một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại sacombank - chi nhánh đắklắk (2009-2011)

Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA ĐỀ TÀI 1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại: Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 định nghĩa “Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nước”. 1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại: Trong điều kiện nền kinh tế thị trường và hệ thống ngân hàng phát triển các ngân hàng thương mại thực hiện ba chức năng sau: 1.2.1 Ngân hàng thương mại là trung gian tín dụng: Đây là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Trong chức năng này, Ngân hàng thương mại một mặt là người đứng ra huy động và tập trung các nguồn vố tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, như vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, các tầng lớp dân cư,… biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cho vay (cấp tín dụng); mặt khác trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội. 1.2.2 Ngân hàng thương mại là trung gian thanh toán: Đây là chức năng quan trọng cho thấy tính chất “đặc biệt” trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại trở thành người thủ quỹ và là trung tâm thanh toán của xã hội. Thực hiện chức năng năng này, Ngân hàng thương mại đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán,…để hoàn tất các quan hệ kinh tế giữa họ với nhau. 1.2.3 Ngân hàng thương mại cung ứng các dịch vụ ngân hàng: Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có những điều kiện thuận lợi mà không phải tổ chức nào cũng có như kho quỹ, hệ thống thông tin, mối quan hệ rộng khắp với các doanh nghiệp. Qua đó, ngân hàng có thể thực hiện tư vấn tài chính, nhận ủy thác, dịch vụ kiều hối, … để nhận tiền hoa hồng, sẽ vừa tiết kiệm chi phí vừa đạt hiệu quả cao. 1 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk 1.3 Những vấn đề cơ bản về tín dụng: 1.3.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng ngân hàng: 1.3.1.1 Khái niệm tín dụng: Có nhiều cách khái niệm tín dụng khác nhau,ta có thể khái niệm tín dụng ngắn gọn như sau: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một số tiền hoặc tài sản (hiện vật) từ người này sang người khác trong một khoản thời gian nhất định, đến hạn phải được hoàn trả với giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. 1.3.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. 1.3.2 Chức năng của tín dụng: Tín dụng có ba chức năng: 1.3.2.1 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ: Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi “thừa’ sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế. Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng. Cà 2 mặt này đều thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả vì vậy tín dụng có ưu thế rỏ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, nó thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả. 1.3.2.2 Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: -Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, ngân hàng, các loại séc, …cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt lưu hành nhờ đó làm giảm bớt chi phí có lien quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển tiền, bảo quản tiền, … 2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau. 1.3.2.3 Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế: Đây là chức năng phát sinh, là hệ quả của hai chức năng trên: Sự hoạt động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí trong các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế, vì vậy qua đó tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động đó nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật,… trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 1.3.3 Vai trò của tín dụng 1.3.3.1 Mặt tích cực - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển. - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, giá cả. - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội. - Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc tế. 1.3.3.2 Mặt tiêu cực: Nếu để tín dụng phát triển một cách tràn lan không kiểm soát, thì không những không làm cho nền kinh tế phát triển mà còn làm cho lạm phát có thể gia tăng gây ảnh hưởng xấu đến đời sống kinh tế, xã hội. 1.4 Các loại hình tín dụng ngân hàng: 1.4.1 Phân loại theo mục đích của tín dụng: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền. 3 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Cho vay mua bán bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Cho vay sản xuất nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu,… - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu,… 1.4.2 Phân loại theo thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định. - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. 1.4.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm của khách hàng: - Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. Đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo, tức là phải có thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. 1.4.4 Phân loại theo phương thức cho vay: - Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thương mại thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. 4 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng thương mại và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là một món vay tạm trong thời hạn ngắn bằng một thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng theo đó khách hàng được chi vượt số dư trên tài khoản tiền gửi theo hạn mức. 1.4.5 Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn. - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 1.4.6 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng và khách hàng trực tiếp trả gốc và lãi cho ngân hàng. - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. 1.5 Các nguyên tắc tín dụng: -Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và hiệu quả kinh tế. -Vốn vay phải được trả đầy đủ cả gốc và lãi vay theo đúng hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Các nguyên tắc này nhằm đảm bảo cho Ngân hàng có thể tồn tại và hoạt động một cách bình thường. 1.6 Những vấn đề chung về rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 1.6.1 Đặc trưng trong kinh doanh ngân hàng: Là doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực đặc biệt, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại có những đặc trưng cơ bản như sau: 5 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền gửi. - Hoạt động của ngân hàng thương mại có tính nhạy cảm cao và luôn chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật. - Các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng thương mại mang tính tương đồng, dễ bắt chước và gắn chặt với yếu tố thời gian. - Khách hàng của ngân hàng rất đông đảo và đa dạng. - Kinh doanh ngân hàng gắn liền với yếu tố rủi ro. 1.6.2 Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: 1.6.2.1 Rủi ro ngân hàng: Rủi ro ngân hàng không phải là nổi ám ảnh của hệ thống ngân hàng một nước mà là nổi ám ảnh chung của các hệ thống ngân hàng trên thế giới. Những bất ngờ luôn xảy ra, ngay cả đối với những ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất cũng khó phỏng đoán. Vì vậy, rủi ro ngân hàng và quản lý nó luôn luôn là nhữnng vấn đề thờisự cho mỗi nền kinh tế trong mỗi thời kỳ. Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, có nhiều định nghĩa về rủi ro của các nhà kinh tế và các nhà kinh doanh. Khó tìm được một định nghĩa nào là hoàn hảo, song rủi ro thường có 02 đặc điểm: - Biên độ rủi ro, đó là sự thiệt hại từ rủi ro gây ra ở mức độ nào. - Tần số xuất hiện của rủi ro nhiều hay ít. Là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thương mại cũng gánh chịu các rủi ro do các tác động của môi trường vĩ mô và vi mô gây nên như các doanh nghiệp khác. 1.6.2.2 Phân loại rủi ro: Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng về cơ bản có thể chia thành 02 loại: rủi ro môi trường và rủi ro đặc thù.  Rủi ro môi trường: Rủi ro môi trường luôn luôn tồn tại trong tổ chức và ngoài tổ chức. Hay nói cách khác, rủi ro môi trưòng gồm 02 loại: rủi ro môi trường vĩ mô và rủi ro môi trường cạnh tranh. - Rủi ro môi trường vĩ mô: Môi trường mà ngân hàng hoạt động chứa đựng muôn vàn rủi ro, chúng tác động đến ngân hàng bằng nhiều cách: hoặc làm suy yếu khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng, hoặc gây cho ngân 6 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk hàng những thiệt hại về tài chính. Những rủi ro này rất khó kiểm soát nên chúng được gọi là “rủi ro không kiểm soát được”. Các rủi ro môi trường vĩ mô mà ngân hàng thường gặp là: + Rủi ro tự nhiên hay rủi ro bất khả kháng: lũ lụt, hỏa hoạn, động đất, … + Rủi ro về luật pháp liên quan đến việc thay đổi các luật lệ gây bất lợi cho ngân hàng. Ở các nước đang phát triển, đây là rủi ro có thể gây thiệt hại lớn cho nền kinh tế, do thiếu các luật lệ hay các quy định cần thiết. + Rủi ro về kinh tế liên quan đến sự vận động của nền kinh tế và chu kỳ kinh doanh: lạm phát, thất nghiệp, suy thoái kinh tế, khủng hoảng, … Ảnh hưởng của các yếu tố này đến ngân hàng thường rất lớn. - Rủi ro môi trường cạnh tranh: Một ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thường chịu tác động của khách hàng hoặc các đối thủ cạnh tranh từ nhiều phía. Từ đó luôn nhận rất nhiều các tác động đầy rủi ro.  Rủi ro đặc thù: Luôn tồn tại trong lĩnh vực hay ngành nghề kinh doanh. Rủi ro đặc thù là rủi ro do bản chất của ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo ra. Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro đặc thù thường bao gồm: - Rủi ro về quản lý: Rủi ro này có thể bắt nguồn từ ban quản lý ngân hàng do thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm hoặc thiếu khả năng điều hành. Nó cũng có thể xảy ra do sự yếu kém về năng lực hay đạo đức của nhân viên ngân hàng. - Rủi ro cung cấp các dịch vụ tài chính hay rủi ro kinh doanh, bao gồm: Rủi ro về hoạt động, rủi ro về sản phẩm, rủi ro về công nghệ, rủi ro đòn cân nợ, rủi ro do thiếu nổ lực nghiên cứu và phát triển. - Rủi ro thích ứng vốn: Nó thể hiện ngân hàng có quy mô vốn nhỏ thường ít an toàn hơn ngân hàng có vốn lớn. - Rủi ro tài sản thế chấp: Tài sản thế chấp không đủ giá trị để bù đắp thiệt hại cho ngân hàng. Các loại rủi ro có quan hệ mật thiết với nhau không thể tách rời. 1.6.3 Ảnh hưởng của rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: Cũng như các doanh nghiệp khác, ngân hàng cũng có thể gặp rủi ro và có thể bị mất vốn. Nhưng do kinh doanh trong lĩnh vực đặc biệt, nên rủi ro 7 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk trong kinh doanh ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến bản thân ngân hàng thương mại mà còn tác động xấu đến nền kinh tế - xã hội.  Rủi ro xảy ra tạo cho ngân hàng những tổn thất về mặt tài chính: Bất kỳ một rủi ro nào xảy ra cũng gây nên những tổn thất về tài chính cho ngân hàng: hoặc làm tăng chi phí hoạt động của ngân hàng, hoặc làm giảm thu nhập của ngân hàng. Nếu thu không đủ chi ngân hàng sẽ bị thua lỗ, nghiêm trọng hơn ngân hàng có thể bị phá sản.  Rủi ro xảy ra làm giảm uy tín của ngân hàng: Những thiệt hại về uy tín của ngân hàng, làm mất lòng tin của của công chúng là những tổn thất còn lớn hơn rất nhiều so với những tổn thất về mặt tài chính. Các thua lỗ trong hoạt động của ngân hàng luôn có ảnh hưởng bất lợi đến niềm tin của công chúng. Khi dân chúng thiếu tin tưởng vào khả năng kinh doanh của ngân hàng, hoặc nghi ngờ ngân hàng mất khả năng thanh toán, họ sẽ đồng loạt rút tiền gửi ra khỏi ngân hàng, dẫn đến việc khủng hoảng tài chính hoặc phá sản của ngân hàng.  Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng còn gây tác động xấu đến nền kinh tế - xã hội: Các thua lỗ của ngân hàng nếu nghiêm trọng có thể làm cổ đông mất vốn đầu tư, những người gửi tiền mất đi những khoản tiền tiết kiệm mà suốt đời mới có được. Tình trạng tài chính xấu của một ngân hàng còn tạo ra sự nghi ngờ của những người gửi tiền về sự ổn định và khả năng thanh toán của hệ thống ngân hàng, gây tác động xấu đến tình hình tài chính của các ngân hàng khác, kéo theo phản ứng dây chuyền và phá vỡ tính ổn định của thị trường tài chính. 1.7 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.7.1 Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay, hoặc việc thanh toán nợ gốc và lãi vay không đúng hạn. Rủi ro tín dụng rất nguy hiểm, khi một vài khách hàng quan trọng không trả được nợ có thể gây nên những khoản lỗ lớn cho ngân hàng và có thể dẫn ngân hàng đến tình trạng mất khả năng thanh toán. 1.7.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: 8 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk 1.7.2.1 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan:  Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định: - Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế. - Thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư trong một số ngành.  Rủi ro do môi trường pháp lý không thuận lợi: - Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương. - Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của Ngân hàng Nhà nước. - Hệ thống quản lý thông tin còn bất cập. 1.7.2.2 .Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan:  Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay: Do không thấy được năng lực của khách hàng, không thẩm định trước khi cho vay, thiếu thông tin về khách hàng, cán bộ ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu kém vè trình độ chuyên môn, không tìm hiểu kỹ về thị trường, … và do công tác kiểm tra nội bộ lỏng lẻo trong các ngân hàng.  Rủi ro do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay: Khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý, công viêc kinh doanh của khách hàng chứa nhiều rủi ro, sử dụng sai mục đích, quản lý kém,… và những nguyên nhân khác như: khách hàng cố ý không trả nợ, khách hàng chết hoặc mất tích. 1.7.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng: Nhận diện rủi ro qua các dấu hiệu cảnh báo và xác định các vấn đề: Sau khi khoản vay phát sinh và được phân loại, nhân viên tín dụng luôn phải theo dõi, giám sát khoản vay để nhận diện rủi ro thông qua các dấu hiệu cảnh báo sau:  Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng: - Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại cho ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ (hoặc đột xuất) tình hình sử dụng vốn vay, tình hình 9 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có sự giải thích thuyết phục. - Có dấu hiệu thực hiện không đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng. - Chậm gửi hoặc trì hoãn gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà không có sự giải thích thuyết phục. - Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu các căn cứ thuyết phục mang tính khách quan về việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ. - Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến và không giải thích được. - Chậm thanh toán các khoản lãi khi đến hạn. - Thanh toán các khoản nợ gốc không đầy đủ, đúng hạn. - Xuất hiện nợ quá hạn do khách hàng không có khả năng hoàn trả hoặc khách hàng không muốn trả nợ. - Mức vay thường xuyên tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến. - Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản đảm bảo giảm sút so với định giá khi cho vay. Có dấu hiệu tài sản đảm bảo đã cho người khác thuê, bán hay trao đổi hoặc đã biến mất, không còn tồn tại. - Có dấu hiệu khách hàng trông chờ vào các khoản thu nhập bất thường khác không phải từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương án vay vốn để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán. - Có dấu hiệu tìm kiến các nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác, đặc biệt là từ đối thủ cạnh tranh của ngân hàng. - Có dấu hiệu sử dụng nhiều tài khoản tài trợ ngắn hạn cho các hoạt động đầu tư dài hạn. - Chấp nhận sử dụng các nguồn vốn với giá cao với mọi điều kiện. - Có sự chênh lệch lớn giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng. - Những khoản thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng. - Sự xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý. 10 [...]... tắc “trong tầm kiểm soát”, như vậy, việc mở rộng tín dụng được giám sát một cách có hiệu quả, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro Giao dịch cho vay khách hàng có mối quan hệ thường gây ra những rủi ro đặc biệt cho ngân hàng , vì thế nên có sự chấp thuận của Hội đồng quản trị 14 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG-RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... giá rủi ro tín dụng: 1.7.4.1 Tỷ số nợ quá hạn trên Tổng dư nợ: 11 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk Nợ quá hạn được hiểu là các khoản nợ đã đến hạn hoàn trả nhưng khách hàng không có khả năng hoàn trả cho ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng cho phép đánh giá chất lượng tín dụng theo quy định chung của Ngân hàng Nhà nước Nợ quá hạn Nợ quá hạn/ tổng... chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn 12 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk + Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn còn lại - Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày -. .. Trong giai đoạn 200 9- 2011, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) -Chi nhánh ĐăkLăk luôn chú trọng mở rộng, quan hệ tín dụng đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn như cá thể, nhà nước, doanh nghiệp tư nhân,… Tình hình cụ thể về doanh số cho vay được thể hiện như sau: Bảng 2.2: Doanh số cho vay ĐVT: Triệu đồng 23 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk. .. Tín (Sacombank) Chi nhánh ĐăkLăk: Đi cùng với sự phát triển của hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín trên phạm vi cả nuớc, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh ĐăkLăk chính thức đi 15 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk vào hoạt động giữa tháng 06 năm 2006 theo quyết định số 07/QĐ-SCB-HĐQT ngày 28/04/2006... Gòn Thương Tín (Sacombank) là ngân hàng đầu tiên thực hiện quyền phải thu từ các hợp đồng, việc làm này khá mới mẻ đối với các cơ quan, ban ngành cũng như chính người đi vay, vì vậy chi nhánh cũng gặp nhiều khó khăn trong công tác hoàn thiện hồ sơ 22 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro thị trường như rủi ro về giá, tỷ... 0.932 0.989 Hệ số thu nợ (lần) 0.808 Nhìn chung công tác thu nợ tại ngân hàng qua các thời điểm tương đối cao, tuy nhiên vẫn cần phải tích cực tăng cường triển khai công tác thu nợ trong thời gian tới, nhằm ổn định hệ số này Hệ số này được thể hiện qua biểu đồ sau: Biểu đồ 2.4: Hệ số thu nợ qua 3 năm 31 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk 2.3 Một số nguyên nhân... nợ quá hạn 13 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk Khi thực hiện bảo lãnh hoặc nhận vật thế chấp, ngân hàng phải có phương pháp đánh giá uy tín của người bảo lãnh và định giá vật thế chấp Khi có các khoản nợ có vấn đề thì ngân hàng tăng cường hoạt động cho vay trên cơ sở đảm bảo cấp tín dụng và sức mạnh tài chính tổng thể - Chuẩn mực 9: Sự tập trung rủi ro và... trực tiếp đến hoạt động thu hồ nợ của ngân hàng Chính điều này trong thời gian qua nhất là trong năm 2011, nợ quá hạn của 28 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk ngân hàng tăng đáng kể cả trong ngắn hạn lẫn trung và dài hạn Cụ thể nợ quá hạn theo nhóm nợ được thể hiện như sau: Bảng 2.5: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Thương mại, dịch.. .Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk - Xuất hiện bất đồng và mâu thuẫn trong quản trị điều hành, tranh chấp trong quá trình quản lý - Có dấu hiệu phát hiện ra quá trình khảo sát, thẩm định dự án sai dẫn đến việc đầu tư dự án không hiệu quả - Khó khăn trong việc phát triển sản phẩm, dịch vụ mới - Thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh xảy ra - Đối với khách . trị. 14 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG-RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) -CHI. toán. 1.7.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: 8 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk 1.7.2.1 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan:  Rủi ro do môi trường kinh. giá rủi ro tín dụng: 1.7.4.1 Tỷ số nợ quá hạn trên Tổng dư nợ: 11 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh ĐắkLắk Nợ quá hạn được hiểu là các khoản nợ đã đến hạn