267 Giải pháp hoàn thiện và phát triển thanh toán Quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại các chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trên địa bàn TP.HCM

267 Giải pháp hoàn thiện và phát triển thanh toán Quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại các chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trên địa bàn TP.HCM

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính thiết thực đề tài Mục đích nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghóa khoa học thực tiễn đề tài Cơ cấu luận văn CHƯƠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TDCT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG TTQT CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm TTQT 1.1.2 Vai trò TTQT 1.1.2.1 Vai trò TTQT kinh tế 1.1.2.2 Vai trò hoạt động TTQT NHTM 1.1.3 Các phương thức TTQT 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền 1.1.3.2 Phương thức ghi sổ 1.1.3.3 Phương thức nhờ thu 1.1.3.4 Phương thức giao chứng từ nhận tiền 1.1.3.5 Phương thức ủy thác mua 1.2 PHƯƠNG THỨC TTQT BẰNG TDCT 1.2.1 Cơ sở đời TDCT 1.2.2 Khái niệm, đặc trưng vai trò phương thức tín dụng chứng từ 1.2.2.1 Khái niệm 1.2.2.2 Đặc trưng 1.2.2.3 Vai trò tín dụng chứng từ người XK , người NK ngân hàng 1.2.3 Khái niệm, nội dung phân loại thư tín dụng 1.2.3.1 Khái niệm thư tín dụng (Letter of Credit) 1.2.3.2 Nội dung thư tín dụng 1.2.3.3 Các loại thư tín dụng 1.2.3.4 Thư tín dụng hủy bỏ (Revocable letter of credit) 1.2.3.5 Thư tín dụng hủy bỏ (Irrevocable L/C) 1.2.3.6 Thư tín dụng hủy bỏ có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) 1.2.3.7 Thư tín dụng hủy bỏ, miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C) 1.2.3.8 Các loại thư tín dụng đặc biệt: a Thư tín dụng chuyển nhượng (Irrevocable transferable L/C) a Thư tín dụng chuyển nhượng (Irrevocable transferable L/C) b Thư tín dụng tuần hoàn (Irrevocable revolving L/C) c Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) d Thư tín dụng đối ứng (Recipvocal L/C) e Thư tín dụng dự phòng (Stand-by L/C) f Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C) 1.2.4 Quy trình toán theo phương thức TDCT 1.2.4.1 Các bên tham gia phương thức TDCT 1.2.4.2 Quyền lợi nghóa vụ ngân hàng phương thức TDCT 1.2.4.3 Quy trình toán theo phương thức TDCT 1.2.5 Giới thiệu UCP 1.2.5.1 - Khái niệm UCP 1.2.5.2 – Giới thiệi UCP 500 1.2.6 Giới thiệu UCP600 1.3 Xu hướng phát triển việc sử dụng phương thức TDCT KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM VÀ CÁC CHI NHÁNH TẠI TP HỒ CHÍ MINH 2.1.1 Sự đời trình phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Tp Hồ Chí Minh 2.1.1.1 Ngân hàng No Việt Nam 2.1.1.2 Các chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM 2.1.2 Quy trình TTQT phương thức TDCT 2.1.2.1 Văn quy định NHNo&PTNT Việt Nam quy trình nghiệp vụ toán L/C liên quan đến L/C có hiệu lực 2.1.2.2 Nghiệp vụ toán NK theo phương thức TDCT 2.1.2.3 Quy trình toán XK phương thức TDCT 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT Ở CÁC CHI NHÁNH NHNo&PTNT VIỆT NAM TẠI TP.HCM THEO PHƯƠNG THỨC TDCT 2.2.1 Doanh số TTQT L/C thị phần địa bàn Tp.HCM Chi nhánh NHNo&PTNT VN từ năm 2001 đến năm 2005 2.2.2 Các sản phẩm thị trường chủ yếu mà Chi nhánh NHNo&PTNT VN thực toán phương thức L/C 2.2.3 Những tình thường xẩy rủi ro phương thức toán TDCT Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM 2.2.3.1 Trong phương thức tín dụng NK 2.2.3.2 Trong phương thức tín dụng XK 2.2.4 Đánh giá chung số kết đạt hoạt động phương thức TDCT Chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM 2.2.4.1 Đối với Chi nhánh 2.2.4.2 Đối với khách hàng kinh tế 2.3 NHỮNG HẠN CHẾ TRONG TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CÁC CHI NHÁNH NHNo&PTNT VN TẠI TP.HCM VÀ NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI 2.3.1 Những hạn chế thân hệ thống NHNo&PTNTVN 2.3.1.1 Hoạt động tiếp thị, khuyến thu hút khách hàng nghiệp vụ TTQT yếu 2.3.1.2 Trình độ công nghệ Ngân hàng thấp 2.3.1.3 NHNo&PTNT VN chưa có chi nhánh nước 2.3.1.4 NHNo&PTNT Việt Nam chưa có sách riêng hoạt động TTQT Chi nhánh thuộc địa bàn đô thị lớn Tp.HCM 2.3.1.5 Vướng mắc quy trình nghiệp vụ toán L/C 2.3.2 Hạn chế xuất phát chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM 2.3.2.1 Đội ngũ cán làm nghiệp vụ TTQT vừa thiếu, vừa yếu 2.3.2.2 Chưa có đầu tư thực vào nghiệp vụ TTQT 2.3.3 Những hạn chế xuất phát từ khách hàng 2.3.3.1 Trình độ thương thảo giao dịch thương mại quốc tế Công ty XNK Việt Nam yếu 2.3.3.2 Thực lực tài doanh nghiệp hạn chế, hoạt động kinh doanh chủ yếu vốn vay Ngân hàng 2.3.4 Những khó khăn khách quan khác 2.3.4.1 Về chế quản lý ngoại hối NHNN 2.3.4.2 Những nguyên nhân khác KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTQT CỦA CÁC CHI NHÁNH NHNo&PTNT VN TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT Ở CÁC CHI NHÁNH NHNo&PTNT VIỆT NAM TẠI TP.HCM 3.2.1 Giải pháp nhân đào tạo nhân 3.2.2 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, đặc biệt công nghệ ứng dụng vào TTQT L/C 3.2.3 Xây dựng mạng lưới khách hàng liên Chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM khu vực Miền Nam lónh vực TTQT 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát: 3.2.5 Tăng cường sách khách hàng 3.2.6 Đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh dịch vụ 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam: 3.3.1.1 – Tăng cường công tác tiếp thị, khuyến nhằm thu hút khách hàng nghiệp vụ TTQT: 3.3.1.2 - Thành lập chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam nước ngoài: 3.3.1.3 - Có sách khuyến khích cụ thể Chi nhánh có nghiệp vụ TTQT phát triển tốt nghiệp vụ huy động vốn tín dụng 3.3.1.4 Hoàn thiện quy trình toán TDCT: 3.3.2 Kiến nghị doanh nghiệp hoạt động kinh doanh XNK: 3.3.2.1 Doanh nghiệp tham gia kinh doanh XNK phải có cán chuyên trách XNK: 3.3.2.2 Doanh nghiệp XNK phải thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ toán TDCT cho cán chuyên trách 3.3.2.3 Doanh nghiệp XNK cần tìm hiểu kỹ đối tác XNK 3.3.2.4 Doanh nghiệp XNK cần nâng cao lực tài chính: 3.3.3 Kiến nghị NHNN: 3.3.3.1 Giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc: 3.3.3.2 Cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt sách quản lý ngoại hối chặt chẽ, phản ứng kịp thời với biến động thị trường XNK 3.3.3.3 Cần ban hành số văn pháp lý cần thiết điều chỉnh hoạt động TTQTcũng dần hoàn chỉnh thị trường hối đoái NHTM 3.3.4 Kiến nghị Chính phủ: 3.3.4.1 Có sách kinh tế thương mại rõ ràng, ổn định đồng 3.3.4.2 Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT phương thức toán TDCT NHTM 3.3.4.3 Xây dựng sách đối ngoại hợp lý KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN PHỤ LỤC SỐ 1: Sơ đồ tổ chức NHNo&PTNT & PTNT VN PHỤ LỤC SỐ 2: Thị phần huy động vốn NHTM địa bàn Tp.HCM PHỤ LỤC SỐ 3: Thị phần tín dụng NHTM địa bàn Tp.HCM PHỤ LỤC SỐ 4: Các Chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM ( đến 31/12/2006) PHỤ LỤC SỐ 5: Kim ngạch xuất nhập Việt Nam qua năm từ 2000 đến 2005 PHỤ LỤC SỐ 5: Mục tiêu chiến lược Xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2001-2010 TÀI LIEU THAM KHAO CáC Từ VIếT TắT Nam TTQT: toán quốc tế KTĐN: kinh tế đối ngoại XNK: xuất nhập XK: xuất NK: nhập NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT VN: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt TCTD: tổ chức tín dụng L/C ( letter of credit): thư tín dụng WTO: World Trading Organization: tổ chức thương mại giới ICC: International Chamber of Commerce Commission: Phòng thương mại quốc tế SWIFT: Society Worlwide Interbank and Financial Telecommunication Hệ thống điện tử liên ngân hàng toàn cầu LỜI MỞ ĐẦU Tính thiết thực đề tài: Trong năm đổi vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nước ta có nhiều bước thăng trầm, song xu hướng chung ngày hoàn thiện phát triển Hôäi nhập Tổ chức thương mại giới, kinh tế Việt Nam có nhiều hội không thách thức hoạt động thương mại quốc tế lónh vực nhạy cảm nhất, cầu nối trực tiếp phản ánh bước hoà nhập phát triển kinh tế đất nước Theo với phát triển thương mại quốc tế phát triển hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam có Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT VN Ngân hàng thương mại Nhà nước dẫn đầu nước mạng lưới vốn tự có tham gia hoạt động Với mạnh mình, NHNo&PTNT VN bước chiếm lónh thị phần lớn số lónh vực hoạt động huy động vốn, tín dụng toán nước Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế nói chung toán tín dụng chứng từ nói riêng NHNo&PTNT VN nhiều hạn chế mặt chất lượng doanh số hoạt động Đặc biệt thị trường thành phố Hồ Chí Minh, thị trường có hoạt động kinh tế sôi động đất nước, hoạt động toán quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN chưa đáp ứng nhu cầu cạnh tranh hội nhập Xuất phát lý trên, từ kinh nghiệm công tác thực tế phận toán quốc chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM, kết hợp với kiến thức môn học, chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện phát triển toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn Tp.HCM” Qua hy vọng đưa đề xuất có ích việc nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM giai đoạn hội nhập Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hoá cách khoa học lý luận toán quốc tế phương thức toán tín dụng chứng từ, tầm quan trọng hoạt động kinh tế - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động nghiệp vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM, từ rút kết đạt được, tồn tại, khó khăn nguyên nhân tồn Chi nhánh - Đề xuất, giải pháp để khắc phục hạn chế, khó khăn, không hiệu từ hoàn thiện phát triển phương thức toán tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM Phương pháp nghiên cứu: Trong trình thực có sử dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp so sánh phân tính phương pháp thống kê để xác định chất vấn đề cần nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: + Đối tượng nghiên cứu: hoạt động toán quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM + Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận phương thức tín dụng chứng từ, thông lệ quốc tế áp dụng phương thức (từ UCP 500 đến UCP 600) Từ tập trung nghiên cứu quy trình thực trạng vận dụng phương thức tín dụng chứng từ giai đoạn 2002 - 2006 Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM Ý nghóa khoa học thực tiễn đề tài: Luận văn dựa thực trạng hoạt động nghiệp vụ toán quốc tế Chi nhánh NHNo&PTNT VN so sánh với ngân hàng thương mại khác địa bàn Tp.HCM, từ sâu vào phân tích chất khía cạnh, vấn đề tồn tại, hạn chế khó khăn Dựa thực trạng cộng với nghiên cứu lý luận, tư nhiều nhà nghiên cứu, kinh nghiệm thân đồng nghiệp trình tham gia nghiệp vụ toán quốc tế, từ để có ý kiến đề xuất phù hợp với thực tế, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc, thông lệ quốc tế quy định pháp luật Qua việc nghiên cứu phương thức toán tín dụng chứng từ chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM, học viên mong muốn suy nghó đề xuất giúp cho cho công việc thực tế ngày hiệu xa giải pháp nhà lãnh đạo Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM quan tâm ứng dụng việc hoàn thiện phát triển nghiệp vụ thực tế Cơ cấu luận văn: Ngoài phần mục lục, mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Thanh toán quốc tế phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng vận dụng phương thức toán tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM Chương 3: Những giải pháp để hoàn thiện phát triển toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM 10 ... hoàn thiện phát triển toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM 10 CHƯƠNG 1: THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... thực tế phận toán quốc chi nhánh NHNo&PTNT VN Tp.HCM, kết hợp với kiến thức môn học, chọn đề tài: ? ?Giải pháp hoàn thiện phát triển toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Chi nhánh Ngân hàng. .. phương thức toán tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng vận dụng phương thức toán tín dụng chứng từ Chi nhánh NHNo&PTNT VN địa bàn Tp.HCM Chương 3: Những giải pháp để hoàn thiện