phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại nh thương mại cổ phần phương đông (2009-2011)

MỤC LỤC    DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU HÌNH CÁC TỪ VIẾT TẮT    NH: Ngân hàng NH TMCP: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần OCB - CN Tây Đô: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông Chi nhánh Tây Đô TCKT: Tổ chức kinh tế NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW: Ngân hàng Trung Ương DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ NQH: Nợ quá hạn NV: Nguồn vốn TCTD: Tổ chức tín dụng Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô PHẦN MỞ ĐẦU A. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tại Việt Nam hiện nay, cho vay tiêu dùng là một hoạt động còn khá mới mẻ, đang ở giai đoạn đầu phát triển và hứa hẹn là một mảng thị trường đầy tiềm năng, mang lại khả năng sinh lợi cao cho các tổ chức tín dụng. Tiêu dùng là nhu cầu tất yếu của con người. Trước kia, cuộc sống còn nhiều khó khăn thiếu thốn, nhu cầu của con người chỉ là những nhu cầu thiết yếu nhất: ăn no, mặc ấm thì ngày nay nhu cầu của con người đã không chỉ là như vậy nữa. Cuộc sống ngày càng phát triển thì mức sống được cải thiện, thu nhập tăng lên, người dân ngày càng có nhu cầu sửa sang mua sắm nhà cửa, mua sắm đồ dùng “xa xỉ” đắt tiền nhưng nếu chờ cho đến khi có đủ nguồn tài chính để tài trợ cho những nhu cầu tiêu dùng này thì sẽ bỏ lỡ những cơ hội khác hoặc họ phải chắt chiu dành dụm trong nhiều năm mới có đủ. Cho vay tiêu dùng xuất hiện, một mặt vừa tạo thêm thu nhập cho chính ngân hàng, mặt khác giúp đỡ cho các cá nhân có được nguồn vốn để cải thiện cuộc sống của mình mà không phải chờ đợi lâu. Tuy nhiên, hiện nay cho vay tiêu dùng vẫn chưa được mở rộng cho tương xứng với tiềm năng của ngân hàng. Do đó, sau một thời gian thực tập tại ngân hàng với mong muốn phát triển hơn nữa hoạt động cho vay tiêu dùng, em chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân Hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô” làm đề tài báo cáo chuyên đề thực tập của mình. B. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Phân tích thực trạng và đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng của NH TMCP Phương Đông – Chi nhánh Tây Đô trong 3 năm 2009-2011. Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng và khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. C. PHẠM VI NGHIÊN CỨU * Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Tây Đô. Các số liệu và thông tin liên quan đến Ngân hàng được cung cấp từ phòng kinh doanh Tín dụng và các phòng ban khác của ngân hàng. 1 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô * Thời gian Số liệu được thu thập trong giai đoạn 3 năm từ 2009 – 2011 tại NH TMCP Phương Đông – Chi nhánh Tây Đô D. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Tây Đô. E. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu từ Phòng tín dụng và Phòng kế toán Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Tây Đô qua: + Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2009 – 2011. + Bảng cân đối kế toán của Ngân hàng từ 2009 – 2011. + Các số liệu về tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn 2009 – 2011. + Các tài liệu khác phục vụ cho đề tài. Phương pháp phân tích số liệu Bài viết đã sử dụng 2 phương pháp sau: - Phương pháp so sánh: so sánh số thực hiện của năm nay và năm trước để thấy được xu hướng biến động cả về số tuyệt đối lẫn tương đối của các chỉ tiêu thông qua 3 năm gần đây. - Phương pháp phân tích: dựa trên nội dung, ý nghĩa của các chỉ tiêu, các tỷ số phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng cũng như các nguyên nhân thực tế phát sinh để phân tích, đánh giá những biến đổi của các chỉ tiêu và các tỷ số đó. Qua đó thấy được những kết quả hoạt động trong thời gian qua để có những biện pháp điều chỉnh thích hợp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng cho ngân hàng. 2 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Khái quát về cho vay tiêu dùng 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm về cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của khách hàng bao gồm cá nhân và hộ gia đình. Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp những người này trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình, xe cộ… Bên cạnh đó những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế, du lịch cũng có thể được tài trợ bởi cho vay tiêu dùng. Các khoản cho vay tiêu dùng là nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng có thể trang trải các nhu cầu trong cuộc sống như nhà ở, phương tiện đi lại, tiện nghi sinh hoạt, học tập, du lịch, y tế… trước khi họ có đủ khả năng về tài chính để hưởng thụ. Cho vay tiêu dùng có những đặc điểm riêng khác với tín dụng ngân hàng nói chung: - Khách hàng vay là cá nhân và các hộ gia đình. - Mục đích vay nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh. Do đó, phụ thuộc vào nhu cầu, tính cách của từng đối tượng khách hàng và chu kỳ kinh tế của người đi vay. - Khách hàng vay tiêu dùng thường ít quan tâm đến lãi suất mà thường quan tâm đến số tiền họ phải thanh toán. - Về lãi suất, do quy mô các khoản vay thường nhỏ (trừ những khoản vay để mua bất động sản), dẫn đến chi phí để cho vay cao, do vậy, lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn lãi suất cho vay thương mại. - Nguồn trả nợ của khách hàng được trích lập từ thu nhập, không nhất thiết phải là từ kết quả của việc sử dụng những khoản vay đó. - Những khách hàng có việc làm, có mức thu nhập ổn định và có trình độ học vấn là những tiêu chí quan trọng để Ngân hàng thương mại (NHTM) quyết định cho vay. 1.1.2. Lãi suất trong cho vay tiêu dùng Ngân hàng có thể sử dụng nhiều phương pháp khác nhau để xác định mức lãi suất thực tế đối với cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng. Song phần lớn 3 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô lãi suất được xác định dựa trên lãi suất cơ bản cộng phần lợi nhuận cận biên và phần bù đắp rủi ro. Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất các loại cho vay trong các lĩnh vực khác.Ngoài ra chi phí của nó cũng thường cao hơn so với các khoản cho vay khác do phải bù đắp rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay. Ngoài ra ta có thể thấy nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng hầu như ít co giãn với lãi suất .Đối với đối tượng khách hàng này, điều khiến họ quan tâm hơn hết là số tiền mà họ phải trả hàng tháng hơn là lãi suất mà họ phải chịu, mặc dù rõ ràng chính lãi suất trong hợp đồng tín dụng ảnh hưởng đến quy mô số tiền phải trả này. 1.1.3. Mức độ rủi ro cho vay tiêu dùng Xuất phát từ bản thân khách hàng của cho vay tiêu dùng, có thể nhận định rằng cho vay tiêu dùng có mức độ rủi ro cao hơn bất kỳ một hình thức tín dụng nào khác. Đúng vậy, đối với mỗi cán bộ tín dụng, quá trình thẩm định và quyết định cho vay đối với các khoản vay tiêu dùng thường gặp rất nhiều khó khăn về vấn đề thông tin khách hàng. Các thông tin này thường là không đầy đủ, thậm chí là nhiều lúc còn không chính xác, không rõ ràng. Bên cạnh đó nguồn trả nợ chủ yếu (thu nhập) của người đi vay có thể biến động lớn do những nguyên nhân chủ quan (ốm đau,bệnh tật,chết…); việc trả nợ hay không phụ thuộc rất lớn vào thiện chí trả nợ của khách hàng. Còn có những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh… cũng ảnh hưởng tới thu nhập của người tiêu dùng và như một phản ứng dây chuyền sẽ ảnh hưởng tới quá trình thu hồi vốn vay của Ngân hàng. 1.1.4. Lợi ích từ cho vay tiêu dùng * Đối với NHTM Đa dạng hóa sản phẩm, thu hút được đối tượng khách hàng mới nhằm tăng thêm khả năng cạnh tranh, nâng cao chất lượng phục vụ cho vay và mở rộng mạng lưới. Giúp ngân hàng phân tán rủi ro cũng như nâng cao thêm thu nhập. * Đối với người tiêu dùng Hưởng được sự tiện ích trong những trường hợp cần vốn nhanh để giải quyết cho nhu cầu cuộc sống. Hạn chế chi phí khi phải vay bên ngoài với lãi cao. * Đối với nền kinh tế 4 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô Góp phần cho hàng hóa được lưu thông nhanh hơn. Tăng kích cầu, tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế khi khoản vay được sử dụng đúng mục đích. 1.2. Phân loại cho vay tiêu dùng Có nhiều hình thức cho vay tiêu dùng dựa trên những tiêu thức khác nhau để phân loại .Sau đây là một số căn cứ để chúng ta có thể phân chia cho vay tiêu dùng : 1.2.1. Căn cứ vào mục đích vay Cho vay tiêu dùng cư trú: Là các khoản cho vay nhằm tài trợ nhu cầu xây dựng, mua sắm hoặc cải tạo nhà ở của cá nhân, hộ gia đình. Khoản vay này có đặc điểm là thời gian dài và quy mô thường lớn. Cho vay tiêu dùng không cư trú: Là các khoản cho vay tài trợ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành hoặc giải trí… Đặc điểm của hình thức vay này là quy mô nhỏ, thời gian ngắn và do đó rủi ro sẽ thấp hơn cho vay tiêu dùng cư trú. 1.2.2. Căn cứ vào phương thức hoàn trả Cho vay tiêu dùng trả góp: Là hình thức đi vay trong đó người đi vay trả nợ (gồm số tiền cả gốc và lãi) làm nhiều lần theo những kì hạn nhất định trong thời hạn cho vay. Phương thức này thường dùng để tài trợ cho việc mua sắm các vật dụng đắt tiền như ô tô, thuyền, một số đồ dùng phục vụ sinh hoạt đắt tiền, trang trải các khoản nợ Điều này xuất phát từ khả năng tài chính của khách hàng không đủ để chi trả khoản vay một lần duy nhất, thêm vào đó việc định kỳ trả nợ vào mỗi tháng hay đến kỳ lương khi tiến hành sẽ gặp nhiều thuận lợi hơn. Cho vay tiêu dùng phi trả góp:Theo phương thức này tiền vay được khách hàng thanh toán cho Ngân hàng chỉ một lần khi đến hạn.Thường thì các khoản cho vay tiêu dùng phi trả góp chỉ được cấp cho các khoản vay có giá trị nhỏ và thời hạn không dài. Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là các khoản cho vay trong đó Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hay các loại Séc được phép thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai.Theo phương thức này ,trong thời hạn cấp tín dụng được thoả thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm được từng kì, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ từng kì một cách tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng. Lãi phải trả mỗi kì có thể dựa 5 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nhánh Tây Đô trên ba cách sau : + Lãi được tính dựa trên số dư nợ đã được điều chỉnh :Theo phương pháp này số dư nợ được dùng để tính lãi là số dư nợ cuối cùng của mỗi kì sau khi khách hàng đã thanh toán nợ cho ngân hàng. + Lãi được tính trên số dư nợ trước khi được điều chỉnh :Theo cách này số dư nợ dùng để tính lãi là số dư nợ mỗi kì có trước khi khoản nợ được thanh toán. + Lãi được tính trên cơ sở dư nợ bình quân. 1.2.3. Căn cứ vào nguồn gốc khoản nợ Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh của các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hóa hoặc đã cung cấp các dịch vụ cho người tiêu dùng, hình thức này ngân hàng cho vay thông qua các doanh nghiệp bán hàng hoặc làm các dịch vụ mà không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng. Hình thức cho vay này có những ưu điểm là: + Các NHTM dễ dàng mở rộng và tăng doanh số cho vay. + Các NHTM sẽ tiết kiệm và giảm được các chi phí khi cho vay. + Là cơ sở để mở rộng quan hệ với khách hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động khác của NH. + Nếu NHTM quan hệ tốt với các doanh nghiệp bán lẻ thì hình thức cho vay tiêu dùng gián tiếp có mức độ rủi ro thấp hơn cho vay tiêu dùng trực tiếp. Tuy nhiên, hình thức cho vay này có những hạn chế là: + Khi cho vay, các NHTM không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng (người vay vốn) mà thông qua các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hóa, dịch vụ. + Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng (cả trước, trong và sau khi vay vốn) khi doanh nghiệp thực hiện bán lẻ hàng hóa, dịch vụ, nhất là trong việc lựa chọn khách hàng. + Kỹ thuật và qui trình nghiệp vụ với hình thức cho vay này rất phức tạp. Cho vay tiêu dùng trực tiếp là ngân hàng và khách hàng trực tiếp gặp nhau để tiến hành cho vay hoặc thu nợ. Hình thức này có những ưu điểm sau: 6 [...]... càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn Trong đó, dư nợ b nh quân được t nh theo công thức sau: Dư nợ b nh quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2 9 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NH NH TÂY ĐÔ 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NH TMCP PHƯƠNG ĐÔNG CHI NH NH TÂY ĐÔ... cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô trễ GVHD: Thầy Trần Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 22 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô 2.2 KHÁI QUÁT VỀ T NH H NH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nguồn vốn luôn giữ vai trò quan trọng, mang t nh chất quyết đ nh đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân... nhiều h nh thức khuyến mãi, ưu đãi để thu hút khách hàng kể cả giảm lãi suất để c nh tranh Cho vay giảm, lãi suất lại c nh tranh, chi phí hoạt động tăng nên dẫn đến lợi nhuận giảm là điều không tr nh khỏi 2.1.6 Nh ng thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của NH TMCP Phương Đông – Chi nh nh Tây Đô GVHD: Thầy Trần Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 19 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại. .. năm 2011 doanh số thu nợ l nh vực này giảm và đạt 1 7 9 2 9 triệu đồng, giảm 27.702 triệu đồng tức giảm 60,71% và chiếm 12,97% trong tổng số 27 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô thu nợ Nh ng năm 2010 - 2011 khi lạm phát gia tăng, mọi thứ đều tăng giá, 28 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô Bảng 2.4 Doanh số thu nợ... h nh hoạt động hàng ngày của chi nh nh Giám đốc chi nh nh chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc, Hội GVHD: Thầy Trần Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 12 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô đồng quản trị và trước pháp luật về quản lí và điều h nh mọi hoạt động của Chi nh nh Đề xuất chiến lược và mục tiêu kinh doanh đối với thị trường khách hàng doanh nghiệp... cũng nh quy tr nh tín dụng ngày càng thông thoáng đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch Ngân hàng đã có nh ng biện pháp nh đa dạng hóa các h nh thức cho vay, ch nh sách cho vay phù hợp trong việc cho vay, cho vay đủ mọi th nh phần kinh tế cụ thể nh tập trung cho vay các doanh nghiệp vừa và nh , có uy tín, có mức xin vay cao Ngân hàng linh hoạt trong việc điều ch nh lãi suất cho vay. .. tục cho vay mua xe ôtô nh ng doanh số cho vay đã giảm đi so với GVHD: Thầy Trần Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 24 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô Bảng 2.3 Doanh số cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng tại chi nh nh qua 3 năm (2009 - 2011) Đvt: Triệu đồng Ch nh lệch 2010 Ch nh lệch 2010/2009 2009 2011/2010 2011 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền... Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 13 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô + Tài trợ thương mại + Tài trợ dự án + Đồng tài trợ…  Bộ phận dịch vụ Chăm sóc khách hàng hiện hữu, tiếp thị, hướng dẫn khách hàng các vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay và bảo l nh Nghiên cứu hồ sơ, xác minh t nh h nh sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng trả nợ, tài... suất cho vay theo thỏa thuận cũng cao hơn so với các mục đich vay khác nên thu nh p theo h nh thức 26 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô này cũng tăng , ít rủi ro hơn nên thời gian đáo hạn ngắn Vì thế trong năm 2009 doanh số cho vay l nh vực này đạt 80% tổng doanh số vay tiêu dùng đến năm 2010 tăng lên 47.295 triệu đồng tương đương tăng 25,78% Tuy nhiên... hoạch kinh doanh tháng, năm và tổ chức thực hiện kế hoạch được giao, theo dõi đ nh giá t nh h nh thực hiện kế hoạch kinh doanh Thực hiện thu, chi tiền mặt, vàng của khách hàng theo đúng qui đ nh của ngân hàng và các báo cáo đ nh kì, đột xuất theo qui đ nh của l nh đạo chi nh nh GVHD: Thầy Trần Đức Tuấn SVTH: Đào Thị Qu nh Liên 15 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây . nợ cuối kỳ 2 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NH NH TÂY ĐÔ. 2.1 gặp nhau để tiến h nh cho vay hoặc thu nợ. H nh thức này có nh ng ưu điểm sau: 6 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô + NH có thể sử dụng triệt để tr nh. khi phải vay bên ngoài với lãi cao. * Đối với nền kinh tế 4 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Phương Đông Chi nh nh Tây Đô Góp phần cho hàng hóa được lưu thông nhanh hơn. Tăng