Đề tài: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh Hà Thành – Ngân hàng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam ppsx

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đ ti: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam MỤC LỤC BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP 1 Đ ti: 1 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam 1 MỤC LỤC 2 LỜI MỞ ĐẦU Trong nn kinh tế ngân hng thương mại vai trò to lớn trong việc đáp ứng nguồn vốn, chu chuyển luồng tin phục vụ cho mọi hoạt động kinh doanh của cá các nhân tổ chức trong nn kinh tế, đặc biệt hiện nay nn kinh tế nước ta đang ngy cng phát triển theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa thì ngân hng cng có vai trò to lớn hơn. Cuối năm 2006 Việt Nam sẽ gia nhập WTO, đây vừa l cơ hội vừa l thách thúc đối với cá nhân, tổ chức trong nn kinh tế v đặc biệt l đối với ngân hng thương mại. Ngân hng thương mại phải có chiến lược nhằm nâng cao nghiệp vụ, đẩy mạnh các hoạt động của mình giúp ngân hng phát triển an ton v bn vững trong điu kiện cạnh tranh khố liệt sắp tới. Rủi ro trong hoạt động ngân hng luôn l vấn đ được các ngân hng quan tâm vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của ngân hng, ảnh hưởng tới an ton của ngân hng v sự tồn tại của ngân hng. Đặc biệt l đứng trước thách thức trong thời gian tới khi Việt Nam gia nhập WTO, buộc ngân hng phải có cách nhình mới vể rủi ro trong hoạt động của ngân hng, đặc biệt l rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hng. Vì vậy tôi quyết định chọn đ ti: “Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh Hà Thành – Ngân hàng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam” chuyên đ tốt nghiệp của mình. Trong đó trình by v rủi ro cho vay trong các ngân hng thương mại v thực trạng rủi ro cho vay cảy chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát triển Việt Nam. Từ thực trạng rủi ro của chi nhánh H Thnh, tôi xin đ xuất một số giải pháp v kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh - Ngân hng Đầu tư & Phát triển Việt Nam nói riêng v các ngân hng thương nói chung. Đ ti của tôi gồm ba phần chính: Chương 1: Hoạt động cho vay v rủi ro cho vay của các ngân hng thương mại. Chương 2: Thực trang rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam. CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại. 1.1.1. Khái niệm. Trong nn kinh tế, Ngân hng l một trong những loại hình tổ chức ti chính trung gian quan trọng nhất bởi khả năng thu hút tiết kiệm v cung cấp nguồn ti chính lớn nhất. Ngân hng có những chức năng chính l trung gian ti chính, tạo phương tiện thanh toán… Do đó, để kinh tế có sự phát triển bn vững buộc mỗi quốc gia phải có sự quan tâm sâu sắc đến lĩnh vực ngân hng. Có thể hiểu, Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là cho vay, huy động vốn và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Trong sự đa dạng nói trên, hoạt động tín dụng l quan trọng nhất bao gồm hai phần l hoạt động cho vay v hoạt động huy động vốn. Trong khi đi vay l hoạt động thu hút vốn nhn rỗi trong dân cư, thì ngược lại, cho vay l hoạt động cung ứng vốn nhằm đáp ứng các nhu cầu của các thnh phần trong nn kinh tế. Một cách chung nhất, cho vay là một nghiệp vụ của NHTM, theo đó, ngân hàng nhường quyền sử dụng một khoản tiền cho khách hàng trong một thời gian nhất định với điều kiện khách hàng sẽ hoàn trả gốc và lãi theo thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng. 1.1.2. Đặc điểm. Hoạt động cho vay của ngân hng có những đặc điểm cơ bản sau : Cho vay là hoạt động sinh lời có tỷ trọng cao nhất cho NHTM. Cho vay l hoạt động truyn thống v không thể thay thế được của ngân hng. Trong cơ cấu ti sản của ngân hng, cho vay luôn l loại ti sản chiếm tỉ trọng lớn nhất v cũng l hoạt động sinh lời có tỉ trọng cao nhất trong ngân hng. Ngoi cho vay, ngân hng còn phục vụ nhiu hoạt động khác nhằm mang lại lợi nhuận như cho thuê ti chính, buôn bán bất động sản, kinh doanh chứng khoán… Những hoạt động ny sinh lời cao cho ngân hng nhưng mức độ rủi ro cũng rất cao v tỉ trọng ti sản dnh cho các hoạt động kinh doanh ny thường nhỏ hơn so với cho vay. Tại các ngân hng, các chi phí như xây dựng trụ sở, chi nhánh, chi phí mua máy móc, công nghệ… đu được ti trợ phần lớn từ lợi nhuận của hoạt động cho vay. Cho vay l hoạt động có tỷ trọng sinh lời lớn nên những biến động của hoạt động cho vay ảnh hưởng lớn đến các hoạt động của ngân hng, đặc biệt l rủi ro trong hoạt động cho vay trực tiếp lm giảm lợi nhuận của ngân hng. Chính vì vậy rủi ro trong hoạt động cho vay luôn được ngân hng giám sát chặt chẽ nhằm hạn chế tổn thất của rủi ro cho vay. Trong hoạt động cho vay luôn tồn tại rủi ro. Ngay cả khách hng khi có được khoản tin vay, dùng nó vo trong hoạt động sản xuất kinh doanh của chính mình cũng không cho rằng hoạt động kinh doanh của mình chắc chắn có lãi, chắc chắn mính sẽ có tin để hon trả ngân hng đúng hạn. V phía ngân hng, khi quyết định cho khách hng vay một món tin, ngân hng hy vọng l không gặp rủi ro, tức l ngân hng thu được gốc v lãi đúng hạn, nhưng việc trả gốc v lãi đúng hạn còn phụ thuộc rất nhiu vo kết quả kinh doanh của khách hng hoặc phụ thuộc vo thiện chí trả nợ của khách hng. Do đó khi quyết định cho vay, ngân hng luôn chấp nhận có rủi ro, ngân hng luôn sẵn sng để đối phó với rủi ro, lm sao hạn chế rủi ro v nếu có tổn thất thì cố gắng hạn chế thấp nhất mức độ tổn thất. Ngoi ra, tin có giá trị theo thời gian, những biến động dù lớn hay nhỏ của các chính sách như chính sách kinh tế, chính sách ti chính …theo thời gian lm biến đổi giá trị tin tệ, thường lm cho đồng tin không còn được như giá trị ban đầu của nó. Vì vậy khi đối tượng kinh doanh l tin tệ, ngân hng chấp nhận có rủi ro, ngân hng không thể loại bỏ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình m chỉ có thể hạn chế rủi ro v các tổn thất của rủi ro. Cho vay luôn tồn tại rủi ro nên với bất cứ khoản cho vay no ngân hng cần phải giám sát chặt chẽ trong suốt thời gian cho vay tới khi thu hồi được gốc v lãi. 1.1.3. Phân loại hoạt động cho vay. Bản thân hoạt động cho vay rất phức tạp, có nhiu đối tượng vay với mục đích sử dụng khác nhau, thời hạn khác nhau…Vì vậy có nhiu cách thức phân loại khác nhau tuỳ thuộc vo thời gian hon trả, vo hình thức vay, vo tính chất đảm bảo của khoản vay… Sau đây l một số cách phân loại chính. Phân loại theo thời gian Phân loại theo thời gian l dựa vo độ di thời gian vay vốn đ-ể phân các khoản cho vay theo từng nhóm khác nhau. Theo cách phân loại ny có cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn v cho vay di hạn. Đây l cách phân loại phổ biến được các ngân hng thường xuyên thực hiện đối với mọi khoản cho vay. Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn l các khoản cho vay có thời hạn hon trả dưới 12 tháng, mục đích nhằm ti trợ cho ti sản lưu động, nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nh nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất hoặc các nhu cầu chi tiêu, tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình. Ngân hng có thể áp dụng nhiu loại hình thức cho vay như: Cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc theo hạn mức, có hoặc không cần đảm bảo… Thời hạn cho vay ngắn nên rủi ro đối với các khoản cho vay ny thấp hơn so với cho vay trung, di hạn. Cho vay trong thời gian ngắn thì ngân hng có thể dự đoán được đựơc phần no các biến động có thể ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hng, ngân hng có biện pháp nhất định để hạn chế các rủi ro v các ảnh hưởng của rủi ro đối với ngân hng. Cho vay trung, dài hạn: Cho vay trung hạn l các khoản cho vay có thời gian cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng. Cho vay trung hạn ti trợ các dự án có quy mô nhỏ v thời gian thu hồi vốn nhanh như: Đầu tư mua sắm ti sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng. Ngoi ra, cho vay trung hạn còn l một trong những nguồn hình thnh vốn lưu động của các doanh nghiệp. Cho vay di hạn l hình thức cho vay có thời gian hon trả trên 60 tháng, chủ yếu để đáp ứng các nhu cầu như xây dựng nh ở, mua sắm các thiết bị phương tiện vận tải có tải trọng lớn, v các công trình xây dựng quy mô lớn. Thời hạn cho vay l yếu tố quan trọng m ngay từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hng, ngân hng đã phải xác định khoản vay ny l ngắn hạn, trung hạn hay di hạn, để từ đó ngân hng áp dụng các mức lãi suất sao cho phù hợp với mức độ rủi ro của từng khoản cho vay. Các khoản cho vay ngắn hạn rủi ro thấp nên thường được áp dụng các mức lãi suất thấp, còn cho vay trung di hạn mức độ rủi ro cao hơn nên ngân hng thường áp dụng mức lãi suất cao hơn. Ngoi ra việc phân loại cho vay theo thời gian còn giúp ngân hng có cách giám sát các khoản vay tốt hơn dựa vo đặc điểm v thời gian của khoản cho vay. Phân loại theo tài sản đảm bảo Sự phân loại theo tiêu thức ny rất quan trọng đối với các Ngân hng trong việc định hướng thu hồi nợ. Vì ti sản đảm bảo cho các khoản cho vay cho phép Ngân hng có được nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán ti sản đó đi khi nguồn thu nợ thứ nhất không có hoặc không đủ. Thông thường theo tiêu thức ny cho vay được chia thnh hai loại: Cho vay có bảo đảm v cho vay không có bảo đảm. Cho vay có tài sản đảm bảo: L loại cho vay được thực hiện dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố những ti sản hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba. Cho vay có ti sản đảm bảo thường áp dụng đối với các khách hng mới, mức độ tin tưởng chưa cao, cũng có thể l đối với các khách hng có uy tín nhưng khoản vay có giá trị quá lớn. Các ngân hng thường yêu cầu các khoản vay có ti sản đảm bảo nhằm đảm bảo an ton cho ngân hng. Nếu sau nhiu nỗ lực thu nợ m ngân hng không thu được hoặc chỉ thu được một phần khoản tin khách hng nợ thì ngân hng có thể xử lý bằng cách bán ti sản đảm bảo hoặc yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hng. Như vậy ti sản đảm bảo giúp ngân hng hạn chế tổn thất khi có rủi ro đối với khoản tin cho vay. Trong hoạt động cho vay, ngân hng luôn cố gắng tăng tỷ trọng cho vay có ti sản đảm bảo. Cho vay không có tài sản bảo đảm: Cho vay không có ti sản đảm bảo thường được thực hiện dựa trên cơ sở uy tín. Đối với những khách hng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng ti chính mạnh, quản trị có hiệu quả Ngân hng có thể cho vay dựa vo uy tín của bản thân khách hng m không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. Với các khoản cho vay không có ti sản đảm bảo, khi xảy ra hiện tượng khách hng không có khả năng trả nợ hoặc cố tình không trả thì tổn thất đối với ngân hng l rất lớn, ngân hng mất hon ton vốn v lãi của khoản cho vay. Phân loại theo đối tượng cho vay Phân loại cho vay theo đối tượng rất quan trọng vì đối tượng cho vay l chủ thể sử dụng tin của ngân hng, đặc điểm của từng khách hng quyết định mức độ rủi ro của khoản vay. Phân loại cho vay theo đối tượng cho vay gồm có: Cho vay khách hàng quốc doanh: Khách hng quốc doanh l các khách hng thuộc sở hữu nh nước, thường l các doanh nghiệp quốc doanh, các hợp tác xã nh nước… Trong điu kiện hiện nay nhiu khách hng quốc doanh l các doanh nghiệp quốc doanh nhỏ, các hợp tác xã sản xuất nhỏ hoạt động chưa hiệu quả, chưa thích ứng được với điu kiện hiện tại dẫn đến lm ăn thua lỗ, ảnh hưởng nhiu tới ngân hng. Nhìn chung các ngân hng ở Việt Nam, trong cơ cấu nợ quá hạn thì tỷ trọng nợ quá hạn với khách hng quốc doanh l rất lớn, thường chiếm hơn 50%. Tuy nhiên trong số các doanh nghiệp quốc doanh, có nhiu khách hng doanh nghiệp quốc doanh lớn như các tổng công lớn hoạt động trong các lĩnh vực độc quyn do nh nước sở hữu thì lại rất an ton cho ngân hng vì các doanh nghiệp ny lại lm ăn rất hiệu quả. Cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Các ngân hng hiện nay xu hướng l tập chung thu hút khách hng ngoi quốc doanh. Khách hng ngoi quốc doanh l các đối tượng không thuộc sở hữu nh nước, l các công ty tư nhân, các công ty liên doanh, các tổ chức cá nhân khác. Đối tượng khách hng ngoi quốc doanh rất đa dạng, sỗ lượng khách hng đông, ngoi cho vay, ngân hng còn phục vụ rât nhiu các dịch vụ khác cho đối tượng ny. Trong điu kiện kinh tế hiện nay, các khách hng ny nhìn chung hoạt động kinh doanh tốt, khả năng thích ứng với môi trường nhanh, hoạt động có hiệu quả… Đây l đối tượng khách hng tim năng của các doanh nghiệp hiện nay. Xét theo quan điểm của ngân hng v mức độ rủi ro thì đối tượng khách hng quốc doanh l các khách hng có mức độ rủi ro lớn hơn rất nhiu lần so với đối tượng khách hng ngoi quốc doanh. Hiện nay nhiu ngân hng thực hiện các khoản cho vay các khách hng quốc doanh do chỉ thị của nh nước, các món vay ny thường mang lại rủi ro cao cho ngân hng, nhiu món cho vay đối với khách hng quốc doanh ngân hng không thu được gốc v lãi, gây tổn thất lớn cho ngân hng. Việc phân loại cho vay theo đối tượng khách hng l rất quan trọng vì chính đối tượng khách hng l chủ thể sử dụng món tin vay vo các dự định của họ, việc sử dụng tin như thế no, phục vụ mục đích gì, quá trình quản lý ra sao, hoạt động mang lại kết quả gì phần nhiu phụ thuộc vo khách hng. Việc phân loại khách [...]... định của ngân hàng CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ THÀNH 2.1 Khái quát chung về Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Thành 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Hà Thành Chi nhánh ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Thành được thành lập ngày 16/09/2003 Chi nhánh Hà Thành là chi nhánh. .. quả kinh doanh Chi nhánh Hà Thành) Đây là cỏc số liệu chung về dư nợ cho vay bao gồm tăng trưởng cho vay và cơ cấu cho vay theo thời gian Cơ cấu cho vay theo thời gian Theo phương hướng hoạt động chung của toàn hệ thống ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam năm 2005, mục tiêu dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ đạt trên 60 % Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay với thời hạn ngắn dưới 12... 1.2 Rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng 1.2.1 Quan niệm về rủi ro cho vay Hoạt động tín dụng thiết lập mối quan giữa hai chủ thể là Ngân hàng và khách hàng Khi quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng không được thực hiện đúng theo hợp đồng thì rủi ro xuất hiện, với hoạt động cho vay thì đó là rủi ro cho vay Có nhiều cách hiểu rủi ro cho vay khác nhau, tuỳ vào quan niệm của. .. trưởng của cho vay trung và dài hạn trong 3 năm qua đạt tỷ lệ cao phù hợp với tốc độ phát triển chung của toàn chi nhánh Dư nợ trung dài hạn năm 2005 tăng so với năm 2004 và 2003 là 113,2% và 662,1% Các khoản cho vay trung dài hạn thường chứa nhiều rủi ro hơn cho vay ngắn hạn nên với tỷ lệ cho vay trung dài hạn nhỏ (trên 20%) cũng giúp hạn chế những tổn thất nếu có rủi ro Tuy nhiờn, cho vay. .. cho vay của các NHTM Sử dụng các chỉ tiêu này một mặt đánh giá được rủi ro cho vay, tổn thất của rủi ro cho vay, mặt khác ngân hàng có những định hướng kịp thời nhằm hạn chế phát sinh rủi ro 1.2.4.2 Tỷ lệ gia hạn nợ Gia hạn nợ đối với một khoản nợ là việc ngân hàng đồng ý kéo dài thời gian trả nợ của khách hàng Tỷ lệ gia hạn nợ được tính bằng: TØ lÖ gia h¹n nî = Sè nî îc ra h¹n Tæng d nî Gia hạn. .. khoản cho vay với thời hạn ngắn dưới 12 tháng, so với cho vay trung và dài hạn, cho vay ngắn hạn hàm chứa ít rủi ro hơn, do đó các ngân hàng luôn mong muốn tăng cao hơn tỷ lệ cho vay ngắn hạn trong cơ cấu cho vay Từ bảng số liệu trên ta thấy chi nhánh Hà Thành có thế mạnh về cho vay ngắn hạn Dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2005 đạt 988.096 triệu đồng chi m tỷ trọng 72,4% tổng dư nợ, tỷ lệ này ở các... Thành luôn được coi là một trong những chi nhánh hoạt động có hiệu quả nhất trong toàn bộ ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt nam Với định hướng đề ra ngay từ khi thành lập là tập trung hoạt động cho vay vào đối tư ng ngoài quốc doanh, chi nhánh Hà Thành đã rất tích cực trong việc mở rộng cho vay vào đối tư ng ngoài quốc doanh, điều nay thể hiện ở dư nợ cho vay ngoài quốc doanh đạt 72%,... cho khoản vay 1.2.5.2 Biện pháp khắc phục Các biện pháp khắc phục được áp dụng khi đã có rủi ro, tức là đã có nợ quá hạn và các tổn thất của ngân hàng nhưng ngân hàng chưa rơi vào tình trạng mất vốn, các khoản nợ vẫn có khả năng thu hồi Các biện pháp này nhằm làm hạn chế các tổn thất của ngân hàng khi đã có rủi ro Các biện pháp khắc phục càng tốt thì các tổn thất của ngân hàng càng hạn chế. .. 75,68 % Như vậy tỷ trọng cho vay ngắn hạn trong cơ cấu dư nợ cho vay luôn rất cao, đều trờn 70%, vượt kế hoạch rất nhiều Tỷ trọng của dư nợ cho vay ngắn hạn cao và tư ng đối ổn định theo các năm cho thấy chi nhánh Hà Thành rất quan tâm tới các dự án ngắn hạn thời gian thu hồi vốn nhanh, chứa ớt rủi ro Xét theo từng năm, năm 2005 dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 988.096 triệu đồng chi m 72.4 % tổng dư nợ... tác động bất lợi đến chi n lược và kế hoạch sản xuất, kinh doanh của khách hàng buộc khách hàng phải thay đổi ngành nghề, chuyển hướng đầu tư, hoặc đầu tư mạo hiểm Những thay đổi như trên là rủi ro tiềm ẩn cho hoạt động kinh doanh của khách hàng Đây cũng là một dấu hiệu của sự suy giảm khả năng hoàn trả của khách hàng, là dấu hiệu của rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng 1.2.3.4 . trang rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát. ti: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh – Ngân hng Đầu tư & Phát Triển Việt Nam MỤC LỤC BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP 1 Đ ti: 1 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay. – Ngân hng Đầu tư & Phát triển Việt Nam. Từ thực trạng rủi ro của chi nhánh H Thnh, tôi xin đ xuất một số giải pháp v kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro cho vay của chi nhánh H Thnh - Ngân