Phân tích hoạt dộng tín dụng và dánh giá hiệu quả hoạt dộng tín dụng tại vcb cần thơ qua 3 năm

GVHD: Lê Quang Viết i SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn .2 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÁC GIẢ THUYẾT CẦN KIỂM ĐỊNH VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN .4 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số lý luận huy động vốn 2.1.1.1 Khái niệm Vốn huy động tài sản tiền khách hàng mà Ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng Khách hàng thành phần kinh tế dân cư Nguồn vốn huy động nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng Thương mại (NHTM) nguồn vốn quan trọng Ngân hàng Nguồn vốn huy động bao gồm:  Tài khoản tiền gửi toán .5  Tài khoản tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn  Các chứng từ có giá  Vốn vay thị trường tiền tệ .5  Thực bán lại khoản vay chứng khoán hoá khoản vay 2.1.1.2 Vai trò Hoạt động huy động vốn nghiệp vụ chủ yếu NHTM nguồn vốn nói lên độ lớn, sức mạnh kinh tế ban đầu chủ thể chu kỳ kinh doanh Việc huy động vốn nhiều hay làm cho qui mô nguồn vốn tăng hay giảm Và đa số trường hợp, tăng hay giảm vốn định phương án cho vay đầu tư, mở rộng hay thắt chặt tín dụng Chính công tác huy động vốn coi thiếu Ngân hàng Thương mại 2.1.1.3 Ý nghĩa công tác huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại .5 Ngân hàng Thương mại tổ chức tài trung gian kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt – tiền tệ dựa vào nguồn vốn vay từ công chúng thị trường Muốn có đủ nguồn vốn kinh doanh, Ngân hàng Thương mại phải mua quyền sử dụng vốn tiền gửi từ cá nhân, doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ kinh doanh làm phát sinh chi phí lớn tổng số chi phí hoạt động Ngân hàng ảnh hưởng nhiều đến thu nhập Ngân hàng Thương mại GVHD: Lê Quang Viết ii SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Chính lẻ đó, việc quản trị nguồn vốn nhằm giúp cho Ngân hàng có đủ nguồn vốn đáp ứng cho hoạt động kinh doanh với mức chi phí thấp đem lại thu nhập cao cho Ngân hàng Xác định nhu cầu vốn toàn kinh tế, chủ động tạo lập nguồn vốn, từ có kế hoạch huy động vốn thông qua công tác tổ chức quản lý nguồn vốn Một nguồn vốn quản lý tốt, chặc chẽ hợp lý nâng cao giá trị công ty tạo lập nguồn lực tài đủ mạnh để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiến hành cách an toàn hiệu mà góp phần đảm bảo khả thah toán cho Ngân hàng Với chức làm trung gian tín dụng kinh tế, NHTM thực tập trung huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội vay Thông qua hoạt động này, NHTM đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn cho toàn kinh tế, tạo điều kiện cho pháp nhân thể nhân, trì trình sản xuất liên tục Ngoài ra, việc huy động vốn Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng việc ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần ổn định gia trị đồng tiền, thúc đẩy kinh tế phát triển 2.1.2 Một số lý luận hoạt động tín dụng 2.1.2.1 Tín dụng Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay giá trị lớn giá trị người nhận vay theo thời hạn thoã thuận Phần giá trị lớn gọi lãi suất tín dụng Trong thực tế tín dụng hoạt động phong phú đa dạng, dạng tín dụng thể mặt sau : Có chuyển giao quyền sở hữu từ người sang người khác Sự chuyển giao mang tính tạm thời - Đến thời hạn hai bên thoã thuận (người cho vay người vay), người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu giá trị lớn Phần tăng thêm gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế lợi tức .6 Những hành vi tín dụng ai, chẳng hạn hai người thường cho vay tiền Tuy nhiên với thời gian thấy nghiệp vụ xảy ngày nói đến tín dụng người ta nghĩ đến Ngân hàng quan chuyên làm công việc cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, uỷ thác phát hành trái phiếu Vậy có Ngân hàng quyền phát hành giấy bạc 2.1.2.2 Vai trò tín dụng .7 Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất kinh doanh diễn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng công cụ tập trung vốn cách hữu hiệu mà công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho tổ chức kinh tế Nó cầu nối tiết kiệm đầu tư Có thể nói kinh tế xã hội tín dụng phát huy vai trò to lớn nó, tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà không công cụ thay .7 Tín dụng thúc đẩy trình lưu thông hàng hoá, phát triển sản xuất Ngày nay, Ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực qua đường tín dụng Đây sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, tạo nhiều hội, việc làm, thu hút nhiều lực lượng sản xuất mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ổn định xã hội .7 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá, làm giảm áp lực lạm phát Ngoài tín dụng tạo điều kiện để phát triển kinh tế với nước khu vực giới, mở rộng giao lưu hợp tác quốc tế .7 2.1.2.3 Nguyên tắc tín dụng Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng quán triệt nguyên tắc tín dụng Đó nguyên tắc : Nguyên tắc : Tiền vay phải sử dụng mục đích thoã thuận hợp đồng tín dụng .7 Theo nguyên tắc này, tiền vay phải sử dụng cho nhu cầu bên vay trình bày với Ngân hàng Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó khoản GVHD: Lê Quang Viết iii SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương phí, đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh bên vay…Ngân hàng co quyền từ chối huỷ bỏ nhu cầu vay vốn không sử dụng mục đích thoã thuận Do để tuân thủ nguyên tắc cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết thường xuyên giám sát hoạt động bên vay phương diện .7 Nguyên tắc : Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoã thuận hợp đồng tín dụng Trong kinh tế thị trường, nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng bên vay thoã thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Ngân hàng (trả nợ gốc) với khoản chi phí (lợi tức phí) định cho việc sử dụng vốn vay .8 Về phương diện hạch toán, nguyên tắc nguyên tắc tính bảo tồn tín dụng : Tiền vay phải đảm bảo thu hồi đầy đủ có sinh lời (thu hồi đầy đủ gốc lãi) Tuân thủ nguyên tắc sở đảm bảo cho phát triển kinh tế, xã hội ổn định, mối quan hệ Ngân hàng phát triển thu xu an toàn động 2.1.2.4 Điều kiện tín dụng .8 2.1.2.5 Đối tượng cho vay .9 2.1.2.6 Thời hạn cho vay 2.1.3 Một số tiêu hoạt động tín dụng 10 2.1.3.1 Doanh số cho vay .10 Là tiêu phản ánh tất nợ mà Ngân hàng cho vay khoảng thời gian đó, không kể nợ thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thường xác định theo tháng, quý năm .10 2.1.3.2 Doanh số thu nợ 10 Đây tiêu phản ánh tất nợ mà Ngân hàng thu từ khoản cho vay, kể năm năm trước 10 2.1.3.3 Dư nợ 10 Đây tiêu phản ánh thời điểm xác định mà Ngân hàng cho vay khoản mà Ngân hàng cần thu phải thu 10 2.1.3.4 Nợ hạn 10 Là khoản nợ đến hạn trả chưa toán, Ngân hàng làm thủ tục chuyển sang nợ hạn Một Ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao khó khăn việc trì mở rộng quy mô tín dụng Cùng với toán số thu nợ, nợ hạn phản ảnh hiệu sử dụng vốn chất lượng tín dụng Ngân hàng .10 2.1.3.5 Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn: (%) 10 Ngược lại, ngân hàng có sách huy động vốn với lãi suất cao hoạt động tín dụng gây ứ động nguồn vốn huy động ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu hoạt động ngân hàng Vì phải cân đối nguồn vốn sử dụng vốn cách có hiệu 11 2.1.3.6 Tỷ lệ doanh số cho vay tổng nguồn vốn: (%) 11 2.1.3.7 Vòng quay vốn tín dụng: (lần) 11 2.1.3.8 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động: (%) .11 2.1.3.9 Nợ tổng dư nợ: (%) .12 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12  Đối với mục tiêu : em sử dụng phương pháp sau : Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối kết hợp với phương pháp phân tích tỷ lệ 12 GVHD: Lê Quang Viết iv SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương  Đối với mục tiêu mục tiêu : Trong trình thực tập, tiếp xúc thực tế với hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương TP Cần Thơ với chuyển biến thay đổi kinh tế thị trường điều kiện đổi nay, từ có nhận xét, đánh giá để thấy thuận lợi khó khăn mặt đạt chưa đạt công tác huy động sử dụng vốn mà Ngân hàng Vietcombank Chi nhánh Cần Thơ phải đối mặt Qua đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 12 Ý nghĩa nội dung phương pháp nêu trình bày cụ thể : 12 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 12 Là kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động không tìm nguyên nhân biến động để từ đề biện pháp khắc phục .12 y = y1 – yo 12 Trong đó: 12 yo: tiêu năm trước 13 y1: tiêu năm sau .13 y: phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế 13 2.2.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối 13 Là kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ biến động tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục 13 y = (y1 / yo)*100% - 100% .13 Trong đó: 13 yo: tiêu năm trước 13 y1: tiêu năm sau .13 y: biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế 13 2.2.2.3 Phương pháp phân tích tỷ lệ: .13 Xem xét cấu, tính tỷ trọng khoản mục bảng số liệu để xem xét biến động tiêu nghiên cứu 13 CHƯƠNG .14 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG, HIỆU QUẢ CỦA VÙNG NGHIÊN CỨU 14 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VCB) 14 3.1.1 Lịch sử hình thành .14 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (gọi tắt VCB Việt Nam) thức vào hoạt động ngày 01/04/1963, Ngân hàng Thương mại quốc doanh tổ chức theo mô hình tổng công ty VCB Việt Nam có trình phục vụ công tác đối ngoại lâu đời nước ta kế tục cách vẻ vang tổ chức tiền thân Ngân hàng Xuất nhập trực thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, Sở Quản lý ngoại hối Ngân hàng Quốc gia Việt Nam cục ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện trụ sở VCB Việt Nam đặt 198 Trần Quang Khải, Hà Nội .14 3.1.2 Các giai đoạn phát triển .14 Trong thời gian đầu thành lập, kinh tế đất nước nhiều khó khăn, VCB Việt Namvới chức Ngân hàng tiếp nhận quản lý viện trợ tổ chức, cá nhân nước, tổ chức đường dây toán điều kiện cạnh tranh ác liệt, kịp thời chi viện cho miền Nam, góp phần quan trọng vào thắng lợi Cách mạng miền Nam .14 GVHD: Lê Quang Viết v SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Đến nay, sau 41 năm thành lập, VCB Việt Nam đạt thành tựu đáng kể mặt : .14 Tốc độ tăng trưởng tiêu quan trọng : tổng nguồn vốn Ngân hàng Ngoại thương tính đến cuối năm 2004 120.058 tỷ đồng Như sau năm thực tái cấu tổng nguồn vốn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tăng 1,86 lần tăng trung bình 17%/năm Vốn huy động trực tiếp từ kinh tế chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn gia tăng liên tục đảm bảo tính ổn định nguồn vốn, tỷ trọng trung bình giai đoạn 2000 – 2004 chiếm 77% cao hẳn so với 70% năm trước 14 Vietcombank làm tốt vai trò Ngan hàng chủ đạo toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Với thị phần toán quốc tế chiếm 30% doanh số mua bán ngoại tệ nước lên tới gần 20 tỷ USD/năm, Vietcombank thực trở thành công cụ quan trọng Chính phủ Ngân hàng Nhà nước việc bình ổn tỷ giá lãi suất nước ta Điều có ý nghĩa quan trọng việc tạo chủ động tham gia sâu rộng vào tiến trình hội nhập 15 Vietcombank Ngân hàng tiên phong trong ứng dụng công nghệ đại, tạo nhiều dịch vụ theo tiêu chuẩn quốc tế, có khả cạnh tranh cao : dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế, thẻ rút tiền tự động, dịch vụ Ngân hàng điện tử 15 Vietcombank cố gắng có đóng góp to lớn việc tham gia xử lý củng cố Ngân hàng Thương mại cổ phần Trong thời gian ngắn (2 năm) Ngân hàng Thương mại cổ phần xuất nhập « Exim Bank » từ chỗ thua lỗ bên bờ vực phá sản tiến tới hoạt động ổn định kinh doanh có lãi phát triển tốt Đây thành công lớn ngành Ngân hàng có tham gia tích cực Vietcombank 15 Trong thời gian qua, Vietcombank khắc phục tình trạng nợ tồn đọng, làm lành mạnh tình trạng tài chính, tăng cường lực, nhân lực người lực công nghệ, xây dựng chiến lược phát triển đắn hướng đầu tư phát triển phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội mà Đảng Chính phủ đề cho Ngân hàng .15 Nhưng thực tế rõ mặt yếu, vấn đề bất cập so với yêu cầu phát triển kinh tế nước yêu cầu hội nhập kinh tế giới Xác định đươc khó khăn trước mắt tương lai trình hội nhập, VCB Việt Nam mặt phải không ngừng nâng cao lực quản lý, sở ứng dụng cách có chọn lọc phương thức quản lý tài đại nước giới Mặt khác, phải không ngừng đổi dịch vụ Ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế để nâng cao sức cạnh tranh trình hội nhập kinh tế với khu vực giới xứng đáng « Ngân hàng tốt năm » « Ngân hàng có chất lượng toán tốt » theo bình chọn tổ chức JP Morgan tạp chí The Banker 15 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 16 Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh Cần Thơ có tiền thân ban đầu Phòng Ngoại Hối Hậu Giang, trực thuộc có trụ sở ban đầu với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hậu Giang số Ngô Gia Tự, thành phố Cần Thơ 16 Ngày 20/01/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Quyết định số 16/NH-QĐ việc thành lập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ, chuyển từ phòng Ngoại Hối Hậu Giang (cũ), đại diện pháp nhân Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Việt Nam Cần Thơ .16 Ngày 01/10/1989 Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh Cần Thơ thức thành lập, chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng Nhà Nước chi nhánh Cần Thơ Hội Sở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .16 Tên đầy đủ : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ 16 Tên tiếng Anh : Bank for Foreign Trade of Vietnam, Cantho Branch 16 Tên giao dịch : Vietcombank Can Tho 16 GVHD: Lê Quang Viết vi SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Trụ sở : số 07 Đại lộ Hoà Bình, Quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ .16 Tổng đài điện thoại : (84) 071.820445 16 Fax : (84) 071.820694 16 Swift : BFTVVNX01 .16 Website : http://www.vietcombankcantho.com .16 Vietcombank Cần Thơ Chi nhánh lớn vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long với chức Ngân hàng thương mại chuyên ngành, phạm vi kinh doanh chủ yếu thực tín dụng xuất nhập khẩu, tổ chức toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ dịch vụ ngoại hối khác,… .16 Khi thành lập, biên chế chi nhánh có 18 cán bộ, nhân viên, chưa có trụ sở, phương tiện làm việc thiếu thốn so với ngân hàng bạn hoạt động địa bàn, Vietcombank Cần Thơ phải đương đầu với khó khăn thách thức chế thị trường 16 Sau gần 18 năm phấn đấu, Vietcombank Cần Thơ không ngừng phát triển vươn lên, nâng cao uy tín, mở rộng phạm vi hoạt động nước Với chức nhiệm vụ mình, Chi nhánh thể rõ vai trò ngân hàng chủ lực, góp phần tích cực thúc đẩy trình phát triển kinh tế - xã hội thành phố Cần Thơ 16 Tình hình kinh tế có nhiều thuận lợi trước, trước cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng địa bàn, đặc biệt ngân hàng bạn xem ngân hàng Vietcombank Cần Thơ ngân hàng đối trọng Song, trước quan tâm cổ vũ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt lãnh đạo có hiệu cấp uỷ, quyền với nổ lực phấn đấu tập thể cán công nhân viên toàn cho nhánh Ngân hàng không ngừng phát triển, nâng cao uy tín xứng đáng với tin cậy cấp uỷ, quyền nhân dân – đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ chiến lược hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .17 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 17 3.2.1.1 Cơ cấu 17 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ bao gồm Giám đốc, Phó Giám đốc 16 phòng ban, tổng nhân 158 người Các phòng ban Ngân hàng bao gồm : Phòng vốn, phòng quản lý nợ, phòng ngân quỹ, phòng kinh doanh dịch vụ, phòng hành nhân sự, phòng quản lý rủi ro, phòng kế toán, phòng Giao dịch Vĩnh Long, phòng Giao dịch Cái Răng, phòng Giao dịch Ninh Kiều, phòng Giao dịch Hậu Giang, phòng toán quốc tế, phận cho vay thể nhân, phòng quan hệ khách hàng, phòng vi tính phòng kiểm tra nội 17 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng trình bày theo sơ đồ sau: 17 3.2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 18  Phòng vốn 18 Thực nghiệp vụ : quản trị khoản, kế toán vốn, kinh doanh ngoại tệ ; thiết kế, điều chỉnh lãi suất tiền gửi, lãi suất cho vay phù hợp với tình hình cung cấp vốn địa bàn kinh doanh đầu tư Phòng vốn chịu trách nhiệm trước Bna lãnh đạo tính xác, hiệu công tác quản trị vốn, quản trị khoản, kinh doanh ngoại tệ chất lượng công tác 18  Phòng toán quốc tế .18 Thực nghiệp vụ có liên quan đến xuất nhập phương pháp toán : tín dụng, chuyển tiền,…Đặc biệt nhờ vào mối quan hệ đại lý mật thiết với Ngân hàng giới nên nghiệp vụ toán quốc tế L/C, bảo lãnh, chuyển tiền, …được thực nhanh chóng, bảo mật tiết kiệm chi phí 19  Phòng kố toán 19 Thực bút toán liên quan đến trình toán : uỷ nhiệm thu, kế toán khoản thu chi ngày Mở tài khoản cho khách hàng, thực bút toán chuyển khoản Ngân hàng với khách hàng, với Ngân hàng khác với Ngân hàng Trung ương 19 GVHD: Lê Quang Viết vii SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương  Phòng hành - nhân 19 Thực nhiệm vụ tổ chức, xếp, bố trí nhân phòng ban, tạo điều kiện cho phòng chức thực tốt nhiệm vụ cung cấp thiết bị đồ dùng, bố trí nhân lực, chăm sóc sức khoe cán công nhân viên, tổ chức điều chỉnh lương, bảo hiểm, trợ cấp hưu trí,… 19  Phòng kinh doanh dịch vụ 19 Thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền nhanh Moneygram, phát hành toán hai loại thẻ tín dụng quốc tế Visacard, Mastercard Mở tài khoản ATM, thực tư vấn mua bán chứng khoán 19  Phòng ngân quỹ 19 Là nơi mà khoản thu chi tiền mặt, ngoại tệ phương tiện toán có giá trị thực có nhu cầu tiền mặt có xác nhận phòng kế toán phòng kinh doanh dịch vụ khách hàng, khách hàng nhận tiền phòng ngân quỹ 19  Phòng kiểm tra nội 19 Thực chức kiểm tra, giám sát hoạt động phòng ban việc thực quy định Ngân hàng Trung ương, kiểm tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ tín dụng Ngân hàng, toán ngoại hối,… .19  Phòng vi tính 19 Thực quản lý toàn hệ thống vi tính Ngân hàng đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng thực cách thông suốt qua hệ thống mạng vi tính 19  Phòng Giao dịch Ninh Kiều 19 Phòng Giao dịch Ninh Kiều khai trương ngày 29/03/2004 đặt số 170A1, Trung tâm Thương mại Cái Khế, quận Ninh Kiều, TP.Cần Thơ Phòng đời nhằm tạo điều kiện cho hệ tiểu thương, doanh nghiệp vừa nhỏ thuận lợi vay vốn, tiếp cận sản phẩm Ngân hàng đại dịch vụ tiện ích ; đồng thời nhẵm thực chiến lược chuyên môn hoá, đa dạng hoá đối tựong khách hàng, nâng cao hiệu huy động vốn, tập trung vốn cho mục tiêu phát triển doanh nghiệp địa bàn Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ 20  Phòng Giao dịch Vĩnh Long 20 Vĩnh Long với sách thu hút nhà đầu tư tạo môi trường kinh doanh ngày phát triển Với mong muốn tham gia đóng góp công xây dựng phát triển kinh tế Vĩnh Long, đồng thời đạo Trung ương, lãnh đạo quyền địa phương cho phép, Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ tiến hành thành lập Phòng Giao dịch Vĩnh Long trực thuộc Vietcombank Cần Thơ vào ngày 29/11/2006 20  Phòng quan hệ khách hàng .20 Tiếp xúc với khách hàng, hỗ trợ khách hàng giao dịch hàng ngày, quản lý, trì quan hệ thường xuyên với khách hàng… 20  Phòng quản lý nợ 20 Quản lý hồ sơ tín dụng, phối hợp với cán quản lý rủi ro để nâng cao chất lượngquản lý rủi ro tín dụng hỗ trợ cán quan hệ khách hàng việc theo dõi tình hình khoản vay, nguồn cung cấp thông tin xác cho quản lý góp phần giảm thiểu rủi ro tác nghiệp 20  Phòng quản lý rủi ro .20 Phòng có nhiệm vụ định kỳ soạn thảo sách rủi ro tín dụng, theo dõi trình thực thông tin liên quan để thường xuyên cập nhật sách rủi ro, đánh giá mức độ thực sách điều chỉnh, trực tiếp tham gia vào quy trình tín dụng đến khách hàng 20 3.3 LĨNH VỰC KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG .21 Trong thời gian qua, Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ không ngừng phấn đấu thực chức chung Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam : « kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, tín dụng quốc tế, cho vay ngoại thương, tham gia quản lý ngoại GVHD: Lê Quang Viết viii SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương hối, góp phần bảo vệ tiền tệ tài sản Nhà nước, tăng cường mở rộng quan hệ kinh tế, trị văn hoá với nước » Đặc biệt lĩnh vực kinh tế đối ngoại tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế 21 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu : 21 Nhận tiền gửi vào tài khoản, tiết kiệm đồng Việt Nam ngoại tệ .21 Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu đồng Việt Nam ngoại tệ 21 Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ .21 Thanh toán xuất nhập (L/C, D/A, D/P) 21 Nhận mua bán giao ngay, có kỳ hạn hoán đổi loại ngoại tệ mạnh 21 Bảo lãnh tái bảo lãnh 21 Thực ngiệp vụ hối đoái, đổi séc du lịch, thu tờ trơn .21 Phát hành thẻ tín dụng Vietcombank – Visacard, Vietcombank – Mastercard, Vietcombank American Express (sử dụng nước, rút tiền mặt máy VCB-ATM) thẻ ATM – Connect 24 (sử dụng nước) 21 Làm đại lý toán loại thẻ tín dụng quốc tế : Visa, Master Card, American Express, JDB Diners Club 21 Thực toán quốc tế thông qua hệ thống SWIFT, Money Gram,… 21 Thực nghiệp vụ thuê mua tài 21 3.4 MỘT SỐ THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC CỦA NGÂN HÀNG 21 Với phương châm « nhanh chóng, an toàn kịp thời đổi công nghệ » thời gian qua Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ đạt số thành tựu : 21 Công nghệ giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng, suất góp phần mở rộng mạng lưới dịch vụ toán thẻ, toán chuyển tiền nhanh nhờ hệ thống toán liên ngân hàng toàn cầu SWIFT .21 Hiện chi nhánh tiếp cận với 1.200 đại lý 85 nước giới, trì vị trí hàng đầu toán quốc tế kinh doanh dịch vụ ngoại hối địa bàn thành phố Cần Thơ khu vực .21 Năm 2001 chi nhánh tiếp cận triển khai dịch vụ ngân hàng bán lẻ mang tên Vietcombank Vision 2010 theo tiêu chuẩn quốc tế đại 22 Năm 2002 triển khai hệ thống rút tiền tự động ATM (Connect 24) 22 Năm 2003 chi nhánh khai trương đại lý chứng khoán thuộc công ty Chứng Khoán Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam .22 Vào ngày 24/04/2003 chi nhánh vinh dự Nhà nước tặng thưởng Huân chương Lao động hạng III 22 Năm 2005 chi nhánh tiếp nhận triển khai dịch vụ ngân hàng bán lẻ VCB Vision 2010 theo tiêu chuẩn quốc tế đại 22 Như với nổ lực không ngừng ban lãnh đạo toàn thể cán công nhân viên đơn vị, Vietcombank Cần Thơ không bước khắc phục khó khăn ngày dầu thành lập mà không ngừng đổi mới, không ngừng phát triển vươn lên trở thành đơn vị dẫn đầu lĩnh vực ngân hàng địa bàn thành phố Cần Thơ 22 3.5 PHÂN TÍCH CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 22 Với kinh tế phát triển đa thành phần, đa nghành nghề nước ta nay, để phục vụ cho công công nghiệp hoá – đại hoá đất nước, đòi hỏi ngân hàng phải có đa dạng hoá hoạt động cho vai để phù hợp với xu phát triển chung 22 Vietcombank Cần Thơ bước mở rộng hoạt động cho vay mình, từ khách hàng đơn vị sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp xuất khẩu, đạt đến kinh tế nhiều thành phần khác nhau, khách hàng truyền thống doanh nghiệp xuất 22 Trong năm vừa qua, tác động nhiều nhân tố khách quan ý muốn chủ quan thân ngân hàng nên tiêu tín dụng ngân hàng biến động liên GVHD: Lê Quang Viết ix SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương tục Sau tình hình diễn biến số tiêu tín dụng ngân hàng phát sinh năm qua : 22 ĐVT: triệu đồng 23 Chỉ tiêu 23 Năm 23 So sánh 23 2005 23 2006 23 2007 23 2006/2005 .23 2007/2006 .23 Số tiền .23 (%) 23 Số tiền .23 (%) 23 Doanh số cho vay 23 14.637 .23 15.261 .23 10.787 .23 624 23 4,3 23 -4474 .23 -29,3 23 - Ngắn hạn .23 13.848 .23 10.058 .23 415 23 23 -4205 .23 -29,5 23 - Trung, dài hạn .23 789 23 729 23 209 23 26,5 23 -269 23 -27 23 Doanh số thu nợ 23 14.611 .23 15.119 .23 10.339 .23 -54 23 -0,4 23 -4780 .23 -31,6 23 Dư nợ 23 2.711 .23 2.282 .23 2.055 .23 -429 23 -15,8 23 -227 23 GVHD: Lê Quang Viết x SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương hoạt động tín dụng ngân hàng ta cần xét thêm tỷ số nợ hạn tổng dư nợ nhằm hiểu rõ mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian qua 4.2.5.5 Tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng khả thu hồi nợ Ngân hàng, giúp ta đánh giá xác thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Qua bảng tiêu ta thấy tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ có biểu tăng qua năm năm 2007 (cụ thể năm 2005 tỷ lệ 0,08%, năm 2006 tỷ lệ tăng lên đạt 0,13%, đến năm 2007 tỷ lệ tiếp tục tăng lên đến 0,66%) Tuy nhiên, tỷ lệ thấp nhiều so với mức giới hạn mà Ngân hàng Nhà nước quy định Bởi vì, theo quy định Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại, tỉ lệ không vượt 5% tốt Nguyên nhân tiêu nợ hạn / tổng dư nợ tăng qua năm năm gần tình hình kinh tế rât phức tạp tình trạng lạm phát xảy làm cho giá tăng đột biến giá nguyên vật liệu, xăng dầu, phân bón, thuốc trừ sâu,…cũng không ngoại lệ gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh mà trường hợp xấu thua lỗ đến khả trả nợ cho ngân hàng Chính thế, tuỳ vào tình hình kinh tế thị trường mà ngân hàng nên linh hoạt công tác huy động vốn cho vay để hạn chế đến mức tối thiểu tình trạng phát sinh rủi ro tín dụng để phát huy hết tính đồng vốn cho vay để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng GVHD: Lê Quang Viết 68 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 5.1 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 5.1.1 Nâng cao lãi suất huy động Lãi suất tiền gửi yếu tố phản ánh lợi ích vật chất trực tiếp khách hàng, nhân tố quan trọng để khách hàng lựa chọn ngân hàng để giao dịch Hiện nay, mức độ cạnh tranh ngân hàng thương mại huy động vốn diễn gay gắt, mặt lãi suất huy động vốn liên tục tăng Tâm lý khách hàng chọn gửi tiền nơi có lãi suất huy động cao Vì vậy, chi nhánh cần có sách lãi suất linh hoạt, ngang với lãi suất ngân hàng khác địa bàn để đảm bảo cạnh tranh thu hút tiền gửi dân cư đảm bảo nguồn vốn chi nhánh tăng trưởng ổn định Tuy nhiên mức lãi suất ngân hàng đưa phải nằm khung qui định Nhà nước, có lợi cho hoạt động kinh doanh Lãi suất tiền gửi phải tính toán cách hợp lý, đảm bảo lợi ích hai bên : người gửi tiền ngân hàng Trong kinh tế có lạm phát, lãi suất tiền gửi phải cao tỷ lệ lạm phát Mức cao phải đảm bảo tỷ lệ hợp lý so với tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành kinh tế nước Đây nghệ thuật kinh doanh chi nhánh mà Ngân hàng Trung ương giành quyền chủ động cho ngân hàng 5.1.2 Đa dạng hoá hình thức huy động Bên cạnh hình thức huy động truyền thống, ngân hàng huy động tiền gửi dạng tiết kiệm khác : - Bán sản phẩm tiền gửi tiết kiệm cá nhân có mục đích tiết kiệm an sinh học đường, tiết kiệm tích luỹ để dành cho việc thực dự án lớn tương lai kết hôn, mua nhà, mua xe tiết kiệm phòng ngừa rủi ro bệnh hiểm nghèo, tai nạn, tiết kiệm trả lãi trước Đây hình thức thu hút hấp dẫn người gửi tiền vào ngân hàng không nhằm mục đích hưởng lãi mà mục tiêu dự định trước Ngân hàng cho người gửi tiền vay thêm phần số tiền họ tiết kiệm gần đủ số tiền mà họ cần để mua sắm tài sản GVHD: Lê Quang Viết 69 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương hay bất động sản Đây khoản cho vay an toàn ngân hàng nắm thu nhập trung bình người gửi - Phát hành séc quà tặng : với hình thức khách hàng đến ngân hàng mua séc khách hàng ngân hàng thoả thuận mức phí mức lãi suất phù hợp với giá trị séc Và ngân hàng qui định khoản thời gian tối thiểu chủ nhân séc chưa có nhu cầu rút tiền hưởng mức lãi suất thoả thuận ban đầu 5.1.3 Đẩy mạnh đầu tư cho hoàn thiện đại hoá công nghệ ngân hàng cách đồng - Để chất lượng dịch vụ huy dộng vốn NHTM địa bàn đáp ứng yêu cầu, chuẩn mực quốc tế đòi hỏi công nghệ phải không ngừng cải tiến, hiên đại nâng cấp thực trở thành công cụ hỗ trợ đắc lực cho nhân viên ngân hàng - Trong việc mở rộng mạng lưới ATM, ngân hàng nên nghiên cứu để đầu tư lắp đặt máy ATM hệ cho phép nạp tiền qua máy, tránh bị lạc hậu ngân hàng nước vào Và địa bàn hệ thống máy dùng thẻ ATM để toán tiền hàng (chỉ có siêu thị Metro Coopmart), chi nhánh nên đặt thêm hệ thống máy toán siêu thị Maximart nhà sách lớn : Nhà sách Phương Nam, Nhà sách Trung tâm – nơi nhu cầu chi tiêu mua sắm người dân lớn Do đáp ứng nhu cầu toán họ thu hút nguồn tiền gửi lớn từ khách hàng 5.1.4 Thực chiến lược cạnh tranh huy động vốn động hiệu - Tổ chức nghiên cứu đối thủ cạnh tranh : Việc nghiên cứu phải thường xuyên sở so sánh : sản phẩm, giá (lãi suất), hoạt động quảng cáo, mạng lưới ngân hàng để ngày đa dạng hoá sản phẩm, linh hoạt chế lãi suất cung cách phục vụ để thu hút lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày nhiều tương lai - Phải tạo lòng tin cao độ khách hàng - Phải tạo khác biệt ngân hàng : tổng hợp khác biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo ý, kích thích, hấp dẫn khách hàng nước Do vậy, có tác dụng trì GVHD: Lê Quang Viết 70 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương cố khách hàng cũ mà mở rộng, thu hút khách hàng – yếu tố định chiến lược cạnh tranh ngân hàng thương mại ngày 5.1.5 Đẩy mạnh công tác marketing thu hút khách hàng gửi tiền - Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo rộng rãi dịch vụ ngân hàng, hình thức sách huy động vốn, thu hút tiền gửi,…để đông đảo người dân biết dịch vụ Vì vây, trước mắt nên đa dạng loại tờ rơi, sách giới thiệu để sẵn phía quầy giao dịch để khách hàng đọc đến giao dịch - Đổi tác phong giao tiếp đề cao văn hoá kinh doanh yêu cầu cấp bách cán công nhân viên chức có tiến kịp với tiến trình hội nhập toàn cầu Đặc biệt với phong cách thân thiện, tận tình, chu đáo,cởi mởi,…tạo lòng tin cho khách hàng gửi tiền Thực đoàn kết nội bộ, kiên chống biểu tiêu cực hoạt động kinh doanh, xử lý nghiêm minh trường hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngành Bằng nhiều sách động viên, khuyến khích cán công nhân viên sách khách hàng để thu hút thêm nhiều khách hàng - Trong môi trường cạnh tranh gay gắt chi nhánh cần xây dựng sách khách hàng toàn diện hợp lí Chính sách khách hàng có thực hay không phụ thuộc vào kết sử dụng kết hợp nhiều công cụ khác giá cả, sản phẩm, thái độ, cung cách phục vụ,…Chính sách giá chi nhánh phải áp dụng cách linh hoạt, phù hợp sở cân đối chi phí, lợi nhuận, thị phần mục tiêu khác mà chi nhánh theo đuổi Mức giá đưa phải phù hợp với đối tượng khách hàng, loại hình huy động, thời điểm cụ thể để vừa trì quan hệ với khách hàng thường xuyên, vừa thu hút thêm khách hàng Để thực điều này, chi nhánh nên tiến hành phân loại khách hàng Đối với khách hàng giao dịch thường xuyên, có tiền gửi lớn áp dụng mức lãi suất thoả thuận Hơn ngân hàng nên có phần giá trị tăng thêm cho khách hàng Với khách hàng doanh nghiệp tư vấn đối tác kinh doanh, toán quốc tế ngân hàng người đại diện cho khách hàng để đảm bảo cho quyền lợi mua bán, tư vấn phương thức toán có lợi cho khách hàng Với khách hàng cá nhân ngân hàng tư vấn cho khách hàng nên lựa chọn sản phẩm phù hợp Và ngân hàng nên đưa nhân viên tới tận nhà để chuyển tiền gửi khách hàng đến GVHD: Lê Quang Viết 71 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương ngân hàng đảm bảo an toàn cho tiền gửi khách hàng có tiền gửi lớn - Mặt khác, ngân hàng nên khuyến khích khách hàng lợi ích vật chất, có tác động đến tâm lý người gửi tiền Vào dịp lễ tết hay sinh nhật khách hàng nên có quà nhỏ lịch, bưu thiếp gửi đến khách hàng gửi tiền thường xuyên ngân hàng để thực quan tâm ngân hàng - Bên cạnh ngân hàng nên thực chương trình mở thẻ ATM miễn phí siêu thị trường Đại học nhu cầu sử dụng thẻ sinh viên lớn Tuy việc sử dụng số dư tài khoản ATM để bổ sung vào nguồn vốn cho hoạt động chi nhánh không đáng kể Nhưng đối tượng sinh viên nguồn khách hàng tiềm lớn ngân hàng tương lai Đồng thời cách để quảng bá thương hiệu cách có hiệu 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN 5.2.1 Xây dựng sách cho vay có hiệu Xây dựng sách cho vay nhằm thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng, đồng thời hình thành chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro Một sách cho vay cần phải có quy định rõ ràng phải truyền đạt đến tất phận liên quan ngân hàng hình thức văn cụ thể Chính sách cho vay bao gồm yếu tố sau : - Mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định mức cho vay tối đa loại khách hàng, ngành nghề đem xem xét loại cho vay, tài sản bảo đảm loại khách hàng vay mà ngân hàng không muốn thực - Chi nhánh cần phải mở rộng cho vay tiêu dùng cán công nhân viên, cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp sản xuất, mua bán ngành hàng theo thời vụ dịp Trung thu, Tết Nguyên đán, cho vay du học,… Ngoài chi nhánh cần mở rộng sản phẩm tín dụng cho vay ứng trước, cho vay tạm thời chờ toán, đẩy mạnh chiết khấu chứng từ có giá, tài trợ hàng xuất khẩu,… - Tập trung thu nợ hạn : nợ hạn vấn đề gây đau đầu cho nhà quản trị ngân hàng triệt tiêu nợ hạn kinh doanh tín dụng GVHD: Lê Quang Viết 72 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương ngân hàng vấn đề làm Việc giảm nợ hạn chi nhánh chủ yếu dựa vào việc xử lý nợ hạn Việc xử lý thường tạo hiệu giả tạo nên dẫn đến gây thiệt hại cho ngân hàng sau thực tế ngân hàng chưa thu hồi khoản nợ xấu Chính ngân hàng cần có nhiều biện pháp tích cực để tăng thu hồi nợ hạn cho đơn vị : đôn đốc, nhắc nhở, tìm hiểu rõ nguyên nhân khách hàng để xảy nợ hạn để có phân công cán tín dụng chuyên trách thu hồi nợ Bên cạnh chi nhánh nên có hình thức khuyến khích, khen thưởng kịp thời để nhân viên tích cực việc thu hồi nợ - Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí thời hạn cho vay Chính sách tín dụng phải xác định nguyên tắc định lãi suất áp dụng loại khách hàng, phù hợp với quy mô vay, khoản vay phương pháp tính lãi tương ứng - Xác định rõ mức tăng khoản mục cho vay năm so với năm trước Tỷ trọng cho vay so với tài sản có ngân hàng - Nêu rõ dấu hiệu mà khoản vay không hoàn trả hạn biện pháp giải cụ thể - Ngoài sách tín dụng phải phân định rõ quyền hạn cho vay nhân viên tín dụng hội đồng tín dụng Chính sách cho vay phải xác định trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ xin vay, mức phán trách nhiệm hồ sơ vượt giới hạn phán - Một yếu tố mà sách tín dụng nên có xác định khu vực kinh doanh để tập trung cho vay, đầu tư có hiệu an toàn 5.2.2 Thực đầy đủ quy trình tín dụng Thực đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Trong trình thực quy trình tín dụng nên ý vấn đề sau : - Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà nước, nên thường xuyên có kiểm tra lẫn việc thực quy trình tín dụng GVHD: Lê Quang Viết 73 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương - Ngân hàng nên tăng cường kiểm soát chặc chẽ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt cho vay để tránh gây thời gian phiền hà cho khách hàng Đồng thời xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai quy trình; nên tránh xu hướng buông lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh mà dẫn tới không bảo đảm chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro 5.2.3 Phân tích, đánh giá xác thông tin khách hàng sàng lọc khách hàng cho vay Việc nắm bắt kịp thời, xác thông tin khách hàng giúp cho ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro mức thấp Đây biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư hạn chế rủi ro cho ngân hàng Để hoạt động đầu tư ngân hàng có hiệu quả, cần phân tích, đánh giá khách hàng nội dung sau : - Đánh giá lực pháp lý khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp ngân hàng - Đánh giá khả điều hành sản xuất kinh doanh người lãnh đạo doanh nghiệp Bởi lẽ vị trí người lãnh đạo, người điều hành doanh nghiệp phần định thành công hay thất bại doanh nghiệp Có thể đánh giá số khía cạnh : lực, trình độ chuyên môn, uy tín,…và khả hoạch định sách kinh doanh nhà lãnh đạo - Đánh giá lực tài doanh nghiệp nhằm giúp cho ngân hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh khả toán doanh nghiệp - Đánh giá sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ doanh nghiệp để xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thị trường, để khẳng định tồn phát triển doanh nghiệp tương lai - Ngoài ngân hàng cần phân tích thật kỹ lý đề nghị vay vốn khách hàng, để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay có phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế doanh nghiệp hay không, từ giúp ngân hàng đưa đưa định đầu tư mục đích, có hiệu GVHD: Lê Quang Viết 74 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương 5.2.4 Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay Bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng lí không toán nợ cho ngân hàng, động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Để thực tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp loại cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh dựa vào văn pháp qui ngân hàng cấp trên, Ngân hàng Nhà nước quy định Có thể ý số vấn đề sau : - Phân loại kỹ khách hàng loại tài sản bảo đảm để quy định mức bảo đảm, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an toàn Đối với khách hàng có tín nhiệm xem xét cho vay bảo đảm bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay - Về thủ tục bảo đảm tiền vay : nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Trong điều kiện nước ta nay, ký kết hợp đồng bảo đảm, cần có tham gia đầy đủ, xác chủ sở hữu tài sản người thừa kế, đồng sở hữu tài sản 5.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định xét duyệt cho vay Hồ sơ cho vay trước trình lãnh đạo ký duyệt cần phải kiểm tra, xem xét toàn diện, xác khách quan từ khâu lập hồ sơ, nhận xét lực quản lý , điều hành đơn vay vốn, khả tài chính, kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tính khả thi dự án,…Do vậy, giao cán tín dụng đảm nhận tất khâu không tránh khỏi sai sót Vì ngân hàng nên thành lập thêm cho phòng tín dụng phận quản lý doanh nghiệp Bộ phận bao gồm cán tín dụng chuyên quản lý doanh nghiệp Cán phận đại diện ngân hàng doanh nghiệp để thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tài sản chấp, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, thuận lợi khó khăn doanh nghiệp để kịp thời đề xuất ý kiến giải khó khăn đưa ý kiến phương án xin vay Bộ phận xuống doanh nghiệp làm việc theo lịch công tác, nắm bắt tình hình định kỳ họp báo cáo cho phòng tín dụng báo cáo đột xuất phát khách GVHD: Lê Quang Viết 75 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương hàng sử dụng vốn vay sai mục đích,…Hàng tuần nên có báo cáo tổng hợp gửi lãnh đạo cán thẩm định theo dõi đạo Cùng với phận này, cán thẩm định chủ yếu làm việc ngân hàng xuống doanh nghiệp nắm bắt tình hình thực tế kiểm tra đánh giá lại tài sản chấp thẩm định dự án, đồng thời ý kiến đề xuất cán quản lý để đưa phương án xử lý, trình lãnh đạo giải vụ việc liên quan đến vay vốn 5.2.6 Yếu tố người hoạt động tín dụng Ngân hàng nên có sách tuyển dụng cán cách công hợp lý để thu hút người thực giỏi làm việc cho ngân hàng Ngoài cần có sách đãi ngộ hấp dẫn, thưởng phạt nghiêm minh để giữ cán 5.2.7 Hoàn thiện chế điều hành lãi suất ngân hàng Ngân hàng nên thực chế lãi suất thoả thuận giúp cho ngân hàng chủ động việc định lãi suất cho vay Tuy nhiên ngân hàng phải đối mặt với thay đổi thường xuyên lãi suất thị trường Và thay đổi lãi suất dẫn đến rủi ro lãi suất Ngoài lĩnh vực tín dụng thương mại, việc thực thi chế cho vay theo lãi suất thoả thuận gây cạnh tranh liệt ngân hàng Do đó, để đứng vững thị trường, Ngân hàng buộc phải đưa mức lãi suất cho vay hấp dẫn để thu hút khách hàng mở rộng thị phần 5.3 CÁC GIẢI PHÁP KHÁC 5.3.1 Thường xuyên theo dõi tình hình kinh tế xã hội nước Biện pháp nhằm mục đích xây dựng sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư ngân hàng, đặt biệt tình hình tài chính, tiền tệ nước có liên quan trực tiếp đến việc xây dựng sách tín dụng cho ngân hàng Nội dung nghiên cứu thể mặt : - Sự tăng trưởng phát triển kinh tế, diễn biến thị trường vốn, quan hệ cung cầu vốn thị trường,… - Diễn biến biến động giá vàng ngoại tệ thị trường, qua xác định hệ số rủi ro cấu thành lãi suất đầu tư cho vay ngân hàng Hệ số rủi ro cho vay trung dài hạn lớn cho vay ngắn hạn : Lãi suất đầu tư =lãi suất + hệ số rủi ro GVHD: Lê Quang Viết 76 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương 5.3.2 Phân tán rủi ro Biện pháp phân tán ro thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro nhà đầu tư với Không tập trung vốn vay vào khách hàng lĩnh vực đầu tư, Ngân hàng phải đa dạng hoá loại hình cho vay đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư Đặc biệt, ngân hàng cần có biện pháp khắc phục tỷ trọng vốn ngân hàng tham gia nhiều vào trình sản xuất kinh doanh công ty Bên cạnh đó, ngân hàng thực cho vay đồng tài trợ dự án lớn theo tỷ lệ 50/50 Bởi lẽ, kinh tế phát triển việc hợp tác, liên kết chặt chẽ ngân hàng điều tất yếu nhằm hạn chế rủi ro tồn tại, phát triển Đây vừa yêu cầu quan trọng ngân hàng vừa xu hội nhập hợp tác thị trường tài 5.3.3 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng lường trước thiên tai, hoả hoạn, hư hỏng công trình, …việc tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi giúp ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro, lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm, nguồn trả nợ cho ngân hàng rủi ro xảy Vì công tác mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay 5.3.4 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Biện pháp nhằm để xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn bình thường liên tục Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng phải theo tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước đưa vào chi phí, nhiên phải phù hợp với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, không ảnh hưởng đến lợi nhuận kinh doanh ngân hàng 5.3.5 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động ngân hàng Công tác kiểm soát nội hoạt động nhằm mục đích ngăn chặn xử lí kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh ngân hàng Nội dung kiểm toán nội hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm : GVHD: Lê Quang Viết 77 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương - Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay - Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay có vấn đề cần bổ sung, sửa chữa - Phân tích, đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay - Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp cụ thể xử lí khoản nợ có vấn đề, tăng cường kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng 5.3.6 Thực quản lý rủi ro tín dụng thông qua công cụ dẫn xuất tín dụng Dẫn xuất tín dụng hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch dẫn xuất tín dụng (tổ chức tín dụng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm, nhà đầu tư,…) nhằm đưa khoản đảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất lượng tín dụng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Các công cụ dẫn xuất tín dụng gồm : + Hoán đổi tín dụng (CREDIT SWAPS) Là công cụ dẫn xuất làm giảm rủi ro tín dụng thông qua phân tán rủi ro Thay cho việc phân tán rủi ro thông qua hoạt động cho vay bên địa phương, Ngân hàng bán số khoản nợ mua số khoản nợ khác nhằm hoán đổi khoản toán từ số hoạt động cho vay ngân hàng với khoản toán từ tổ chức tín dụng khác Nghiệp vụ hoán đổi tín dụng chung gọi hoán đổi thu nhập toàn ; giao dịch tổ chức quản lý rủi ro hoán đổi khoản toán đầu tư khoản cho vay có lãi suất cố định ngân hàng với khoản toán đầu tư khoản vay có lãi suất điều chỉnh tổ chức tín dụng, nhà đầu tư công ty bảo hiểm khác Hoán đổi tín dụng tạo điểm thuận lợi quan trọng : - Nó cho phép ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng trì cách trung thành số dư tài khách hàng Trong giao dịch hoán đổi thu nhập toàn bộ, số dư doanh nghiệp vay vốn trì với tổ chức tín dụng ban đầu Khi khoản nợ bán, số dư nợ doanh nghiệp chuyển đổi cho người sở hữu khoản nợ GVHD: Lê Quang Viết 78 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương - Các khoản chi phí quản lý giao dịch hoán đổi thấp chi phí giao dịch bán nợ Điều đồng nghĩa với việc làm cho chi phí vay vốn người nhận nợ giảm thực phân tán rủi ro với mức chi phí thấp + Quyền chọn tín dụng (CREDIT OPTION) Là loại dẫn xuất tín dụng cung cấp chức tương tự bảo hiểm Các quyền chọn cho phép ngân hàng lựa chọn mua bán tài sản có rủi ro mức giá cố định để bảo vệ cho biến động bất lợi chất lượng tín dụng tài sản khoản vay ngân hàng trường hợp rủi ro xảy Quyền chọn tín dụng mang lại nhiều lợi ích so với việc trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng không làm tăng chi phí người vay không làm giảm hiệu sử dụng vốn khả dụng ngân hàng phải giữ lại tài khoản có dự phòng Như bảo vệ cho nhà đầu tư khỏi sợ giảm giá tài sản có + Các chứng liên quan đến tín dụng Là loại dẫn xuất tín dụng khác sử dụng người phát hành trái phiếu nhằm tránh rủi ro tín dụng Một chứng liên quan đến tín dụng bao gồm tập hợp trái phiếu hợp đồng quyền chọn tín dụng Chứng hứa toán định kỳ lãi suất toán lần giá trị trái phiếu đến hạn Quyền chọn tín dụng trên chứng cho phép người phát hành giảm toán giấy tờ có biến động rõ ràng tài giấy tờ giảm giá trị Vì vậy, ngân hàng cân nhắc việc mua chứng liên quan đến tín dụng thu tỷ lệ doanh thu cao trái phiếu thông thường nhà phát hành nợ, phát hành chứng chỉ, thông thường giá chứng thấp giá trị trái phiếu Chi phí thấp giá toán lãi suất mang lại cho ngân hàng doanh thu cao GVHD: Lê Quang Viết 79 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương CHƯƠNG PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trước tình hình hội nhập, nước ta phải đối mặt với nhiều thách thức, kinh tế có nhiều biến động, điều làm cho hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn đồng thời tạo nhiều hội cho hoạt động ngân hàng Vì mà ngân hàng cần phải có xem xét, đánh giá xác có định đắn, kịp thời hoạt động trước xu vận hội kinh tế nước Có hoạt động ngân hàng đạt hiệu cao, ổn định, trì hoạt động bước phát triển lên tầm cao Tuy nhiên nhiệm vụ khó khăn thời buổi cạnh tranh gay gắt với ngân hàng thương mại khác địa bàn Nó đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị tốt mặt nguồn vốn, khoa học công nghệ, nguồn nhân lực… Với nổ lực không ngừng, tâm toàn ngân hàng ba năm qua ngân hàng đạt số kết tốt Chính vậy, để tồn phát triển ngân hàng phải thường xuyên cập nhật thông tin thị trường ngân hàng khác, tự đổi hoàn thiện ngân hàng ngày tốt hơn, nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng, phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ để thu hút thêm nhiều khách hàng tạo không khí làm việc cho cán phát huy khả họ mục tiêu cao tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro tới mức thấp 6.2 KIẾN NGHỊ - Tích cực nghiên cứu triển khai sản phẩm huy động nhằm giúp ngân hàng nâng cao hiệu công tác huy động vốn - Tiếp tục đầu tư tín dụng tăng trưởng cho khách hàng truyền thống doanh nghiệp thuỷ sản, chế biến lương thực-thực phẩm, phân bón…làm ăn có hiệu giữ vai trò chủ đạo phát triển kinh tế địa phương khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long GVHD: Lê Quang Viết 80 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương - Mở rộng cho vay đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế quốc doanh theo hướng phân loại chọn lọc khách hàng Đặc biệt cho vay dự án vừa nhỏ - Mở rộng đầu tư cho dự án khu công nghiệp, khu chế xuất, đối tượng doanh nghiệp sản xuất công nghiệp góp phần làm tăng giá trị sản lượng công nghiệp, tăng kim ngạch xuất khẩu, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế tăng nguồn thu ngân sách - Tuyên truyền nhận thức cho cán công công nhân viên ngân hàng chủ trương cổ phần hoá Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ - Tích cực triển khai ứng dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động ngân hàng, tăng cường khai thác tạo tiện ích, sản phẩm có giá trị gia tăng phục vụ cho khách hàng - Bên cạnh việc triển khai mô hình tín dụng mới, cần áp dụng quy trình quản lý chất lượng ISO để nâng cao hiệu GVHD: Lê Quang Viết 81 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương TÀI LIỆU THAM KHẢO ThS Thái Văn Đại “Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng”, tủ sách đại học Cần Thơ ThS Nguyễn Thanh Nguyệt – ThS Thái Văn Đại “Giáo trình quản trị Ngân Hàng thương mại, tủ sách đại học Cần Thơ Lê Văn Tư (2003) “Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” , NXB TP Hồ Chí Minh Tạp chí Ngân hàng số 2005, 2006, 2007 Báo chuyên ngành Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam số 2006, 2007, 2008 Các trang Website:  http://www.google.com.vn  http://www.Vietcombankcantho.com.vn  http://www.vietnamnet.vn GVHD: Lê Quang Viết 82 SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương [...]... trên địa bàn thành phố Cần Thơ góp phần vào sự phát triển kinh tế của địa phương nói riêng và của toàn đất nước nói chung 32 CHƯƠNG 4 .33 Phân Tích Hoạt Dộng Tín Dụng Và Dánh Giá Hiệu Quả Hoạt Dộng Tín Dụng Tại Vcb Cần Thơ Qua 3 Năm 33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 33 4.1.1 Phân tích khái quát cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng 33 Để đáp ứng được nhu... hiện cụ thể năm 2007 đạt 22 tỷ đồng, tức tăng 17,5 tỷ đồng tương đương tăng 38 8,9% so với cùng kỳ năm 2006 42 4.1 .3 Đánh giá tình hình huy động vốn thông qua các chỉ tiêu tài chính 43 Chỉ tiêu 43 Năm 2005 . 43 Năm 2006 . 43 Năm 2007 . 43 Vốn huy động / tổng nguồn vốn . 43 0 ,31 9 . 43 0 ,32 3 . 43 0,412 ...-9,9 23 Nợ quá hạn . 23 2,29 23 2,94 23 14 23 0,65 23 28,4 23 11,06 . 23 376,2 . 23 (Nguồn : Phòng Vốn Vietcombank Cần Thơ) 23 * Qua bảng số liệu về tình hình chung hoạt động tín dụng tại ngân hàng ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn... . 43 Vốn vay Trung ương / tổng nguồn vốn 43 0,612 . 43 0,608 . 43 0,525 . 43 Vốn có kỳ hạn / tổng nguồn vốn 43 0 ,37 8 . 43 0, 532 . 43 0,45 43 (Nguồn : Phòng Vốn Vietcombank Cần Thơ) 43 4.1 .3. 1 Vốn huy động / tổng nguồn vốn 43 GVHD: Lê Quang Viết xx SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Hoạt. .. chuyển vốn tín dụng của ngân hàng đạt mức rất cao (năm 2005 : 5,45 vòng ; năm 2006 : 5,8 vòng ; năm 2007 : 5 ,3 vòng) 66 Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng diễn biến theo chiều hướng tăng giảm không ổn định Cụ thể năm 2005 vòng quay vốn tín dụng đạt 5,45 vòng, qua năm 2006 chỉ tiêu này có biểu hiện tăng lên đạt 5,8 vòng Đạt được kết quả như thế là do trong năm dư nợ bình... : Phòng Quản lý nợ Vietcombank Cần Thơ) .59 4.2 .3. 2 Phân tích tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế : 60 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 62 Theo quyết định số 4 93/ 2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hàng về « Quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng » thì... tục và đảm bảo an toàn 65 4.2.5.2 Vòng quay vốn tín dụng .65 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định (thường là một năm) .66 GVHD: Lê Quang Viết xxviii SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Đánh giá một chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương là vòng quay vốn tín dụng. .. khả năng đáp ứng rất nhiều hoạt động đa dạng của mình 33 Để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ, ta xem xét bảng số liệu sau: 33 ĐVT: tỷ đồng 33 (Nguồn : Phòng Vốn Vietcombank Cần Thơ) 33 * Vốn vay NHTW : 34 Đa số các Ngân hàng quốc doanh nói riêng không riêng Vietcombank Cần Thơ nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho... nâng cao năng lực tài chính 31 GVHD: Lê Quang Viết xv SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương - Mở rộng hơn nữa thị trường tín dụng, nâng cao vòng quay của vốn trên cơ sở chọn lọc, thẩm định và quản lý chặc chẽ các món vay, đảm bảo hoạt động tín dụng có hiệu quả và an toàn 31 - Mở rộng và nâng cao hơn nữa hơn nữa chất lượng dịch vụ của Ngân hàng, tiếp thu và phát triển các sản phẩm mới đi... năm) .27 Nhìn một cách tổng quát ta thấy rằng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương TP Cần Thơ trong 3 năm đều có lãi thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận ròng đều >0 Thế nhưng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong năm 2006 có sự sụt giảm so với năm 2005 Nếu như lợi nhuận ròng trong năm 2005 đạt 34 tỷ đồng thì sang năm 2006 giảm xuống còn 32 tỷ đồng tức giảm 5,9% so với năm ... phố Cần Thơ góp phần vào phát triển kinh tế địa phương nói riêng toàn đất nước nói chung 32 CHƯƠNG .33 Phân Tích Hoạt Dộng Tín Dụng Và Dánh Giá Hiệu Quả Hoạt Dộng Tín Dụng. .. Cần Thơ hội tốt để em nhìn nhận vấn đề cách thực tế em chọn đề tài Phân Tích Hoạt Dộng Tín Dụng Và Dánh Giá Hiệu Quả GVHD: Lê Quang Viết SVTH: Nguyễn Ngọc Thuỳ Dương Hoạt Dộng Tín Dụng Tại Vcb. .. Hiệu Quả Hoạt Dộng Tín Dụng Tại Vcb Cần Thơ Qua Năm 33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 33 4.1.1 Phân tích khái quát cấu nguồn vốn Ngân hàng 33 Để đáp ứng nhu cầu vốn