Tổng quan về bảo hiểm

Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng

1 Ch¬ng 4 1. Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ b¶o hiÓm 2. B¶o hiÓm kinh doanh 3. B¶o hiÓm x· héi 2 I, Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ b¶o hiÓm 1.1 Kh¸i niÖm 1.2 C¸c h×nh thøc b¶o hiÓm 1.3 §Æc ®iÓm cña b¶o hiÓm 3 1.1 Khái niệm Kỹ thuật : BH là ph#ơng thức xử lý rủi ro thông qua việc dự trữ, đề phòng, chuyển giao, phân tán rủi ro nhằm đảm bảo cho quá trình TSX và đời sống của con ng#ời trong x hội đ#ợc diễn ra ã bình th#ờng. Tài chính: BH là những quan hệ kinh tế gắn với quá trình hình thành, phân phối và sử dụng QBH nhằm xử lý các rủi ro, các biến cố BH, bảo đảm cho quá trình SX và đời sống XH đ#ợc diễn ra bình th#ờng. 4 1.2 Các hình thức bảo hiểm 1.2.1. Căn cứ vào mục đích của các tổ chức bảo hiểm Bảo hiểm có mục đích kinh doanh Bảo hiểm không vì mục đích kinh doanh 1.2.2. Căn cứ vào phơng thức xử lý rủi ro: Tự bảo hiểm Ph#ơng thức chuyển giao, phân tán rủi ro 1.2.3. Theo phơng thức quản lý quỹ bảo hiểm Quản lý theo kỹ thuật phân chia Quản lý theo kỹ thuật tồn tích 5 1.3 Đặc điểm của bảo hiểm Là loại dịch vụ TC đặc biệt Sản phẩm của bảo hiểm là sản phẩm vô hình: Là lời cam kết của nhà bảo hiểm tr#ớc rủi ro. Chu trình kinh doanh của bảo hiểm là chu trình đảo ng#ợc: SP bán ra tr#ớc DThu thực hiện chi phí phát sinh 6 1.3 Đặc điểm của bảo hiểm Bảo hiểm vừa mang tính bồi hoàn vừa không bồi hoàn Tính bồi hoàn mang tính bất ngờ cả về thời gian, không gian và quy mô Trong một hợp đồng BH, số tiền bồi hoàn th#ờng lớn hơn rất nhiều so với phần phí đóng góp 7 1.4 Vai trò của bảo hiểm Bảo toàn vốn sản xuất kinh doanh, ổn định đời sống cho những ng#ời tham gia bảo hiểm Hỗ trợ, thực hiện các biện pháp đề phòng ngăn ngừa các rủi ro Cung ứng vốn cho phát triển kinh tế - x hộiã 8 1.5 Các nguyên tắc quản lý bảo hiểm Lấy số đông bù số ít : mức phí chấp nhận của nhiều ng#ời tham gia để bù đắp cho một số ít gặp rủi ro. Sàng lọc rủi ro: tránh nhầm lẫn trong tiếp nhận bảo hiểm, đặc biệt rủi ro trầm trọng Định phí bảo hiểm phải trên cơ sở giá của rủi ro: Rủi ro có xác suất lớn, thiệt hại nhiều thì trả phí cao và ng#ợc lại. Thận trọng: an toàn tài chính đ#ợc đặt lên hàng đầu. 9 2. Bảo hiểm kinh doanh 2.1. Khái niệm 2.2. Các hình thức bảo hiểm kinh doanh 2.3. Cơ chế hình thành, tạo lập và sử dụng quỹ 2.4. Các hoạt động đầu tG của nhà bảo hiểm 10 2.1. Khái niệm Là ph#ơng thức hoạt động kinh doanh của các tổ chức bảo hiểm nhằm mục đích kiếm lời dựa trên cơ sở huy động đóng góp của ng#ời tham gia bảo hiểm để lập quỹ bảo hiểm, phân phối sử dụng chúng để trả tiền bảo hiểm, bồi th#ờng tổn thất cho các đối t#ợng đ#ợc bảo hiểm khi các sự kiện bảo hiểm xảy ra. [...]...2.2 Các hình thức bảo hiểm kinh doanh Bảo hiểm tài sản: Đối tượng BH : Tài sản của mọi sở hữu khác nhau trong XH Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: Đối tượng BH: phần TNDS của người được BH (chủ TS, phương tiện, chủ doanh nghiệp, gia đình) Bảo hiểm con người: gồm BH nhân thọ và BHCN phi nhân thọ Đối tượng BH: sinh mạng, sức khoẻ và khả... định Bảo hiểm phi NT 70 tỷ đồng 5 triệu USD Bảo hiểm NT 140 tỷ 10 triệu USD; DN môi giới BH 4 tỷ đồng 300.000 USD (Theo NĐ 43/CP) 12 2.3 Cơ chế hình thành, tạo lập và sử dụng quỹ BHKD 2.3.1 Cơ chế hình thành các quỹ BHKD Doanh thu: là toàn bộ số tiền doanh nghiệp bảo hiểm thu được trong một giai đoạn kinh doanh nhất định (thường là một năm) Phí thuần Phụ phí Thu từ hoạt động nhượng tái bảo hiểm. .. tái bảo hiểm Thu từ hoạt động đầu tư Thu khác: thu từ dịch vụ giám định, 13 2.3 Cơ chế hình thành, tạo lập và sử dụng quỹ BHKD 2.3.2 Cơ chế phân phối và sử dụng quỹ bảo hiểm Ký quỹ tại ngân hàng Bồi thường tổn thất và trả tiền bảo hiểm Dự phòng nghiệp vụ: Kỹ thuật tồn tích và kỹ thuật phân chia Thực hiện nghĩa vụ với NSNN Tạo lập các quỹ tiền tệ khác Hình thành các quỹ dự trữ bắt buộc 14 2.4... đầu tư An toàn về mặt tài chính Đảm bảo sinh lời Khả năng thanh khoản cao 15 2.4 Các hoạt động đầu tư của BHKD Các nguyên tắc trong đầu tư Đầu tư theo danh mục nhà nước quy định động sản, bất động sản, góp liên doanh, cho vay Nguyên tắc phân chia rủi ro quy định tỷ lệ vốn đầu tư tối đa Nguyên tắc phân tán rủi ro quy định tỷ lệ vốn đầu tư vào một lĩnh vực, một doanh nghiệp 16 3 bảo hiểm xã hội 3.1... Phạm vi, đối tượng BHXH 3.3 Hệ thống chế độ BHXH 3.4 Cơ chế hình thành và sử dụng quỹ BHXH 3.5 Đầu tư bảo tồn và phát triển quỹ 17 3.1 Khái niệm Là các quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình tạo lập quỹ BHXH từ đóng góp của người sử dụng lao động và người lao động, sử dụng để chi trả các chế độ bảo hiểm cho người lao động và gia đình họ khi gặp phải một số biến cố làm giảm hoặc mất khả năng thanh toán... Chi bộ máy quản lý Chi ĐTXD, mua sắm Trích lập các quỹ chuyên dùng 22 3.5 Đầu tư bảo toàn và phát triển quỹ BHXH Lĩnh vực đầu tư: Tín phiếu, Trái phiếu kho bạc, Cho vay Cơ sở hạ tầng xã hội Nguyên tắc: An toàn Sinh lợi Thanh khoản 23 Chi từ quỹ BHXH Đơn vị: triệu đồng 24 Cơ cấu quỹ BHXH 25 Chi BHXH đơn vị: % so với tổng số 26 . bảo hiểm để lập quỹ bảo hiểm, phân phối sử dụng chúng để trả tiền bảo hiểm, bồi th#ờng tổn thất cho các đối t#ợng đ#ợc bảo hiểm khi các sự kiện bảo hiểm xảy ra. 11 2.2. Các hình thức bảo hiểm. BH, bảo đảm cho quá trình SX và đời sống XH đ#ợc diễn ra bình th#ờng. 4 1.2 Các hình thức bảo hiểm 1.2.1. Căn cứ vào mục đích của các tổ chức bảo hiểm Bảo hiểm có mục đích kinh doanh Bảo hiểm. Là loại dịch vụ TC đặc biệt Sản phẩm của bảo hiểm là sản phẩm vô hình: Là lời cam kết của nhà bảo hiểm tr#ớc rủi ro. Chu trình kinh doanh của bảo hiểm là chu trình đảo ng#ợc: SP bán ra tr#ớc