Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển ninh bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VŨ ĐÌNH QUỲNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG VŨ TÙNG Hà Nội – 2011 Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng   Rủi ro tín dụng song hành với hoạt động tín dụng, loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải xác định chiến lược hoạt động Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm soát cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Bên cạnh đó, kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt, với thay đổi chế sách điều tiết kinh tế vĩ mô, thay đổi lãi sất, thay đổi tỉ lệ dự trữ bắt buộc… nguyên nhân tiểm ẩn rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng nước Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Đó lý chọn đề tài “ Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình” Mục đích mục tiêu đề tài Mục đích đề tài: góp phần giảm thiểu thiệt hại rủi ro tín dụng gây ra, từ nâng cao sức cạnh tranh uy tín Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình, giúp Ngân hàng phát triển trở thành ngân hàng hàng đầu địa bàn tỉnh khu vực Nam sông Hồng Để đạt đến mục đích đó, đề tài đặt mục tiêu cụ thể là: - Xác định thực trạng rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Phạm vi nghiên cứu: điều kiện thời gian có hạn, đề tài tập trung vào nghiên cứu hoạt động cho vay thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình mảng hoạt động chiếm tỷ trọng cao hoạt động Ngân hàng, mà không vào nghiên cứu dạng rủi ro tín dụng khác là: chiết thuê mua Số liệu thu thập Ngân hàng ứng với khoảng thời gian từ 2008-2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phối kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu nhằm làm rõ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng BIDV Ninh Bình Các phương pháp sử dụng bao gồm: -Sử dụng phương pháp thống kê trình thu thập liệu -Sử dụng phương pháp tổng hợp, so sánh trình phân tích số liệu thời kỳ nghiên cứu Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Cấu trúc luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài bao gồm nội dung sau: Chương : Khái quát tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng; doanh nghiệp tiến hành thường xuyên nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ tài khác 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại NHTM doanh nghiệp đặc biệt đóng vai trò quan trọng kinh tế Tầm quan trọng NHTM thể qua chức sau 1.1.2.1 Chức làm trung gian tài Trung gian tài hoạt động quan trọng kinh tế, hoạt động làm cầu nối cho người cần vốn người có khả cung cấp vốn Các NHTM thực dịch vụ quan trọng tất khu vực kinh tế cách cung ứng điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm dân chúng Người gửi tiền tiết kiệm nhận khoản tiền thưởng danh nghĩa lãi suất tổng số tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng với mức độ an toàn khả khoản cao Số tiền huy động qua hình thức tiết kiệm sãn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp cá nhân nhằm mở rộng khả sản xuất phục vụ mục đích khác sống Phần lớn tiền gửi tiết kiệm huy động qua hệ thống Ngân hàng thương mại Ngay từ bắt đầu hình thành, NHTM tìm kiếm hội vay coi chức quan trọng Trong việc tạo khả tín dụng, NHTM thực chức xã hội làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ đời sống nhân dân cải thiện Tín dụng NHTM có ý nghĩa quan trọng toàn kinh tế, Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội tạo khả tài trợ cho hoạt động công thương nghiệp nông nghiệp kinh tế 1.1.2.2 Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán NHTM đóng vai trò quan trọng việc tạo chế toán Như biết, ban đầu tiền giấy có hình thái giấy nhận nợ ngân hàng đảm bảo đổi vàng bạc cần thiết Tiếp séc đời phần lớn việc toán bù trừ séc thực thông qua hệ thống Ngân hàng thương mại Việc vi tính hoá công việc toán bù trừ séc rút ngắn trình toán này, đồng thời giảm bớt chi phí nâng cao độ xác Rồi năm gần nghiệp vụ ngân hàng không séc đời cho thấy vai trò quan trọng Ngân hàng thương mại Với dịch vụ ngân hàng điện tử, khách hàng thực rút tiền, gửi tiền, toán nợ, chuyển vốn tiền gửi tiết kiệm tài khoản séc thông qua máy tính nối mạng Internet Mặc dù ngoại thương hình thành bắt nguồn từ hoạt động buôn bán quốc tế, chúng có khác đáng kể bắt nguồn từ khác hệ thống tiền tệ nước, lực tài người mua người bán thuộc nước khác Chính từ khác này, NHTM cần thiết cung ứng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế hoạt động ngoại thương như: chiết khấu hối phiếu, bảo lãnh, tín dụng thư, mua bán séc du lịch 1.1.2.3 Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân hàng thương mại Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vô hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Nền kinh tế cần có số cung ứng tiền vừa đủ, phù hợp với mục tiêu khác lạm phát, tăng trưởng kinh tế bền vững tạo việc làm Và NHTM đóng vai trò quan trọng việc thực sách Chúng sử dụng kênh mà qua lượng tiền cung ứng tăng lên giảm xuống nhằm đạt mục tiêu quan trọng nói 1.1.2.4 Chức làm dịch vụ tài dịch vụ khác Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Phần lớn NHTM thực dịch vụ lưu ký chứng khoán tức dịch vụ lưu giữ, bảo quản giúp khách hàng thực quyền chứng khoán họ sở hữu Dịch vụ lưu ký chứng khoán đem lại nguồn lợi đáng kể cho NHTM có đủ lực tài trình độ nghiệp vụ Tuy nhiên phủ kiểm soát chặt chẽ tham gia mức độ tham gia NHTM vào dịch vụ dựa sở tính dụng ngân hàng vượt giới hạn đầu chứng khoán gây khủng hoảng hệ thống ngân hàng Công nghệ ngân hàng tiến triển mạnh mẽ, đem lại nhiều lợi ích cho kinh tế Và nghiệp vụ môi giới chứng khoán nghiệp vụ quan trọng NHTM nhận nhiều tác động tích cực từ đổi công nghệ ngân hàng tương lai Việc thu nhập tăng lên tạo khả tích luỹ lành mạnh, khả góp phần vào việc phát triển dịch vụ uỷ thác tài sản ngân hàng thương mại Trong bối cảnh cá nhân tích luỹ khối lượng tài sản lớn, chí mức trung bình xuất nhu cầu muốn bảo quản phân chia số tài sản qua đời Với hình thức uỷ thác tài sản, đơn vị uỷ thác có trách nhiệm sử dụng tài sản để đầu tư quản lý số tài sản này, kể việc phân chia tài sản theo điều khoản hợp đồng uỷ thác Nhờ ưu ngân thương mại nơi kiên cố dùng để bảo quản tiền, giấy tời có giá tài sản khác ngân hàng, NHTM có điều kiện thực chức bảo quản an toàn vật có giá khách hàng So với chức khác, bảo quản vật có giá đời trước chức tín dụng chức chủ yếu ngân hàng thương mại Công việc bảo quản vật có giá phân thành hai phận khác ngân hàng: cho thuê két sắt ký thác, trực tiếp bảo quản vật có giá khách hàng 1.1.3 Sơ lược mặt hoạt động Ngân hàng thương mại Trong hoạt động, NHTM thực cụ thể chức thông qua hoạt động sau: 1.1.3.1 Huy động vốn Đây hoạt động chủ yếu thường xuyên ngân hàng thương mại, để có tiền cho vay kinh doanh lĩnh vực kinh doanh khác, ngân hàng dựa vào nguồn vốn điều lệ mà phải huy động vốn thị Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội trường Các hình thức huy động vốn đa dạng, thích hợp với loại khách hàng tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi trái phiếu ngân hàng, … 1.1.3.2 Vay tổ chức khác Để mở rộng nguồn vốn hoạt động đáp ứng khả toán chi trả cho khách hàng, ngân hàng vay vốn tổ chức tín dụng nước, vay ngân hàng trung ương hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, tái chấp,… 1.1.3.3 Hoạt động tín dụng Đây hoạt động chủ lực ngân hàng, đem lại nguồn thu tổng thu nghiệp vụ NHTM thường cấp tín dụng cho khách hàng hình thức như: thấu chi, chiết khấu thương phiếu, tín dụng chấp, tín dụng trả góp, tín dụng bảo lãnh, tín dụng thuê mua, … 1.1.3.4 Nghiệp vụ đầu tư Để tăng thêm lợi nhuận tăng tính đa dạng hoạt động, NHTM sử dụng nguồn vốn tự có huy động để đầu tư vào chứng khoán tham gia thành lập công ty, … 1.1.3.5 Kinh doanh ngoại tệ Bên cạnh việc huy động vốn cho vay ngoại tệ, NHTM kinh doanh mua bán ngoại tệ thị trường hối đoái Hoạt động đem lại cho ngân hàng nguồn đáng kể lợi nhuận 1.1.3.6 Dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác Trong hoạt đông kinh doanh ngân hàng thương mại, hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng ngày phát triển Đây loại hình kinh doanh rủi ro lợi nhuận thu nhiều mặt: vừa thu phí dịch vụ, đồng thời lại thu hút khách hàng quảng bá thương hiệu hình ảnh Cụ thể, có hình thức dịch vụ chủ yếu sau: dịch vụ kiều hối, chuyển tiền liên ngân hàng, dịch vụ thẻ ATM, phát hành thư bảo lãnh, dịch vụ ngân hàng điện tử Internet banking, Mobile banking… 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ La tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế sống, thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; quan hệ tài thuật ngữ sử dụng nhiều hoạt động ngân hàng Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà người gửi tiền tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam thì: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”, “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Là công cụ tài trợ vốn có hiệu Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế, nhân tố trung gian góp phần đưa vốn từ người có vốn nhu cầu sử dụng đến với người có nhu cầu sử dụng chưa có vốn Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất cách thông qua việc tập trung ưu tiên vốn cho ngành kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm, nơi có nhu cầu vốn cực lớn, từ tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao sức mạnh, sức cạnh tranh kinh tế, tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước 1.2.2.2 Là công cụ quản lý tài cho doanh nghiệp - Về phía người vay vốn cân nhắc hiệu vốn vay mang lại với thời hạn, lãi suất vốn vay họ vay có tính toán có lãi, chất hạch toán kinh tế Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội - Về phía ngân hàng cho vay đòi hỏi khách hàng phải thoả mãn nhiều điều kiện tình hình tài Điều buộc doanh nghiệp phải tăng cường công tác hạch toán kinh doanh, quản lý tài tích luỹ vốn 1.2.2.3 Là công cụ điều tiết lưu thông tiền tệ Khi NHTM thực hành vi cấp tín dụng cho kinh tế, với khả cung ứng tiền tệ hay thu hẹp tín dụng Chính từ khả này, tín dụng ngân hàng nhà nước sử dụng công cụ để điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông thông qua sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước như: Dữ trữ bắt buộc, Hạn mức tín dụng, Lãi suất chiết khấu, Các công cụ thị trường mở…giúp ổn định thị trường tài kinh tế 1.2.2.4 Thoả mãn nhu cầu tiết kiệm mở rộng đầu tư kinh tế Tín dụng ngân hàng công cụ giúp nhà nước thực tốt sách tiền tệ, đồng thời giúp NHTM có môi trường kinh doanh tốt Với sức mua đồng tiền ổn định tạo tâm lý an tâm dân chúng, từ huy động tối đa nguồn vốn tiềm tàng xã hội, thoả mãn cao nhu cầu vốn mở rộng đầu tư kinh tế Mặt khác, với hoạt động tín dụng, NHTM trở thành trung gian tài đặc biệt có khả giảm thiểu chi phí rủi ro, thoả mãn nhu cầu tiết kiệm mở rộng đầu tư kinh tế 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng cung cấp nhiều loại tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng với mục đích sử dụng khác Trong phạm vi luận văn này, tác giả phân loại tín dụng theo số tiêu chí sau: • Dựa vào mục đích tín dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh: Trong trường hợp ngân hàng cung cấp vốn vay cho khách hàng bao gồm cá nhân doanh nghiệp để bổ sung vốn cho họat động sản xuất kinh doanh, chẳng hạn cho khách hàng cá nhân vay vốn để bổ sung vốn kinh doanh cửa hàng tạp hóa, cửa hàng quần áo thời trang, cho công ty vay vốn bổ sung vốn kinh doanh họat động xuất nhập + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Các cá nhân có nhu cầu mua sắm vật dụng gia đình xe máy, vật dụng trang trí nội thất cho nhà mới, thông qua ngân Học viên: Vũ Đình Quỳnh Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, hệ thống NHTM địa bàn tỉnh nội BIDV Ninh Bình Hiện nay, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro từ Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Bình hoạt động cung cấp thông tin cho NHTM hiệu chưa cao thông tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo, cảnh báo đáng tin cậy chuyên gia tài Cần thiết xây dựng phận chuyên xử lý lưu trữ thông tin khách hàng, thị trường có dự báo, cảnh báo định hướng để làm nguồn liệu cho phận khác tham khảo có nhu cầu Xây dựng diễn đàn trao đổi tình thực tế để người trao đổi, học tập rút kinh nghiệm, tránh lặp lại thiếu sót gây rủi ro trước Hệ thống thông tin tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thông tin Hệ thống thông tin tín dụng chia thành loại: - Các thông tin có tính vĩ mô, định hướng: Môi trường kinh tế vĩ mô, định hướng, sách kinh tế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: Hệ thống thông tin từ khách hàng vay vốn Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng; báo cáo, tổng kết hoạt động tín dụng… - Chế độ thông tin báo cáo: Theo đó, tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban giám đốc ngân hàng thông qua Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến khả vốn… Học viên: Vũ Đình Quỳnh 81 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 3.3.4 Hoàn thiện sách tín dụng Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay BIDV Ninh Bình thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Quyền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, quy mô cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý, nhân lực đặc thù địa bàn tỉnh Ninh Bình Cụ thể, sách cho vay nên xây dựng theo hướng sau: - Về lãi suất: Như phân tích phần thực trạng, quy định chưa hợp lý khối doanh nghiệp nhà nước hưởng mức lãi suất ưu đãi so với loại hình doanh nghiệp khác nhiều doanh nghiệp thuộc khối lại ẩn chứa rủi ro cao tài sản đảm bảo hiệu hoạt động không ổn định Điều trước xây dựng dựa sách phát triển khối doanh nghiệp nhà nước không phù hợp với điều kiện xây dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh cho tất loại hình doanh nghiệp Trong môi trường cạnh tranh đó, sách lãi suất NHTM xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an toàn vay Trên sở đó, sách ưu đãi lãi suất lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử vay trả sòng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi sất, NHTM chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao với mức lãi vượt trội để nâng cao lợi nhuận; nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn - Về khách hàng: Cần xây dựng để giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hoá thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro so với việc tập trung 50% dư nợ BIDV Ninh Bình vào doanh nghiệp quốc doanh mảng khách hàng vay cá nhân chưa thực trọng Để thực tốt việc đa dạng hoá khách Học viên: Vũ Đình Quỳnh 82 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội hàng, cần thiết phải có chương trình cụ thể hướng tới nhóm khách hàng cụ thể với ưu đãi không lãi suất điều kiện mà đa dạng sản phẩm tín dụng lĩnh vực đầu tư 3.3.5 Sử dụng biện pháp phân tán rủi ro - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: + Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng + Việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng thực theo quy định ngân hàng nhà nước thời kỳ Hiện tại, ngân hàng tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QDD-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước - Phát triển đa dạng sản phẩm tín dụng: Sự đa dạng sản phẩm tín dụng vừa góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm tín dụng thiết kế chặt chẽ Một số sản phẩm tín dụng cần phát triển thêm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình mở rộng điều kiện hình thức cho vay tiêu dùng, cho vay cầm cố chứng khoán,… để thu hút thêm lượng khách hàng cá nhân đến ngân hàng giao dịch, không tín dụng mà toán huy động -Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo, tính pháp lý việc định giá, định giá lại tính khoản tài sản chấp việc kết hợp với nhiều quan, ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, ngân hàng nên trọng ưu tiên với tài sản đảm bảo có khả khoản cao, giá trị biến động theo thời gian dễ quản lý Thực kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp, bảo hiểm nợ vay Học viên: Vũ Đình Quỳnh 83 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội - Mua bảo hiểm tài sản: Để góp phần hạn chế rủi ro, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm cho tài sản chấp ngân hàng theo tỷ lệ quy định 3.3.6 Quản lý, giám sát danh mục cho vay Đích hướng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Danh mục cho vay phải rà soát có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà soát, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trường kinh doanh, thay đổi sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 3.3.7 Xây dựng hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Trong quản lý NHTM nói chung quản lý hoạt động nói riêng, giải pháp tích cực tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Hiện BIDV Ninh Bình có phận kiểm soát nội hoạt động độc lập hoạt động mang tính định kỳ, chưa thực tích cực Để nâng cao hiệu công tác này, phải có tuyển chọn cán thuộc phận kỹ lưỡng, giỏi nghiệp vụ chuyên môn đồng thời có phẩm chất đạo đức vững vàng Bên cạnh đó, khía cạnh thực nghiệp vụ, việc kiểm tra phải diễn thường xuyên, bám sát nên có kết hợp với phòng ban nghiệp vụ kiểm tra chéo phận để kịp thời phát thiếu sót, sai phạm, ngăn ngừa rủi ro trước xảy ra; không ngừng đổi phương pháp kiểm tra cho thích hợp với giai đoạn hoạt động, mục đích kiểm tra Cán nghiệp vụ Học viên: Vũ Đình Quỳnh 84 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội thuộc phận cần thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ, luật pháp sách 3.3.8 Đào tạo nâng cao chất lượng công nghệ nhân lực Việc nâng cao chất lượng công nghệ, đại hoá ngân hàng mang lại lợi ích to lớn việc kịp thời phát sai sót, gian lận trình tự thủ tục cho vay Bên cạnh đó, việc đại hoá ngân hàng cho phép ngân hàng cập nhật đầy đủ, xác kịp thời tất thông tin có liên quan đến khách hàng Việc quản lý khách hàng theo hồ sơ góp phần giảm thiểu gian lận khách hàng quan hệ với ngân hàng Trước ngân hàng quản lý khách hàng qua hồ sơ giấy mà chưa cập nhật vào hệ thống sở liệu chung, khách hàng sử dụng nhiều chứng minh nhân dân khác nhau, mở tài khoản nhiều Chi nhánh quan hệ tín dụng nhiều hình thức, với danh nghĩa khác Các Chi nhánh có quan hệ tín dụng với khách hàng sau lịch sử quan hệ khách hàng với ngân hàng, không xác định mức độ tín nhiệm khách hàng, dẫn đến không đánh giá lực khách hàng Điều mang đến rủi ro lớn cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thầnh người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết Tuy nhiên, bỏ qua chế độ đãi ngộ tương xứng để tránh tiêu cực tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực có trình độ cao ngành tài ngân hàng Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống BIDV Ninh Bình nên có định hướng cụ thể việc tuyển dụng cán đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng có hướng đào tạo thêm vài chuyên ngành khác lĩnh vực đầu tư mà ngân hàng quan tâm, việc tiếp tục đào tạo Học viên: Vũ Đình Quỳnh 85 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội chưa trọng mà chủ yếu tập trung vào đào tạo tài ngân hàng Trong tình khác, tuyển dụng cán tín dụng có chuyên ngành lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể sau tiếp tục đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng theo định hướng phát triển dài hạn Bộ phận tín dụng cần phân bổ cụ thể cán chuyên trách lĩnh vực sản xuất kinh doanh riêng biệt để cán chủ động tự bổ sung kiến thức lĩnh vực khác thay xếp theo cấu tiếp nhận hồ sơ ngẫu nhiên Tiến tới, đào tạo sử dụng phận thẩm định chuyên nghiệp lĩnh vực sản xuất kinh doanh chuyên biệt Cần trang bị kiến thức văn hoá doanh nghiệp, kỹ giao tiếp, kỹ làm việc cho toàn thể cán ngân hàng cho cán làm việc mái nhà chung BIDV Tăng cường tổ chức hoạt động đoàn thể, sinh hoạt công việc để gắn kết người với nhau, tạo niềm tự hào truyền thống ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Ninh Bình cho cán ngân hàng 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại; tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học; đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro - Nhanh chóng nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng bảo hiểm Học viên: Vũ Đình Quỳnh 86 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội tiền vay, quyền chọn, hoán đổi lãi suất công cụ tài phái sinh khác,… Đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn thực nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cường nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát ngân hàng thương mại Xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, luật pháp, thị trường để phần thực tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, phần khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động - Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức cho chương trình tra vừa đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, phòng ngừa rủ ro lại vừa không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại - Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra Chi nhánh Ngân hàng nhà nước để bảo đảm tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ - Cần cải tiến nâng cao vai trò trung tâm thông tin tín dụng (CIC), tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC theo hướng chuyên môn hoá (thay cán kiêm nhiệm nay) Cán quản lý phận am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cần có khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo, định hướng - Chú trọng đổi đại hoá trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin tín dụng thông suốt, kịp thời thuận tiện - Thực việc kiểm tra, kiểm soát có chế tài nghiêm túc với NHTM không tuân thủ đầy đủ quy định cung cấp cập nhật thông tin cho mạng CIC Đồng thời thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, phổ biến kinh nghiệm công tác thu thập xử lý thông tin tín dụng cho cán liên quan ngân hàng thương mại Học viên: Vũ Đình Quỳnh 87 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 3.4.2 Kiến nghị với Chính phủ: - Chính phủ cần nghiên cứu ban hành, bổ sung quy định pháp luật nhằm hỗ trợ đảm bảo quyền chủ nợ, luật đảm bảo tiền vay, luật quyền sở hữu tài sản,… để khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Các quan ban ngành cần làm việc thống nhất, tránh đùn đẩy trách nhiệm; đồng thời nghiên cứu điều chỉnh số quy định không phù hợp thực tế (ví dụ thời gian hẹn cấp giấy chứng nhận giao dịch đảm bảo dài, quy định không cho phép đăng ký giao dịch đảm bảo với tài sản đất thuê,…) hoàn chỉnh hồ sơ chấp thực kết hợp hỗ trợ NHTM theo tinh thần nghị định phủ vấn đề tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo - Chính phủ cần đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán, công ty tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản giá trị, quyền sở hữu, thủ tục phá sản,… nhằm hạn chế việc công ty thông đồng với doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đánh giá sai tình trạng thực tế doanh nghiệp gây thiệt hại cho ngân hàng thương mại - Tiếp tục đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước, có ngân hàng thương mại, nhằm thúc đẩy NHTM tăng cường lực tài theo chuẩn mực quốc tế, lành mạnh hoá tình hình tài chính, xử lý dứt điểm tồn đọng thông qua việc thay đổi hình thức quản lý, điều hành TÓM TẮT CHƯƠNG Chương chương mà luận văn sâu vào nguyên nhân gây rủi ro tín dụng BIDV Ninh Bình, mặt tích cự tồn công tác hạn chể rủi ro tín dụng Từ đưa giải pháp, kiến nghị góp phần nâng cao chất hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại rủi ro tín dụng gây Nằm hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đóng địa bàn tỉnh Ninh Bình nên định hướng phát triển BIDV Ninh Bình phần chịu chi phối kế hoạch từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nằm định hướng phát triển kinh tế - xã hội chung địa phương Hoạt động thời gian tới Ngân hàng hướng tới mục tiêu cụ thể Học viên: Vũ Đình Quỳnh 88 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội mục tiêu tăng trưởng bền vững; mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả; mục tiêu phát triển khách hàng mục tiêu nâng cao đời sống công nhân viên Để thực mục tiêu trên, cần có giải pháp tích cực việc ngăn ngừa giảm thiểu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói chung Cụ thể giải pháp xây dựng thực sách cho vay thích hợp; hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; ứng dụng công nghệ đại quản lý thông tin khách hàng; xây dựng hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đồng thời, để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại, thiếu hỗ trợ mặt chủ trương, sách chế quản lý Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ quan ban ngành liên quan Học viên: Vũ Đình Quỳnh 89 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng song hành với tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm soát rủi ro kiểm soát Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Và hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng “sức khỏe” toàn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công công tác quản lý rủi ro Ngân hàng với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoặt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tín dụng BIDV Ninh Bình thời gian qua cho thấy, ngân hàng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng nhiều biện pháp tích cực việc phòng ngừa hạn chế rủi ro cách bản, hiệu giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Mặc dù hậu rủi ro tín dụng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, luận văn nghiên cứu, phân tích đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Ninh Bình Kết nghiên cứu cho thấy: Rủi ro tín dụng tồn với hoạt động tín dụng ngân hàng tiềm ẩn nguy bùng phát lúc Rủi ro tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nhiều mức độ khác Để hạn chế rủi ro tín dụng, lành mạnh tình hình tài chính, nâng cao uy tín vị ngân hàng, cần thiết phải tìm giải pháp hạn chế rủi ro thiệt hại rủi ro tín dụng gây Từ phát nêu trên, tác giả đề xuất 03 giải pháp để giảm bớt rủi ro tín dụng BIDV NB, bao gồm: Giải pháp nhóm nguyên nhân từ môi trường kinh Học viên: Vũ Đình Quỳnh 90 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội doanh, giải pháp nhóm nguyên nhân từ khách hàng giải pháp nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng; kiến nghị ngân hàng Nhà nước với Chính phủ Do thời gian ngắn nhận thức hạn chế nên trình thực luận văn tránh khỏi thiếu sót, mong Quý thầy cô, anh chị bạn đóng góp, bổ sung để luận văn hoàn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn! Học viên: Vũ Đình Quỳnh 91 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn nhóm biên soạn: TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Thị Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 2.TS Hồ Diệu nhóm biên soạn: TS Lê Thẩm Dương, TS Lê Thi Hiệp Thương, ThS Phạm Quốc Phú, CN Hồ Trung Bửu, CN Bùi Diệu Anh, Giáo trình Tín dụng ngân hàng, 2001, NXB Thống Kê 3.PGS-TS Trần Hoàng Ngân nhóm biên soạn: Th.S Võ Thị Tuyết Anh, TS Trương Thị Hồng, Th.S Hoàng Thị Minh Ngọc, Tiền tệ - Ngân hàng Thanh toán quốc tế, NXB Thống Kê 4.Nguyễn Lâm, Đặng Văn Tạo - Viện Khoa học ngân hàng, Tín dụng Ngân hàng dành cho doanh nghiệp, NXB Thống Kê 5.GS.TS Đỗ Văn Phức, 2008, Giáo trình Tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, Nhà xuất Bách khoa -Hà nội 6.TS Lê Văn Tề,Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế, NXB TPHCM 7.GS-TS Lê Văn Tư nhóm biên soạn: Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải, Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê GS.TS Đỗ Văn Phức (2005), Giáo trình Quản lý nhân lực doanh nghiệp, Nhà xuất khoa học kỹ thuật 9.PGS- TS Nguyễn Văn Thanh, Giáo trình MARKETING dịch vụ, Trường đại học Bách khoa Hà Nội- Khoa Kinh tế Quản Lý 10.Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, (2006), Tự hào truyền thống 50 năm 11.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2005), Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2005), Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020 (Kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Phương Đông 13.Uỷ ban Nhân dân tỉnh Ninh Bình, Ninh Bình hướng tới TK XXI 14.Các website: www.sbv.gov.vn, www.mof.gov.vn, www.bidv.com.vn, Học viên: Vũ Đình Quỳnh 92 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4  1.1.1 Khái niệm 4  1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại 4  1.1.3 Sơ lược mặt hoạt động Ngân hàng thương mại 6  1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 7  1.2.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 7  1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng .8  1.2.3 Phân loại tín dụng 9  1.3 RỦI RO TÍN DỤNG 10  1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10  1.3.2 Các loại rủi ro tín dụng 11  1.3.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .13  1.3.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng .14  1.4 CÁC NGUYÊN NHÂN VÀ DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG .15  1.4.1 Nguyên nhân khách quan 15  1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 16  1.4.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 18  1.4.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 21  1.5 PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 23  1.5.1 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 23  1.5.2 Biện pháp phòng ngừa 24  1.5.3 Biện pháp khắc phục 25  1.5.4 Biện pháp xử lý nợ 26  CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 29 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH .29  2.1.1 Lịch sử hình thành 29  Học viên: Vũ Đình Quỳnh 93 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 29  2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu 31  2.1.4 Nguồn nhân lực, mạng lưới hoạt động 31  2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV NINH BÌNH 33  2.2.1 Đặc điểm kinh tế- xã hội địa bàn hoạt động .33  2.2.2 Môi trường kinh doanh 34  2.2.3 Kết kinh doanh 38  2.2.4 Tình hình tài .41  2.2.5 Điểm mạnh, điểm yếu BIDV Ninh Bình .42  2.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA BIDV NINH BÌNH 43  2.3.1 Kế hoạch tín dụng .43  2.3.2 Cơ cấu máy tín dụng 44  2.3.3 Quy trình tín dụng 47  2.3.4 Kết hoạt động tín dụng 49  2.3.5 Cơ cấu tín dụng 51  2.3.6 Chất lượng tín dụng 55  2.3.7 Nhận xét hoạt động tín dụng .59  2.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH BÌNH 60  2.4.1 Phòng Quản lý rủi ro 60  2.4.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình xét duyệt cho vay .62  2.4.3 Thẩm định chặt chẽ phương án, dự án vay vốn khách hàng .62  2.4.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 63  2.4.5 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro .63  2.4.6 Xử lý rủi ro BIDV Ninh Bình .64  CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH BÌNH 66 3.1 NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH BÌNH 66  3.1.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 66  3.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 67  3.1.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 70  Học viên: Vũ Đình Quỳnh 94 Khoa Kinh tế Quản lý Luận văn cao học QTKD Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 3.2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH BÌNH 72  3.2.1 Những kết đạt 72  3.2.2 Những tồn 73  3.3 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH BÌNH 75  3.3.1 Hoàn thiện đánh giá rủi ro xếp hạng khách hàng 75  3.3.2 Hoàn thiện tuân thủ quy trình cho vay .77  3.3.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 80  3.3.4 Hoàn thiện sách tín dụng 82  3.3.5 Sử dụng biện pháp phân tán rủi ro 83  3.3.6 Quản lý, giám sát danh mục cho vay .84  3.3.7 Xây dựng hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội 84  3.3.8 Đào tạo nâng cao chất lượng công nghệ nhân lực 85  3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 86  3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 86  3.4.2 Kiến nghị với Chính phủ: 88  KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 Học viên: Vũ Đình Quỳnh 95 Khoa Kinh tế Quản lý ... rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình. .. TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 2.1.1 Lịch sử hình thành - Tên đơn vị: NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH (tên... v.v Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, với phát triển tín dụng ngân hàng tăng lên rủi ro tín dụng Có nhiều khái niệm khác rủi ro tín dụng sau: Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng loại rủi ro