Ngân hàng, hệ thống CIC, qua hệ thống mạng Trong quá trình xem xét hồ

sơ, nếu CBTĐ thấy nghi ngờ một vài yếu tố trong hồ sơ có thể yêu cầu CVKH/Khách hàng giải trình

Có thể nói đây là một bước quan trọng vì kết quả của bước này sẽ là cơ sở để các bước tiếp theo được thực hiện nhanh chóng và chính xác

Bước 2: Xử lý thông tin

Khi đã tìm kiếm và thu thập đủ lượng thông tin cần thiết, CBTĐ bắt đầu tiến hành phân tích, đối chiếu và so sánh các thông tin Thực hiện nhập thông tin để chấm điểm xép hạng năng lực tín dụng cho khách hàng trên hệ thống chấm điểm xếp hạng của Ngân hàng Từ kết quả của bước này CBTĐ sẽ chọn lọc ra được các thông tin thực sự cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định và tiến hành lập báo cáo kết quả thẩm định

Bước 3: Thẩm định khả năng thu hồi nợ thông qua thông tin có được

Bước 4: Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng

Việc thẩm định được cho là khá phức tạp, kết quả của việc thẩm định không bao giờ là tuyệt đối Vì vậy, ngân hàng cần phải tiến hành ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng có thể xảy ra Thông qua việc ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng

có thể cung cấp thông tin giúp cho Ngân hàng tiên đoán được phần nào khả năng thu hồi nợ trước khi cho vay Các kỹ thuật phân tích này đòi hỏi thực hiện cụ thể với từng phương án vay vốn của khách hàng

Bước 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vay

Trong các bước trên, bước 3 và 4 là hai bước quan trọng nhất và đòi hỏi phải

sử dụng các kỹ thuật và công cụ thẩm định thích hợp

1.1.2.5 Nội dung thẩm định trong hoạt động cho vay KHCN

Mục tiêu của thẩm định nói chung là cung cấp thông tin để ra quyết định cho vay và giảm xác suất sai lầm dựa trên cơ sở đánh giá đúng mục đích của phương án vay vốn và ước lượng kiểm soát rủi ro ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ khi cho vay Do đó nội dung thẩm định cho vay KHCN bao gồm các nội dung về: Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng, phương án vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng, tài sản đảm bảo cho khoản vay

a, Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng

Mục tiêu của việc thẩm định này nhằm mục đích: đánh giá tư cách khách hàng, nhân thân khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng, tính chất hợp pháp và mức độ tin cậy đối với những thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ, kiểm tra xem khách hàng có đáp ứng được quy định tối thiểu, của chính sách vay của Ngân hàng hay không? Theo quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng, khách hàng muốn vay vốn phải thỏa mãn các điều kiện vay vốn sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Có mục đích vay vốn hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

- Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư khả thi và có hiệu quả.

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ

và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

Ngoài những điều kiện trên ra, CBTĐ khi thẩm định về hồ sơ pháp lý của khách hàng cần phải kiểm tra kỹ các thông tin về:

- Tên, tuổi, địa chỉ nơi ở hiện tại, địa chỉ thường trú của khách hàng

tư cách đạo đức của khách hàng

b, Thẩm định phương án vay vốn

Phương án vay vốn thể hiện nhu cầu vay vốn của khách hàng Phương án vay vốn thể hiện toàn bộ nội dung khoản vay bao gồm: Khách hàng vay vốn dùng cho việc gì? Có đúng là nhu cầu vay vốn của khách hàng hay không? Có phù hợp với quy định của Nhà nước hay không? Có bị vi phạm qui định cấm của pháp luật/của Ngân hàng hoặc thuộc mục đích hạn chế cho vay ?

Căn cứ trên các đặc điểm vay vốn theo từng sản phẩm, theo quy định từng thời kỳ, các CBTĐ có thể xác định rõ mục đích vay vốn của khách hàng có phù hợp hay không, để đề xuất cho vay Tùy theo từng mục đích vay vốn mà khách hàng

phải chuẩn bị các loại giấy tờ khác nhau để chứng minh mục đích vay vốn của mình Thông thường phương án vay vốn gồm có:

- Giấy đề nghị vay vốn theo quy định của Ngân hàng

- Giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn

- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

c, Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng

Yếu tố quan trọng nhất, đóng vai trò cho việc ra quyết định tài trợ cho khách hàng là nguồn trả nợ của khách hàng

Khách hàng có thể sử dụng nhiều nguồn thu nhập khác nhau để chứng minh khả năng trả nợ của mình Phân tích nguồn trả nợ của khách hàng là phân tích khả năng trả nợ, khả năng tài chính của chính bản thân khách hàng và người bảo lãnh nguồn trả nợ hoặc vợ/chồng của khách hàng Có khả năng tài chính tốt, bảo đảm trả

nợ trong thời hạn cam kết là một trong những điều kiện tiên quyết để cho khách hàng vay Điều kiện này đặt ra vừa tốt cho khách hàng, vừa tốt cho Ngân hàng Đối với khách hàng, khả năng tài chính tốt sẽ đảm bảo cho khách hàng trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng, giữ được uy tín với Ngân hàng, và không có vết đen tín dụng trên CIC Đối với Ngân hàng, sự đảm bảo về khả năng trả nợ của khách hàng giúp CBTĐ có thể ra quyết định đúng đắn về việc cấp tín dụng cho khách hàng hoặc không cấp Tùy theo tính chất công việc của khách hàng, mà hồ sơ cung cấp cho Ngân hàng sẽ khác nhau, do đó đòi hỏi CBTĐ phải có kỹ năng và kinh nghiệm để phân tích nguồn tài chính của khách hàng

Đối với KHCN thì nguồn trả nợ của khách hàng có thể xuất phát từ nhiều nguồn thu nhập, nhưng tổng kết lại thì có những nguồn thu nhập chính như sau:

- Thu nhập từ lương và các khoản theo lương

- Thu nhập từ khai thác các nguồn tài sản hiện có của khách hàng

- Thu nhập từ hoạt động kinh doanh

Đối với mỗi một nguồn thu nhập, CBTĐ phải có phương pháp, cách thức để xác định chính xác nguồn thu nhập hàng tháng của khách hàng, có thể dựa theo quy trình mà Ngân hàng đã ban hành sẵn, dựa theo sự hiểu biết – kinh nghiệm của

CBTĐ, hoặc dựa vào những thông tin sẵn có để tham chiếu…Việc xác định chính xác nguồn trả nợ của khách hàng là hết sức quan trọng, vì nếu đánh giá không chính xác nguồn thu nhập của khách hàng, sẽ không tính toán chính xác được thu nhập khách hàng có khả năng trả cho Ngân hàng đúng hạn, gây ra rủi ro cho Ngân hàng,

và dẫn đến nợ xấu

Dưới đây là cách xác định các nguồn thu của khách hàng cá nhân:

 Thu nhập từ lương và các khoản theo lương

Lương và các khoản thu nhập theo lương thường là nguồn thu nhập dễ thu thập và chứng minh Những khách hàng vay vốn đang làm việc tại các cơ quan, đơn

vị, tổ chức xã hội… thường có được nguồn thu nhập ổn định hàng tháng từ lương Đối với nguồn thu nhập này, CBTĐ sẽ căn cứ vào bảng lương/sao kê lương/quyết định tăng lương mà khách hàng cung cấp, xác định thu nhập/ tháng của khách hàng, tính toán nguồn trả nợ của khách hàng, và ra quyết định cho vay hợp lý

Thông thường đối với nguồn thu nhập này, khách hàng phải chứng minh dược khách hàng có kinh nghiệm công tác trên 1 năm và giấy tờ chứng minh khách hàng đang làm tại đơn vị CBTĐ yêu cầu khách hàng bổ sung đầy đủ các giấy tờ liên quan đến công việc của khách hàng tại cơ quan như: HĐLĐ, quyết định bổ nhiệm, hoặc tăng lương, bảng sao kê lương (thông thường là ba tháng gần nhất)/ giấy xác nhận lương của đơn vị…Trong đó, HĐLĐ phải đảm bảo có đầy đủ chữ ký của đại diện hợp pháp của bên sử dụng lao động và chữ ký của người lao động, các thông tin trên HĐLĐ phải hợp lý, logic

Trong nhiều trường hợp, lương của khách hàng được trả bằng tiền mặt, không đổ lương qua Ngân hàng thì CBTĐ cần phải dựa vào các thông tin trên HĐLĐ của khách hàng về chức vụ công tác, trình độ học vấn, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm làm việc, uy tín của công ty đang làm việc, để xác nhận tính hợp lý của thu nhập mà khách hàng khai báo

Như đã phân tích ở trên, thu nhập từ lương là nguồn thu nhập dễ xác định, nhưng đã có rất nhiều trường hợp khách hàng lợi dụng điều này để làm giả mạo hồ

sơ vay vốn Ngân hàng Do đó, khi thẩm định nguồn thu nhập này CBTĐ không

được chủ quan, bỏ qua các bước trong quy trình thẩm định, từ đó dẫn đến sai sót trong việc đưa ra quyết định Trong trường hợp nghi ngờ, CBTĐ có thể gọi điện cho khách hàng/cơ quan khách hàng làm việc/ người thân khách hàng/ hoặc những người có vị trí xã hội tương đương với khách hàng để phỏng vấn, bổ sung thêm thông tin.

 Thu nhập từ khai thác các nguồn tài sản hiện có của khách hàng

Một trong những nguồn trả nợ phổ biến mà khách hàng thường sử dụng để trả nợ khi đề nghị vay vốn Ngân hàng là thu nhập từ khai thác các tài sản hiện có thuộc sở hữu của khách hàng

Đối với khách hàng cá nhân, tài sản khai thác thông thường có được là bất động sản hay động sản sẵn có thuộc sở hữu của khách hàng, phổ biến nhất là hoạt động cho thuê nhà, đất, cửa hàng, ô tô, trường hợp đặc biệt có thể là máy móc, thiết bị

Tuy nhiên dù khai thác loại tài sản nào khách hàng cũng phải chứng minh được việc khách hàng có đủ quyền khai thác và hưởng lợi từ việc khai thác tài sản

đó Quyết định cho quyền khai thác tài sản và hưởng lợi là quyền sở hữu Do đó, khi thẩm định điều quan trọng nhất là hồ sơ chứng minh hoạt động khai thác tài sản nhất thiết phải có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, định đoạt tài sản

- Đối với nguồn thu từ cho thuê bất động sản: CBTĐ yêu cầu khách hàng bổ

sung đầy đủ giấy tờ chứng minh khách hàng là chủ sở hữu cho thuê hoặc có quyền khai thác và hưởng lợi tức từ việc cho thuê, giấy tờ bao gồm: Sổ đỏ/sổ hồng/ các giấy tờ theo quy định của luật đất đai…Ngoài ra khách hàng còn phải bổ sung thêm hợp đồng cho thuê nhà/cửa hàng/nhà trọ/nhà xưởng kèm theo hóa đơn/biên lai/phiếu thu tiền hàng tháng

CBTĐ căn cứ vào hợp đồng cho thuê bất động sản, căn cứ trên giá cả cho thuê, căn cứ vào các thông tin trên mạng, thông tin có sẵn từ nội bộ ngân hàng, căn

cứ vào kinh nghiệm, căn cứ vào giá cả cho thuê mặt bằng trên từng khu vực, địa bàn nơi khách hàng cho thuê để làm căn cứ đề xuất thu nhập cho khách hàng từ nguồn thu này

- Đối với nguồn thu cho thuê xe ô tô: CBTĐ yêu cầu khách hàng bổ sung các

giấy tờ chứng minh khách hàng là chủ sở hữu ô tô, máy móc… cho thuê hoặc có quyền khai thác và hưởng lợi tức từ việc cho thuê, giấy tờ bao gồm: Đăng ký xe ô

tô, sổ đăng kiểm, bảo hiểm còn thời hạn, hợp đồng cho thuê, hóa đơn/phiếu thu tiền…

 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh

Ngoài việc chứng minh thu nhập từ lương và cho thuê tài sản Khách hàng có thể chứng minh khả năng trả nợ của mình qua thu nhập từ hoạt động kinh doanh của chính họ như là: kinh doanh hộ gia đình – do khách hàng/vợ khách hàng làm chủ hoặc góp vốn, nhận cổ tức từ công ty mà khách hàng có tên trên đăng ký kinh doanh

- Đối với thu nhập từ góp vốn, nhận cổ tức từ công ty: CBTĐ yêu cầu khách

hàng bổ sung các giấy tờ bao gồm: giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, quyết định thành lập doanh nghiệp, các báo cáo tài chính (Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh), tờ khai thuế GTGT, hợp đồng kinh tế đầu ra đầu vào… Các con số thể hiện số tiền có được từ nguồn trả nợ của doanh nghiệp chính là lợi nhuận thể hiện trong báo cáo tài chính Tuy nhiên, trên thực tế, thông thường khi vay vốn Ngân hàng, khách hàng thường điều chỉnh các số liệu trên các báo cáo tài chính đẹp nhất để chứng minh khả năng trả nợ của họ Do đó khi thẩm định mức độ tin cậy của các báo cáo tài chính CBTĐ cần nghiên cứu kỹ số liệu của các báo cáo, trong trường hợp nghi ngờ có thể yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài chính sau khi được kiểm toán, sử dụng kỹ năng phân tích thông qua các chỉ số tài chính để nhận định tình hình tài chính của công ty có tốt hay không? Lợi nhuận thực chất của Công ty là bao nhiêu, từ đó suy ra được số tiền mà khách hàng được trích từ lợi nhuận công ty là phù hợp hay không? Hoặc trực tiếp đến doanh nghiệp dể khảo sát tình hình hoạt động của họ, đối với tùy từng Ngân hàng mà CBTĐ được trực tiếp đến doanh nghiệp hoặc không, trong trường hợp CBTĐ không trực tiếp đi thì việc này sẽ do chuyên viên khách hàng đi khảo sát, chụp ảnh và báo cáo trực tiếp tình hình với CBTĐ

Khi phân tích các số liệu CBTĐ có thể phân tích theo chiều dọc và chiều ngang

+ Phân tích dọc: CVTĐ phân tích theo chiều dọc xuất hiện của các khoản mục kế toán trên bảng Cân đối kế toán và tập trung vào các điểm phân tích như sau:

Cân đối giữa tài sản và nguồn vốn: Nguồn vốn và tài sản có giá trị như nhau, nguồn vốn chủ sở hữu tài trợ được sử dụng một phần hoặc toàn bộ cho tài sản cố định Tài sản cố định được tài trợ bằng nguồn dài hạn, không có việc sử dụng vốn ngắn hạn để tài trợ

 Các khoản phải trả: Thể hiện nợ lương cán bộ nhân viên - một công ty có báo cáo như này thì không tài trợ được

 Vay nợ: Cần xem xét khoản mục này một cách chi tiết, cần thiết phải tìm hiểu được doanh nghiệp vay vốn của những tổ chức tín dụng nào? số tiền? thời hạn vay… để đề phòng rủi ro khách hàng vay cá nhân nhưng tiền vay lại được sử dụng để nợ cho vay công ty

+ Phân tích ngang: Báo cáo tài chính thường được thể hiện theo hai cột

là năm trước và năm nay Các số liệu này sẽ cho biết sự tăng trường và phát triển của doanh nghiệp Các số liệu của năm sau mà thấp hơn năm trước hoặc tổng tài sản năm sau thấp hơn năm trước trong điều kiện kinh tế bình thường là một điều không tốt của doanh nghiệp Điều này có nghĩa khi phân tích cần chú ý đến mội trường kinh tế chung, nếu là thời kỳ khủng hoảng thì cũng có thể chấp nhận được Một vài chỉ tiêu cần phân tích:

 Tổng tài sản: Doanh nghiệp có sự tăng trưởng về tài sản qua các năm?

Cơ cấu tài sản cố định và lưu động qua các năm thay đổi như thế nào? Nếu tài sản cố định mà liên tục giảm, điều này chứng tỏ doanh nghiệp phải bán một phần tài sản cố định để trang trải các chi phí…

 Doanh thu và lợi nhuận: Có tăng qua các năm hay không? Nếu bị giảm thì giảm vì nguyên do nào, lợi nhuận tăng có thực sự từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp không?