giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông chi nhánh láng hạ hà nội

Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo MỤC LỤC 1.1. HOẠT ĐỘNG tín dụng CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 3 1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng 4 1.1.3 Phân loại tín dụng 6 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 8 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 9 1.2.3. Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 15 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 20 2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT Láng Hạ 31 2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng 31 * Nợ xấu 31 Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong 100 đồng nợ quá hạn có bao nhiêu đồng nợ xấu, hay nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm nợ quá hạn .Chỉ tiêu này càng nhỏ càng tốt 31 Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy nợ xấu của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời gian (2009- 2011) đạt ở mức rất thấp so với tổng dư nợ và tổng dư nợ. Từ năm 2009 đến năm 2011 tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm xuống, điểu đó cho ta thấy chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời đó đã được khối phục. Do nên kinh tế gặp khó khăn tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng lại tăng lên nhưng tăng với tỷ số rất thấp 0.23% so với năm 2010, điều đó cho thấy do sự quan tâm nâng cao chất lượng tín dụng và Ngân hàng có chính sách tín dụng đúng đắn mặc dù nền kinh tế thế giới và trong nước Việt nam có rất nhiều khó khăn 32 Cơ cấu nợ xấu: 32 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu 32 2.2.2 Đánh giá theo chỉ tiêu định tính 36 2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng 38 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.3 LỜI KIẾN NGHỊ 55 NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƯỚNG CỦA DẪN 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Hà Nội, ngày tháng năm 2012 1 Giáo viên hướng dẫn 1 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNoVN Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam NHNoHN Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế IMF International Manetery Fund HĐTD Hợp động tín dụng SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 1.1. HOẠT ĐỘNG tín dụng CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1. HOẠT ĐỘNG tín dụng CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 3 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 3 1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng 4 1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng 4 1.1.3 Phân loại tín dụng 6 1.1.3 Phân loại tín dụng 6 * Căn cứ vào mục đích 6 * Căn cứ vào mục đích 6 * Căn cứ theo thời gian cho vay 7 * Căn cứ theo thời gian cho vay 7 * Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 8 * Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 8 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 8 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 8 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 9 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 9 1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu định tính 9 1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu định tính 9 1.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng 10 1.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng 10 1.2.3. Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 15 1.2.3. Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 15 1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 15 1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 15 1.2.3.2.Nhóm nhân tố chủ quan 17 1.2.3.2.Nhóm nhân tố chủ quan 17 1.2.3.3 Các nhân tố khác 19 1.2.3.3 Các nhân tố khác 19 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 20 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 20 1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng 20 1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng 20 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại việt nam trong việc nâng cao chất lượng tín dụng 21 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại việt nam trong việc nâng cao chất lượng tín dụng 21 2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT Láng Hạ 31 2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT Láng Hạ 31 2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng 31 2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng 31 * Nợ xấu 31 * Nợ xấu 31 Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong 100 đồng nợ quá hạn có bao nhiêu đồng nợ xấu, hay nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm nợ quá hạn .Chỉ tiêu này càng nhỏ càng tốt 31 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong 100 đồng nợ quá hạn có bao nhiêu đồng nợ xấu, hay nợ xấu chiếm bao nhiêu phần trăm nợ quá hạn .Chỉ tiêu này càng nhỏ càng tốt 31 Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy nợ xấu của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời gian (2009- 2011) đạt ở mức rất thấp so với tổng dư nợ và tổng dư nợ. Từ năm 2009 đến năm 2011 tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm xuống, điểu đó cho ta thấy chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời đó đã được khối phục. Do nên kinh tế gặp khó khăn tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng lại tăng lên nhưng tăng với tỷ số rất thấp 0.23% so với năm 2010, điều đó cho thấy do sự quan tâm nâng cao chất lượng tín dụng và Ngân hàng có chính sách tín dụng đúng đắn mặc dù nền kinh tế thế giới và trong nước Việt nam có rất nhiều khó khăn 32 Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy nợ xấu của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời gian (2009- 2011) đạt ở mức rất thấp so với tổng dư nợ và tổng dư nợ. Từ năm 2009 đến năm 2011 tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm xuống, điểu đó cho ta thấy chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Láng Hạ trong thời đó đã được khối phục. Do nên kinh tế gặp khó khăn tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng lại tăng lên nhưng tăng với tỷ số rất thấp 0.23% so với năm 2010, điều đó cho thấy do sự quan tâm nâng cao chất lượng tín dụng và Ngân hàng có chính sách tín dụng đúng đắn mặc dù nền kinh tế thế giới và trong nước Việt nam có rất nhiều khó khăn 32 Cơ cấu nợ xấu: 32 Cơ cấu nợ xấu: 32 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu 32 Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu 32 2.2.2 Đánh giá theo chỉ tiêu định tính 36 2.2.2 Đánh giá theo chỉ tiêu định tính 36 2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng 38 2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng 38 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.3 LỜI KIẾN NGHỊ 55 3.3 LỜI KIẾN NGHỊ 55 NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƯỚNG CỦA DẪN 1 NHẬN XÉT GIÁO VIÊN HƯỚNG CỦA DẪN 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Hà Nội, ngày tháng năm 2012 1 Hà Nội, ngày tháng năm 2012 1 Giáo viên hướng dẫn 1 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo Giáo viên hướng dẫn 1 SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo MỞ ĐẦU Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường có tác động mạnh mẽ tới đời sống con người và xã hội. Đặc biệt là sự ra đời và phát triển của NHTM cả về quy mô số lượng, chất lượng các dịch vụ. Cho đến nay ngành ngân hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế với sự hình thành của hệ thống ngân hàng hai cấp: NHTW và NHTM. Bồi cạnh đó, nền kinh tế thị trường phát triển đó thúc đẩy quá trình xâm nhập và phát triển về tư tưởng, tác phong kinh doanh mới trong các ngân hàng được thể hiện bằng sự có mặt của tất cả các chi nhánh ngân hàng ngoài nước và ngân hàng liên doanh. Trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất của ngân hàng. Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng luôn là nhiệm vụ và mục tiêu hàng đầu của các NHTM. Để đưa ra được một quyết định tài trợ, các ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lợi dựa trên quy trình phân tích tín dụng. Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt trong việc đánh giá sức mạnh tài chính, tự chủ tài chính trong kinh doanh nhu cầu tài trợ và khả năng hoàn trả của khách hàng. Nhưng hoạt động này trong các NHTM còn nhiều bất cập. Chính vì lẽ đó mà việc nghiên cứu tìm ra các giả pháp nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.qua quá trình thực tập tại Chi Nhánh nhno láng HẠ em đã chọn đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thông chi nhánh Láng Hạ Hà Nội” cho đề tài thực tập của mình với mong muốn áp dụng những kiến thức đã học của mình nhằm đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Đề tài thực tập gồm: SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A 1 Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo Chương I : Lý luận chung về Tín dụng ngân hàng và vấn đề nâng cao chất lượng dụng tại các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế. Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội. Chương III : Giải pháp và ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội. SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A 2 Khoá luận tốt nghiệp GVHD:TS. Đỗ Thị Kim Hảo CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. HOẠT ĐỘNG tín dụng CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc la tinh Credium có nghĩa là sự tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau .Hay nói cách khác là lòng tin. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng là sự vay mượn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi. Mác cho rằng “Tín dụng là sự vận động của tư bản cho vay” Sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dư thừa tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian nhất định thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu . Điều đó có nghĩa là bản chất tín dụng là sự bóc lột của tư bản cho vay. Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam “Tín dụng là một giao dịch đảm về tài sản (Tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác). Trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn thanh toán. Có thể hiểu ,Tín dụng là hình thức tín dụng cao nhất của nền kinh tế hàng hoá, nó biểu hiện mối quan hệ bằng tiền và được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, cùng có lợi giữa một bên là ngân hàng và các trung gian tài chính khác và bên kia là các thành phần còn lại của nền kinh tế. Tóm lại, Tín dụng ngân hàng có thể được hiểu cơ bản là “việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn trong khoảng thời gian nhất định đã thoả thuận và kết thúc thời gian đó người sử dụng vốn phải chấp nhận hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi”. SV: Lê Văn Bình Lớp: TC14A 3 [...]... ngân hàng Tuy nhiên tín dụng ngân hàng cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Hoạt động tín dụng có hiệu quả góp phần nâng cao được hình ảnh của ngân hàng và qua đó cũng tạo ra cho ngân hàng những mối quan hệ có lợi cho hoạt động của ngân hàng Các chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, ... yếu kém của hệ thống ngân hàng, nhanh chóng đưa ra các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng , tạo sân chơi bình đẳng giữa các loại hình ngân hàng nhằm thực hiện xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh trong điều kiện hội nhập quốc tế 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại việt nam trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt... Công tác tổ chức hoạt động tín dụng Công tác tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố như quy mô ngân hàng, chính sách tín dụng , quy mô tín dụng, loại hình tín dụng Hoạt động tín dụng của ngân hàng càng được tổ chức bài bản thì chất lượng hoạt động tín dụng càng được nâng cao Thực vậy,việc tổ chức hoạt động tín dụng một cách khoa học giúp ngân hàng tiết kiệm được thời SV:... biện pháp để cải tổ hệ thống tài chính ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng như sau - Thái lan tiến hành đóng cửa 52 ngân hàng thương mại và công ty tài chính, tổ chức tiến hành sắp xếp lại các ngân hàng thương mại cho phù hợp hơn - Các ngân hàng thương mại thái lan cố gắng hơn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro bằng cách tập trung vào các giải pháp quy định phân loại và. .. lớn đến sự phát triển kinh tế- xã hội Việc nghiên cứu về lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng cũng như kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng ở một số nước trên thế giới là rất cần thiết để có thể áp dụng đối với thực tiễn hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam, từ đó để có những biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và sau thời... LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng Tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng đồng thời cũng mang lại rủi ro lớn nhất cho hoạt động của NHTM Để hạn chế rủi ro, giảm bớt thiệt hại, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh các NHTM thường đặt ra yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Có thể hiểu chất lượng hoạt động tín dụng. .. Kim Hảo phát triển của bản thân ngân hàng Người ta nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng dựa trên ba giác độ, từ phía khách hàng, từ phía xã hội và từ bản thân ngân hàng thương mại Vì vậy việc nâng cao chất lượng phải đảm bảo cả ba góc độ đó Đối với khách hàng ,chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại thể hiện thoả mãn được bao nhiêu trong số những yêu cầu của họ Thường thì khách hàng. .. PTNT Láng Hạ trong những năm qua Chỉ tiêu này được đo bằng số tuyệt đối, nó phản ánh số dư của hoạt động cho vay tại 1 thời điểm Chỉ tiêu này cao chứng tỏ khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng tốt, ngân hàng đã thành công trong việc thu hút khách hàng, phát triển tín dụng và chất lượng tín dụng Tuy nhiên không phải lúc nào việc mở rộng tín dụng cũng mang lại những dấu hiệu tốt trong chất lượng tín dụng. .. mục tiêu định hướng của ngân hàng trong ngắn hạn cũng như dài hạn - Khả năng thu hút khách hàng, vị trí, vị thế của ngân hàng trên địa bản như thế nào - Khả năng hoàn trả đúng hạn gốc và lãi của người vay - Cơ sở pháp lý: Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở quy định của Nhà nước và của Ngân hàng Nhà nước Hoạt động này được đánh giá là có chất lượng ngân hàng thương mại đó thực... thông qua việc cấp tín dụng và phải trả chi phí để có thể sử dụng nguồn vốn đó Chính nhờ nguồn tín dụng đó mà người được cấp tín dụng có thể tài trợ cho các dự án, các kế hoạch sản xuất kinh doanh của mình Tín dụng ngân hàng còn là công cụ hỗ trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và thúc đẩy các ngành kinh tế mũi nhọn phát triển. Thông qua tín dụng ngân hàng, ngân hàng nhà nước thực hiện chính . TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÁNG HẠ 43 3.3. tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội. Chương III : Giải pháp và ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp. của ngân hàng. qua quá trình thực tập tại Chi Nhánh nhno láng HẠ em đã chọn đề tài : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thông chi nhánh Láng Hạ Hà