Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại VietinBank Chi nhánh Thị xã Phú Thọ

Trong hoạt động này ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng, sau một thời gian nhất định khách hàng phải hoàn trả đầy đủ nợ gốc và lãi.. Số tiề

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS TS PHẠM THÁI QUỐC

THÁI NGUYÊN, NĂM 2013

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng, đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi; số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa hề được sử dụng để bảo vệ một học vị nào

Tôi cũng xin cam đoan rằng, mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn này đã được cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong luận văn đã được chỉ

rõ nguồn gốc

Thái Nguyên, tháng 5 năm 2013

Tác giả luận văn

Lưu Đức Thành

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành được luận văn, ngoài sự cố gắng của bản thân, tôi đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ của các thầy giáo, cô giáo; các đồng nghiệp; bạn bè và gia đình

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn khoa học PGS TS Phạm Thái Quốc - Viện kinh tế Việt Nam, người thầy đã dành nhiều tâm huyết, tận tình hướng dẫn chỉ bảo tôi trong suốt quá trình nghiên cứu đề tài

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến các giáo viên Khoa Kinh tế, phòng Quản lý Đào tạo Sau đại học, trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ tôi thực hiện đề tài

Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, đã hợp tác, tạo mọi điều kiện giúp đỡ tôi trong quá trình làm đề tài

Trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề tài, tôi đã nhận được nhiều

sự giúp đỡ, động viên, khích lệ từ phía bạn bè và gia đình Tôi xin chân thành cảm ơn và ghi nhận những tình cảm quý báu đó

Xin chân thành cảm ơn!

Thái Nguyên, tháng 5 năm 2013

Tác giả luận văn

Lưu Đức Thành

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

MỤC LỤC

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Mục lục iii

Danh mục các từ viết tắt vi

Danh mục các bảng vii

Danh mục sơ đồ, biểu đồ viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 1

3 Đối tượng phạm vi và thời gian nghiên cứu 1

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Những đóng góp của luận văn 2

6 Kết cấu của luận văn 2

Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY KHCN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 3

1.2 Hoạt động cho vay KHCN của ngân hàng thương mại 5

1.2.1 Khái quát hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 5

1.2.2 Hoạt động cho vay đối với KHCN của ngân hàng thương mại 13

1.3 Hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại 24

1.3.1 Khái niệm về hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại 24

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại 24

Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37

2.1 Phương pháp nghiên cứu 37

2.1.1 Phương pháp định tính 37

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

2.1.2 Phương pháp định lượng 37

2.1.3 Phương pháp thống kê mô tả 38

2.1.4 Phương pháp phân tích SWOT 38

2.2 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 38

2.2.1 Nhóm các tiêu chí định tính 39

2.2.2 Nhóm các chỉ tiêu định lượng 41

Chương 3 : THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY KHCN TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 46

3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 46

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 46

3.1.2 Cơ cấu tổ chức 48

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 49

3.2 Thực trạng hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 54

3.2.1 Quy trình cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 54 3.2.2 Các sản phẩm cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 56

3.3 Đánh giá hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 63

3.3.1 Những thuận lợi và khó khăn 63

3.3.2 Xét về mặt định tính 64

3.3.3 Xét về mặt định lượng 64

3.4 Hạn chế và nguyên nhân 70

3.4.1 Những hạn chế trong cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 70

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

3.4.2 Nguyên nhân 73

Chương 4 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY KHCN TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 78

4.1 Định hướng phát triển của Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 78

4.1.1 Định hướng hoạt động chung 78

4.1.2 Cơ hội và thách thức đối với cho vay KHCN của Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 79

4.1.3 Định hướng cho vay KHCN của Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 80 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 81

4.2.1 Định hướng cho vay KHCN cần được đẩy mạnh 81

4.2.2 Mở rộng đối tượng KHCN 82

4.2.3 Thiết kế quy trình cho vay cụ thể 82

4.2.4 Sắp xếp bố trí và đào tạo lại cán bộ 83

4.2.5 Cải tiến cách đánh giá CBTD 84

4.2.6 Xây dựng mô hình hoạt động chuẩn 84

4.2.7 Xây dựng mối quan hệ tốt với chủ đầu tư dự án, chủ những doanh nghiệp bán buôn và những nhà bán lẻ 85

4.2.8 Đẩy mạnh hoạt động Marketing 86

4.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ 87

4.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Cơ quan Công quyền Nhà nước 87 4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 88

4.3.3 Kiến nghị đối với Vietinbank 89

KẾT LUẬN 91

TÀI LIỆU THAM KHẢO 93

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

NHCT/ Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần

Công thương Việt Nam

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1 Doanh số huy động vốn từ năm 2010 đến năm 2012 50

Bảng 3.2 Một số chỉ tiêu tín dụng từ năm 2010 đến năm 2012 51

Bảng 3.3 Tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN, 2010 - 2012 64

Bảng 3.4 Số KHCN phục vụ từ năm 2010 đến năm 2012 65

Bảng 3.5 Lãi suất cho vay KHCN từ năm 2010 đến năm 2012 67

Bảng 3.6 Tăng trưởng thu nhập từ lãi trong cho vay KHCN, 2010 - 2012 68

Bảng 3.7 Nợ quá hạn tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, 2010 - 2012 69

Bảng 3.8 Tỷ lệ cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, 2010 - 2012 70

Bảng 3.9 Dư nợ bình quân/món vay KHCN tại Vietinbank -Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, 2010 - 2012 71

Bảng 3.10 Dư nợ cho vay tiêu dùng tại Vietinbank -Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, 2010 - 2012 72

Bảng 3.11 Tỷ lệ cho vay mua nhà đất trong cho vay tiêu dùng 72

Bảng 3.12 Kết quả cho vay qua phát hành thẻ tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, 2010 - 2012 73

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 48 Biểu đồ 3.1 Dư nợ cho vay cá nhân giai đoạn 2010 - 2012 65 Biểu đồ 3.2 Số lượng KHCN phục vụ 66 Biểu đồ 3.3 Thu nhập từ lãi cho vay KHCN 69

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sau hơn 20 năm hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam (Vietinbank) không những đã chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng quốc doanh thành ngân hàng thương mại cổ phần mà còn chuyển đổi chiến lược phát triển từ ngân hàng chuyên doanh thành một ngân hàng bán lẻ Để trở thành một ngân hàng bán lẻ hàng đầu thì khách hàng cá nhân (KHCN) là cốt lõi của ngân hàng, đặc biệt là lĩnh vực cho vay KHCN Thế nhưng, việc chuyển đổi chiến lược này bước đầu gặp phải rất nhiều khó khăn về công nghệ, mạng lưới, con người,…

Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ cũng như các chi nhánh trong toàn hệ thống đều gặp phải những khó khăn trên, vì thế kết quả đạt được trong việc cho vay KHCN chưa cao, chưa xứng với tiềm năng, nguồn thu nhập chủ yếu đến từ cho vay khách hàng doanh nghiệp Xuất phát từ những lý do trên

tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại

Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ”

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận về hiệu quả cho vay KHCN của các Ngân hàng thương mại (NHTM)

Phân tích, đánh giá thực trạng về cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ giai đoạn 2010-1012

Đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ

3 Đối tƣợng phạm vi và thời gian nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt động cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Phạm vi và thời gian: Nghiên cứu hoạt động cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ giai đoạn 2010 - 2012

4 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình thực hiện luận văn các phương pháp được sử dụng chủ yếu là: Phương pháp định tính và phương pháp định lượng, phương pháp thống

kê mô tả, so sánh, logic, phương pháp phân tích SWOT và các phương pháp khác để thực hiện nghiên cứu

5 Những đóng góp của luận văn

5.1 Về cơ sở khoa học

Luận văn làm rõ hoạt động cho vay của một ngân hàng thương mại điển hình, phân tích những nhân tố chính ảnh hưởng lên hiệu quả cho vay KHCN, đồng thời đưa ra một số tiêu chí đánh giá, phản ánh hiệu quả cho vay, đây là những lý luận chung nhất mang tính khái quát, chỉ đường cho nghiên cứu về thực tiễn và đưa ra đánh giá xác đáng về hiệu quả cho vay KHCN

5.2 Về cơ sở thực tiễn

Qua phân tích hoạt động cho vay KHCN của Chi nhánh, luận văn đã nêu một số nét cơ bản về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2010 - 2012 Luận văn giới thiệu các hình thức cho vay, lãi suất, thời hạn và đặc điểm của từng khoản cho vay cá nhân mà ngân hàng đang áp dụng Đặc điểm của khách hàng cũng được phân tích cụ thể, hiệu quả cho vay của Chi nhánh được làm rõ thông qua các chỉ tiêu đã nêu ở phần lý luận

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, Luận văn được kết cấu gồm 4 chương: Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Chương 3: Thực trạng hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ

Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay KHCN tại Vietinbank

- Chi nhánh Thị xã Phú Thọ

Chương 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY KHCN

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng địa phương nói riêng Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng hay các dịch vụ mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ngày càng có nhiều các tổ chức tài chính khác nhau cung cấp các dịch vụ ngân hàng như cho vay, uỷ thác đầu tư, nhận tiền gửi, ngược lại các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng đang mở rộng và đa dạng hoá các loại hình dịch

vụ của mình Do đó, rất dễ có sự nhầm lẫn giữa loại hình NHTM và các trung gian tài chính khác

Peter Rose đã định nghĩa về NHTM như sau: “Ngân hàng là loại hình

tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”

Như vậy, có thể phân biệt NHTM với các trung gian tài chính khác ở chỗ NHTM là tổ chức kinh tế duy nhất được phép thực hiện nghiệp vụ thanh toán và làm trung gian thanh toán trong nền kinh tế

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ với rất nhiều hoạt động đa dạng trong đó có ba hoạt động chính đó là: nhận tiền gửi, cho vay và hoạt động đầu tư

Nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn của ngân hàng từ những nguồn tiền chưa được sử dụng trong nền kinh tế với cam kết hoàn trả và trả lãi đúng hạn Tiền gửi tồn tại ở các dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp Đây chính là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là

mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng

Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng vay với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Hoạt động này thường chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Cho vay bao gồm: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án Cho vay thường được định lượng theo

2 chỉ tiêu: Doanh số cho vay trong kì và dư nợ cuối kì Doanh số cho vay trong kì là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kì, dư nợ cuối kì là

số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho vay vào thời điểm cuối kì

Hoạt động đầu tư được thể hiện thông qua việc ngân hàng nắm giữ các chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hoá tài sản Ngân hàng giữ nhiều loại chứng khoán, có thể xếp loại theo nhiều tiêu thức, ví dụ như theo tính thanh khoản, theo chủ thể phát hành, theo mục tiêu nắm giữ,…Theo chủ thể phát hành có thể chia thành: chứng khoán của Chính phủ Trung ương hoặc địa phương (do kho bạc Nhà nước phát hành); chứng khoán của các ngân hàng khác, các công

ty tài chính (bao gồm các cổ phiếu và các giấy nợ khác do các ngân hàng, các công ty tài chính phát hành hoặc chấp nhận thanh toán); chứng khoán của các

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

công ty khác Ngân hàng giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết

Các hoạt động khác bao gồm một số hoạt động như: mua bán ngoại tệ, bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của Chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp các dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý

1.2 Hoạt động cho vay KHCN của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái quát hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Hoạt động cho vay của NHTM

Như đã trình bày ở trên, cho vay là việc ngân hàng giao tiền cho khách hàng vay với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Để đảm bảo cho NHTM có thể duy trì và phát triển vững chắc, đòi hỏi hoạt động cho vay của NHTM phải an toàn, hiệu quả Muốn vậy, các khâu của hoạt động cho vay phải được thực hiện một cách trôi chảy theo những nguyên tắc nhất định để đảm bảo cho NHTM thu hồi cả gốc và lãi khi hết thời hạn cho vay Theo điều 3 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước thì “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó đó

tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền vào một mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” Ngân hàng nào hoạt động cũng có hình thức cho vay Ngân hàng đồng ý giao tiền cho khách hàng để khách hàng sử dụng tiền vào một mục đích và trong một thời gian nhất định được thỏa thuận thống nhất trong hợp đồng tín dụng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Khách hàng muốn vay vốn của bất kỳ NHTM nào cũng phải thỏa mãn những điều kiện pháp luật quy định Trước hết khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Điều này sẽ giúp ngân hàng sàng lọc được khách hàng tốt cho mình và ngân hàng sẽ được pháp luật bảo vệ lợi ích khi khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng phải phù hợp với pháp luật, tức là khách hàng không được sử dụng vốn vay để kinh doanh hoặc mua những hàng hóa mà pháp luật cấm, để đảo nợ, Khách hàng phải có dự án/phương án sản xuất kinh doanh, tiêu dùng có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật Ngoài ra, khách hàng phải thực hiện biện pháp đảm bảo tiền vay như: Cầm cố, thế chấp, bảo lãnh,…theo quy định của pháp luật

1.2.1.2 Phân loại cho vay

Cho vay là hoạt động chính và thường xuyên mang lại nhiều lợi nhuận nhất nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất Trong hoạt động này ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng, sau một thời gian nhất định khách hàng phải hoàn trả đầy đủ nợ gốc và lãi Hoạt động cho vay chia làm nhiều loại:

Phân theo thời gian cho vay gồm: Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Cho vay ngắn hạn là khoản vay có thời gian dưới 12 tháng

Cho vay trung hạn là khoản vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn là khoản vay có thời hạn trên 60 tháng

Theo mục đích cho vay: Cho vay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, cho vay khác

Theo phương thức cho vay:

+ Cho vay từng lần: Là khoản vay mà mỗi lần vay khách hàng và ngân hàng đều phải làm các thủ tục cần thiết cho một khoản vay (Thẩm định, thiết

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

lập hồ sơ vay vốn, xét duyệt cho vay, ) Đây là hình thức phổ biến mà khách hàng vay vốn sử dụng để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh, tiêu dùng và dành cho đối tượng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Việc cho vay từng lần sẽ giúp cho ngân hàng giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ hơn và đồng thời khách hàng cũng không phải ràng buộc khi không có nhu cầu vay vốn Số tiền vay của khách hàng được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo, khả năng trả nợ, nguồn vốn của ngân hàng, giới hạn cho vay theo luật định

Nhu cầu vay = Nhu cầu vốn lưu động - Vốn chủ sở hữu và huy động khác Thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ gốc xác định phụ thuộc vào chu kỳ kinh doanh của khách hàng, nguồn thu trong thời hạn vay Trong mỗi hợp đồng tín dụng khách hàng có thể rút vốn vay làm nhiều lần tùy theo tiến độ và nhu cầu vốn vay thực tế Khi rút vốn vay, khách hàng phải lập bảng kê thực tế

và được ngân hàng chấp thuận Ngân hàng có thể chấp nhận một phần hoặc toàn bộ và số tiền giải ngân sẽ được tính vào tổng dư nợ của các lần rút vốn trước, doanh số nhận nợ không được vượt quá số tiền ghi trong hợp đồng tín dụng Việc trả nợ phải được thực hiện theo đúng hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận nghĩa là khách hàng phải trả nợ hết khi đến hạn

+ Cho vay theo hạn mức: Là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định không tính tới doanh số cho vay cũng như số lần giải ngân

Ngân hàng và khách hàng căn cứ vào phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với tài sản đảm bảo, khả năng nguồn vốn của ngân hàng để tính toán và thỏa thuận

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

một hạn mức tín dụng duy trì trong thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

Cho vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn và trả nợ thường xuyên, có vòng luân chuyển vốn dưới 12 tháng và có uy tín với ngân hàng

Nhu cầu vốn

vay lớn nhất =

Chi phí sản xuất kinh doanh cần thiết cho 1 vòng quay VLĐ

- VCSH -

Vốn huy động khác (nếu có) Mỗi lần rút tiền vay, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ trong đó nêu

rõ thời gian trả nợ cho từng lần rút vốn, thời gian này căn cứ vào kỳ luân chuyển của đối tượng vay vốn và thời gian thu tiền của khách hàng nhưng không vượt quá thời gian đã ghi trong hợp đồng tín dụng (HĐTD)

+ Cho vay trả góp: Là khoản vay mà khách hàng và ngân hàng thỏa thuận kỳ hạn trả nợ mà gốc với lãi được chia thành các phần bằng nhau trả trong các kỳ hạn được xác định Hình thức này khá phổ biến trong hoạt động các ngân hàng bán lẻ với đối tượng là những người có thu nhập ổn định (CBCNV, tiểu thương bán hàng tại các chợ) hoặc những hộ gia đình cần mua sắm những hàng hóa vật dụng trong gia đình mà không đủ tiền Đây là hình thức cho vay ẩn chứa rủi ro cao nhất vì đa phần không có tài sản đảm bảo hoặc

có thì tài sản đảm bảo chủ yếu là chính hàng hóa được mua sắm, vì vậy các ngân hàng thường ấn định mức lãi suất khá cao cho hình thức cho vay này

+ Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi vượt số dư tiền trong tài khoản của mình đến giới hạn nhất định và trong một khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Phương thức thường được áp dụng cho đối tượng khách

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

hàng có độ tin cậy cao (có lịch sử quan hệ tín dụng tốt, sử dụng nhiều dịch vụ tiện ích của ngân hàng) và có tài khoản mở tại ngân hàng với lượng tiền được duy trì ổn định đủ đảm bảo cho việc trả nợ tối thiểu khi đến các kỳ hạn trả theo quy định của ngân hàng Khách hàng có thể ký séc ủy nhiệm chi, mua séc, mở thẻ tín dụng,… đây chủ yếu là các khoản vay tín chấp nên có độ rủi

ro cao và là hình thức cho vay để khuyến khích người dân không dùng tiền mặt trong thanh toán vì thế ngoài mức lãi suất theo quy định thì khách hàng còn phải trả một số khoản phí phát sinh khi rút tiền mặt

+ Cho vay hợp vốn: Là phương thức cho vay áp dụng chủ yếu cho những khách hàng là các tổ chức sản xuất kinh doanh lớn có nhu cầu vay một lượng tiền lớn mà một tổ chức tín dụng (TCTD) không thể đáp ứng được hoặc nếu đáp ứng được thì các TCTD cũng có nhu cầu phân tán rủi ro khách hàng cho các TCTD khác Theo đó, một TCTD sẽ đứng ra làm đầu mối còn các TCTD khác là thành viên sẽ cùng hợp vốn để cho vay một hoặc một nhóm khách hàng liên quan

+ Cho vay gián tiếp: Phần lớn hoạt động cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp Bên cạnh đó ngân hàng cũng phát triển hình thức cho vay gián tiếp Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian

Ngân hàng cho vay thông qua các tổ, hội, đội, nhóm,…như: Hội nông dân, hội phụ nữ, …các tổ chức này thường liên kết các thành viên theo một mục đích riêng, song chủ yếu để hỗ trợ nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên Vì vậy, việc phát triển kinh tế, làm giàu, xóa đói giảm nghèo luôn được các trung gian này quan tâm

Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang các

tổ chức trung gian, như: phát tiền vay, thu nợ,…Tổ chức trung gian cũng có

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

thể đứng ra tín chấp cho các thành viên vay hoặc các thành viên trong nhóm đứng ra bảo lãnh cho một thành viên không đủ điều kiện theo quy định của ngân hàng vay Để bù đắp một phần chi phí trung gian, các ngân hàng thường trích ra một phần thu nhập có được để lại cho trung gian gọi là hoa hồng

Ngoài ra, ngân hàng có thể cho vay qua nhà bán lẻ, việc cho vay này sẽ hạn chế người vay sử dụng tiền sai mục đích

Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Trong trường hợp như vậy, cho vay qua trung gian có thể tiết kiệm chi phí

Cho vay qua trung gian nhằm giảm bớt rủi ro, chi phí cho ngân hàng Tuy nhiên, nó cũng bộc lộ nhiều khiếm khuyết Nhiều trung gian đã lợi dụng

vị thế của mình để tăng lãi suất, chiếm đoạt khoản vay, vay ké, vay hộ,…các nhà bán lẻ cũng bán hàng có chất lượng kém, giá đắt cho người mua hàng, điều này sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay

Theo tài sản đảm bảo: Cho vay có tài sản đảm bảo và cho vay không có tài sản đảm bảo

Cho vay có tài sản đảm bảo gồm các biện pháp bảo đảm sau: Thế chấp/cầm cố tài sản của chính khách hàng, thế chấp/cầm cố tài sản của bên thứ 3, bão lãnh bằng tài sản của bên thứ 3

Cho vay không có tài sản đảm bảo gồm: Cho vay bằng tín chấp của chính khách hàng, cho vay bằng bảo lãnh tín chấp của bên thứ 3 (Tổ chức hoặc chính phủ)

Theo đối tượng khách hàng vay vốn: Theo cách phân loại này thì cho vay bao gồm cho vay khách hàng doanh nghiệp, cho vay tổ chức tài chính và cho vay KHCN

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

+ Khách hàng doanh nghiệp bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước, Hợp tác

xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp có vốn đầu

tư nước ngoài, Công ty hợp danh Hình thức cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp rất đa dạng như cho vay ngắn hạn theo món, vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn,…

+ Khách hàng tổ chức tài chính ở đây bao gồm các ngân hàng khác, hợp tác xã tín dụng, các công ty bảo hiểm, các công ty tài chính,… Hình thức cho vay đối với các tổ chức tài chính cũng hết sức đa dạng Thường cho vay NHTM nhằm đáp ứng các nhu cầu ngắn hạn của các ngân hàng này chủ yếu

là cho vay để đảm bảo khả năng thanh khoản của các NHTM và các giao dịch thường diễn ra trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng

+ KHCN ở đây là tất cả các cá nhân có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật Đối tượng vay vốn đa dạng bao gồm những khách hàng có nhu cầu vốn để mua nhà, sửa chữa nhà, xây dựng nhà, mua ô tô, mua các thiết bị gia dụng, thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh và đáp ứng một số yêu cầu khác Các phương thức vay vốn đa dạng như: cho vay từng lần, cho vay trả góp, cho vay cầm cố bằng sổ tiết kiệm, cho vay theo hạn mức,…Thời hạn cho vay linh hoạt tuỳ vào mục đích vay của khách hàng và kết quả thẩm định của cán bộ tín dụng Lãi suất cho vay được xác định dựa trên biểu lãi suất cho vay của ngân hàng, hoặc cũng có thể phụ thuộc vào sự thoả thuận của khách hàng và ngân hàng Về tài sản đảm bảo cho khoản vay bao gồm bất động sản (nhà, đất,…), động sản (hàng hoá, nhà xưởng, máy móc thiết bị,…), số dư tài khoản tiền gửi, các chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác, tài sản có giá trị khác

1.2.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Cho vay là hoạt động cơ bản của ngân hàng, hoạt động cho vay có vai trò quan trọng không những đối với ngân hàng, khách hàng mà cả đối với cả nền kinh tế

Đối với nền kinh tế: Ngân hàng được ví như mạch máu của nền kinh tế,

là trung gian luân chuyển vốn giữa người thiếu vốn và người có vốn nhàn rỗi Hoạt động cho vay sẽ giúp cho nền kinh tế phát triển được nhanh hơn khi nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư không bị ứ đọng, mà sẽ được sử dụng một cách hiệu quả để tạo thêm của cải cho nền kinh tế Với khả năng quản lý tốt

và chuyên nghiệp hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ giúp giảm thiểu chi phí

và rủi ro trong quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế Ngoài ra, hoạt động cho vay cũng góp phần nâng cao đời sống người dân thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng và tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất kinh doanh diễn ra nhanh chóng và hiệu quả

Đối với ngân hàng: Cho vay có vai trò chủ chốt trong hoạt động của ngân hàng Trước hết, cho vay mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đó

là việc thu được lãi và các khoản phí nhất định Thu nhập từ lãi sẽ bù đắp chi phí huy động vốn, quản lý và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Lãi từ hoạt động cho vay chiếm khoảng 60% - 70% thu nhập của ngân hàng hàng năm Hoạt động cho vay cũng phục vụ tốt cho cho các hoạt động khác của ngân hàng như: Thanh toán quốc tế, kinh doanh thẻ, mua bán ngoại tệ,… phát triển nhanh và bền vững

Đối với khách hàng: Việc vay vốn từ ngân hàng với lãi suất thấp giúp cho khách hàng dễ dàng thỏa mãn các nhu cầu trong tiêu dùng và hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Khách hàng rất khó có thể thỏa mãn nhu cầu

về vốn của mình đúng thời gian và đúng số lượng nếu không có nguồn vốn của ngân hàng Do rất khó để có sự phù hợp giữa người cần vốn và người có vốn nhàn rỗi về thời điểm, thời gian và số lượng Trong khi đó, khi cần vốn

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

có thể đến ngân hàng vay bất kỳ lúc nào, với thời hạn và món vay linh hoạt Hoạt động cho vay của ngân hàng phục vụ đông đảo đối tượng từ các tập đoàn lớn, công ty, cho đến các hộ gia đình Khách hàng có thể vay vốn ngắn - trung - dài hạn với mục đích đa dạng: Bổ sung vốn lưu động, đầu tư dự án, tiêu dùng,…Hoạt động cho vay còn tránh cho khách hàng phải vay với lãi suất cao và nhiều rủi ro nếu hoạt động vay được tiến hành đơn lẻ giữa người cần vốn - người có vốn Ngoài ra, trong quan hệ vay vốn với ngân hàng khách hàng còn được tư vấn, giúp đỡ từ đội ngũ chuyên viên của ngân hàng, khách hàng còn được ưu ái sử dụng các dịch vụ tiện ích của ngân hàng với chi phí rẻ hơn và khi khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh ngân hàng cũng luôn đứng về phía khách hàng để tìm cách tháo gỡ giải quyết

Như vậy, hoạt động cho vay của ngân hàng góp phần thúc đẩy nền kinh

tế phát triển nhanh và bền vững, giúp ngân hàng thu được lợi nhuận và giúp khách hàng thỏa mãn các nhu cầu về vốn Với vai trò quan trọng như vậy trong cho vay của mình, các ngân hàng đã ngày càng phát triển và hoàn thiện

Từ các món vay nhỏ, các hình thức vay ít, đến nay các ngân hàng đã đa dạng hóa thêm nhiều loại vay mới, với nhiều loại lãi suất và phục vụ ngày càng nhiều hơn nhu cầu của khách hàng

1.2.2 Hoạt động cho vay đối với KHCN của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Khái niệm, đặc điểm cho vay KHCN

Nếu phân loại hoạt động cho vay theo đối tượng khách hàng thì hoạt động này bao gồm cho vay doanh nghiệp, cho vay các tổ chức tài chính và cho vay KHCN như đã trình bày ở trên Do đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động cho vay KHCN của NHTM nên ta sẽ xem xét về hoạt động này Cho vay KHCN là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho các khách hàng là

cá nhân: “Đó là quan hệ kinh tế mà trong đó ngân hàng chuyển cho các cá

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

nhân quyền sử dụng một khoản tiền với những điều kiện nhất định được thoả thuận trong hợp đồng nhằm phục vụ mục đích của khách hàng.”

Đặc điểm cho vay KHCN: Cho vay KHCN có những đặc điểm riêng thể hiện sự khác biệt với các loại hình cho vay khác như sau:

Đối tượng cho vay là cá nhân và các hộ gia đình

Quy mô khoản vay: hầu hết các khoản cho vay KHCN có quy mô nhỏ nhưng số lượng khoản vay lớn, do cho vay KHCN đáp ứng nhu cầu của cá nhân và các hộ gia đình nhằm mục đích tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh nhỏ, nên quy mô của một khoản vay tương đối nhỏ so với tài sản của ngân hàng, số lượng các khoản vay lại rất lớn do đối tượng của cho vay là các cá nhân và các hộ gia đình với số lượng nhiều và nhu cầu tiêu dùng rất đa dạng

Mục đích vay: nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình Do đó, nhu cầu vay vốn phụ thuộc vào tâm lý khách hàng và chu kỳ kinh tế của người đi vay Khi nền kinh tế có sự tăng trưởng cao và ổn định, KHCN sẽ có thái độ lạc quan hơn về tương lai, họ kỳ vọng sẽ có khoản thu nhập nhiều hơn trong tương lai và do vậy sẽ thúc đẩy sự chi tiêu cho tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh ở hiện tại Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái người dân thường có xu hướng giảm tiêu dùng, giảm đầu tư vào sản xuất kinh doanh, thay vào đó là sẽ tăng cường tiết kiệm và hạn chế vay Ngân hàng

Nhu cầu vay của khách hàng thường kém nhạy cảm với lãi suất, thông thường người đi vay quan tâm tới số tiền phải thanh toán hơn là lãi suất mà họ phải chịu Mức thu nhập và trình độ dân trí là hai nhân tố tác động rất lớn đến nhu cầu vay của khách hàng

Rủi ro đối với cho vay KHCN: cho vay KHCN có mức độ rủi ro lớn và được coi là tài sản rủi ro nhất trong danh mục tài sản của ngân hàng Xuất phát từ bản thân khách hàng vay vốn có thể có sự biến động về tình hình tài

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

chính dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi khách hàng cố tình không chịu trả

nợ, hoặc do sự biến động về tình trạng sức khoẻ, công việc… Việc thẩm định khả năng trả nợ của các cá nhân hoặc hộ gia đình cũng hết sức khó khăn Ngoài ra, để có được khoản vay có nhiều khách hàng thường giấu các thông tin về tình hình sức khoẻ và công việc trong tương lai của mình nên các ngân hàng dễ gặp phải rủi ro đạo đức khi cho vay Do khoản cho vay KHCN có rủi

ro cao nhất nên các ngân hàng thường yêu cầu phải có tài sản đảm bảo khi vay và yêu cầu người vay phải mua bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm cho hàng hoá đã mua

Lãi suất cho vay: do quy mô của các khoản vay thường nhỏ (trừ những khoản cho vay để mua bất động sản), dẫn đến chi phí để cho vay (về thời gian, nhân lực thẩm định, quản lý các khoản cho vay này) cao đồng thời rủi ro của các khoản vay này cũng rất cao Do vậy, lãi suất cho vay KHCN thường cao hơn lãi suất các khoản cho vay khác của NHTM

Từ trước đến nay, cho vay KHCN vẫn được các ngân hàng coi là nguồn thu mang lại lợi nhuận khá cao với lãi suất “cứng nhắc” Điều đó có nghĩa là

nó đủ để bù đắp chi phí huy động vốn của ngân hàng, không như hầu hết các khoản cho vay khác hiện nay với lãi suất thay đổi theo thị trường, như vậy với cho vay KHCN ngân hàng phải chịu rủi ro về lãi suất khi chi phí huy động vốn tăng lên Tuy nhiên, các khoản vay này thường được định giá rất cao (vì

đã bao hàm cả một phần bù rủi ro lãi suất) đến mức mà bản thân lãi suất vay vốn trên thị trường lẫn tỷ lệ tổn thất tín dụng phải tăng lên đáng kể thì hầu hết các khoản cho vay KHCN mới không mang lại lợi nhuận Nguồn thu nhập càng ổn định, ngân hàng có khả năng kiểm soát thì lãi suất áp dụng cho khách hàng sẽ giảm đi, vì rủi ro từ việc cho vay đã được hạn chế

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Giới hạn cho vay KHCN: là số tiền tối đa mà ngân hàng cho vay KHCN được xác định dựa trên các yếu tố như: nhu cầu vốn của khách hàng,

số vốn tự có của khách hàng, giá trị của tài sản đảm bảo

Đối với các hình thức vay, các ngân hàng thường quy định các giới hạn cho vay khác nhau dựa trên giá trị tài sản đảm bảo hoặc nhu cầu vay hợp lý Thông thường, cho vay cầm cố có giới hạn cao nhất, chẳng hạn như nếu khách hàng cầm cố sổ tiết kiệm, trái phiếu hay chứng chỉ tiền gửi có thể được cấp một hạn mức bằng 100% giá trị tài sản cầm cố Để có thể xác định được giới hạn cho vay dựa trên tài sản đảm bảo của khách hàng, các ngân hàng cần phải định giá chính xác tài sản đó Nếu định giá quá thấp sẽ làm giảm số tiền vay của khách hàng, nếu định giá quá cao sẽ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng

Cuối cùng, ngân hàng sẽ so sánh nhu cầu vay hợp lý (Nhu cầu vay hợp

lý của khách hàng = nhu cầu vốn hợp lý - vốn tự có của khách hàng - vốn khách hàng huy động từ nguồn khác) và giới hạn cho vay, từ đó xác định số tiền cho vay Nếu nhu cầu vay hợp lý lớn hơn giới hạn cho vay thì ngân hàng

sẽ cho khách hàng vay theo giới hạn cho vay, nếu nhu cầu vay hợp lý nhỏ hơn giới hạn cho vay thì ngân hàng sẽ cho khách hàng vay số tiền theo nhu cầu vay hợp lý của khách hàng Như vậy, sẽ vừa thoả mãn nhu cầu vay của khách hàng vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng

1.2.2.2 Các nhóm sản phẩm cho vay KHCN

Đối với KHCN, NHTM có 2 nhóm sản phẩm cho vay đó là cho vay hỗ trợ tiêu dùng và cho vay hỗ trợ sản xuất kinh doanh

- Cho vay hỗ trợ KHCN tiêu dùng

Nhằm tài trợ cho các nhu cầu tiêu dùng của KHCN, khách hàng sẽ sử dụng tiền vay vào các mục đích không sinh lời, nguồn trả nợ độc lập so với việc sử dụng tiền vay, vì vậy cho vay tiêu dùng có những đặc điểm sau:

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Lãi suất cho vay tiêu dùng phần lớn đều cao hơn khoản cho vay khác của ngân hàng Điều này xuất phát từ việc các khoản cho vay tiêu dùng đều

có chi phí và rủi ro cao nhất trong các loại cho vay của ngân hàng Cho vay tiêu dùng thường nhạy cảm theo chu kỳ, tăng lên khi nền kinh tế phát triển cao và giảm xuống khi nền kinh tế suy thoái Mặt khác, người tiêu dùng thường ít nhạy cảm so với lãi suất, họ quan tâm đến khoản tiền phải trả hàng tháng hơn là mức lãi suất ghi trong hợp đồng tín dụng (HĐTD)

Cho vay tiêu dùng thường có tài sản đảm bảo, do người vay không sử dụng tiền vào các hoạt động kinh doanh nên việc trả nợ phụ thuộc vào các nguồn thu nhập khác của khách hàng Sự kiểm soát các nguồn thu này của ngân hàng nhiều khi khó khăn hơn Để hạn chế bớt các rủi ro, trong hầu hết các khoản cho vay tiêu dùng, ngân hàng đều yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo

+ Nhóm sản phẩm cho vay tiêu dùng ngắn hạn:

Sản phẩm cho vay cầm cố: Là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay

tiền và giữ tài sản của khách hàng để đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng trong hợp đồng cầm cố

Điều kiện của tài sản cầm cố:

Danh mục và điều kiện của tài sản cầm cố được ngân hàng quy định cụ thể trên cơ sở các quy định của pháp luật và chính sách tín dụng của ngân hàng cho vay Nhìn chung, tài sản cầm cố là động sản có giá trị mua bán trao đổi và phải thuộc sở hữu hợp pháp của người vay hoặc nếu không phải có giấy ủy quyền hợp pháp của những người sở hữu cho khách hàng mang đi cầm cố, ủy quyền cho ngân hàng xử lý tài sản khi khách hàng vi phạm hợp đồng cầm cố

Thời hạn và mức cho vay:

Đối với giấy tờ có giá, thời hạn cầm cố phải ngắn hơn thời hạn lưu hành còn lại của giấy tờ một khoảng thời gian nhất định Mức cho vay tối đa của ngân hàng thường được tính trên giá trị đáo hạn, cụ thể:

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Mcv = Gđh x (1-Tlh x Lcv)

Trong đó:

Mcv: Mức cho vay tối đa

Gđh: Giá trị đến hạn thanh toán của giấy tờ có giá

Tlh: Thời gian lưu hành còn lại của giấy tờ có giá

Lcv: Lãi suất cho vay

Với các loại tài sản khác, thời hạn cho vay được quy định cụ thể căn cứ theo loại, tính chất, điều kiện bảo quản của tài sản và thường tương đối ngắn (thường tối đa là 12 tháng) Mức cho vay xác định căn cứ vào giá trị, khả năng bán,…nhưng tối đa không quá 80 % giá trị thị trường của tài sản tại thời điểm cầm cố

Cho vay đảm bảo bằng lương: Ngân hàng cho khách hàng vay tiền để

đáp ứng chi tiêu trên cơ sở đảm bảo bằng lương, chủ yếu được áp dụng cho các khách hàng có việc làm ổn định, thu nhập ngoài việc đủ trang trải các chi tiêu thường xuyên còn đủ tích lũy để trả nợ vay (như: Công chức, viên chức,….) thuộc các đơn vị, tổ chức được ngân hàng cho phép

Trong việc xét duyệt cho vay, ngân hàng cần có một bảng kê khai các khoản thu nhập về lương và thu nhập khác (có xác nhận của đơn vị trả lương) cũng như chi tiêu thường xuyên của người vay Số tiền cho vay được quyết định trên nhu cầu vay (có mục đích sử dụng rõ ràng), thu nhập ròng thường xuyên của khách hàng, mức cho vay tối đa của ngân hàng

+ Nhóm sản phẩm cho vay tiêu dùng trung - dài hạn:

Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn tài chính lớn để trang trải nhu cầu

về nhà ở, đồ dùng gia đình và phương tiện đi lại Các sản phẩm gồm: Cho vay mua nhà ở hoặc đất ở; Cho vay xây dựng/sửa chữa nhà ở; Cho vay mua ô tô;

và cho vay tiêu dùng khác

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Đối với các sản phẩm này, ngân hàng có thể cho vay đơn lẻ khách hàng dựa trên uy tín, năng lực tài chính của khách hàng vay để phục vụ nhu cầu của từng khách hàng Ngoài ra, ngân hàng thường ký kết các hợp đồng liên kết với các nhà phân phối các dự án bất động sản, phân phối xe ô tô để cho vay Việc cho vay đối với những trường hợp liên kết này, ngân hàng sẽ dễ dàng quản lý được nguồn tiền của khách hàng trong quá trình sử dụng vốn vay bằng việc chuyển trả trực tiếp cho nhà phân phối

Biện pháp đảm bảo tiền vay:

Trong trường hợp vay để mua nhà ở, mua đất ở, mua ô tô, thông thường ngân hàng sẽ nhận đảm bảo bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay hoặc tài sản khác nếu khách hàng và ngân hàng đồng ý

Thời hạn cho vay và mức cho vay:

Do đây là các tài sản có giá trị lớn, nên trong một khoảng thời gian ngắn khách hàng sẽ không thể có đủ khả năng tài chính để trả nợ ngân hàng

Vì thế, thời gian cho vay đối với các sản phẩm này thường kéo dài, cụ thể: Cho vay mua nhà ở gắn liền đất ở tối đa: 25 năm; Cho vay mua nhà ở hoặc đất ở tối đa 20 năm; Cho vay xây dựng/sửa chữa nhà ở tối đa 10 năm; Cho vay mua ô tô tối đa 5 năm

Mức cho vay tối đa dựa trên tài sản đảm bảo và khả năng tài chính của khách hàng nhưng thường không quá 70% tổng nhu cầu vốn

Ngoài các sản phẩm trên, tùy vào mục đích sử dụng vốn ngân hàng sẽ xem xét cho vay tiêu dùng khác hoặc cho vay đảm bảo bằng lương với thời gian trung - dài hạn khi khách hàng có nhu cầu

- Cho vay KHCN nhằm phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh

Là các khoản cho vay để thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh nhỏ

ở từng hộ gia đình, cá nhân vay để buôn bán,… Đặc điểm của các khoản cho vay này là thời hạn vay ngắn phụ thuộc vào mặt hàng kinh doanh, qui mô khoản vay

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

tuỳ thuộc vào phương án kinh doanh của khách hàng, rủi ro của khoản cho vay này rất cao, và có khả năng xảy ra rủi ro đạo đức Tuy nhiêu nếu ngân hàng quản

lý thường xuyên hoạt động kinh doanh của khách hàng thì sẽ hạn chế rủi ro

1.2.2.3.Quy trình cho vay KHCN

Thực tế cho thấy việc đánh giá một khoản cho vay KHCN là không hề đơn giản, điều này xuất phát từ một số nguyên nhân sau:

Thông tin về khách hàng là không đầy đủ, khách hàng thường có hiện tượng che giấu tình trạng tài chính, sức khỏe của họ… Thêm vào đó, các cá nhân và hộ gia đình không dễ dàng vượt qua các khó khăn về tài chính Thực

tế cho thấy, tỷ lệ các khoản cho vay KHCN có vấn đề thường gấp nhiều lần so với tỷ lệ các khoản cho vay đối với doanh nghiệp hay tổ chức tài chính khác Một đặc điểm chính giúp ngân hàng giảm bớt thua lỗ từ các khoản cho vay này là giá trị của chúng thường nhỏ và được đảm bảo bằng các tài sản thế chấp dễ bán trên thị trường Các cán bộ tín dụng đã tổng kết rằng trong hầu hết các loại hình cho vay, cho vay KHCN có số lượng không được thanh toán lớn nhất, điều này làm tăng các khoản nợ có vấn đề của các ngân hàng thương mại do đó làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng

Quy trình cho vay được các cán bộ tín dụng áp dụng giúp cho quá trình cho vay diễn ra một cách khoa học, hạn chế và ngăn ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ xin vay của KHCN

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, họ đến gặp nhân viên của ngân hàng và ghi những thông tin cần thiết vào hồ sơ xin vay Cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đầy đủ và đúng quy định theo mẫu của ngân hàng bao gồm: đơn xin vay vốn, phương án vay vốn và kế hoạch trả

nợ, danh mục các tài sản cầm cố, thế chấp và giấy tờ liên quan, các giấy tờ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

chứng minh nguồn thu nhập (nếu có), sổ hộ khẩu, chứng minh nhân dân và các giấy tờ liên quan khác

Thông thường thì những đặc điểm cơ bản của người đi vay được bộc lộ thông qua mục đích của việc vay tiền Cán bộ tín dụng phải hỏi xem khách hàng sẽ dùng khoản tiền vay vào mục đích gì và liệu mục đích đó có phù hợp với chính sách cho vay của ngân hàng hay không

Thẩm định tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng: Bao gồm các công việc: xác định mức thu nhập của khách hàng, việc làm, số dư các tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Nhân viên tín dụng phải được đảm bảo những khách hàng vay vốn ý thức rõ ràng về trách nhiệm hoàn trả đầy đủ và đúng hạn các khoản nợ Việc xác định nguồn thu nhập ổn định hàng tháng của khách hàng có ý nghĩa rất quan trọng vì đây là nguồn trả nợ cho ngân hàng Những khách hàng có thu nhập ổn định và thu nhập còn lại sau khi trừ các khoản chi phí sinh hoạt cần thiết cao thì khả năng vay sẽ cao

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Đối với những khách hàng có chất lượng tín dụng thấp thì ngân hàng yêu cầu phải có người đứng ra bảo lãnh về việc hoàn trả các khoản vay Nếu người đi vay không thanh toán được các khoản nợ được bảo lãnh thì người đứng ra bảo lãnh có trách nhiệm phải thanh toán Tuy nhiên, nhiều ngân hàng chỉ xem việc có người bảo lãnh là một đảm bảo về mặt tâm lý hơn là một nguồn đảm bảo thực sự Người đi vay sẽ thấy có trách nhiệm hơn trong việc hoàn trả khoản vay vì uy tín của người bảo lãnh

Bước 3: Thẩm định tài sản đảm bảo

Cán bộ tín dụng kiểm tra quyền sở hữu hoặc sử dụng hợp pháp các tài sản dùng làm đảm bảo của khách hàng Khả năng chuyển tài sản thành tiền trong những trường hợp cần thiết và sự ổn định về giá cả của tài sản Định giá tài sản đảm bảo cũng là một công đoạn rất quan trọng trong khâu thẩm định Cuối cùng, ngân hàng cần xem xét khả năng bảo quản tài sản của người vay

Sau khi thẩm định, cán bộ tín dụng sẽ lập báo cáo thẩm định trong đó ghi vắn tắt nhưng tổng quát về tình hình của khách hàng: tên, tuổi, mục đích vay,

số tiền vay, phương án trả nợ, tài sản đảm bảo và đưa ra ý kiến cho vay hay không cho vay đối với khách hàng Nếu cho vay thì phải ghi rõ số tiền, thời hạn, lãi suất, phương án trả nợ và các điều kiện kèm theo rồi trình lên trưởng phòng tín dụng xem xét Nếu không cho vay thì phải ghi rõ lý do vì sao

Bước 4: Xét duyệt và ký kết hợp đồng tín dụng

Sau khi nhận báo cáo thẩm định kèm theo hồ sơ vay vốn liên quan, cấp phê duyệt xem xét lại và yêu cầu cán bộ tín dụng giải thích bổ sung hoặc chỉnh sửa nếu có thiếu sót Sau đó báo cáo sẽ được trình lên Hội đồng tín dụng xét duyệt, quyết định cho vay hay không cho vay Trong trường hợp cần thiết (ví dụ như đối với các khoản vay lớn), Hội đồng tín dụng có thể yêu cầu một bộ phận khác tái thẩm định hồ sơ vay Sau khi hồ sơ vay vốn được chấp thuận, ngân hàng và khách hàng sẽ tiến hành kí kết hợp đồng tín dụng

Bước 5: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Hợp đồng tín dụng đã được ký kết và được giám đốc ký duyệt, ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng tương ứng với số tiền đã được ký kết trong hợp đồng

Trong quá trình giải ngân, ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích, đúng tiến độ hay không, quá trình sản xuất kinh doanh có những thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ hay không, tài sản thế chấp có được giữ đảm bảo hay không,… Quá trình này cho phép ngân hàng thu thập thông tin về khách hàng, nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đang được đảm bảo, ngược lại, thì chất lượng khoản vay bị đe dọa

Bước 6: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới

Đây là bước cuối cùng của quy trình cho vay KHCN Cán bộ tín dụng theo dõi, đôn đốc việc trả nợ của khách hàng Quá trình này giúp ngân hàng thu hồi gốc và lãi đồng thời xác định các nhu cầu mới của khách hàng Nói chung, các khoản tín dụng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng

an toàn Nhưng trong một số trường hợp, các khoản tín dụng đã không được hoàn trả hoặc không hoàn trả đủ, đúng hạn Việc thanh toán nợ không đúng hạn cho thấy các trục trặc trong hoạt động của khách hàng Việc xem xét tìm nguyên nhân là rất quan trọng giúp ngân hàng kịp thời đưa ra các quyết định mới để đảm bảo thu hồi nợ

Khi phát hiện các khoản nợ có dấu hiệu xấu song khách hàng vẫn kiên quyết tìm cách khắc phục để trả nợ, cán bộ tín dụng xem xét việc gia hạn nợ,

bổ sung các điều kiện như giảm lãi hoặc cho vay thêm để tháo gỡ khó khăn

Trong trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình nợ nần dây dưa hoặc làm ăn yếu kém không còn phương cách cứu vãn, ngân

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

hàng áp dụng phương án sử lý nợ, tức là sử dụng các biện pháp có thể được

để thu hồi nợ, bao gồm phong toả và sử lý các tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi,…

1.3 Hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm về hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại

Có rất nhiều khái niệm về hiệu quả, trong mỗi lĩnh vực có những khái niệm hiệu quả riêng Về mặt ngôn ngữ, hiệu quả được hiểu là những kết quả khả quan đạt được cùng với những tiềm năng tiếp tục khai thác tốt hơn trong tương lai hay hiệu quả là việc thu được lợi ích tối đa với chi phí tối thiểu Trong hoạt động cho vay của ngân hàng cũng tương tự như vậy, hoạt động cho vay được cho là hiệu quả khi ngân hàng không những tăng được dư nợ cho vay mà tăng thu nhập từ khoản vay, hoặc ngân hàng mở rộng cho vay để tăng doanh thu nhưng đảm bảo tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng dư

nợ cho vay Việc tăng thu nhập của khoản vay không chỉ được xem xét tại thời điểm hiện tại mà phục vụ cho hoạt động cho vay trong tương lai Như vậy, hiệu quả cho vay luôn gắn liền với lợi ích đạt được của ngân hàng ở hiện tại và tương lai

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay KHCN của ngân hàng thương mại

Để đạt được hiệu quả cho vay tốt nhất ngân hàng phải biết được đâu là nhân tố tác động lên hiệu quả cho vay

1.3.2.1 Nhóm nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng

Trong cạnh tranh ngân hàng tính độc quyền và tính khác biệt hóa sản phẩm dịch vụ là không có, việc cho vay đạt hiệu quả cao phụ thuộc chủ yếu vào năng lực hoạt động của chính bản thân ngân hàng Hiệu quả cho vay của

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

ngân hàng phụ thuộc chặt chẽ vào các nhân tố sau: Chính sách cho vay của ngân hàng, chất lượng cho vay, năng lực tài chính và khả năng quản lý của ngân hàng, trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng, hoạt động quảng bá, mạng lưới ngân hàng…

Chính sách cho vay

Mỗi ngân hàng đều phải xây dựng một chính sách cho vay riêng phù

hợp với từng thời điểm, hoàn cảnh cụ thể Chính sách cho vay phải thể hiện cương lĩnh của mỗi ngân hàng, trở thành kim chỉ nam cho mỗi cán bộ, tăng cường tính chuyên môn hóa trong hoạt động cho vay, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lợi Chính sách cho vay phải được lập dựa trên nhu cầu của khách hàng, khả năng sinh lời, rủi ro tiềm ẩn của khách hàng, qui mô vốn của ngân hàng,…Ngân hàng phải xem xét nhu cầu của khách hàng với các đặc tính khác nhau như: Khách hàng lớn với khách hàng nhỏ, khách hàng có quan hệ tín dụng tốt lâu năm với khách hàng mới, khách hàng vay để sản xuất kinh doanh hay khách hàng vay để tiêu dùng cá nhân,…Khả năng sinh lời và rủi ro của khách hàng sẽ quyết định hiệu quả của khoản vay Ngân hàng phải xem xét tính khả thi, khả năng thu lợi trong tương lai của khách hàng Đối với những khoản vay có khả năng sinh lời cao thì xem xét tới rủi ro tiềm ẩn vì việc chạy theo lợi nhuận của khách hàng bất chấp rủi ro sẽ làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng Quy mô vốn sẽ quyết định việc theo đuổi chính sách của mỗi ngân hàng trong hoạt động kinh doanh, nếu ngân hàng có quy mô vốn lớn sẽ theo đuổi những khách hàng lớn như các tập đoàn kinh tế lớn, dự án khổng lồ,….còn ngân hàng nhỏ sẽ tập trung vào tín dụng cho các doanh nghiệp vừa

và nhỏ hoặc KHCN Ngoài ra, chính sách cho vay cũng phải được xây dựng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

trên cơ sở chính sách chung của chính phủ, NHNN về chế độ ưu đãi, chính sách lãi suất,…

Như vậy, nội dung cơ bản của chính sách cho vay là chính sách về khách hàng, chính sách về quy mô và giới hạn cho vay, về thời hạn, kỳ hạn trả

nợ, lãi suất cho vay, tài sản đảm bảo

Chính sách khách hàng

Khách hàng vay vốn rất đa dạng, từ cá nhân, hộ gia đình, cơ quan Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, tập đoàn kinh tế, doanh nghiệp Nhà nước,…Vì thế, ngân hàng cần phải tiến hành phân loại khách hàng để có chính sách riêng phục vụ phù hợp Đối với KHCN thường vay các món nhỏ lẻ, thời hạn ngắn, còn các doanh nghiệp thường vay các món lớn, thời hạn đa dạng Ngân hàng cũng cần phải phân loại khách hàng truyền thống có quan hệ tốt, sử dụng nhiều dịch vụ tiện ích của ngân hàng để hưởng các chính sách ưu đãi hơn so với khách hàng mới hoặc các khách hàng có quan hệ không tốt và sử dụng ít dịch vụ tiện tích của ngân hàng Ngân hàng phải luôn có gắng để giữ chân khách hàng truyền thống đồng thời thu hút khách hàng mới có tình hình tài chính lành mạnh Có như thế hoạt động cho vay của ngân hàng mới đạt hiệu quả bền vững, tạo tiền đề cho ngân hàng ngày càng phát triển tốt

Quy mô và giới hạn

Đó là việc ngân hàng cam kết tài trợ vốn cho khách hàng với một giới hạn vốn và thời gian nhất định Số lượng tài trợ có thể chia nhỏ trong khoảng thời gian khác nhau và dưới các hình thức tiền tệ khác nhau Ngân hàng có thể xem xét tính khả thi và khả năng trả nợ của khoản vay để tài trợ toàn bộ vốn nhu cầu xin vay hoặc theo một hạn mức nhất định Quy

mô cho vay nếu vượt quá khả năng trả nợ của khách hàng sẽ làm ngân hàng gặp thiệt hại khi rủi ro xảy ra, còn nếu ngân hàng cho vay quá ít so

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

với nhu cầu thì khách hàng sẽ gặp trở ngại trong kinh doanh, trực tiếp ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ

Lãi suất cho vay

Ngân hàng qui định các mức lãi suất khác nhau tùy theo thời hạn vay (ngắn, trung, dài hạn), tùy theo loại tiền vay và tùy từng đối tượng khách hàng Khi thỏa thuận về lãi suất cho vay phải tính đến sự ràng buộc về luật pháp, các ràng buộc của hiệp hội ngân hàng, lãi suất hòa vốn, tính cạnh tranh trong lãi suất,…bên cạnh khung lãi suất ấn định trước ngân hàng còn có thể

sử dụng thỏa thuận lãi suất với từng khách hàng cụ thể nhằm thực hiện chính sách khách hàng Lãi suất cho vay có thể cố định, thả nổi hoặc kết hợp cả hai Chính sách lãi suất cần phải linh hoạt, đa dạng vừa đảm bảo đúng pháp luật, đảm bảo quyền lợi của các bên trong HĐTD Việc qui định lãi suất của mỗi ngân hàng đều dựa trên các bộ phận cấu thành: Lãi suất huy động vốn, chi phí hoạt động, rủi ro, thuế, lợi nhuận kỳ vọng tối thiểu Lãi suất luôn là nhân tố quan tâm hàng đầu của khách hàng khi tìm đến ngân hàng vay tiền, vì vậy nếu chính sách lãi suất phù hợp sẽ giúp ngân hàng thu hút được đông khách hàng đồng thời nâng cao hiệu quả cho vay

Kỳ hạn trả nợ và thời gian vay vốn

Theo Quyết định 1627 của ngân hàng Nhà nước: “Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tín từ khi khách hang bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc, lãi vốn vay được thỏa thuận trong HĐTD giữa ngân hàng và khách hàng” Và “Kỳ hạn trả nợ là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thỏa thuận giữa tổ chức cho vay và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho tổ chức cho vay” Ngân hàng thường xác định cụ thể kỳ hạn cho vay trong HĐTD cho vay có thể là 1, 2, 3, 6 tháng…tùy theo chu kỳ kinh doanh

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

và kỳ thu tiền sau khi thỏa thuận với khách hàng Cũng có trường hợp thời hạn cho vay không xác định cụ thể mà tùy theo mức luân chuyển của vật tư hàng hóa nhưng tối đa không quá 12 tháng Đối với các khoản cho vay trung - dài hạn cho các dự án lớn thì ngân hàng thường giải ngân theo tiến độ dự án Thời hạn trả nợ có thể là cuối kỳ hoặc theo các kỳ hạn trong thời hạn cho vay

Kỳ hạn trả nợ liên quan mật thiết đến tính thanh khoản, rủi ro của ngân hàng cũng như chu kỳ kinh doanh của người vay Thời gian cho vay phải cân đối giữa thời hạn của nguồn vốn (chủ yếu là kỳ hạn tiền gửi và các khoản vay trả

nợ của ngân hàng) và thời hạn trả nợ (do tính luân chuyển của vốn và quy mô thu nhập của khách hàng quy định) Từ đó ngân hàng xác định kỳ hạn để đảm bảo cân bằng kỳ hạn trung bình Ngân hàng thường dựa trên kỳ hạn của nguồn vốn để quyết định chính sách kỳ hạn cho vay nếu khả năng tìm kiếm nguồn và khả năng chuyển hóa nguồn của các ngân hàng không cao Việc chuyển hóa kỳ hạn nguồn tiềm ẩn rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất vì nó tạo ra khe hở lãi suất Nếu ngân hàng có khả năng chuyển hóa nguồn và huy động nguồn trung - dài hạn tốt, chính sách thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ nghiêng về đáp ứng kỳ hạn của người vay

Tài sản đảm bảo

Ngân hàng xác định điều kiện đảm bảo dựa vào uy tín của khách hàng, những khoản vay của khách hàng truyền thống có độ tin cậy cao thì ngân hàng có thể không yêu cầu đáp ứng đủ tài sản đảm bảo, trường hợp độ

an toàn của khoản vay không đảm bảo thì khách hàng buộc phải có tài sản đảm bảo ngân hàng mới cho vay Tài sản đảm bảo là nguồn thu nợ thứ hai khi khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Vì thế, khi cho khách hàng vay vốn, ngân hàng yêu cầu việc đảm bảo khoản vay bằng hình thức cầm cố, thế chấp, bão lãnh Đối với mỗi khoản vay hoặc đối với từng đối tượng khách hàng thì ngân hàng sẽ có những chính sách về tài sản đảm bảo riêng để vừa

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ của các bên vừa phù hợp với quy định của pháp luật Chính sách tài sản đảm bảo gồm các quy định về các loại đảm bảo, cách định giá và quản lý tài sản đảm bảo Ngân hàng thường cung cấp cho khách hàng danh mục tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận và các trường hợp vay cần có tài sản đảm bảo Các tài sản đảm bảo mà ngân hàng chấp nhận thường là: Giấy tờ có giá, hàng hóa trong kho, bất động sản, thiết

bị máy móc, bão lãnh của bên thứ 3 Để đề phòng các bất trắc xảy ra trong quá trình nhận tài sản đảm bảo ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo và các hợp đồng bảo lãnh cũng xem xét cẩn thận Không chỉ xem xét kỹ tài sản đảm bảo của bên bảo lãnh hoặc bên thứ 3 mà ngân hàng còn xem xét kỹ mối quan hệ bên bảo lãnh/bên thế chấp với bên vay vốn Giá trị tài sản đảm bảo cũng là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định giá trị khoản vay Thông thường ngân hàng cho vay với tỷ lệ thấp hơn giá trị tài sản được định giá, trong đó giá trị định giá ngân hàng đã tính đến các yếu tố như: Tỷ lệ giảm giá so với giá thị trường, khấu hao tài sản, khả năng bán,…để đảm bảo trong trường hợp phải xử lý tài sản để thu hồi

nợ thì giá trị tài sản phải lớn hơn giá trị khoản vay, lãi và các phí khác liên quan Tài sản đảm bảo có thể là một phần của khoản tài trợ, như: Ký quỹ, số

dư tối thiểu,…hoặc toàn bộ khoản tài trợ

Chính sách cho vay tác động mạnh mẽ đến hiệu quả cho vay của ngân hàng, việc cho vay chỉ đạt được hiệu quả tốt nhất khi ngân hàng xây dựng được cho mình một chính sách tín dụng phù hợp với đặc trưng của từng ngân hàng, từng thời kỳ cụ thể Ngân hàng dựa vào chính sách đúng đắn để khai thác những mặt mạnh, những yếu tố tiềm năng, khắc phục những hạn chế để hoạt động cho vay mang lại lợi ích tốt nhất cho ngân hàng mình

Năng lực tài chính và khả năng quản lý của ngân hàng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://lrc.tnu.edu.vn

Năng lực tài chính của ngân hàng thể hiện qua các chỉ số tài chính như: Lợi nhuận ròng trên tài sản (ROA), Lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE), quy mô vốn chủ sở hữu, tỷ lệ tăng trưởng thu nhập qua các năm, tỷ trọng nợ quá hạn/tổng dư nợ,…Các ngân hàng có năng lực tài chính mạnh có điều kiện để nâng cao hiệu quả cho vay tốt hơn các ngân hàng có năng lực tài chính yếu kém Với khả năng vốn lớn, tỷ trọng nợ quá hạn/ tổng dư nợ thấp là điều kiện thuận lợi để ngân hàng lựa chọn được các khoản vay có chất lượng tốt Ngân hàng có năng lực tài chính mạnh sẽ không phải bỏ qua những dự án tốt, quy mô vốn cao do thiếu vốn Ngân hàng cũng sẽ san sẻ rủi ro do đa dạng hóa các khoản mục cho vay nhờ nguồn vốn lớn Ngoài ra, ngân hàng có khả năng quản lý tốt sẽ giảm thiểu được các rủi ro xảy ra đối với khoản vay xuất phát từ phía ngân hàng Lãnh đạo ngân hàng thấy rõ được thực lực và điều kiện cho vay của ngân hàng mình để phân phối nguồn vốn vay hợp lý cho đối tượng khách hàng, thời hạn vay phù hợp Tất cả sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động cho vay

Trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng ngân hàng

Trong mọi hoạt động thì con người bao giờ cũng đóng vai trò quan trọng, đặc biệt trong hoạt động cho vay thì cán bộ tín dụng đóng vai trò then chốt Họ sẽ là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, thẩm định khoản vay

Mà hiệu quả cho vay phụ thuộc phần lớn vào khâu thẩm định khách hàng và thẩm định phương án/dự án trước khi cho vay Vì vậy, với đội ngũ nhân viên tín dụng có trình độ chuyên môn cao, nhạy bén với công việc thì hiệu quả khoản vay sẽ được nâng lên một cách rõ rệt Nếu nhân viên tín dụng trình độ chuyên môn thấp sẽ không phát hiện được những rủi ro tiềm ẩn để đánh giá đúng đắn về khoản vay, thậm chí có thể bỏ qua những khoản vay có thể mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà ít rủi ro Đặc biệt cán bộ tín dụng cần phải