ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ RỦI RO DANH MỤC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ RỦI RO DANH MỤC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Nhóm “HAT Bank” T5 Ca 2 H310B NỘI DUNG Tỷ lệ nợ xấu 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG 4. MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG Nhóm HAT Bank Thank You Nhóm HAT Bank T5 Ca 2 H310B

NỘI DUNG

1 Phân tích tình hình nợ quá hạn

 

3 Phân tích khả năng bù đắp rủi ro

4 Đánh giá mức độ tập trung danh

mục tín dụng

2 Phân tích tình hình rủi ro mất vốn

Trong năm 2012, Vietinbank tiếp tục thực hiện các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro, đa dạng hóa các danh mục đàu tư tín dụng, quy định các giới hạn cấp tín dụng, kiểm tra giám sát chặt chẽ tất cả các giai đoạn của quá trình cấp tín dụng nhằm phát hiện sớm, cảnh báo và ngăn chặn rủi ro tín dụng, giảm thiểu nợ xấu Tính đến 31/12/2012, tỷ lệ nợ xấu

ở mức 1,46%, thấp hơn nhiều so với tỷ lệ trung bình toàn ngành Hệ số an toàn vốn đạt 10,33%, cao hơn nhiều so với quy định 9% của Ngân hàng NN

NHẬN XÉT

1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN

Tỷ lệ nợ xấu

Về chất lượng nợ: nợ Nhóm 2 giảm hơn 4 lần so với năm 2011, nợ Nhóm 3 giảm nhẹ song nợ Nhóm 4 tăng vọt gấp hơn 8 lần so với năm 2011, lên 1.789 tỷ đồng; nợ Nhóm 5 cũng tăng gấp hơn 2 lần lên trên 2.100 tỷ đồng.

 Tuy các khoản nợ nhóm 4,5 tăng nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của Vietibank =1,88% nhỏ hơn 2% , theo các giới hạn hợp lý, nhìn chung tỷ lệ này được đánh giá là rất tốt

(Trích : Thuyết minh BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012)

1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN

NHẬN XÉT

2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RR MẤT VỐN

(Nhóm tính toán dựa trên “Thuyết minh BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012”)

Chỉ số Công thức Năm 2012 Năm 2011

Tỷ lệ dự

phòng

RRTD

Dự phòng RRTD được trích lập /

Dư nợ cho kỳ báo cáo

Dư nợ trung bình cho báo cáo

= 3592420 / 333356092

= 1,08%

= 4775760 / 293434312

= 1,63%

Tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank năm 2012 (1,46%) tăng gấp hai lần so với năm

2011 ( 0,75%) đã làm mức trích dự phòng rủi ro tín dụng của Vietinbank tăng từ 1,03% năm 2011 lên 1,10% năm 2012

 Chi phí dự phòng rủi ro tại thời điểm cuối năm 2012 chiếm đến 4.358 tỷ đồng, là 1 nhân tố khiến lợi nhuận sau thuế quý IV/2012 của Vietinbank giảm 24%, xuống 1.350 tỷ đồng và cả năm giảm khoảng 1,43%, đạt 6.170

tỷ đồng Tuy nhiên, tính cả năm 2012, Vietinbank vẫn là ngân hàng đạt chỉ tiêu lợi nhuận lớn nhất

ĐÁNH GIÁ

2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RR MẤT VỐN

3 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG BÙ ĐẮP RỦI RO

(Nhóm tính toán dựa trên “Thuyết minh BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012”)

CÔNG THỨC THƯỜNG ĐƯỢC SỬ DỤNG

Nợ quá hạn tính từ nhóm 2 đến nhóm 5, đơn vị: Triệu VNĐ

ĐÁNH GIÁ

Tổng nợ quá hạn của ngân hàng giảm từ 8.221 tỷ (năm 2011) xuống 6.302

tỷ đồng (năm 2012)- tương ứng giảm 23,35% so với năm 2011 Cùng với đó

là sự gia tăng trong vốn chủ sở hữu từ 2.870 tỷ lên 3.384 tỷ đồng (tăng 17,91%) và trích lập dự phòng tăng 20,97% đã làm cho hệ số bù đắp rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng lên

 Tuy nhiên, hệ số vẫn thấp hơn nhiều so với thông lệ ( 10 lần) Bên cạnh đó, cần xem xét về chất lượng của các khoản nợ: nợ xấu tăng nhanh, trong đó đặc biệt là nợ nhóm 5 chiếm gần một nửa nợ xấu (phần1)

3 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG BÙ ĐẮP RỦI RO

Năm 2012 giảm so với năm 2011,cứ 1 đồng nợ có khả năng mất vốn, ngân hàng có 1,74 đồng ở quỹ dự phòng rủi ro tín dụng để bù đắp, tức ngân hàng có

đủ khả năng để bù đắp tổn thất do không thu hồi được nợ ở nhóm 5, tránh được rủi ro cho ngân hàng

 Việc thực hiện của Ngân hàng phù hợp với quyết định 493/2005/NHNN

“Tổ chức tín dụng sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng đối với các khoản

nợ trong các trường hợp sau đây:

1 Khách hàng là tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật; cá nhân bị chết hoặc mất tích

2 Các khoản nợ thuộc nhóm 5 được quy định tại Điều 6 và Điều 7 Quy định này Riêng các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, tổ chức tín dụng được sử dụng

dự phòng (nếu có) để xử lý rủi ro tín dụng”

3 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG BÙ ĐẮP RỦI RO

Hệ số bù đắp các khoản cho vay bị mất

NHẬN XÉT

Có xu hướng giảm dần từ 1,38 năm 2011 xuống 0,75 năm 2012, và < 1,

 Trong tương lai, nếu các khoản nợ quá hạn khó đòi trở thành nợ nhóm 5 ( nợ có khả năng mất vốn), quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể không đủ để xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng sẽ phải dùng các nguồn khác

để xử lý rủi ro tín dụng ( chủ yếu là vốn chủ sở hữu), sẽ làm ảnh hưởng đến

uy tín và giá trị thị trường của ngân hàng

NHẬN XÉT

3 PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG BÙ ĐẮP RỦI RO

Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng

Mức độ tập trung theo khu vực địa lý

Mức độ tập trung theo đối tượng

khách hàng

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

a Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh

Tỷ trọng cho vay nhành lớn nhất =

Dư nợ ngành lớn nhấtVTC Cấp 1

Các khoản mục Năm 2012 Năm 2011

61,18% 60,67%

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

a Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh

 Ngoài ra, hầu hết các chi nhánh của VietinBank được đặt tại trung tâm các khu chế xuất, khu công nghiệp, khu đô thị lớn nên thế mạnh của Ngân hàng là tập trung tín dụng vào các ngành hàng này

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

a Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

a Mức độ tập trung theo ngành nghề kinh doanh

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

b Mức độ tập trung theo thời hạn

2012 2011

Giá trị (Tr VNĐ)

Mức độ tập trung theo thời hạn (%)

Giá trị (Tr VNĐ)

Mức độ tập trung theo thời hạn (%)

b Mức độ tập trung theo thời hạn

(Nhóm tính toán dựa trên BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012)

Mức độ tập trung theo kỳ hạn Viettinbank khá ổn định qua các năm

 Thông thường, dư nợ ngắn hạn trong khoảng 60%, trung hạn 10% và dài hạn 30%

Trong những năm gần đây, dư nợ tín dụng dài hạn có xu hướng giảm dần

Do những biến động lãi suất và bối cảnh nền kinh tế, Ngân hàng đã xác định các kỳ hạn tài sản cho phù hợp và cân đối với kỳ hạn nguồn vốn, tránh rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản

NHẬN XÉT

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

b Mức độ tập trung theo thời hạn

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

c Mức độ tập trung theo đối tượng khách hàng

c Mức độ tập trung theo đối tượng khách hàng

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

(Trích BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012)

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

c Mức độ tập trung theo đối tượng khách hàng

(Nhóm tính toán dựa trên Dư nợ từng loại hình doanh nghiệp )

Năm2012,khách hàng chủ yếu của ngân hàng Công thương là công ty cổ phần và công ty TNHH Đây là sự phù hợp với diễn biến chung của nền kinh tế, nhằm tăng hiệu quả hoạt động, giảm thiểu rủi ro

NHẬN XÉT

4 MỨC ĐỘ TẬP TRUNG DANH MỤC TÍN DỤNG

d Mức độ tập trung theo khu vực địa lý

Tổng dư nợ cho vay Mức độ tập trung

Mức độ tập trung theo KV địa lý = dư nợ khu vực đang xét/ Tổng dư nợ

(Nhóm tính toán dựa trên BCTC hợp nhất NH Công thương năm 2012)

Lê Thị Thu Hằng

Nhóm HAT Bank T5 Ca 2 H310B

Thank You!