cải thiện cơ cấu thu nhập của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Nền kinh tế thế giới đang phát triển với tốc độ cao, khoa học công nghệ phát triển như vũ bão. Song hành với nó, xu hướng quốc tế hoá nền kinh tế ở nhiều lĩnh vực đã làm cho các nước xích lại gần nhau, ảnh hưởng lẫn nhau, làm chuyển biến sâu sắc mọi mặt của nền kinh tế mỗi nước. Nền kinh tế của Việt Nam nói chung và hệ thống các NHTM Việt Nam nói riêng đã và đang từng bước hội nhập sâu, rộng vào nền kinh tế quốc tế. Trong những năm gần đây, hệ thống NHTM Việt Nam đang trong quá trình tiếp tục cơ cấu lại, mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo các cam kết quốc tế. Đây là cơ hội để phát triển và mở rộng các dịch vụ ngân hàng, thay đổi cơ cấu thu nhập, tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ trong tổng thu nhập của các NHTM Việt Nam. Tuy nhiên, nó cũng là những trở ngại và thách thức lớn đối với các NHTM của Việt Nam. Cải thiện cơ cấu thu nhập tất yếu trong hoạt động kinh doanh của các NHTM là tăng dần tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, giảm dần tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng. Đó là điều kiện để phát triển một NHTM trong nền kinh tế thị trường. Nhưng cải thiện như thế nào? Bằng những cách nào vv…? chưa có một nguyên lý hoàn chỉnh cho mọi NHTM trên thế giới. Lý thuyết này cần được thay đổi và hoàn thiện theo sự phát triển của hệ thống ngân hàng của mỗi nước trong từng thời kỳ. Ở nước ta, một trong các nội dung cơ cấu lại hoạt động tài chính tổ chức tín dụng trong đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 là: Từng bước chuyển dịch mô hình kinh doanh của các NHTM theo hướng giảm bớt sự phụ thuộc vào hoạt động tín 2 dụng và tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ. Thực hiện tiến trình chung về cơ cấu lại hệ thống ngân hàng nói trên, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) đã và đang thực hiện nhiều giải pháp để phát triển, đa dạng hoá và nâng cao chất lượng các dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, dịch vụ thẻ, chuyển tiền, kiều hối, kinh doanh chứng khoán, ngoại tệ, từ đó tạo điều kiện chuyển dịch cơ cấu thu nhập theo hướng tăng tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ. Tuy nhiên, so với tiềm năng và yêu cầu còn nhiều bất cập, thể hiện qua tỷ trọng thu từ hoạt động tín dụng vẫn giữ vai trò chủ đạo. Điều đó đòi hỏi phải được nghiên cứu có hệ thống, đầy đủ vấn đề này để chỉ ra những kết quả cần phát huy, những tồn tại cần khắc phục thông qua đề xuất các giải pháp và kiến nghị khả thi nhất. Từ cơ sở lý thuyết và thực tiễn nêu trên, tác giả chọn đề tài: "Cải thiện cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam" làm mục tiêu nghiên cứu của Luận văn. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài -Hệ thống hoá lý luận cơ bản cơ cấu thu nhập của NHTM, của Agribank và một số lý luận liên quan. -Phân tích và đánh giá thực trạng cơ cấu thu nhập của Agribank. -Đề xuất những giải pháp phát triển hoạt động dịch vụ, qua đó tăng tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ của Agribank. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu: Cơ cấu thu nhập của Agribank. -Phạm vi nghiên cứu: Cơ cấu thu nhập của NHTM và thực tiễn tại Agribank trong những năm gần đây, từ năm 2010 đến năm 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu 3 -Phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử. -Phương pháp thống kê, phân tích và tổng hợp từ số liệu thu thập được để đánh giá cơ cấu thu nhập của Agribank. 5. Kết cấu luận văn Ngoài mở đầu và kết luận, danh mục các tài liệu tham khảo; nội dung luận văn được trình bày trong 98 trang và được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động và thu nhập hoạt động của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng về hoạt động kinh doanh và cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp cải thiện cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 4 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ THU NHẬP HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Từ khi con người bắt đầu biết sử dụng tiền như một phương tiện trao đổi và phương tiện thanh toán, các nhu cầu tiền tệ cũng bắt đầu nảy sinh và ngày càng trở nên đa dạng, chính điều này đã thúc đẩy sự ra đời và phát triển một loại hình trung gian tài chính chuyên kinh doanh về tiền tệ. Đó là các ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, các tổ chức tài chính như: Công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ tương hỗ, công ty bảo hiểm,… đều đang cố gắng thực hiện việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng và ngược lại, Ngân hàng cũng đang thực hiện đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ thông qua việc cung ứng các dịch vụ mới như: Môi giới bất động sản, môi giới chứng khoán, hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào các quỹ tương hỗ… Điều đó dẫn đến những cách nhìn nhận và hình thành những định nghĩa không hoàn toàn giống nhau về Ngân hàng thương mại. Tại Mỹ, người ta định nghĩa NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính; ở Pháp, NHTM là những Xí nghiệp hay cơ sở hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính; trong khi đó, tại Ấn Độ lại quan niệm NHTM là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ đầu tư . Nhà kinh tế học David Begg đưa ra định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính, có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các 5 khoản tiền gửi mà đưa vào đó có thể sử dụng các tờ séc” [18,tr20]; Peter S.Rose định nghĩa: “Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế” [28,tr7]. Tại Việt Nam, theo khoản 3 điều 4 của Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16/06/2010 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” [29,tr2]. Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Tuy các định nghĩa có khác nhau về ngôn từ, diễn đạt và một số nội dung, song về cơ bản có thể khái quát: NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh về tiền tệ với hoạt động thường xuyên là huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp các dịch vụ tài chính và các hoạt động khác có liên quan. Ngoài ra, NHTM còn là một định chế tài chính trung gian cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Nhờ vào hệ thống này mà các nguồn tiền nhàn rỗi vốn nằm rải rác trong xã hội sẽ được huy động và tập trung lại với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế (TCKT), cá nhân nhằm mục đích phục vụ phát triển kinh tế - xã hội. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế - xã hội đã chứng minh rằng: Ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế - xã hội và ngược lại. Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, NHTM thực sự đóng một vai trò rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông và có vậy mới góp phần bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường còn non yếu. 1.1.1.2 Phân loại Ngân hàng thương mại 6 Hệ thống Ngân hàng thương mại có thể được phân loại dựa theo một số tiêu chí sau đây: - Dựa theo tính chất sở hữu: Theo tính chất sở hữu, hệ thống NHTM được chia thành NHTM Nhà nước và NHTM thuộc các loại hình khác. NHTM Nhà nước là những NHTM thuộc quyền sở hữu của Nhà nước, được Nhà nước cấp vốn và chịu sự quản lý của Nhà nước. Những NHTM loại này có thể do Nhà nước lập mới hoặc có thể do Nhà nước quốc hữu hóa từ các NHTM cổ phần. NHTM thuộc các loại hình khác như: NHTM cổ phần, NHTM tư nhân, NHTM liên doanh - Dựa theo lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng: Theo lĩnh vực hoạt động, hệ thống NHTM có thể được chia thành các NHTM kinh doanh thông thường và các NHTM chính sách. Trong đó các NHTM kinh doanh thực hiện hoạt động kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận thông thường. Hoạt động kinh doanh này có thể chỉ bao gồm các nghiệp vụ kinh doanh đơn thuần, tuy nhiên hiện nay hầu hết các NHTM thực hiện hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực khác nhau như bất động sản, bảo hiểm, cho thuê tài chính , có thể do tự bản thân ngân hàng thực hiện, cũng có thể là thông qua các công ty do ngân hàng này lập ra. Nhóm các Ngân hàng chính sách thể hiện sự can thiệp của Nhà nước đối với một số hoạt động kinh tế trong xã hội, như: Ngân hàng xuất, nhập khẩu quốc gia của một số nước được thành lập nhằm tài trợ cho hoạt động xuất, nhập khẩu của quốc gia đó; hay các ngân hàng hỗ trợ người nghèo, ngân hàng hỗ trợ nông nghiệp Những ngân hàng loại này nhận được rất nhiều sự hỗ trợ từ phía Nhà nước xuất phát từ đặc điểm của mình. 1.1.1.3 Chức năng của Ngân hàng thương mại - Chức năng trung gian tín dụng: 7 Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người dư thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Thông qua việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức, NHTM hình thành quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay. Với chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã góp phần tạo ra lợi ích cho các bên tham gia bao gồm: người gửi tiền, ngân hàng, người đi vay, đồng thời góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời cũng là cơ sở để thực hiện chức năng khác. - Chức năng trung gian thanh toán: NHTM thực hiện chức năng trung gian tài chính khi thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng bán hàng và các khoản thu khác. NHTM đóng vai trò là người “thủ quỹ” cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là người giữ tài khoản của họ và thực hiện các lệnh thu, chi của khách hàng. NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán dựa trên cơ sở thực hiện chức năng trung gian tín dụng. Bởi vì thông qua việc nhận tiền gửi, NHTM đã mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu, chi. Đó chính là tiền đề để khách hàng thực hiện thanh toán qua ngân hàng. Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với toàn bộ nền kinh tế - xã hội. NHTM cung ứng cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán thuận lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt thích hợp. Các chủ thể kinh tế không cần giữ, mang và thanh toán, chi trả cho khách hàng bằng tiền mặt. Do đó, sẽ tiết 8 kiệm được chi phí, thời gian và đảm bảo được thanh toán an toàn. Đồng thời, thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, giảm được lượng tiền mặt cũng như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản tiền, góp phần phát triển kinh tế - xã hội. Đối với NHTM, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu phí thanh toán, tăng nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số dư Có trong tài khoản tiền gửi của khách hàng. - Chức năng “tạo tiền”: Khi hệ thống ngân hàng được chia thành hai cấp (cấp hệ thống) thì Ngân hàng Trung ương là ngân hàng phát hành còn NHTM thực hiện kinh doanh tiền tệ - tín dụng. Với chức năng là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM. Với chức năng tạo tiền, hệ thống NHTM đã làm tăng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Rõ ràng khái niệm về tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do Ngân hàng trung ương phát hành mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra. Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ. Một khối lượng tín dụng mà NHTM cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của NHTM, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng. Các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, trong đó chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất, tạo cơ sở thực hiện các chức năng sau. Đồng thời khi NHTM thực hiện tốt các chức năng trung tâm thanh toán và chức năng tạo tiền lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng. 1.1.1.4 Vai trò của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Trong tư bản luận, Các Mác đã đánh giá cao vai trò "bà đỡ" của ngân hàng như sau: Ngân hàng ra đời với vai trò tài chính trung gian đã tập trung 9 những khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế đem đến cho các nhà doanh nghiệp và công chúng vay. Thông qua thực hiện các chức năng của mình, NHTM đã thể hiện được rõ nét vai trò quan trọng trong nền kinh tế : - Cung ứng vốn cho nền kinh tế Từ chức năng làm trung gian tín dụng, thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng đã tập hợp những khoản vốn nhàn rỗi tạm thời của các tổ chức, cá nhân và thực hiện cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm thúc đẩy phát triển sản xuất, tăng trưởng kinh tế, góp phần vào lưu thông hàng hoá tiền tệ, cũng như đẩy mạnh tiêu dùng cá nhân. - Thúc đẩy sự luân chuyển vốn trong nền kinh tế Thông qua chức năng thanh toán, ngân hàng thực hiện dịch vụ thanh toán hộ cho nền kinh tế, thúc đẩy luân chuyển hàng hoá và vốn trong xã hội. Đồng thời giám sát toàn bộ nền kinh tế, góp phần tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh, tạo sự ổn định trong đời sống kinh tế xã hội. Với nguồn vốn huy động, bên cạnh cung ứng vốn cho nền kinh tế, ngân hàng thực hiện mở rộng đầu tư trong và ngoài nước, tạo điều kiện tốt nhất giúp các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả. - Tham gia vào quá trình cung ứng tiền tệ, ngân hàng còn là công cụ để thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương (NHTW) Để thực hiện các chính sách đó, NHTW phải sử dụng công cụ điều tiết đảm bảo thực hiện được các chính sách kinh tế vĩ mô, mà đặc biệt là mục tiêu ổn định tiền tệ. Phần lớn các công cụ đó chỉ thực hiện có hiệu quả khi có các NHTM và các trung gian tài chính tham gia đầy đủ theo quy định của NHTW. Đó chính là nét nổi bật nhất trong vai trò của ngân hàng tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ. 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh cơ bản của Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp do vậy nó đáp ứng cái gì mà thị trường cần, hay nói cách khác cơ sở khách quan của sự hình thành các hoạt động của ngân hàng là những nhu cầu của nền kinh tế. Nền kinh tế càng phát 10 triển, nhu cầu sử dụng các hoạt động và tiện ích của ngân hàng càng đa dạng. Tuỳ thuộc vào điều kiện kinh tế của mỗi nước, nội dung các nghiệp vụ kinh doanh có thể có sự khác nhau về phạm vi và công nghệ, nhưng vẫn có một điểm chung là: Các ngân hàng đều thực hiện hoạt động huy động vốn, hoạt động tài trợ từ số tiền gửi đã nhận được và thực hiện các uỷ thác cho khách hàng. 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Đây là hoạt động khởi đầu tạo điều kiện cho sự hoạt động của NHTM. Sau khi ổn định, các hoạt động xen lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động. Các ngân hàng thu hút vốn theo theo 3 kênh chính gồm: - Huy động tiền gửi từ cá nhân, hộ gia đình và các tổ chức Các ngân hàng huy động tiền gửi dưới các hình thức cơ bản như nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn hoặc tiền gửi tiết kiệm. - Vay vốn trên các thị trường Các ngân hàng còn chủ động vay vốn trên thị trường dưới những hình thức chủ yếu như: vay Ngân hàng Trung ương, vay ngân hàng khác, vay vốn qua phát hành các hợp đồng mua lại, phát hành trái phiếu ngân hàng - Huy động vốn từ chủ sở hữu Việc phát hành các hợp đồng để thu hút vốn từ chủ sở hữu cũng là một cách thông thường trong kinh doanh ngân hàng. Đối với ngân hàng đây là loại nguồn vốn tồn tại thường xuyên, ổn định nhất song cũng là loại nguồn vốn có chi phí đắt nhất, nên quy mô của chúng thường rất nhỏ so với các loại nguồn vốn kể trên. Mặc dù vậy, vì sự tồn tại của loại nguồn vốn này là điều kiện duy trì hoạt động của ngân hàng nên các ngân hàng không những phải luôn duy trì, bảo toàn mà còn thường xuyên bổ sung bằng con đường trích lập quỹ dự trữ vốn từ lợi nhuận hàng năm. 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn [...]... dụng vào thực tế bản thân ngân hàng một cách linh hoạt được Chương 2 30 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình ra đời và phát triển Quá trình hình thành và phát triển của Agribank luôn gắn bó chặt chẽ với sự chuyển đổi cơ chế kinh tế chung của. .. Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu của Nhà nước... là: 2.1.3.1 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động chủ yếu và tương đối độc quyền trong thị trường nông nghiệp, nông thôn và nông dân Khi triển khai nghị định 53- HĐBT từ ngân hàng một cấp hình thành NHNN và các ngân hàng chuyên doanh, Ngân hàng nông nghiệp ra đời đã tiếp nhận toàn bộ từ NHNN các hoạt động liên quan đến địa bàn nông thôn và hoạt động phục vụ nông nghiệp Cho... lập Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam là NHTM đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp nông 31 thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật Giai đoạn này, từ cơ chế bao cấp chuyển sang hạch toán kinh doanh nên Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam. .. đem lại cho ngân hàng những khoản thu đáng kể từ dịch vụ phí 1.3 THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Cơ cấu thu nhập 1.3.1.1 Thu nhập từ lãi và có tính chất lãi Là doanh thu từ các khoản lãi thu được từ hoạt động đầu tư vốn của NHTM bao gồm thu lãi tiền gửi, thu lãi cho vay, thu lãi đầu tư chứng khoán và thu khác từ đầu tư tín dụng 26 1.3.1.2 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Là doanh thu từ hoạt... rủi ro và các thu nhập bất thường khác Bao gồm: • Là các khoản thu được từ nợ đã xử lý rủi ro, nợ đã xóa (bao gồm cả gốc và lãi); • Các khoản thu bất thường khác ngoài hoạt động tạo ra như thanh lý, nhượng bán tài sản, thu từ hoạt động mua bán nợ… 1.3.2 Cơ cấu thu nhập của một số ngân hàng lớn tại Việt Nam Như đã phân tích trên, thu nhập của ngân hàng bao gồm thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập khác... tác động của nền kinh tế, đặc biệt là mảng dịch vụ Thu nhập ngoài lãi bao gồm thu nhập từ các hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối và vàng, mua bán chứng khoán kinh doanh-đầu tư, mua cổ phần, phát hành thẻ, trái phiếu…Hiện nay, thu nhập của ngành ngân hàng tại Việt Nam phần lớn là từ lãi, thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 1.1 Cơ cấu thu nhập của một số ngân hàng năm 2012 Đơn vị: % Ngân hàng VCB... khác gọi chung là thu nhập ngoài lãi Thu nhập từ lãi là thu nhập từ hoạt động tín dụng-vốn, là hoạt động truyền thống của ngân hàng Với cơ cấu thu nhập tập trung vào lãi thu từ hoạt động tín dụng sẽ rủi ro, không đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng Hoạt động tín dụng vốn phụ thu c nhiều vào điều kiện kinh tế, khi điều kiện kinh tế đang trên đà tăng trưởng mạnh, các doanh nghiệp có nhu cầu... tuỳ thu c vào tình trạng sức khoẻ, tinh thần ở thời điểm giao dịch với khách hàng Quá trình cung ứng dịch vụ ngân hàng của ngân hàng, thường là những quy trình, hoặc kinh nghiệm do đó chất lượng của dịch vụ ngân hàng phụ thu c rất lớn vào trình độ, năng lực, tay nghề, kinh nghiệm và phẩm chất đạo đức của cán bộ, nhân viên ngân hàng Đồng thời chịu ảnh hưởng rất lớn của yếu tố cơ sở vật chất, kĩ thu t và. .. của NHTM Đặc biệt luận văn tập trung nghiên cứu về khái niệm, phân loại, vai trò của hoạt động dịch vụ Đồng thời, nêu lên khái niêm, cơ cấu thu nhập của NHTM và đi vào tìm hiểu cơ cấu thu nhập hiện tại của các NHTM ở Việt Nam Dựa trên cơ sở lý luận về hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung và hoạt động dịch vụ nói riêng, chúng ta đã có được một cái nhìn khái quát về con đường và cách thức mà các ngân . nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp cải thiện cơ cấu thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 4 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN. nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam& quot; làm mục tiêu nghiên cứu của Luận văn. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài -Hệ thống hoá lý luận cơ bản cơ cấu thu nhập của. cấu thu nhập, tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ trong tổng thu nhập của các NHTM Việt Nam. Tuy nhiên, nó cũng là những trở ngại và thách thức lớn đối với các NHTM của Việt Nam. Cải thiện cơ cấu