Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HẢI VÂN PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS.PHẠM THỊ THU HÀ Hà Nội – Năm 2011 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam năm qua có phát triển mạnh mẽ, góp phần thúc đẩy đà phát triển kinh tế đất nước Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nước ta hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Nhưng với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề : làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Ngân hàng No&PTNT Hà Nội Ngân hàng Thương mại hàng đầu địa bàn Thủ đô, chi nhánh đầu đàn hệ thống ngân hàng No Việt Nam, vấn đề tăng trưởng bền vững đặt hàng đầu công đổi hội nhập, đặc biệt việc hạn chế rủi ro tín dụng Với tỷ lệ chiếm 70 – 75% tổng thu nhập cho thấy sản phẩm tín dụng có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực kinh doanh khác NHNo&PTNT Hà Nội Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác NHNo&PTNT Hà Nội, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho công xây dựng phát triển bền vững NHNo&PTNT Hà Nội Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Phân tích thực trạng đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NHNo&PTNT Hà Nội” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu sở lý thuyết rủi ro hoạt động tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội - Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn NHNo&PTNT Hà Nội giai đoạn 2008 – 2010 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình nghiên cứu phương pháp phân tích lôgic hệ thống, thống kê, so sánh, chọn mẫu, tư trừu tượng Đóng góp luận văn - Hệ thống hoá làm rõ số vấn đề lý luận phương pháp luận rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội, tổng kết kết đạt được, tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Đề xuất quan điểm, phương hướng giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội, đồng thời đề xuất số kiến nghị với cấp, ngành để thực Kết cấu luận văn Ngoài phần phụ lục, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng, biểu, lời nói đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 Chương I: Những vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng số tiền cho cá nhân tổ chức vay lại có tình trạng một lúc tất chủ tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, nguyên tắc đảm bảo cho hoạt động ngân hàng Ngân hàng Thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn NHTM cầu nối cá nhân tổ chức Hoạt động NHTM nhằm mục đích kinh doanh hàng hoá đặc biệt “vốn - tiền”, trả lãi huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận NHTM Hoạt động NHTM phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, trung gian tài vay vay Qua định nghĩa đơn giản trên, NHTM thể doanh nghiệp thực song loại hình Doanh nghiệp dịch vụ tài Sự đa dạng dịch vụ chức ngân hàng dẫn đến việc chúng gọi “Bách hoá tài chính” Vậy đặc điểm ngân hàng thương mại gì? có khác so với doanh nghiệp kinh doanh khác? Đặc trưng quan trọng NHTM trung gian tài chính, sản phẩm dịch vụ tài nên có tính chất dễ thay đổi, dễ bị bắt chước, quyền - Quan hệ tín dụng dựa sở hoàn trả Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 - Nguồn vốn NHTM có tính khoản cao (do chủ yếu tiền gửi ) nên hoạt động NHTM chủ yếu thị trường tiền tệ Lãi suất biểu đặc trưng hoạt động kinh doanh trung gian tài - Ngân hàng chịu kiểm soát chặt chẽ pháp luật nghiệp vụ ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro vốn, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất… - Yếu tố lòng tin hoạt động ngân hàng cao - Các NHTM phải có hệ thống chi nhánh rộng khắp, sở vật chất kỹ thuật cao, đầu tư lớn - Quá trình hoạt động ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào khách hàng - Đội ngũ nhân phải chuyên nghiệp, thân thiện với khách hàng Các nhà quản lý phải có lực cao việc xử lý nhanh chóng vấn đề có khả xảy trước gây nên ảnh hưởng tiêu cực đến với ngân hàng - Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, chịu tác động nhiều nhân tố kinh tế, trị, xã hội, tâm lý, truyền thống văn hoá… nhân tố có thay đổi dù nhỏ tác động nhanh chóng mạnh mẽ đến môi trường kinh doanh chung Chẳng hạn: Chỉ cần tin đồn thổi dù thất thiệt gây nên chấn động lớn, chí đe dọa tồn vong hệ thống tổ chức tín dụng Một NHTM hoạt động yếu kém, khả khoản thấp trở thành gánh nặng cho nhiều tổ chức kinh tế dân chúng địa bàn… - Do hoạt động NHTM có liên quan đến tất chủ thể, đến mặt hoạt động kinh tế - xã hội, cho nên, để tránh hoạt động NHTM mạo hiểm nguy đổ vỡ hệ thống, tất Ngân hàng Trung ương (NHTW) nước có giám sát chặt chẽ thị trường đưa hệ thống cảnh báo sớm để phòng ngừa rủi ro 1.1.2.Các hoạt động Ngân hàng Thương mại NHTM cung cấp dịch vụ tài cho công chúng tổ chức kinh tế, Tổ chức tài phi Ngân hàng Công ty Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 chứng khoán, Công ty Bảo hiểm cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, Ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng lĩnh vực bất động sản môi giới chứng khoán thực nhiều dịch vụ khác Dưới số hoạt động NHTM • Hoạt động huy động vốn Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, vốn nguyên liệu đầu vào cho hoạt động ngân hàng, vốn chủ sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ, ngân hàng phải huy động vốn từ nguồn kinh tế: * Nhận tiền gửi: Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi, chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động ngân hàng Các Ngân hàng phải trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc khách hàng hi sinh nhu cầu chi tiêu trước mắt để ngân hàng tạm thời sử dụng vốn thời gian định cho việc kinh doanh Ngoài để thu hút nhiều vốn cho kinh doanh ngân hàng cạnh tranh lãi suất đồng thời có hình thức khuyến mại vật chất khác : Quà tặng, phiếu bốc thăm trúng thưởng… * Ngoài nhận tiền gửi nguồn vốn ngân hàng huy động vốn cách vay tổ chức tín dụng, vay NHTW, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu… • Hoạt động sử dụng vốn * Ngân quỹ Ngân quỹ nghiệp vụ tạo lập quản lý sử dụng quỹ dự trữ để đáp ứng yêu cầu quản lý kinh doanh NHTM : - Dự trữ tiền mặt : tiền dự trữ quỹ bao gồm tiền giấy, tiền kim loại, mục đích đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt người gửi tiền, đáp ứng nhu cầu tiền khách hàng vay để toán cho người tài khoản ngân hàng đáp ứng nhu cầu thường xuyên ngân hàng - Dự trữ tài khoản toán Ngân hàng Nhà Nước : Đảm bảo khả toán chi trả ngân hàng Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 - Dự trữ bắt buộc mức dự trữ NHNN ấn định bắt buộc NHTM phải thực Các Ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ ngân hàng có nhiều mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Từ kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Trong ngân hàng có xu hướng chuyên môn hoá vào dịch vụ quản lý tiền mặt cho tổ chức, có xu hướng gia tăng việc cung cấp dịch vụ tương tự cho người tiêu dùng Sở dĩ có khuynh hướng công ty môi giới chứng khoán, tập đoàn tài khác cung cấp cho người tiêu dùng tài khoản môi giới với hàng loạt dịch vụ tài liên quan * Tín dụng Tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có ngân hàng, sở để tạo thu nhập, định đến phát triển ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán Sau bước chuyển tiếp từ cho vay chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng thực cho vay cá nhân có nhu cầu tiêu dùng, hướng tới họ khách hàng tiềm Giờ tín dụng tiêu dùng loại hình tín dụng đem lại thu nhập cao lĩnh vực mà ngân hàng quan tâm khai thác mở rộng * Đầu tư Đầu tư hoạt động ngân hàng đem nguồn vốn trực tiếp tham gia vào kinh doanh lĩnh vực Các hình thức đầu tư Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 ngân hàng kinh doanh chứng khoán, góp vốn liên doanh…Ở Việt nam, ngân hàng chủ yếu tham gia đầu tư mức độ đơn giản, chủ yếu tham gia vào kinh doanh chứng khoán có khả quay vòng vốn nhanh so với hình thức đầu tư khác Ưu điểm nghiệp vụ ngân hàng trực tiếp tham gia kinh doanh, nắm bắt nhanh chóng, xác thông tin để kịp thời có biện pháp thấy dấu hiệu không tốt, giúp giảm rủi ro cho nguồn vốn Tuy nhiên để thực nghiệp vụ đòi hỏi ngân hàng phải có vốn lớn, ổn định lâu dài • Cung cấp dịch vụ Các ngân hàng xu hướng ngày mở rộng cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhằm tăng thu nhập chiếm thị phần, giúp đẩy nhanh chu chuyển vốn, tiết kiệm thời gian, cải cho xã hội… * Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Tài khoản tiền gửi giao dịch tài khoản tiền gửi cho phép người gửi tiền viết séc toán cho việc mua hàng hoá dịch vụ Việc đưa loại tài khoản xem bước quan trọng công nghiệp ngân hàng cải thiện đáng kể hiệu trình toán - mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tạo nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí, rút ngắn thời gian kinh doanh, nâng cao thu nhập cho khách hàng Khi ngân hàng mở rộng phạm vi toán, tiện ích tạo cho khách hàng ngày nhiều khuyến khích khách hàng gửi tiền ngày nhiều nhờ toán hộ Có nhiều hình thức toán ngân hàng đưa séc, nhờ thu, nhờ chi, … * Dịch vụ bảo lãnh Dịch vụ bảo lãnh ngày phát triển ngân hàng tính tiện lợi cho ngân hàng khách hàng Do ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng việc mua chịu hàng hoá, trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác… * Dịch vụ cho thuê két Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 Ngân hàng thực lưu giữ hộ tài sản tài chính, bảo quản vàng giấy tờ có giá, tài sản giấy tờ có giá khác cho khách hàng két với nguyên tắc bí mật, an toàn thuận lợi * Dịch vụ uỷ thác Ngân hàng có nhiều chuyên gia lĩnh vực tài chính, nhiều cá nhân, doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư… * Dịch vụ môi giới, đầu tư chứng khoán Trên thị trường tài nhiều ngân hàng phấn đấu để trở thành “Bách hoá tài chính” thực sự, cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép thoả mãn nhu cầu địa điểm Đây lý ngân hàng cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khoán khác Hiện có nhiều ngân hàng có công ty chứng khoán riêng, hoạt động với quy mô lớn * Dịch vụ thông tin tư vấn Xuất phát từ đặc điểm kinh doanh riêng có hệ thống ngân hàng tạo cho lợi hẳn việc cung cấp cho khách hàng lời khuyên tốt đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp, qua giúp khách hàng giảm thiệt hại nâng cao thu nhập cho khách hàng Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thu phí mà mở rộng quan hệ, nắm bắt xác tình hình kinh doanh họ, từ đưa định cho vay, củng cố, tăng cường vị trí, uy tín ngân hàng cách hiệu 1.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM: Tín dụng có nguồn gốc từ tiếng La Tinh tin tưởng, tín nhiệm nói cách khác sử dụng tin tưởng tín nhiệm để thực quan hệ vay mượn từ lượng giá trị vật chất tiền tệ thời gian định Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 điều hành cấp lãnh đạo; Xây dựng đội ngũ chuyên gia lĩnh vực chuyên môn mũi nhọn, lĩnh vực luật pháp, lĩnh vực công nghệ nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu ngày cao hoạt động ngân hàng Đảm bảo quyền lợi đáng cho người lao động, xây dựng hệ thống khuyến khích người lao động chế đào tạo, thăng cấp để lưu giữ nhân tài - Tổ chức phân tích đánh giá kết hoạt động tất phòng ban, PGD trực thuộc lĩnh vực để nhận thấy mặt mạnh, mặt yếu tìm nguyên nhân đưa giải pháp đạo kịp thời - Có sách khách hàng cụ thể cho khách hàng quan hệ lâu năm, có uy tín Mối quan hệ khách hàng lâu dài làm lợi cho khách hàng cho ngân hàng Một khách hàng có mối quan hệ cũ dễ vay mức lãi suất thấp, ngân hàng tốn thời gian, chi phí để xác định thông tin khách hàng - Trước mắt cần thực phương châm khắc phục khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng khách hàng, việc chia sẻ quyền lợi, ưu tiên giảm loại phí, thỏa thuận loại lãi suất cho vay, tiền gửi, tỷ giá mua bán ngoại tệ… tạo điều kiện doanh nghiệp Tóm lược Chương 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội - Chủ động kiểm soát tăng trưởng tín dụng mức hợp lý kết với liệt cấu cho vay nguyên tắc kiên trì thực chiến lược, nâng cao chất lượng tín dụng Đạt mục tiêu cấu cho vay chuẩn mực theo thông lệ, nhằm đảm bảo an toàn, nâng cao hiệu kinh doanh góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước - Tập trung nâng cao lực tài chính, xử lý nợ xấu ngoại bảng, kiên đạo xử lý triệt để nợ xấu phát sinh phạm vi kiểm soát 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ : 80 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 3.2.1.1 Hoàn thiện quy trình cho vay : Kết mong đợi giải pháp hoàn thiện quy trình cho vay: * Thẩm định - Thành lập riêng phòng thẩm định dự án có tính chuyên môn hóa cao, người có kinh nghiệm phụ trách - Xác định lực tài khách hàng có tính xác cao thông qua trình độ kinh nghiệm cán chuyên sâu thẩm định, trợ giúp thiết bị phần mềm tính tiêu kinh tế, tài * Giám sát khoản vay - Cán tín dụng phụ trách hồ sơ vay phải theo dõi lên kế hoạch cho việc giám sát vay Theo dõi kiểm tra chặt chẽ rủi ro có khả xảy nhắc tới khâu thẩm định - Khi khách hàng có dấu hiệu khó khăn tài nắm tình hình đưa giải pháp xử lý kịp thời - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, phát sớm nợ cần xử lý cán không phát cố tình cấu kết với khách hàng để chiếm dụng vốn ngân hàng 3.2.1.2 Thành lập phận xử lý rủi ro : Xử lý nợ xấu biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại Khi khoản vay chuyển sang cho phận xử lý nợ giải cho phép cán tín dụng tập trung vào mối quan hệ với khách hàng đáng tin cậy với khoản tín dụng Một phận xử lý nợ xấu hoạt động có hiệu vô quan trọng biện pháp khắc phục tiến hành cách khách quan, sử dụng kiến thức pháp lý, đánh giá, đàm phán kỹ khác xử lý nợ xấu Hiện nay, Ngân hàng No&PTNT Hà Nội lập tổ thu nợ kiêm nghiệm chức vụ khác nên hoạt động chưa hiệu quả, Chi nhánh cần tách phận chuyên xử lý nợ xấu Kết mong đợi từ giải pháp thành lập phận xử lý rủi ro: 81 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 - Thành lập phận xử lý rủi ro giúp Ngân hàng xử lý kịp thời nợ “có vấn đề” phận tín dụng chuyển sang sở quy trình xử lý, có nghiệp vụ chuyên sâu pháp luật có chiến lược công tác thu hồi nợ 3.2.2 Giải pháp công nghệ thông tin Vấn đề thông tin có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế rủi ro cho vay, Ngân hàng No&PTNT Hà Nội cần phải xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro cho vay Để xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro cho vay, Ngân hàng No&PTNT Hà Nội cần phải không ngừng đổi đại hoá hệ thống thu thập, xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho cán Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thông tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi Kết mong đợi từ giải pháp xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro: - Nối mạng với web-CIC, hiệp hội kinh tế Việt Nam, Bộ No&PTNT, … để khai thác thông tin, nắm bắt nhanh tình hình kinh tế thị trường, thông tin khách hàng có nguy - Mỗi cán có hội chia sẻ sử dụng thông tin - Lập hệ thống theo dõi khách hàng, khoản vay, xác định thời điểm trả nợ chương trình tự động báo cáo hàng ngày nợ đến hạn, vừa phát kịp thời không lãng phí nhiều nguồn nhân lực Tránh gây thiệt hại cho ngân hàng -khách hàng 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người nhân tố có vai trò định hoạt động ngân hàng Chính sách người Ngân hàng No&PTNT Hà Nội cần có đổi toàn diện Kết mong đợi từ giải pháp nâng cao phát triển nguồn nhân lực : * Công tác tuyển dụng - Đưa tiêu chí tuyển dụng nhằm sàng lọc cán trẻ em ngành đảm bảo chất lượng tuyển dụng 82 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 - Mới áp dụng quy chế bảo vệ chuyên đề kể từ đợt tuyển dụng năm 2009 trở nên kết chưa thực mong đợi, chất lượng chuyên đề mang tính lý thuyết cao, chưa thực bám sát thực tế Ngân hàng No&PTNT Hà Nội cần có kế hoạch thực để giúp cán trẻ hoàn thành chuyên đề tốt : giao trách nhiệm người hướng dẫn chuyên đề, gợi ý góp ý cho đề tài đưa ra, tạo kinh phí (nếu có)… * Công tác đào tạo - Ngoài việc mở lớp đào tạo ngắn hạn, chuyên sâu mà mở thêm lớp đào tạo liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng bản,… giúp cho cán nắm sâu bước quy trình cho vay - Mở hội thảo nhằm trao đổi kinh nghiệm, người làm lâu năm truyền đạt kinh nghiệm xương máu lại cho lớp trẻ, cán chia sẻ hiểu biết , tình huống, học thực tế cho - Hàng năm cần luân phiên cho cán để có hội tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro - Định kỳ mời chuyên gia pháp lý đến giảng giải, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan lĩnh vực ngân hàng để cán cho vay có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn - Cần có sát hạch có chất lượng, nhằm tìm người có lực để đào tạo cán nguồn cho Chi nhánh * Công tác khác - Có chế thưởng phạt phân minh, quyền lợi gắn liền với trách nhiệm, tạo động lực cho cán làm việc cống hiến Có thể đưa sách khoán nhằm đảm bảo xác “ai làm nhiều hưởng nhiều, làm hưởng ít” - Có chế thu hút người tài từ ngân hàng bạn từ sinh viên giỏi trường - Phải đưa sách định kỳ luân chuyển cán phụ trách đơn vị nhằm tránh rủi ro đạo đức, cán tín dụng cấu kết với khách hàng 83 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 3.2.4 Giải pháp quản trị rủi ro : * Phân tán, san sẻ rủi ro cho vay Việc đa dạng hóa khách hàng đáp ứng nhu cầu khách hàng phân tán rủi ro tín dụng Việc có loại hình khách hàng vay vốn khiến ngân hàng ưu với vài khách hàng lớn có giao dịch mà bất chấp quy định phân tán rủi ro khiến nguy sụp đổ với thất bại khách hàng tăng theo * Giám sát rủi ro cho vay cách có hiệu - Việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà soát phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên, nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng - Giám sát tổng thể danh mục cho vay – phân tích tổng thể danh mục cho vay nhằm phát tập trung cho vay, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng * Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội - Có quy định rõ ràng quyền lợi trách nhiệm cán kiểm tra, kiểm soát nội để tăng cường trách nhiệm cán thực công tác kiểm soát cho vay - Soạn lập sổ tay kiểm toán nội bộ, bao gồm nội dung tổ chức kiểm toán nội bộ, sách quy trình kiểm toán nội - Thực việc kiểm tra, giám sát biện pháp xây dựng chương trình tin học quản lý khai thác thông tin phận kiểm tra, kiểm soát với phòng chi nhánh phòng giao dịch 3.2.5 Một số giải pháp khác : * Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo trình bày phần có vai trò to lớn việc ngăn ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất rủi ro xảy tổng dư 84 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 nợ vay nên cần thiết phải tăng cường mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo * Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cho vay Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh trường hợp rủi ro xảy Ngân hàng No&PTNT Hà Nội cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động ngân hàng tổ chức cho vay ban hành * Gắn kết hoạt động tín dụng với phát triển dịch vụ : Việc gắn kết nhằm vừa phát triển hoạt động dịch vụ vừa tránh áp lực tăng quy mô tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Hơn việc khai thác hoạt động dịch vụ từ khách hàng quan hệ tín dụng phục vụ khép kín nhu cầu khách hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng nắm bắt tình hình tài chính, tình hình hoạt động doanh nghiệp hơn, gián tiếp giúp cho việc quản lý vốn vay chặt chẽ Kết luận chương Từ việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội, chương đề cập định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Từ đề xuất đưa kết mang lại hệ thống giải pháp giải pháp hoàn thiện quy trình cho vay, xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro, giải pháp nâng cao nguồn nhân lực hay giải pháp quản trị rủi ro… tất hướng đến mục tiêu cải thiện chất lượng thẩm định hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh để giúp NHTM vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng tác giả có đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ, ban ngành liên quan, Ngân hàng Nhà nước vấn đề chế, sách, luật pháp,…cũng kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội 85 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 KẾT LUẬN Nhận thức rõ vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng toàn kinh tế thân ngân hàng, thời gian qua Ngân hàng No&PTNT Hà Nội trọng hạn chế rủi ro tín dụng thị trường ngày khốc liệt, khách hàng ngày nhiều mưu mẹo, thủ đoạn hòng che mắt điểm yếu để vay vốn ngân hàng Các yếu tố vĩ mô nước giới biến đổi tác động trực tiếp đến hoạt động sản xuất, dịch vụ khách hàng Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế, Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội nói riêng phải phải có giải pháp hành động cụ thể để hạn chế tin dụng đến mức rủi ro định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định phát triển bền vững Những nỗ lực thể số kết đạt giảm dần dư nợ xấu, chất lượng tín dụng trọng hơn, nghiêm túc thực xếp loại doanh nghiệp trình thẩm định Tuy nhiên bên cạnh kết đạt có số hạn chế Để khắc phục hạn chế đó, nỗ lực thân Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội, cần quan tâm, đạo phối hợp Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, ban ngành có liên quan Với chiến lược định hướng kinh doanh hợp lý, giải pháp hành động thiết thực dựa mục tiêu lâu dài phát triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch vụ ngân hàng, chắn hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng No&PTNT Hà Nội thời gian tới Chương : Hệ thống hoá làm rõ số vấn đề lý luận phương pháp luận rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng 86 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 Chương : Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội, tổng kết kết đạt được, tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế Chương : Đề xuất quan điểm, phương hướng giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội, đồng thời đề xuất số kiến nghị với cấp, ngành để thực Em xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Khoa Kinh tế Quản lý, đặc biệt Cô giáo – Tiến sỹ Phạm Thị Thu Hà tận tình bảo, hướng dẫn em hoàn thành Luận văn Thạc sĩ với đề tài “Phân tích đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Hà Nội” Em mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo, đồng nghiệp người quan tâm để hoàn thiện đề tài nghiên cứu tốt 87 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Ngô Hướng Phan Đình Thế (2002), Giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng & Thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật Peter S.rose ( 1998 ), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài Báo Thị trường tài tiền tệ số 11 ngày 1/6/2010, Nhà xuất nông nghiệp Báo Thị trường tài tiền tệ số 10 ngày 15/5/2011, Nhà xuất nông nghiệp Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Hà Nội (2008,2009,2010,6 tháng 2011 ), Ngân hàng No&PTNT Hà Nội Báo cáo công tác tín dụng Phòng tín dụng – Ngân hàng No&PTNT Hà Nội ( 2008,2009,2010), Phòng tín dụng – Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 88 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 MỤC LỤC Lời mở đầu Chương I: Những vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Các tiêu phản sánh rủi ro tín dụng 16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng NHTM 23 1.3.1 Nhân tố chủ quan 23 1.3.1.1 Chính sách tín dụng Ngân hàng 23 1.3.1.2 Quy trình tín dụng 24 1.3.1.3 Năng lực cán tín dụng 24 1.3.1.4 Chất lượng thông tin 25 1.3.1.5 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội 26 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 1.3.2.1 Vốn chủ sở hữu khách hàng vay 27 1.3.2.2 Năng lực tài chính, kinh doanh khách hàng 27 1.3.2.3 Uy tín kinh doanh khách hàng 27 1.3.2.4 Môi trường kinh tế 28 1.3.2.5 Môi trường trị pháp lý 29 1.4 Một số định hướng để hạn chế rủi ro tín dụng 30 89 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 1.4.1 Về phía nhân tố chủ quan 30 1.4.2 Về phía nhân tố khách quan 31 1.4.3 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM 31 Chương II: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân 33 hàng nông nghiệp &PTNT Hà Nội 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Hà Nội 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT HN 33 2.1.2 Mô hình tổ chức quản lý 34 2.1.3 Các loại sản phẩm dịch vụ NHNo&PTNT Hà Nội 35 2.1.4 Đặc điểm môi trường kinh doanh khách hàng 36 NHNo&PTNT Hà Nội 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT HN 37 2.2 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội 42 2.2.1 Phân tích kết hoạt động tín dụng NHNo& 42 PTNT Hà Nội 2.2.2 Phân tích rủi ro cho vay 42 2.2.2.1.Phân tích tổng quát rủi ro cho vay NHNo& 42 PTNT Hà Nội 2.2.2.2 Phân tích rủi ro theo tiêu thức cho vay 43 2.3 Đánh giá nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng 46 NHNo&PTNT Hà Nội 2.3.1 Các nhân tố thuộc môi trường 46 2.3.2 Các nhân tố thuộc ngân hàng 48 2.4 Các phương pháp NHNO&PTNT Hà Nội áp dụng 55 để hạn chế rủi ro tín dụng 90 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro 57 tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT HN 57 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT 58 Hà Nội 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ tín dụng 58 3.2.1.1 Hoàn thiện quy trình cho vay 58 3.2.1.2 Thành lập phận xử lý rủi ro 61 3.2.2 Giải pháp công nghệ thông tin 64 3.2.3.Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 65 3.2.4 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng 70 3.2.5 Một số giải pháp khác 72 3.2.2 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước 75 NHNo&PTNT 3.2.2.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ,ban ngành liên quan 75 3.2.2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 3.2.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNTN Việt Nam 76 3.2.2.4 Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT Hà Nội 78 Kết luận 86 Danh mục tài liệu tham khảo 88 91 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Hà Nội 38 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn NHNo&PTNT Hà Nội 39 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT 41 Hà Nội Bảng 2.4.Số liệu tổng thể cho vay, thu nợ, dư nợ NHNo 42 &PTNT Hà Nội Bảng 2.5 Một số tiêu rủi ro cho vay NHNo&PTNT 43 Hà Nội Bảng 2.6 Nợ xấu phân theo thời gian NHNo&PTNT Hà 44 Nội giai đoạn 2008 - 2010 Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng 45 NHNo&PTNT Hà Nội giai đoạn 2008-2010 Bảng 2.8 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro NHNo 53 &PTNT Hà Nội Bảng 3.1 Bảng so sánh thực trạng kết giải pháp 60 hoàn thiện quy trình cho vay Bảng 3.2 Bảng so sánh thực trạng kết giải pháp 64 thành lập phận xử lý rủi ro Bảng 3.3 Bảng so sánh thực trạng kết giải pháp 65 xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro Bảng 3.4 Bảng so sánh thực trạng kết giải pháp 68 nâng cao phát triển nguồn nhân lực 92 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 LỜI CẢM ƠN Đến lúc mà bước vào chặng đường cuối năm ngồi Giảng đường Thực em nói lời cảm ơn chân thành tự đáy lòng tới tất người Lời cảm ơn em xin gửi tới bố mẹ, người suốt đời sớm khuya, vất vả, tần tảo lo toan cho sống em, em có ngày hôm Em chân thành gửi lời cảm ơn tới tập thể thầy, cô, người dù không sinh thành em để có ngày trưởng thành hôm phần nhờ công lao to lớn thầy cô, cảm ơn thầy cô cho em kiến thức chuyên môn làm việc mà cho kiến thức nhiều điều sống, giúp em sống tốt tự tin bước đường đời Mặc dù quãng thời gian làm việc thực tế Ngân hàng No&PTNT Hà Nội chưa nhiều mà cô chú, anh chị làm bảo cho em, giúp em hiểu biết thêm nhiều kiến thức thực tế đạo đức, tác phong làm việc Cuộc sống thiếu người bạn em may mắn bên có người bạn tốt chân thành Đã bước vào năm cuối chia tay em xin gửi lời cảm ơn tới bạn, cảm ơn người giúp đỡ quãng thời gian học tập Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Và đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Cô giáo – TS Phạm Thị Thu Hà, cảm ơn cô tận tình giúp đỡ bảo giúp em hoàn thành Luận văn Thạc sĩ 93 Nguyễn Thị Hải Vân Cao học: 2009 - 2011 BẢNG KÊ CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Đọc NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương No&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh TSĐB Tài sản đảm bảo 10 VCSH Vốn chủ sở hữu 11 CBCNV Cán công nhân viên 94 ... I: Những vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Nguyễn... cứu sở lý thuyết rủi ro hoạt động tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội - Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Đối tượng phạm... tiềm ẩn rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn, rủi ro đạo đức đặc biệt rủi ro tín dụng Theo quan điểm Uỷ ban Basle thuộc Ngân hàng toán quốc tế: Rủi ro tín dụng khả