trong việc nâng cao chất lượng tín dụng
Việc nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải được sự quan tâm của chính phủ và ngân hàng nhà nước với các giải pháp mạnh và tập trung là việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại, sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước
Chính phủ cũng cần ban hành các cơ chế cho các công ty quản lý nợ một cách hiệu quả, giúp cho các ngân hàng thương mại xử lý tốt nợ tồn đọng . Bên cạnh đó ngân hàng NN đưa ra các cảnh báo đối với việc đầu tư của các ngân hàng thương mại nhằm hạn chế những rủi ro tín dụng từ đó nâng cao được chất lượng tín dụng đối với các ngân hàng thương mại, giúp các ngân hàng thương mại phát triển một cách bền vững trong môi trường cạnh tranh mạnh mẽ thời kỳ hội nhập.
Chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng, quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại và có
tác động to lớn đến sự phát triển kinh tế- xã hội. Việc nghiên cứu về lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng cũng như kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng ở một số nước trên thế giới là rất cần thiết để có thể áp dụng đối với thực tiễn hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam, từ đó để có những biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và sau thời gian học tập tại Việt Nam ước mong được lấy kiến thức mà em đã học tập tại về phục vụ đất nước Cămpuchia của em để góp phần cho sự phát triển kinh tế xã hội nhằm cải thiện đời sống nhân dân Cămpuchia ngày một tốt hơn.
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI
2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT LÁNG HẠ
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ
2.1.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển.
NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập năm 1988 với tên gọi là (NH phát triển nông nghiệp). Sau hơn 23 năm xây dựng và trưởng thành, NHNo&PTNT Việt Nam đã đi vào ổn định, vững chắc với một mạng lưới rộng khắp cả nước. Có thể nói, từ một ngân hàng chuyên doanh nhỏ bé, đến nay NHNo&PTNT Việt Nam đã vươn lên trở thành một NHTM hàng đầu Việt Nam có trụ sở chính tại Hà Nội, văn phòng đại diện miền Nam tại thành phố Hồ Chí Minh, văn phòng đại diện miền Trung tại thành phố Đà Nẵng và khoảng trên 2000 chi nhánh, phòng giao dịch; biên chế khoảng trên 30.000 cán bộ nhân viên; vốn điều lệ hơn 6000 tỷ đồng.
Trong quá trình hoạt động, NHNo&PTNT Việt Nam đã không ngừng vươn lên khẳng định vị trí của mình, hoạt động luôn có lãi và sự tăng trưởng mạnh năm sau so với năm trước. Đứng trước những nhu cầu sử dụng vốn và các dịch vụ NH của các doanh nghiệp cũng như của nền kinh tế ngày càng tăng, bên cạnh đó nhằm mở rộng mạng lưới hoạt động của mình, nhận thấy vị trí số 24 Láng Hạ có nhiều thuận lợi, ban lãnh đạo và Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam đã thông qua quyết định thành lập NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ. Ngày 18/03/1997 NHNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ đã chính thức được khai trương và đi vào hoạt động theo Quyết định số 334/ QĐ
- NHNo - số 02 ngày 01/08/1996 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam. Việc thành lập Chi nhánh Láng Hạ nhằm thực hiện mục tiêu chiến lược kinh doanh lâu dài, không những củng cố, giữ vững thị trường nông thôn mà còn từng bước chiếm lĩnh thị trường thành thị; Nó đánh dấu bước phát triển mới của Ngân hàng nông nghiệp trên địa bàn Hà Nội.
Sau hơn 14 năm đi vào hoạt động, NHNo&PTNT Láng Hạ đã xác định rõ mục tiêu, giải pháp trong điều hành và đã thu được những kết quả đáng khích lệ: luôn luôn hoàn thành vượt mức kế hoạch, thu hút ngày càng đông số lượng khách hàng, đáp ứng nhu cầu các doanh nghiệp. Với bước đi đúng hướng chi nhánh luôn được Đảng ủy, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Việt Nam đánh giá cao và được công nhận là lá cờ đầu của ngành, trong đó nhiều cá nhân được công nhận là chiến sĩ thi đua.
Quy mô của Chi nhánh cũng không ngừng lớn mạnh: từ một chi nhánh cấp II, đến nay, ngoài các phòng, tổ tại trụ sở chính, Chi nhánh còn có hai chi nhánh cấp II và 10 phòng giao dịch trực thuộc.
2.1.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và các nghiệp vụ cụ thể của Chi nhánh
Cũng giống như các NHTM khác trong nền kinh tế, Chi nhánh Láng Hạ hiện đang cung cấp các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại, nhanh chóng, với mức lãi suất và phí dịch vụ cạnh tranh, đa tiện ích, nhằm đáp ứng yêu cầu của mọi đối tượng khách hàng, mở rộng cơ hội kinh doanh tăng cường sự hợp tác giữa các Tổ chức tín dụng và các Tổ chức khác, từng bước nâng cao và giữ uy tín cũng như thương hiệu của Chi nhánh trên thị trường tài chính nội địa và quốc tế.
Các sản phẩm dịch vụ mà Chi nhánh cung cấp gồm: (1) Dịch vụ tiền gửi:
* Huy động tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, các giấy tờ có giá bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
* Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức, kỳ hạn phong phú, lãi suất hấp dẫn.
(2) Dịch vụ tín dụng:
* Cho vay ngắn, trung và dài hạn cho tất cả các thành phần kinh tế * Cho vay vốn, đồng tài trợ
* Cho vay cầm cố đối với các cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh.
* Cho vay tiêu dùng bằng đồng Việt Nam phục vụ nhu cầu đời sống đối với Cán bộ công nhân viên và các đối tượng khác.
* Cho vay theo dự án, tài trợ, nhận làm dịch vụ uỷ thác - đầu tư các dự án trong nước và quốc tế.
(3) Dịch vụ thanh toán trong nước:
* Nhận tiền gửi thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ (USD & EUR) cho các cá nhân và tổ chức kinh tế.
* Chuyển tiền điện tử, thanh toán trong nước * Thu, chi hộ
* Chi trả lương qua tài khoản… (4) Dịch vụ kinh doanh đối ngoại:
* Phát triển mạnh mẽ các dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng trên nền công nghệ kỹ thuật và hệ thống thanh toán hiện đại - an toàn - tin cậy, đạt hiệu quả với chuẩn mực quốc tế.
* Thanh toán xuất nhập khẩu theo các hình thức : Thư tín dụng (L/C), nhờ thu (D/A, DP, CAD), chuyển tiền (TTR).
* Mua bán ngoại tệ, thanh toán phi thương mại.
* Chi trả kiều hối và Western Union, chi trả cho người lao động xuất khẩu. * Thanh toán, chuyển tiền biên giới.
* Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh trong nước và quốc tế. * Thu đổi ngoại tệ.
(5) Các sản phẩm dịch vụ khác:
* Thu tiền tại nơi yêu cầu của khách hàng khi số dư tiền gửi đạt trên 100 triệu đồng.
* Cung cấp dịch vụ chi trả lương cho cán bộ công nhân viên chức của các doanh nghiệp, đơn vị, tổ chức…
* Phát hành, chấp nhận thanh toán các loại thẻ ATM, thẻ tín dụng nội địa và quốc tế.
* Các dịch vụ ngân hàng hiện đại khác…
2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ
Mô hình tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ
Ghi chú: CN Bách Khoa, CN Mỹ Đình, các phòng giao dịch trực thuộc Giám Đốc Chi nhánh NHNo Láng Hạ.
(Nguồn: Sơ đồ mô hình tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ tính đến 31/12/2011) Giám đốc Phó giám đốc Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ *P.Kế toán ngân quĩ
*P.Tin học *P.Hành chính quản trị P.Tổ chức cán bộ và đào tạo *P.Tín dụng *P.Nguồn vốn và Kế hoạch tổng hợp *P.Thẩm định * P.KDNT & TTQT * Tổ nghiệp vụ thẻ * Tổ tiếp thị Phòng KTN Q Phòng Tín dụng Phòng Hành Chính CN. Bách Khoa CN. Mỹ Đình Phòng GD số 4 Phòng GD số 9 Phó giám đốc Phó giám đốc Phòng KTN Q Phòng Tín dụng Phòng Hành Chính
Ban giám đốc:
- Giám đốc: phụ trách chung và trực tiếp phụ trách Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo, Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ.
- Ba phó giám đốc:
Một phó giám đốc phụ trách kinh doanh, một phó giám đốc phụ trách Phòng kế toán - ngân quỹ, Phòng tin học và Phòng hành chính quản trị và một phó giám đốc phụ trách Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế
* Các phòng chức năng:
Phòng tín dụng: Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng nhằm mở rộng tín dụng theo hướng đầu tư khép kín. Thẩm định và đề suất cho vay các dự án tín dụng theo hướng phân cấp uỷ quyền. Tiếp nhận và thực hiện các chương trình và dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài; trực tiếp làm các dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, Ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước. Thường xuyên phân tích nợ quá hạn, phân loại nợ, tìm nguyên nhân và hướng khắc phục.
Phòng nguồn vốn và kế hoạch tổng hợp: Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch. Đồng thời cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà nguồn vốn kinh doanh đối với các Chi nhánh trên địa bàn.
Phòng thẩm định: Thu thập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Thẩm định các khoản cho vay vượt mức phán quyết của Giám đốc Chi nhánh cấp I.
Tổ kiểm tra kiểm toán nội bộ: Thực hiện sơ kết, tổng kết chuyên đề theo định kỳ hàng quý, 6 tháng, năm; tổng hợp và báo cáo kịp thời các kết quả kiểm tra, kiểm toán, việc chỉnh sửa các tồn tại, thiếu sót của Chi nhánh, đơn vị mình theo định kỳ gửi tổ kiểm tra, kiểm toán văn phòng đại diện và Ban
kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế: Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định. Thực hiện thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT của NHNo & PTNT Việt Nam. Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế. Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài.
2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ
Trong năm 2012, tình hình Kinh tế - xã hội của Việt Nam đã có những chuyển biến tích cực tuy nhiên nền kinh tế vẫn khó khăn do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế trong nhiều năm vừa qua. Hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung và hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam rất khó khăn.nhất là trong vấn đề huy động vốn và cho vay. Chính phủ , đã có những điều chỉnh về chính sách kinh tế. và trong hoạt động của ngân hang có những vấn đề sau:
Thuận lợi:
- Có sự thống nhất, quyết tâm cao của cả hệ thống chính trị từ trung
ương Đảng đến bộ máy của Chính phủ. Sự phấn đấu nỗ lực và sáng tạo của các ngành các cấp, về cơ bản Việt Nam đã ngăn chặn được suy giảm kinh tế, duy trì tốc độ tăng trưởng , ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội.
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn bản chỉ đạo
nhằm điều chỉnh và ổn định hoạt động của thị trường Tài chính – Tiền tệ , quá đó tăng cường quản lý và hạn chế những tác động xấu đến lĩnh vực hoạt động Ngân hàng.
Khó khăn:
- Trong những tháng đầu năm ngân hàng nhà nước đã có những điều chỉnh về lãi suất.trần lãi suất huy động của các ngân hàng giảm.đâu năm là
14% va hiện tại là 13%.khiến việc huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn hơn.
- Tăng trưởng tín dụng nóng dẫn đến mất khả năng cân đối vốn của
các NHTM, NHNN Việt nam , NHNo&PTNT Việt Nam có nhiều văn bản chỉ đạo có tính chất giải pháp tình thế buộc Chi nhánh phải điều chỉnh mục tiêu kinh doanh, đã tạo ra những khó khăn nhất định trong việc thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh của năm 2012.
Trong thời gian qua, dưới sự tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, thị trường tiền tệ có nhiều biến động đã làm hoạt động kinh doanh của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại khác tiếp tục mở rộng chi nhánh, địa bàn hoạt động làm cạnh tranh trên thị trường ngày càng cao. Nhưng dưới sự điều hành của Ngân hàng Nhà nước và trên cơ sở chấp hành nghiêm túc sự chỉ đạo điều hành của trụ sở chính, chi nhánh đã tập trung phân tích khó khăn, thuận lợi để đưa ra các giải pháp thích hợp đảm bảo mục tiêu đề ra.
Dư nợ của NHNo & PTNT Láng Hạ trong những năm qua.
Chỉ tiêu này được đo bằng số tuyệt đối, nó phản ánh số dư của hoạt động cho vay tại 1 thời điểm. Chỉ tiêu này cao chứng tỏ khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng tốt, ngân hàng đã thành công trong việc thu hút khách hàng, phát triển tín dụng và chất lượng tín dụng. Tuy nhiên không phải lúc nào việc mở rộng tín dụng cũng mang lại những dấu hiệu tốt trong chất lượng tín dụng vì việc mở rộng tín dụng được coi là bền vững khi các chỉ tiêu về nợ quá hạn là tốt, có cơ cấu hợp lý. Còn nếu việc mở rộng tín dụng kéo theo sư gia tăng mạnh mẽ trong nợ quá hạn thì đó là dấu hiệu không tốt cho hoạt động tín dụng của ngân hàng
Bảng 2.1 Dư nợ cho vay của chi nhánh qua các năm. Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2009/2010 So sánh 2010/2011 (+);(-) (%) (+);(-) (%)
Tổng dư nợ cho vay 1876 2057 2841 181 9,6 784 38,1
1.Dư nợ cho vay theo loại tiền
Dư nợ nội tệ 1101 978 1452 -123.8 -11,2 474 48,5
Dư nợ ngoại
tệ (đã quy đổi) 775 1079 1389 304 39,2 310 28,7
2.Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp nhà nước 1161 1245 1519 84 7,2 274 22
Doanh nghiệp ngoài
quốc doanh 660 756 1167 96 14,5 411 54,4
Cho vay tiêu dùng, cầm
cố chứng chỉ có giá 55 56 155 1 1,8 99 177
3.Dư nợ cho vay theo thời gian
Dư nợ ngắn hạn 988 1269 1730 281 28,4 461 36,3
Dư nợ trung, dài hạn 888 788 1110 -100 -11,3 322 40,9
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD năm 2009 - 2011 của chi nhánh Láng Hạ) Nhìn vào bảng 2.1 ta nhận thấy nhìn chung tổng dư nợ tăng đều đặn qua các năm 2009, năm 2010, năm 2011. Năm 2010 đạt 2057 tỷ đồng tăng 181 tỷ đồng tương đương với 9,6% so với năm 2009. Năm 2011 đạt 2841 tỷ đồng tăng 784 tỷ đồng tương đương với 38.1% so với năm 2010..
Tình hình tổng dư nợ tăng nguyên nhân chủ yếu là do dư nợ ngoại tệ tăng, trong năm 2010 đạt 1079 tỷ đồng tăng 304 tỷ đồng so với năm 2009, năm 2011 đạt 1389 tỷ đồng tăng 310 tỷ đồng (tương đương với 28,7%) so với năm 20010. Bên cạnh đó năm 2010 dư nợ cho vay nội tệ của chi nhánh giảm 123 tỷ đồng (tương đương 11,2%) so với năm 2009, năm 2011 dư nợ cho vay nội tệ tăng 474 tỷ đồng (tương đương 48,5%) so với năm 2010. Mặc dù tổng dư nợ tăng nhưng cơ cấu đầu tư chưa thật hợp lý, tỷ lệ cho vay bằng ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn. Chưa có sự cân đối của tình hình huy động vốn và sử
dụng vốn.
2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNTLáng HạLáng Hạ Láng Hạ
2.2.1 Đánh giá theo chỉ tiêu định lượng * Tỷ lệ nợ quá hạn* Tỷ lệ nợ quá hạn* Tỷ lệ nợ quá hạn * Tỷ lệ nợ quá hạn