lập dự án xây dựng trung tâm văn hóa tổng hợp đại học quốc gia tp. hcm

ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ BỘ MÔN QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỀ TÀI GVHD: Th.s Lâm Tường Thoại Nhóm thực hiện: 1 Nguyễn Tuấn Anh K064071237 2 Nguyễn Đức Tuyết Ái K064071238 3 Ngô Ngọc Bảo K064071239 4 Huỳnh Diệu K064071243 5 Thái Huỳnh Xuân Diệu K064071244 4 Nguyễn Hoài Lai K064071272 5 Nguyễn Khánh Ly K064071282 6 Lê Phạm Huyền Trang K064071325 TP.HCM, tháng 12 năm 2009 DỰ ÁN Xây dựng Trung tâm văn hóa tổng hợp Đại Học Quốc Gia TP HCM PHẦN 1: TỔNG QUÁT VỀ DỰ ÁN 1.1 Sự cần thiết của dự án ĐHQG-HCM là một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học và nghiên cứu khoa học - công nghệ đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao, đạt trình độ tiên tiến, làm nòng cốt cho hệ thống giáo dục đại học, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội Giai đoạn 2006 - 2010, ĐHQG-HCM phát huy nội lực, chủ động hội nhập, tăng cường hợp tác quốc tế, đổi mới đào tạo, tạo sự chuyển biến mạnh mẽ về chất lượng trong đào tạo, khoa học – công nghệ và hợp tác quốc tế, góp phần đáp ứng nhu cầu về nhân lực chất lượng cao cho xã hội và một bộ phận không nhỏ của ĐHQG-HCM phát triển ĐHQG-HCM ngang tầm với các trường đại học tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á Phấn đấu đến năm 2010, có ít nhất 15 nhóm ngành đào tạo và 13 lĩnh vực khoa học công nghệ đi tiên phong đạt trình độ khu vực Đông Nam Á Làng ĐHQG-HCM với hơn 20.000 sinh viên của 6 trường và khoa thành viên (Đại học Bách Khoa, Đại học Khoa học Tự nhiên, Đại học Công nghệ Thông tin, Đại học Khoa học Xã hội Và Nhân văn, Đại học Quốc tế và Khoa Kinh Tế Luật) Ngoài ra, hàng ngàn sinh viên từ các trường Đại học, Cao đẳng khác như Đại học Nông lâm, ĐH An ninh, ĐH Thể dục - Thể thao, ĐH Sư phạm Kĩ thuật, Từ lâu các nhu cầu như vui chơi thể thao, sinh hoạt cuối tuần, câu lạc bộ, tham gia các lớp kỹ năng…luôn được các bạn mong muốn Theo quy hoạch thì chính tại làng ĐHQG-HCM này sẽ được Chính phủ ban hành nhiều kế hoạch triển khai xây một mô hình đô thị đại học hiện đại nhất Việt Nam Từ đó nơi đây sẽ là một trung tâm sinh sống và học tập của rất nhiều bạn sinh viên Vì thế, Trung tâm Văn hóa Tổng hợp ĐHQG-HCM được thành lập là một trong những cơ hội đầu tư tốt để xây dựng một thương hiệu ĐHQG-HCM một cách vững mạnh hơn Chính tại nơi đây sẽ giúp cho các bạn không những thư giản sau những giờ học tập căng thẳng trên giảng đường mà còn là nơi để các bạn trang bị cho mình những kỹ năng có ích sau khi ra trường Đồng thời nơi đây cũng sẽ mở thêm các lớp ngoại ngữ cần thiết để phục vụ cho mọi đối tượng Theo như mục tiêu kế hoạch 2006 - 2010, hằng năm, ĐHQG-HCM cung cấp cho xã hội khoảng 10.000 sinh viên, học viên tốt nghiệp sau đại học có chất lượng cao phục vụ sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa của đất nước Như vậy, việc cung cấp, trang bị cho sinh viên khả năng ngoại ngữ, các kĩ năng mềm là hết sức cần thiết 1.2 Căn cứ pháp lý của dự án  Nghị định 108/2006/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật đầu tư, thì thẩm quyền chấp thuận và cấp giấy chứng nhận đầu tư  Quyết định số 121/2007/QĐ-TTg ngày 27 tháng 07 năm 2007 của Thủ tướng Chính phủ về quy hoạch mạng lưới các trường Đại học  Quyết định số 100/2009/ĐHQG-HCM ngày 20/09/2009 của Giám đốc ĐHQG-HCM về việc thành lập Trung tâm Văn hóa Tổng hợp ĐHQG-HCM 1.3 Chủ đầu tư  Chủ đầu tư: Đại học Quốc gia TP HCM  Địa chỉ: Khu phố 6, Phường Linh Trung, Quận Thủ Đức, TP HCM PHẦN 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG CỦA DỰ ÁN 2.1 Tình hình về cầu của sản phẩm Theo quy hoạch tổng thể của ĐHQG-HCM, hầu hết các trường thành viên sẽ chuyển việc tổ chức đào tạo đại học tại nội thành ra làng ĐHQG-HCM Như vậy, hơn 50.000 sinh viên thuộc các trường thành viên, cùng với hàng chục ngàn sinh viên từ các trường Đại học khác sẽ là tạo nên nhu cầu lớn về các hoạt động vui chơi, ngoại ngữ,… 2.1.1 Nhu cầu về số lượng sản phẩm Trung tâm Văn hóa Tổng hợp (TTVHTH) ĐHQG-HCM được thành lập sẽ mang đến cho các bạn sinh viên nhiều cơ hội vui chơi, học tập và trang bị cho mình những kỹ năng cần thiết sau khi ra trường Vì thế, có thể nói nhu cầu sản phẩm mà TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ đáp ứng là một số không phải nhỏ khi mà hiện tại có hơn mấy chục ngàn sinh viên đang theo học tại làng Đại học Thủ Đức này TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ có những câu lạc bộ về thể thao, nghệ thuật, ngoại ngữ, nghiên cứu, các lớp kỹ năng mềm như người dẫn chương trình, nghệ thuật nói trước công chúng, nhà lãnh đạo tài ba,…cùng các lớp anh văn như TOEIC, TOEFL, IELTS, Anh văn giao tiếp, các lớp tiếng Hoa, tiếng Hàn, Tiếng Nhật Song song đó hàng tuần vào các ngày thứ bảy và chủ nhật sẽ có những buổi hội thảo cùng những vị khách thành danh trong cuộc sống hay các chuyên gia về kinh tế, tâm lý Và một điều đặc biệt mỗi tháng sẽ có một đến hai chương trình ca nhạc miễn phí phục vụ các bạn sinh viên Từ những điều này sẽ đáp ứng đầy đủ nhu cầu của các bạn sinh viên Nếu đáp ứng tốt nhu cầu của sinh viên thì có thể nói trong những năm tiếp theo TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ hoạt động một cách hiệu quả và ngày càng trở thành nơi vui chơi và học tập bổ ích cho các bạn Nên dự báo sẽ thu hút nhiều hơn các bạn đến với nơi này Số liệu được tính toán dựa trên số lượng thí sinh trúng tuyển hằng năm vào các trường đại học thuộc khối ĐHQGTP.HCM và các trường khác Và được tính dựa trên số lượng các bạn sinh viên đi học thêm ngoại ngữ trong một năm, hay các lớp kỹ năng khác ở các trung tâm ngoại ngữ và các nhà văn hóa Số liệu này hoàn toàn đáng tin cậy vì đó là số lượng thực tế Yếu tố quyết định đến quy mô nhu cầu số lượng của các sản phẩm của TTVHTH ĐHQG-HCM là chất lượng, uy tín, cũng như các chương trình khuyến mãi khi mở khoá mới hay một không khí thân thiện và gần gũi với các bạn sinh viên 2.1.2 Nhu cầu về chất lượng sản phẩm Những sản phẩm mà TTVHTH ĐHQG-HCM mang lại luôn có giá trị sử dụng như khi các bạn học xong các khoá học ngoại ngữ sẽ tiến hành thi kiểm tra cấp các chứng chỉ và cấp giấy chứng nhận thành quả học tập đối với các lớp kỹ năng để các bạn tự tin khi ra trường sau này Ngoài ra, còn cấp giấy khen cho các bạn có thành tốt trong quá trình học ở các lớp năng khiếu để khích lệ tinh thần và trao những phần quà có giá trị Từ những điều này sẽ giúp thoả nguyện nhu cầu của các bạn hơn Các bạn sẽ đam mê học tập và cống hiến những tài năng của mình cho xã hội, cho đất nước Chất lượng sản phẩm càng tốt, càng cao thì sẽ có ảnh hưởng lớn đến các chi phí đầu tư, chi phí sản xuất cũng như giá thành sản phẩm Tuy nhiên đây là một chương trình công nhằm phục vụ lợi ích kinh tế - xã hội là chủ yếu nên dù chi phí đầu tư có bỏ ra nhiều nhưng giá thành có thể phù hợp với các bạn sinh viên Và đảm bảo sẽ làm các bạn hài lòng với các chương trình đào tạo tại trường TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ là nơi đáng tin cậy và gần gũi với các bạn trong suốt quá trình học tập tại nơi đây Việc áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật sẽ làm tăng chất lượng đào tạo của TTVHTH ĐHQG-HCM rất nhiều Thêm vào đó uy tín nơi đây cũng được nâng cao Và trong một tương lai không xa sẽ thiết kế giống như các mô hình hiện đại mà ở các trường đại học danh tiếng trên thế giới đang áp dụng 2.2 Tình hình về cung của sản phẩm Đối với các hoạt động của TTVHTH ĐHQG-HCM, đây không phải là những hoạt động mới nhưng đó là nhu cầu của hầu hết sinh viên Trong nội thành, các trung tâm như Nhà văn hóa Thanh niên, Nhà văn hóa Sinh viên, Cung văn hóa Lao động,…các trung tâm ngoại ngữ ở đó cũng rất nhiều Nhưng để tham gia được các khóa học ở đó, sinh viên phải mất rất nhiều thời gian, chưa kể đến tiền của để đi vào trung tâm thành phố Ngoài ra, tình hình giao thông khi lưu thông cũng là mối hiểm họa của sinh viên Đối với khu vực Thủ Đức, các trung tâm ngoại ngữ cũng khá nhiều nhưng đa số chỉ đào tạo tiếng Anh, không đào tạo các ngoại ngữ khác, trong khi đó nhu cầu học của sinh viên là rất lớn Các trung tâm có uy tín rất ít như Trung tâm ngoại ngữ Đại học Nông lâm, Trung tâm ngoại ngữ Đại học Sư phạm Kĩ thuật Các trung tâm thể dục thể thao, võ thuật hay nghệ thuật thì lại càng ít hơn STT Tên trung tâm Loại hình 1 Trung tâm ngoại ngữ ĐH Nông Lâm Ngoại ngữ 2 Trung tâm ngoại ngữ ĐH SPKT Ngoại ngữ 3 Trung tâm APT Tin học 4 Trung tâm tin học ĐH KHTN Tin học 5 Cộng đồng Martino Nghệ thuật, âm nhạc 6 KTX ĐHQG-HCM Nghệ thuật, võ thuật 7 ĐH TDTT Võ thuật 8 Nhà văn hóa Thủ Đức Nghệ thuật, võ thuật 9 Trung tâm ngoại ngữ ĐHQG-HCM Ngoại ngữ Bảng 1: Một số trung tâm uy tín tại Thủ Đức 2.3 Khả năng cạnh tranh Như ta đã biết trong khu vực trung tâm thành phố có Nhà văn hóa Thanh niên, Cung văn hóa lao động, Nhà văn hóa Sinh viên TPHCM và các trung tâm ngoại ngữ khác Đó cũng chính là những đối thủ cạnh tranh của TTVHTH ĐHQGHCM Tất nhiên khi bất kì một sản phẩm nào ra đời đều có những đối thủ cạnh tranh Nhưng điều quan trọng là chúng ta sẽ có những ưu thế nào, những điểm nổi bật nào để thu hút được nhiều khách hàng hơn và tạo ra một thương hiệu uy tín trong mắt mọi người TTVHTH ĐHQG-HCM vốn là một chương trình công nhằm phục vụ lợi ích kinh tế - xã hội Vì đối tượng mà TTVHTH ĐHQG-HCM nhắm đến là các bạn sinh viên nên giá cả ở đây sẽ hoàn toàn thấp và phù hợp với đa số các bạn sinh viên Đôi khi còn có nhiều chương trình phục vụ hoàn toàn miễn phí Hầu hết những đối thủ khác điều có những mặt mạnh và mặt yếu của mình Như ở Nhà văn hoá Thanh niên song song bên các chương trình đào tạo chất lượng, hay thì có thể nói chi phí để học các lớp kĩ năng ở đây vẫn còn khá cao (dao động từ 1,5 triệu – 2,0 triệu) Với mức giá này thì hầu như chỉ có những sinh viên dạng khá giả trở lên mới có điều kiện học Thêm vào đó, do nằm tại trung tâm thành phố nên diện tích của Nhà văn hóa Thanh niên hầu như hơi hạn hẹp, không đủ không gian để các bạn đến vui chơi và tham gia nhiều sự kiện Còn tại các trung tâm ngoại ngữ thì cũng vướn phải những điểm tương tự là giá cao và không gian học hẹp Có đôi khi do dạy ở nhiều nơi mà giáo viên đến lớp dạy không nhiệt tình, không có nhiều phương pháp mới Xét về vị thế cạnh tranh thì có thể nói TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời là hoàn toàn có lợi thế bởi tại khu vực Thủ Đức này không có bất kì một trung tâm nào hoạt động mạnh mẽ dành cho sinh viên KTX ĐHQG-HCM thì vẫn còn quá nhiều bất cập, phong trào lại ít sôi nổi Nếu TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời sẽ có thêm một lợi thế nữa đó là về mặt chi phí Vì đây là một trong những chương trình do ĐHQG-HCM thực hiện, nên số vốn đầu tư sẽ được ĐHQG-HCM cung ứng trong suốt quá trình thành lập Vì mục đích đáp ứng đầy đủ các nhu cầu của các bạn sinh viên thuộc khối ĐHQG-HCM này nên dự án TTVHTH ĐHQG-HCM là một trong những dự án mang tính thiết thực và khả thi rất cao PHẦN 3: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 3.1 Kinh phí đầu tư và vốn đầu tư  Lịch đầu tư và vòng đời dự án Đầu tư ban đầu sẽ được thực hiện trong vòng 1 năm (năm 0) Dự án hoạt động trong 5 năm (năm 1 đến năm 5) Thanh lý toàn bộ tài sản trong năm thứ 6  Đất đai xây dựng Nhóm đầu tư dự kiến thuê 3.000 m2 đất ở Khu đất dự trữ ĐHQG-HCM để xây dựng TTVHTH ĐHQG-HCM Mức giá thuê đất là 200.000 đồng/m 2/năm, mức giá này đã tính đến việc được ĐHQG-HCM hỗ trợ Tiền thuê đất sẽ phải thanh toán vào cuối mỗi năm Trong năm xây dựng và năm thanh lý, ĐHQG-HCM sẽ miễn tiền thuê đất như là một sự hỗ trợ đầu tư cho dự án này Chỉ tiêu Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Diện tích (m2) 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Đơn giá 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Số tiền 600 600 600 600 600 Đơn vị tính: Triệu đồng Bảng 2: Chi phí thuê đất hằng năm  Chi phí xây dựng, máy móc thiết bị TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ được xây dựng và thiết bị sẽ được lắp đặt trong vòng 1 năm (năm 0) và giá trị ước tính là 45 tỷ đồng Thời gian hữu dụng là 5 năm  Sản lượng dự kiến Công suất thiết kế (năng lực sản xuất) của dự án là 120.000 sản phẩm/năm Sản phẩm của dự án là số sinh viên đăng kí tham gia tại TTVHTH ĐHQG-HCM Sản lượng sản xuất trong năm đầu dự kiến khoảng 70% công suất thiết kế, 2 năm tiếp theo là 80% công suất thiết kế, 2 năm cuối cùng là 90% công suất thiết kế  Giá bán Mức giá bán là 900.000/sản phẩm Khách hàng mục tiêu của dự án này là sinh viên, do vậy, mức giá này không những phù hợp với thu nhập của sinh viên mà còn phải có khả năng cạnh tranh với các trung tâm khác Việc tính toán mức giá bán được dựa trên các khảo sát thực tế tại các trung tâm như Nhà văn hóa Thanh niên, Cung văn hóa lao động và các trung tâm ngoại ngữ trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, trong đó có khu vực Thủ Đức  Chi phí hoạt động Tổng chi phí hoạt động của dự án dự kiến là khoảng 50% doanh thu hằng năm Chi phí này bao gồm lương nhân viên, điện nước, marketing, Mức chi phí này chưa bao gồm tiền thuê đất  Lạm phát Tỉ lệ lạm phát là 7,5% trong suốt vòng đời dự án  Vốn lưu động và tài trợ vốn  Khoản phải thu: Do đặc thù ngành nghề kinh doanh nên hầu hết sinh viên phải đóng tiền trước khi tham gia các khóa học nhưng có một số chương trình đào tạo dài hạn, sinh viên có thể đóng học phí trong nhiều lần Do vậy, dự kiến khoản phải thu là 5% doanh thu  Tồn quỹ tiền mặt: Ước khoảng 2% doanh thu hàng năm để bảo đảm các chi trả thường xuyên  Khoản phải trả: Ước khoảng 5% chi phí mua trang thiết bị hằng năm Chi phí này trong năm đầu tiên dự kiến khoảng 15 tỷ đồng, 3 năm tiếp theo là 5 tỷ đồng/năm, năm cuối cùng là 2 tỷ đồng Kế hoạch dự kiến không có khoản phải thu và phải trả nào quá 12 tháng Để đủ vốn đầu tư, dự kiến sẽ vay ngân hàng với số tiền tương ứng bằng 40% vốn đầu tư ban đầu vào cuối năm 0 với lãi suất là 10%/năm Khoản vay này sẽ được vay trong 1 lần, vốn vay trả đều, lãi tính trên vốn vay còn lại Phần vốn đầu tư còn lại là vốn mà ĐHQG-HCM bỏ ra  Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 20%  Doanh thu Chỉ tiêu Công suất thiết kế Sản lượng Giá bán Doanh thu BẢNG TỔNG HỢP DOANH THU Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 84.000 96.000 96.000 108.000 108.000 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 75.600 86.400 86.400 97.200 97.200 Bảng 5: Bảng tổng hợp doanh thu  Khoản phải thu Chỉ tiêu Doanh thu Khoản phải thu ∆ Khoản phải thu Ngân lưu vào KHOẢN PHẢI THU Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 75.600 86.400 86.400 97.200 -3.780 -4.320 -4.320 -4.860 -3.780 -540 0 -540 71.820 85.860 86.400 96.660 Bảng 6: Bảng khoản phải thu Năm 5 97.200 -4.860 0 97.200 Năm 6 Năm 5 2.000 -100 150 2.150 Năm 6 Năm 5 97.200 1.944 0 1.944 Năm 6 4.860 4.860  Khoản phải trả Chỉ tiêu Chi phí mua hàng Khoản phải trả ∆ Khoản phải trả Ngân lưu ra KHOẢN PHẢI TRẢ Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 15.000 5.000 5.000 5.000 -750 -250 -250 -250 -750 500 0 0 14.250 5.500 5.000 5.000 100 100 Bảng 7: Bảng khoản phải trả  Tồn quỹ tiền mặt TỒN QUỸ TIỀN MẶT Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Doanh thu 75.600 86.400 86.400 97.200 Nhu cầu tiền mặt 1.512 1.728 1.728 1.944 ∆ Nhu cầu tiền mặt 1.512 216 0 216 Ngân lưu 0 1.512 1.728 1.728 Bảng 8: Bảng nhu cầu tiền mặt  Bảng cân đối kế toán (cuối năm 0) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN -1.944 1.944 Chỉ tiêu A Tài sản I Tài sản dài hạn 1 Trang thiết bị 2 Nhà xưởng II Tài sản ngắn hạn 1 Văn phòng phẩm Tổng tài sản Số tiền 40.000 15.000 25.000 Chỉ tiêu B Nguồn vốn I Nợ phải trả 1 Vay dài hạn Số tiền 18.000 18.000 5.000 27.000 II Vốn chủ sở hữu 5.000 1 Nguồn vốn kinh doanh 45.000 Tổng nguồn vốn Bảng 9: Bảng cân đối kế toán 27.000 45.000  Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Doanh thu 75.600 86.400 86.400 97.200 Chi phí hoạt động 37.800 43.200 43.200 48.600 Thuê đất 600 600 600 600 Tổng chi phí 38.400 43.800 43.800 49.200 Khấu hao 18.000 10.800 6.480 4.860 EBIT 19.200 31.800 36.120 43.140 Lãi vay 1.800 1.440 1.080 720 EBT 17.400 30.360 35.040 42.420 Thuế (20%) 3.480 6.072 7.008 8.484 Lãi ròng 13.920 24.288 28.032 33.936 Bảng 10: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Năm 5 97.200 48.600 600 49.200 4.860 43.140 360 42.780 8.556 34.224  Báo cáo ngân lưu Chỉ tiêu Ngân lưu vào Doanh thu ∆ Khoản phải thu Thanh lý tài sản Ngân lưu BÁO CÁO NGÂN LƯU Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 0 71.820 85.860 86.400 96.660 97.200 19.860 0 75.600 86.400 86.400 97.200 97.200 0 0 -3.780 -540 0 -540 0 4.860 Năm 0 15.000 45.000 48.042 54.188 53.184 59.592 59.238 -1.844 ra Chi phí đầu tư Chi phí hoạt động ∆ Khoản phải trả ∆ Quỹ tiền mặt 45.000 38.400 Trả nợ vay Net Cash Flow 49.200 49.200 500 0 0 150 100 1.512 216 0 216 0 -1.944 3.480 6.072 7.008 8.484 8.556 1.800 -45.000 43.800 -750 Thuế 43.800 1.440 1.080 720 360 27.378 33.832 34.512 38.040 38.934 21.704 Bảng 11: Báo cáo ngân lưu 3.3 Đánh giá hiệu quả tài chính của dự án (chưa tính lạm phát)  Dòng tiền NCF 27.378 33.832 34.512 38.040 38.934 21.704 1 2 3 4 5 6 0 45.000  NPV NPV = [ 27.378*(1 + 0,1)-1 + 33.832*(1 + 0,1)-2 + 34.512*(1 + 0,1)-3 + + 38.040*(1 + 0,1)-4 + 38.934*(1+0,1)-5 + 21.704*(1 + 0,1)-6] - 45.000 = = 96.186,923  IRR  Với i1 = 10%: NPV1 = 96.186,923  Với i2 = 70% NPV2 = [ 27.378*(1 + 0,7)-1 + 33.832*(1 + 0,7)-2 + 34.512*(1 + 0,7)-3 + + 38.040*(1 + 0,7)-4 + 38.934*(1+0,7)-5 + 21.704*(1 + 0,7)-6] - 45.000 = = - 1.968,262 IRR = 10% + (70% - 10%) * 96.186,923/ (96.186,923+ 1.968,262) = 68.80%  DPP Mốc 0 1 2 3 4 5 6 Số tiền -45.000 27.378 33.832 34.512 38.040 38.934 21.704 BẢNG TÍNH PR Hệ số chiết khấu (1+i)-n 0 0,909 0,826 0,751 0,683 0,621 0.564 PR PR tích lũy 24.886,602 27.945,232 25.918,512 25.981,32 24.178,014 12.241,056 24.886,602 52.831,834 78.750,346 104.731,666 128.909,680 141.150,736 Bảng 12: Bảng tính PR T = 1 + (45.000 - 24.886,602) *12 / 27.378 = 1,73 (năm) 3.4 Đánh giá hiệu quả tài chính với tỉ lệ lạm phát 7,5% Chỉ tiêu NCF Lạm phát NCF thực Năm 0 -45.000 1 -45.000 Năm 1 27.378 0,930 25.468 NCF THỰC Năm 2 Năm 3 33.832 34.512 0,865 0,805 29.276 27.781 Năm 4 38.040 0,749 28.484 Năm 5 38.934 0,697 27.137 Năm 6 21.704 0,648 14.063 Bảng 13: Bảng NCF thực  NPV NPV = [ 25.468*(1 + 0,1)-1 + 29.276*(1 + 0,1)-2 + 27.781*(1 + 0,1)-3 + + 28.484*(1 + 0,1)-4 + 27.137*(1+0,1)-5 + 14.063*(1 + 0,1)-6] - 45.000 = = 60.318,593  IRR  Với i1 = 10%: NPV1 = 60.318,593  Với i2 = 70% NPV2 = [ 25.468*(1 + 0,6)-1 + 29.276*(1 + 0,6)-2 + 27.781*(1 + 0,6)-3 + + 28.484*(1 + 0,6)-4 + 27.137*(1+0,6)-5 + 14.063*(1 + 0,6)-6] - 45.000 = = -8.329,863 IRR = 10% + (70% - 10%) * 60.318,593/ (60.318,593+ 8.329,863) = 62,72%  DPP Mốc 0 1 2 3 4 Số tiền -45.000 25.468 29.276 27.781 28.484 BẢNG TÍNH PR Hệ số chiết khấu (1+i)-n 0 0,909 0,826 0,751 0,683 PR PR tích lũy 23.150,412 24.181,976 20.863,531 19.454,572 23.150,412 47.332,388 68.195,919 87.650,491 5 6 27.137 14.063 0,621 0.564 16.852,077 7.931,532 104.502,568 112.434,100 Bảng 14: Bảng tính PR T = 1 + (45.000 - 23.150,412) *12 / 25.468 = 1,86 (năm) PHẦN 4: PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN ĐHQG-HCM nằm trong dự án phát triển toàn diện của thành phố và cả nước Được thành lập vào ngày 27/1/1995 và tọa lạc trên vùng đất giáp ranh giữa Quận Thủ Đức và huyện Dĩ An, tỉnh Bình Dương, ĐHHQG-HCM được xây dựng trên diện tích 643,7 ha theo mô hình một đô thị khoa học hiện đại ĐHQG-HCM đã và đang có phát huy tối đa sức mạnh hệ thống để trở thành một khu đại học tập trung hiện đại, bao gồm cả đào tạo, nghiên cứu khoa học, chuyển giao công nghệ và nâng cao chất lượng đời sống sinh viên… ĐHQG-HCM với hơn 50.000 sinh viên chính quy và 40.000 sinh viên không chính quy đang theo học, là một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học và nghiên cứu khoa học, công nghệ đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao đạt trình độ tiên tiến, làm nòng cốt cho hệ thống giáo dục đại học, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội Đi cùng với mục tiêu chiến lược trong phương hướng phát triển ĐHQG-HCM đạt đẳng cấp khu vực và quốc tế, Ban lãnh đạo ĐHQG-HCM đã xây dựng quy trình nâng cao giáo dục văn hóa, thẩm mỹ, đạo đức, lối sống cho học sinh - sinh viên ĐHQG-HCM TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời không những từng bước hoàn thiện mục tiêu đề ra của ĐHQG-HCM mà còn đáp ứng được mong muốn của hầu hết sinh viên Trước hết, dự án ra đời sẽ giải quyết được những nhu cầu cấp thiết của hầu hết sinh viên, nâng cao trình độ và các kĩ năng cần thiết cho sinh viên trước khi ra trường Nội dung chương trình hoạt động của TTVHTH ĐHQG-HCM hướng tới việc trau dồi khả năng, kĩ năng sống và học tập Điều này sẽ nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho đất nước, nâng cao khả năng, ý thức của sinh viên nói riêng và những người tham gia nói chung, từ đó hạn chế được tình trạng sinh viên tham gia vào các tệ nạn hoặc các trò giải trí không lành mạnh,… Thứ hai, dự án cũng góp phần tạo nên phân phối thu nhập và công bằng xã hội Vì đây là chương trình mang tính lợi ích kinh tế - xã hội nên luôn ưu tiên cho sinh viên, nhất là các bạn sinh viên có hoàn cảnh khó khăn TTVHTH ĐHQGHCM sẽ luôn tạo điều kiện và trao nhiều suất học bổng để các bạn được đi học và trang bị cho mình những kiến thức bổ ích cũng như nhiều bạn khác Thứ ba, dự án khi đưa vào hoạt động sẽ tạo cơ hội việc làm cho nhiều người, trong đó có cả các sinh viên, giúp sinh viên có thêm mức thu nhập cải thiện đời sống và có thêm điều kiện học tập Từ đó hạn chế tình trạng thất nghiệp và nâng cao phúc lợi cho xã hội Thứ tư, ngoài ý nghĩa giáo dục trên, TTVHTH ĐHQG-HCM còn góp phần vào việc cải thiện, thay đổi môi trường sống và học tập tại Làng Đại học Với chính sách các trường Đại học trong thành phố dời ra khu vực ngoại thành để giảm tải, TTVHTH ĐHQG-HCM càng có lợi ích kinh tế - xã hội to lớn bởi lượng sinh viên khu vực này sẽ càng ngày càng gia tăng đồng nghĩa với các nhu cầu tham gia vào hoạt động của Trung tâm cũng tăng theo Thứ năm, khi Trung tâm đi vào hoạt động, theo như việc phân tích tài chính ở trê, đứng trên góc độ quản lý vĩ mô của Nhà nước thì Trung tâm sẽ đóng góp thuế vào ngân sách của Nhà nước Phần thuế này được tính toán như sau: Thuế = 3.480*(1 + 0,1)-1 + 6.072*(1 + 0,1)-2 + 7.008*(1 + 0,1)-3 + + 8.484*(1 + 0,1)-4 + 8.556*(1 + 0,1)-5 = 24.071,357 (triệu đồng) Như vậy, khi TTVHTH ĐHQH-HCM đi vào hoạt động, nó sẽ tạo nên được lợi ích kinh tế - xã hội rất lớn PHẦN 5: PHÂN TÍCH ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG VÀ TỔ CHỨC QUẢN LÝ CỦA DỰ ÁN 5.1 Phân tích địa điểm xây dựng 5.1.1 Nguyên tắc lựa chọn địa điểm Để lựa chọn địa điểm xây dựng TTVHTH ĐHQG-HCM phải dựa trên nhiều nguyên tắc:  Phải phù hợp với quy hoạch tổng thể của ĐHQG-HCM  Phù hợp với quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội của TP HCM và tỉnh Bình Dương  Thuận lợi về giao thông, khoảng cách cho sinh viên  Đảm bảo an toàn về an ninh trật tự cho sinh viên  Đủ khả năng cung cấp điện, nước sạch 5.1.2 Lựa chọn địa điểm Trên cơ sở nghiên cứu chi tiết việc lựa chọn địa điểm, có 2 địa điểm được lựa chọn sau: Thứ nhất, khu đất dự trữ của ĐHQG-HCM (địa điểm A) Thứ hai, Khu dịch vụ công cộng ĐHQG-HCM (địa điểm B) Dựa trên phương pháp cho điểm có trọng số, chúng tôi đưa ra bảng tổng hợp sau: i Đầu vào An ninh Chi phí xây dựng Cơ sở hạ tầng Khoảng cách Trọng số (wi) 5/15 4/15 3/15 2/15 1/15 Đánh giá A B Rất tốt Tốt Rất tốt Tốt Khá Tốt Tốt Tốt Tốt Khá Khung điểm A B 1 1/2 1 1/2 0 1/2 1/2 1/2 1/2 0 Tổng Điểm x Trọng số A B 5/15 5/30 4/15 4/30 0 3/30 2/30 2/30 1/30 0 21/30 14/30 Bảng 15: Bảng tổng hợp đánh giá địa điểm Dựa vào bảng tổng hợp trên, ta thấy khi xây dựng tại địa điểm A có nhiều lợi ích hơn Như vậy, TTVHTH ĐHQG-HCM sẽ được xây dựng trên khu đất dự trữ của ĐHQG-HCM, đây là khu đất rộng hơn 34 ha, gần Trung tâm Giáo dục Giám đốc Quốc phòng và KTX ĐHQG-HCM khu A Ngoài ra, đây là nơi thuận lợi cho sinh viên ở KTX khu B, sau khi KTX khu B đi vào hoạt động đến tham gia học 5.2 Tổ chức quản lý của dự án Phó Giám đốc Phòng Quản trị thiết bị Khu Ngoại ngữ Khu Võ thuật Phòng Kế toán - Tài chính Khu Trung tâm Phòng Tổ chức – Hành chính Khu Âm nhạc Khu học Kĩ năng Cơ cấu tổ chức của TTVHTH ĐHQG-HCM bao gồm: 1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc, 15 nhân viên ở các phòng ban ( trong đó, 3 nhân viên phòng Quản trị thiết bị, 5 nhân viên phòng Kế toán - Tài chính, 7 nhân viên phòng Tổ chức - Hành chính) Ngoài ra, có 5 nhân viên bảo vệ và 3 nhân viên tạp vụ Số giảng viên, giáo viên sẽ được thuê giảng dạy, không thuộc vào cơ cấu tổ chức của TTVHTH ĐHQG-HCM PHẦN 6: ĐÁNH GIÁ TÍNH KHẢ THI VÀ TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 6.1 Đánh giá tính khả thi Chỉ tiêu NPV IRR T Chưa tính lạm phát 96.186,923 68.80% 1,73 năm Lạm phát 7,5% 60.318,593 62,72% 1,86 năm Bảng 16: Bảng tổng hợp các chỉ tiêu tài chính Rõ ràng, ta nhận thấy các chỉ tiêu NPV đều lớn hơn 0, các chỉ tiêu IRR đều lớn hơn lãi suất chiết khấu 10%, các chỉ tiêu T đều nhỏ hơn vòng đời dự án Ngoài ra, khi phân tích kinh tế - xã hội thì dự án có lợi ích rất lớn Do vậy, dự án là hoàn toàn khả thi và nên được thực hiện ngay 6.2 Tiến độ thực hiện CV A B C D E F Tên CV Lập dự án Trình dự án cho ĐHQG-HCM Xây dựng Trồng cây xanh Tuyển nhân viên, giáo viên Khánh thành Thời gian (tháng) 3 1 10 1 2 1 Trình tự Bắt đầu ngay Sau A Sau A Sau C Sau B Sau D  Sơ đồ PERT 2 E 4 5 15 13 15 2 9 0 B 1 A 0 0 3 F 1 3 3 0 0 1 0 C 10 4 D 3 0 14 14 13 13 1 0 Dựa vào sơ đồ PERT trên, ta thấy tổng thời gian thực hiện dự án là 15 tháng, công việc B và E được trễ hạn, thời gian trễ hạn là 9 tháng Các công việc A, C, D và F là những công việc quan trọng và không được trễ hạn  Phân tích ưu nhược điểm bằng ma trận SWOT Cơ hội – Opportunity Nguy cơ – Threat 1 Nhu cầu thị trường lớn 2 Nhận được các chính sách 2 Tình hình lạm phát 3 Thị trường ổn định Điểm mạnh- Strength của các đối thủ hỗ trợ của ĐHQG-HCM MA TRẬN SWOT 1 Sự cạnh tranh gay gắt ảnh hưởng tới lợi nhuận 4 Tâm lý người tiêu dùng cần một địa điểm uy tín Phối hợp S/O Phối hợp S/T 1 Cần ít vốn đầu tư 1 Tận dụng địa điểm thuận 1 Tăng cường sự hỗ trợ 2 Thời gian hoàn vốn nhanh, lợi, hình thức hoạt động của ĐHQG-HCM để lợi nhuận lớn phong phú để phát triển nhu tăng sức mạnh cạnh 3 Có đầu ra ổn định cầu thị trường tranh 4 Có sự hỗ trợ của ĐHQG- 2 Tận dụng sự hỗ trợ của 2 Sử dụng đầu ra ổn HCM ĐHQG-HCM để tạo uy tín định nhằm hạn chế tác 5 Địa điểm thuận lợi cho khách hàng động của lạm phát 6 Phong phú các hình thức hoạt động Điểm yếu- Weakness Phối hợp W/O Phối hợp W/T 1 Tiến độ thực hiện hơi 1 Phát huy triệt để sự hỗ trợ 1 Chủ động lực lượng chậm từ ĐHQG-HCM để đẩy giáo viên giỏi để tăng 2 Chưa chủ động được giáo nhanh tiến độ, chủ động lực sức cạnh tranh cho viên giảng dạy lượng giảng dạy Trung tâm 2 Đẩy nhanh tiến độ thực hiện nhằm hạn chế rủi ro do lạm phát gây ra PHẦN 7: KẾT LUẬN Có thể nói Dự án TTVHTH ĐHQG-HCM ra đời có ý nghĩa to lớn, nó không những giải quyết được nhu cầu cấp bách hiện nay của sinh viên mà còn thực hiện được những mục tiêu đề ra của ĐHQG-HCM trong giai đoạn hiện nay Nó còn thể hiện sự quan tâm của ĐHQG-HCM đối với cuộc sống, sinh hoạt, nhu cầu của sinh viên Do vậy mà dự án có một ý nghĩa kinh tế - xã hội rất lớn Chính vì lẽ đó mà dự án này cần được thực hiện nhanh chóng nhằm đáp ứng nhu cầu của sinh viên ...DỰ ÁN Xây dựng Trung tâm văn hóa tổng hợp Đại Học Quốc Gia TP HCM PHẦN 1: TỔNG QUÁT VỀ DỰ ÁN 1.1 Sự cần thiết dự án ĐHQG -HCM trung tâm đào tạo đại học, sau đại học nghiên cứu khoa học -... trường Đại học  Quyết định số 100/2009/ĐHQG -HCM ngày 20/09/2009 Giám đốc ĐHQG -HCM việc thành lập Trung tâm Văn hóa Tổng hợp ĐHQG -HCM 1.3 Chủ đầu tư  Chủ đầu tư: Đại học Quốc gia TP HCM  Địa... tổng hợp đánh giá địa điểm Dựa vào bảng tổng hợp trên, ta thấy xây dựng địa điểm A có nhiều lợi ích Như vậy, TTVHTH ĐHQG -HCM xây dựng khu đất dự trữ ĐHQG -HCM, khu đất rộng 34 ha, gần Trung tâm