Ngoài ra, Thạc sĩ Lê Thanh Phương với đề tài “Giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Á Châu” đã đưa ra các rủi ro trong hoạt động bảo lãnh và biện pháp quản lý rủi ro gi
TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Khái quát chung về hoạt động bảo lãnh ngân hàng
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Theo Thông tư 07/2015/TT-NHNN do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành, bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Đồng thời, bên được bảo lãnh có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh.
1.1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng a Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc:
Hoạt động bảo lãnh bao gồm ít nhất ba chủ thể: bên bảo lãnh (ngân hàng), bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng) Các chủ thể này có mối quan hệ chặt chẽ với nhau thông qua các hợp đồng đã được thiết lập.
Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ các bên trong bảo lãnh ngân hàng
Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ cơ bản, đóng vai trò quan trọng trong việc phát sinh yêu cầu bảo lãnh, thể hiện qua hợp đồng thương mại, cụ thể là hợp đồng gốc.
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh
Trong mối quan hệ bảo lãnh, bên được bảo lãnh có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh, từ đó tạo ra các mối quan hệ pháp lý tiếp theo.
Quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh được thể hiện qua hợp đồng bảo lãnh, bắt nguồn từ hợp đồng gốc, phản ánh mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.
Mối quan hệ hợp đồng giữa ngân hàng và bên nhận bảo lãnh được xác định qua cam kết bảo lãnh, trong đó ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận Thư này quy định các điều kiện thanh toán cho bên nhận bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập cao, đảm bảo quyền lợi cho bên nhận bảo lãnh.
Trong bảo lãnh, mặc dù các bên tham gia có mối quan hệ phụ thuộc lẫn nhau, quyền lợi và nghĩa vụ của họ lại hoàn toàn độc lập do hợp đồng gốc và hợp đồng bảo lãnh được hình thành từ những mối quan hệ riêng biệt và các mục đích khác nhau Đây là một đặc điểm nổi bật của bảo lãnh, cho thấy rằng việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không bị ảnh hưởng bởi bất kỳ giao dịch hay yếu tố nào khác ngoài giao dịch bảo lãnh.
Tính độc lập của ngân hàng trong trách nhiệm thanh toán thể hiện rõ ràng, khi ngân hàng phải thanh toán cho bên nhận bảo lãnh ngay khi có yêu cầu và bằng chứng vi phạm hợp đồng từ bên được bảo lãnh Ngân hàng không được viện lý do liên quan đến mối quan hệ với khách hàng để trì hoãn thanh toán Sau khi thực hiện nghĩa vụ thanh toán, ngân hàng mới có quyền thu hồi nợ từ bên được bảo lãnh Đồng thời, bảo lãnh ngân hàng cũng được coi là một hoạt động ngoại bảng.
Bảo lãnh là hình thức tài trợ dựa trên uy tín, giúp bên được bảo lãnh tiếp cận nguồn tài trợ mới, mua sắm hàng hóa và thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng thực hiện các hoạt động bảo lãnh mà không cần xuất quỹ tiền mặt ngay, do đó bảo lãnh được xem là hoạt động ngoại bảng, không ảnh hưởng đến bảng cân đối kế toán Việc này giúp ngân hàng tối ưu hóa lợi nhuận mà không làm giảm tính thanh khoản.
Trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng, ngân hàng phải sử dụng vốn của mình để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh chưa hoàn trả, ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho họ, điều này ảnh hưởng đến bảng cân đối tài sản và khả năng thanh khoản của ngân hàng Do đó, mặc dù bảo lãnh là hoạt động ngoại bảng, nó vẫn cần được giám sát và quản lý chặt chẽ như các hình thức cấp tín dụng khác Bảo lãnh được thực hiện trên cơ sở chứng từ.
Mọi hoạt động của ngân hàng, bao gồm cả bảo lãnh, đều dựa trên chứng từ Nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng được thực hiện qua cam kết bảo lãnh Khi bên nhận bảo lãnh yêu cầu thanh toán, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh phải kiểm tra chứng từ theo điều khoản đã quy định Ngân hàng có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ không đáp ứng điều kiện bảo lãnh Nếu ngân hàng thanh toán cho chứng từ không hợp lệ, họ sẽ không được bồi hoàn từ bên được bảo lãnh Ngược lại, nếu chứng từ hoàn toàn phù hợp, ngân hàng phải ngay lập tức thanh toán cho bên nhận bảo lãnh Việc thực hiện trách nhiệm này một cách trung thực và khách quan sẽ nâng cao uy tín của ngân hàng Bảo lãnh hiện nay rất đa dạng và phổ biến trên toàn cầu.
Trong khi thư tín dụng được sử dụng chủ yếu trong các giao dịch thương mại như một phương tiện thanh toán an toàn, bảo lãnh lại là một công cụ linh hoạt và năng động hơn, phục vụ nhiều mục đích khác nhau trong các giao dịch tài chính.
Hoạt động bảo lãnh tại Việt Nam đáp ứng đa dạng nhu cầu thương mại và phi thương mại, tài chính và phi tài chính Bảo lãnh không chỉ phổ biến trong ngân hàng mà còn trong lĩnh vực xây dựng, thuế và hải quan Trong bối cảnh các đối tác quốc tế có sự khác biệt về văn hóa, không gian, thời gian và môi trường xã hội, kinh tế, chính trị, hình thức bảo lãnh giúp giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin Các quy chế quốc tế về bảo lãnh cũng đã được thiết lập, nhằm đảm bảo sự công bằng và thống nhất giữa các bên tham gia.
1.1.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng
Bảng 1.1 Phân loại bảo lãnh căn cứ vào mục đích phát hành
Loại bảo lãnh Mục đích phát hành Đặc điểm
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo đảm việc thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của bên được bảo lãnh
Sử dụng trong trường hợp mua bán hàng hóa hoặc dự thầu xây dựng
Chứng minh khả năng tài chính và khẳng định việc tham gia đấu thầu là hoàn toàn nghiêm túc của bên được bảo lãnh
Là điều kiện để tham gia đấu thầu các dự án xây dựng, cung cấp thiết bị, thi công xây lắp,
Bảo lãnh hoàn tiền tạm ứng
Bảo đảm nghĩa vụ hoàn tiền ứng trước của bên được bảo lãnh theo hợp đồng thương mại đã ký kết với bên nhận bảo lãnh
Sử dụng trong các hợp đồng thi công xây dựng, hợp đồng sản xuất máy móc thiết bị,
Bảo đảm nghĩa vụ thanh toán của bên được bảo lãnh
Liên quan đến quan hệ tín dụng trong thương mại, là công cụ để bên nhận bảo lãnh bảo vệ mình
8 trước rủi ro đối tác không thanh toán tiền hàng
Bảng 1.2 Phân loại bảo lãnh căn cứ vào phương thức phát hành
Loại bảo lãnh Phương thức phát hành Các bên tham gia
Ngân hàng cam kết chịu trách nhiệm trực tiếp cho bên được bảo lãnh mà không qua ngân hàng trung gian
Ngân hàng bảo lãnh; Bên được bảo lãnh; Bên nhận bảo lãnh
Ngân hàng bảo lãnh phát hành cam kết bảo lãnh theo đề nghị của ngân hàng chỉ thị
Ngân hàng bảo lãnh; Ngân hàng chỉ thị; Bên được bảo lãnh; Bên nhận bảo lãnh
Bảo lãnh được xác nhận
Ngân hàng bảo lãnh phát hành cam kết bảo lãnh dưới sự xác nhận của ngân hàng khác
Ngân hàng bảo lãnh là tổ chức tài chính cung cấp sự đảm bảo cho bên được bảo lãnh, trong khi ngân hàng xác nhận đảm bảo tính hợp lệ của cam kết này Bên được bảo lãnh là cá nhân hoặc tổ chức nhận sự bảo lãnh, trong khi bên nhận bảo lãnh là bên được hưởng lợi từ sự bảo lãnh đó Đồng bảo lãnh xảy ra khi nhiều ngân hàng cùng tham gia bảo lãnh cho một nghĩa vụ của bên được bảo lãnh, tạo ra sự an tâm hơn cho các bên liên quan.
Ngân hàng bảo lãnh; Ngân hàng cộng sự phát hành bảo lãnh; Bên được bảo lãnh; Bên nhận bảo lãnh
1.1.3 Chức năng và vai trò của bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng a Công cụ bảo đảm
Hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Thương mại
1.2.1 Rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.2.1.1 Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng a Rủi ro đối với bên bảo lãnh
Rủi ro tín dụng là một thách thức lớn mà các doanh nghiệp phải đối mặt trong mỗi chu kỳ kinh doanh, xuất phát từ nhiều nguyên nhân cả khách quan lẫn chủ quan Khi doanh nghiệp không thể hoàn thành hợp đồng với đối tác, thậm chí có nguy cơ phá sản, ngân hàng sẽ phải gánh chịu hậu quả, không chỉ thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng mà còn gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Tình trạng này dẫn đến nguy cơ mất vốn cho ngân hàng, gia tăng nợ quá hạn, từ đó làm giảm nguồn vốn cho vay và ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn của mình để thanh toán cho bên thụ hưởng do vi phạm hợp đồng kinh tế từ phía khách hàng, điều này thường khó dự đoán Các ngân hàng thường lập quỹ dự phòng cho mục đích này, nhưng nếu hợp đồng có giá trị lớn hơn quỹ, ngân hàng sẽ đối mặt với tình trạng mất khả năng thanh khoản Hệ quả là ngân hàng phải sử dụng vốn tín dụng, bán chứng khoán dự trữ, hoặc vay mượn trên thị trường, thậm chí phát hành chứng khoán nợ mới Việc thực hiện các biện pháp này một cách bị động sẽ dẫn đến thiệt hại lớn do chi phí cơ hội cao.
Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng rất quan trọng, đặc biệt trong việc phát hành chứng thư bảo lãnh Chứng thư này có thể được in từ bất kỳ máy tính nào, miễn là có con dấu và chữ ký của người có thẩm quyền Tuy nhiên, một số cán bộ ngân hàng có thể câu kết với bên ngoài để giả chữ ký giám đốc, sử dụng kỹ thuật máy tính như scan mẫu dấu và tên giám đốc nhằm tạo ra chứng thư giả để chiếm đoạt phí bảo lãnh Hành vi này không chỉ vi phạm đạo đức mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Trình độ chuyên môn yếu kém của nhân viên và năng lực hạn chế của lãnh đạo dẫn đến việc hiểu sai các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng, gây ra tranh chấp ảnh hưởng đến hoạt động và uy tín của ngân hàng Sự thiếu hụt trong năng lực phân tích và thẩm định khách hàng có thể khiến ngân hàng dễ bị lừa đảo và mất vốn do phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không còn khả năng thanh toán.
Rủi ro liên quan đến uy tín của ngân hàng là một trong những vấn đề quan trọng cần xem xét khi thực hiện bảo lãnh ngân hàng Bản chất của bảo lãnh ngân hàng là cấp tín dụng bằng uy tín, vì vậy, nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng, điều này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín của ngân hàng Việc thẩm định khách hàng không tốt có thể dẫn đến những rủi ro không lường trước được, làm tổn hại đến danh tiếng và niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng.
13 b Rủi ro đối với bên nhận bảo lãnh
Rủi ro từ việc thanh toán chậm có thể gây ảnh hưởng lớn đến kế hoạch kinh doanh của bên thụ hưởng, mặc dù ngân hàng đã bảo lãnh nghĩa vụ của đối tác Việc thực hiện hợp đồng không đúng hạn hoặc không thực hiện sẽ làm gián đoạn hoạt động kinh doanh Do đó, việc tìm hiểu kỹ lưỡng về đối tác hợp tác kinh tế là điều vô cùng cần thiết để giảm thiểu rủi ro cho bên thụ hưởng.
Rủi ro từ điều kiện thanh toán của bảo lãnh có thể xảy ra khi bên thụ hưởng phải chứng minh vi phạm nghĩa vụ của bên được bảo lãnh, kèm theo xác nhận từ bên này để được bồi hoàn Trong nhiều trường hợp, mặc dù bên thụ hưởng đã cung cấp hồ sơ đầy đủ, bên được bảo lãnh vẫn cho rằng họ không vi phạm nghĩa vụ thanh toán Khi đó, tòa án sẽ là cơ quan duy nhất có quyền phán quyết Nếu bên được bảo lãnh không thừa nhận vi phạm, ngân hàng sẽ không thể thực hiện thanh toán bảo lãnh, dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi nợ.
Rủi ro từ việc làm giả thư bảo lãnh ngày càng gia tăng, khi một số cán bộ ngân hàng có ý đồ trục lợi, thực hiện hành vi giả mạo, cắt ghép, hoặc sao chép bảo lãnh với mục đích xấu ngay từ đầu Những sai phạm trong quy trình, quy định và việc cấp phép không đúng thẩm quyền đã dẫn đến nguy cơ lớn cho bên thụ hưởng bảo lãnh Một ví dụ điển hình là vào tháng 2/2012, Giám đốc và chuyên viên của PGD An Lạc Techcombank đã cấu kết với Công ty Thìn Phát và Công ty Eapay để phát hành các thư bảo lãnh giả mạo.
Công ty Mobifone KV2 đã phát hiện 26 chứng thư bảo lãnh giả mạo nhằm chiếm đoạt 57 tỷ đồng Sau khi bị tố cáo, Mobifone KV2 yêu cầu ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thanh toán bảo lãnh Tuy nhiên, ngân hàng khẳng định rằng các chứng thư bảo lãnh này đã bị ký khống, do đó không có nghĩa vụ thanh toán Điều này đặt ra rủi ro lớn đối với bên được bảo lãnh.
Rủi ro xuất phát từ trình độ và khả năng điều hành của lãnh đạo bên được bảo lãnh có thể dẫn đến những đánh giá sai lầm về thực lực của họ Sự nôn nóng trong quản lý cùng với những vấn đề nội tại trong vận hành nguồn lực và nhân lực, cũng như kỳ vọng phát triển từ khách hàng, có thể gây ra sự đổ vỡ không thể tránh khỏi Hậu quả của tình trạng này là việc phải sử dụng nguồn tài chính cá nhân để bù đắp cho những thiệt hại phát sinh.
Bên thụ hưởng bảo lãnh thường phải chịu trách nhiệm khi vi phạm các giao kết, hoặc buộc phải ký nhận nợ với ngân hàng khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ trả thay Điều này có thể gây tổn hại đến tình hình tài chính và uy tín của doanh nghiệp.
Rủi ro từ các thay đổi về điều kiện tự nhiên, chiến tranh và dịch bệnh như Covid-19 đã gây tổn thất nặng nề cho nền kinh tế và doanh nghiệp Sự tạm dừng trong hoạt động sản xuất kinh doanh đã làm trì trệ xúc tiến các hợp đồng kinh tế, ảnh hưởng đến cả bên được bảo lãnh và các đối tác Để đối phó với những rủi ro khó lường này, cần có sự đánh giá và theo dõi thường xuyên từ bên được bảo lãnh, cùng với tầm nhìn sâu rộng của đội ngũ lãnh đạo để xây dựng các kế hoạch dự phòng cần thiết.
Rủi ro do thiếu hiểu biết về bảo lãnh ngân hàng là một vấn đề phổ biến, khi nhiều khách hàng không nhận thức được những bất lợi có thể xảy ra khi yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh Họ thường chỉ làm theo mẫu đề nghị của bên thụ hưởng mà không xem xét kỹ các điều khoản trong thư bảo lãnh, dẫn đến tình huống khó khăn khi bên thụ hưởng yêu cầu bồi thường mà không cần sự đồng ý của bên đề nghị Điều này khiến khách hàng rơi vào thế bất lợi và không kịp ứng phó với các yêu cầu từ bên thụ hưởng.
Rủi ro từ khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế có thể ảnh hưởng đến khả năng thực hiện nghĩa vụ của bên được bảo lãnh Do đó, ban lãnh đạo doanh nghiệp cần chủ động đưa ra các biện pháp dự phòng để ứng phó kịp thời với những biến động này.
1.2.1.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
Khái quát về ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu
Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 4 tháng 6 năm 1993, với tầm nhìn trở thành ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam Vào ngày 31/10/2006, ACB niêm yết tại Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội, và cổ phiếu ACB chính thức giao dịch từ ngày 21/11/2006.
✓ Tên tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
✓ Tên tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank
✓ Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh
✓ Vốn điều lệ: 16.627 tỷ đồng
✓ Website: www.acb.com.vn
Sơ đồ 2.1: Mô hình quản trị NHTMCP Á Châu
(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2019)
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Các ngân hàng thương mại đang ngày càng mở rộng quy mô và đa dạng hóa dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của các thành phần trong nền kinh tế Tuy nhiên, huy động vốn vẫn là nghiệp vụ cốt lõi, đóng vai trò quan trọng để các ngân hàng thực hiện các hoạt động khác.
ACB nhận thức rõ tầm quan trọng của việc huy động vốn và luôn chú trọng phát triển công tác này Ngân hàng đã xây dựng các chiến lược cụ thể cho từng giai đoạn, nhằm thích ứng với biến động của thị trường và thu hút khách hàng hiệu quả.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của ACB giai đoạn 2017 – 2019
Chỉ tiêu Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Tiền gửi và tiền vay từ các
Tiền gửi của khách hàng 241,393 91.52% 269,999 89.31% 308,129 88.63%
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay
CCTC phái sinh và các khoản nợ TC khác
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
ACB đã duy trì sự tăng trưởng liên tục và ổn định trong việc huy động vốn qua các năm, luôn đạt kế hoạch đề ra Năm 2018, tổng nguồn vốn huy động của ACB đạt 263.754 tỷ đồng, tăng 15% so với năm 2017 Trong năm này, ACB đã đầu tư mạnh mẽ vào các chiến lược dài hạn, nâng cấp công nghệ thông tin và tăng chi phí cho nhân sự, đồng thời thúc đẩy hoạt động huy động vốn với tiền gửi tăng 12% và vay từ NHNN chiếm hơn 1% tổng vốn huy động Đến cuối năm 2019, tổng nguồn vốn huy động đạt 308.129 tỷ đồng, tiếp tục tăng 15%, với cơ cấu nguồn vốn chuyển biến tích cực khi tỷ trọng phát hành trái phiếu tăng từ 2,75% lên 5,78%.
Huy động vốn từ tiền gửi khách hàng của ACB đã tăng trưởng ổn định qua các năm, luôn chiếm tỷ trọng cao trung bình khoảng 90% trong tổng nguồn vốn huy động Điều này chứng tỏ ACB ngày càng củng cố uy tín và nhận được sự tin tưởng từ khách hàng trên thị trường.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập và quyết định sự phát triển của ngân hàng thương mại Ngay từ khi thành lập, ACB đã chú trọng phát triển hoạt động tín dụng Trong những năm qua, ngân hàng đã có nhiều cải tiến trong công tác tín dụng, dẫn đến sự gia tăng liên tục của dư nợ tín dụng qua các năm.
Bảng 2.2: Tổng dư nợ và tình hình nợ xấu của ACB giai đoạn 2017 – 2019 (Đơn vị: tỷ đồng)
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
Tình hình tổng dư nợ của ngân hàng đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, đặc biệt trong năm 2018 khi nền kinh tế Việt Nam đạt mức tăng trưởng cao, tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất kinh doanh Kết quả là dư nợ tín dụng tăng 16% so với năm 2017 Đến cuối năm 2019, dư nợ cho vay khách hàng đã đạt 268.700 tỷ đồng, tăng 17% so với năm trước đó.
Năm 2018, đối tượng cho vay chủ yếu của ACB bao gồm các công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh và cá nhân Ngân hàng này luôn chú trọng vào phân khúc bán lẻ, dẫn đến việc tăng trưởng dư nợ tập trung vào khách hàng cá nhân, với 60% tổng dư nợ cho vay vào năm 2019, tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng tín dụng của ACB.
Trong những năm qua, tỷ lệ nợ xấu của ACB luôn duy trì dưới 1%, thấp hơn nhiều so với tiêu chuẩn toàn ngành, cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng được cải thiện Năm 2018, mặc dù hoạt động tín dụng tăng trưởng mạnh mẽ và nợ xấu của các ngân hàng tăng cao, ACB vẫn giữ vững tỷ lệ nợ xấu ở mức 0,73%, cho thấy khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.
Ngân hàng ACB đã khẳng định vị thế của mình trong nhóm các ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất Trong năm 2019, ACB tập trung vào việc làm sạch bảng tổng kết tài sản, giải quyết nợ xấu và các tài sản không sinh lời thông qua việc thu hồi và trích lập dự phòng mạnh mẽ Kết quả, đến cuối năm, tổng nợ xấu của ACB đã giảm xuống còn 1.449 tỷ đồng, tương đương 0,54% tổng dư nợ.
2.1.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
ACB đã hoàn thành giai đoạn đầu tiên trong lộ trình phục hồi sau những tổn thất nặng nề từ sự kiện năm 2012 Nhờ vào chiến lược cụ thể cho từng giai đoạn và tinh thần làm việc không ngừng nghỉ của Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên, ngân hàng đã đạt được những kết quả tích cực với mức tăng trưởng ấn tượng và lợi nhuận luôn vượt kế hoạch đề ra.
Biểu đồ 2.1 Lợi nhuận trước thuế của ACB giai đoạn 2017 – 2019
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
Mặc dù gặp nhiều khó khăn, lợi nhuận của ACB vẫn tăng trưởng ấn tượng qua từng năm, chứng tỏ sự phục hồi mạnh mẽ của ngân hàng Năm 2018, ACB ghi nhận lợi nhuận trước thuế đạt 6.389 tỷ đồng, tăng 141% Năm 2019 đánh dấu bước đầu tiên trong lộ trình 5 năm xây dựng “Ngân hàng của tương lai”, với lợi nhuận tiếp tục tăng ổn định 18%, đạt 7.516 tỷ đồng, mức cao nhất trong lịch sử ngân hàng.
5 năm trở lại đây, tạo động lực mạnh mẽ cho kế hoạch tăng tốc phát triển toàn diện của ACB trong thời gian tới.
Thực trạng hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Á Châu
2.2.1 Các văn bản nội bộ quy định về bảo lãnh tại ACB
Ngoài các quy tắc quốc tế và văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), Ngân hàng ACB cũng đã ban hành nhiều công văn và quy định liên quan đến bảo lãnh ngân hàng.
- Công văn số WI-B29/KHDN: Hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong nước
- Quy định số 166/NVQĐ-SPBL.19: Quy định bảo lãnh ngân hàng
- Quy định số 171/NVQĐ-SPBL.19: Quy định Bảo lãnh tín chấp một phần
- Quy định số 172/NVQĐ-SPBL.19: Sản phẩm phát hành bảo lãnh liên quan đến số tiền ghi có trong tương lai
- Công văn số 164/NVCV-SPTDMMLC.19: Hướng dẫn phát hành thư bảo lãnh cho Chủ đầu tư trong việc bán, cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai
- Quy định số 362/NVQĐ-SPTĐN.19: Quy định Dàn xếp tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp
2.2.2 Quy trình thực hiện hoạt động bảo lãnh tại ACB
Tuân theo Thông tư số 07/2015/TT-NHNN về quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ACB đã xây dựng quy trình riêng bao gồm 6 bước như sau:
Bảng 2.3 Quy trình bảo lãnh tại ACB
Bước Quy trình Chức danh thực hiện
1 Tiếp nhận nhu cầu phát hành bảo lãnh
Hồ sơ đầy đủ theo quy định và danh mục hồ sơ có ký xác nhận
2 Kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ
3 Trình duyệt phát hành bảo lãnh
Phê duyệt/ Biên bản họp, Thông báo cấp tín dụng/ Thông báo từ chối phát hành CKBL
4 Soạn thảo: Trung tâm pháp lý chứng từ -
Các mẫu hợp đồng có đầy đủ chữ ký và con dấu theo quy định
- HĐ cấp tín dụng bằng hình thức bảo lãnh, HĐ cấp tín dụng
- HĐ bảo đảm, thực hiện công chứng và đk giao dịch bảo đảm theo phê duyệt (nếu có)
Khối vận hành/Đơn vị
5 Phát hành Bảo lãnh Loan CSR/
- CKBL có đầy đủ chữ ký và con dấu theo quy định (nếu có)
- CKBL được hoạch toán ngoại bảng theo quy định
- Thu phí, ký quỹ (nếu có)
6 Lưu hồ sơ Loan CSR - Hồ sơ được lưu theo đúng quy định
Nguồn: Tài liệu nội bộ của ACB
2.2.3 Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại ACB
2.2.3.1 Chỉ tiêu định tính a Đa dạng về sản phẩm
ACB cung cấp nhiều hình thức bảo lãnh đa dạng, được thiết kế riêng để đáp ứng nhu cầu của từng đối tượng khách hàng Các sản phẩm bảo lãnh bao gồm bảo lãnh cho chủ đầu tư trong việc bán và cho thuê nhà ở hình thành trong tương lai, bảo lãnh cho nhà thầu liên doanh, cũng như các hình thức bảo lãnh ưu đãi như bảo lãnh tín chấp một phần và bảo lãnh tiền ghi có trong tương lai.
Hoạt động bảo lãnh tại ACB chủ yếu tập trung vào bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh thực hiện hợp đồng Ngân hàng cũng không ngừng phát triển các sản phẩm bảo lãnh mới, nhằm đáp ứng tối ưu nhu cầu đa dạng của khách hàng trong mọi lĩnh vực kinh doanh Bên cạnh đó, ACB cam kết xây dựng một môi trường cạnh tranh lành mạnh.
ACB cam kết đáp ứng nhu cầu phát hành bảo lãnh của khách hàng với mức phí cạnh tranh và linh hoạt, phù hợp với từng loại bảo lãnh và thay đổi theo thời gian Đặc biệt, ACB dành ưu đãi cho khách hàng truyền thống Khách hàng còn được tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan đến dịch vụ bảo lãnh, giúp tìm ra phương án bảo lãnh hợp lý Với thương hiệu ACB uy tín, khách hàng sẽ có độ tin cậy cao khi ký kết hợp đồng kinh tế, đảm bảo mức độ an toàn tối đa.
ACB luôn chú trọng đến an toàn trong quá trình mở rộng quy mô kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động bảo lãnh Khách hàng cần có phương pháp bảo đảm như ký quỹ tiền mặt hoặc cầm cố tài sản cố định, thường là nhà đất Đối với các hình thức bảo lãnh rủi ro cao như bảo lãnh vay vốn và bảo lãnh hoàn tiền tạm ứng, ngân hàng yêu cầu mức ký quỹ 100% giá trị bảo lãnh Các bảo lãnh khác có mức ký quỹ từ 20-30% Công tác thẩm định khách hàng trong hoạt động bảo lãnh tại ACB được thực hiện rất nghiêm ngặt Bên cạnh đó, ACB cung cấp tiện ích quản lý thư bảo lãnh trực tuyến.
Khách hàng của ACB có thể tra cứu thông tin thư bảo lãnh trực tuyến miễn phí mà không cần đăng ký Để sử dụng dịch vụ “Kiểm tra thông tin thư bảo lãnh trực tuyến”, khách hàng chỉ cần truy cập vào website online.acb.com.vn Tiện ích này giúp quản lý tất cả các thư bảo lãnh, tiết kiệm thời gian cho cả khách hàng và đối tác trong việc tra cứu và đối chiếu thông tin, từ đó đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên.
2.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a Chỉ tiêu phản ánh quy mô bảo lãnh:
Bảng 2.4: Quy mô hoạt động bảo lãnh tại ACB giai đoạn 2017 – 2019
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
Trong giai đoạn này, ACB ghi nhận sự tăng trưởng ổn định về quy mô bảo lãnh, với sự gia tăng đáng kể cả về số lượng hợp đồng và khách hàng Cụ thể, năm 2019, tổng số hợp đồng đạt 214.384, tăng 6,5% so với năm 2017, trong khi số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh cũng tăng 6,6%, đạt 3.813.
Tổng doanh số bảo lãnh trong năm 2019 đạt gần 255 nghìn tỷ đồng, tăng 30% so với năm 2017, trong khi năm 2018 ghi nhận mức tăng 12% Số dư bảo lãnh từ 10.317 tỷ đồng vào cuối năm 2017 đã tăng lên 12.268 tỷ đồng vào cuối năm 2019, tương đương với mức tăng 19% Tuy nhiên, vào ngày 31/12/2018, số dư bảo lãnh giảm 9% so với cùng kỳ năm 2017, đạt 9.393 tỷ đồng, nhưng đây chỉ là số liệu tại thời điểm đó Mặc dù số lượng khách hàng và các món bảo lãnh phát hành trong năm 2018 tăng so với năm 2017, mức tăng trưởng vẫn chưa cao Để đối phó với sự cạnh tranh gay gắt từ hệ thống ngân hàng, ACB cần cải thiện và đa dạng hóa các sản phẩm bảo lãnh nhằm thu hút thêm khách hàng.
33 b Chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động bảo lãnh
Bảng 2.5: Cơ cấu bảo lãnh theo mục đích bảo lãnh
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
2 Cam kết trong nghiệp vụ L/C trả ngay
3 Cam kết trong nghiệp vụ L/C trả chậm
5 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
7 Các loại bảo lãnh khác 2,228 21.60% 2,652 28.23% 3,427 27.93%
8 Tổng số dư bảo lãnh 10,317 100.00% 9,393 100.00% 12,268 100.00%
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
Cơ cấu bảo lãnh tại ACB đã có sự thay đổi rõ rệt qua các năm, với thư tín dụng, bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn giữ vai trò chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số dư bảo lãnh và mang lại doanh thu chính cho hoạt động này Đến cuối năm 2019, số dư bảo lãnh tăng đáng kể, trong đó thư tín dụng trả chậm tăng 200% và thư tín dụng trả ngay tăng 35% so với cuối năm trước.
2018, bảo lãnh vay vốn tuy quy mô còn rất nhỏ nhưng cũng đạt mức tăng trưởng 28%, các hình thức bảo lãnh khác cũng tăng nhẹ từ 1% đến 12%
ACB không có dư nợ bảo lãnh quá hạn, cho thấy hiệu quả tích cực trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng Chưa từng có hợp đồng bảo lãnh nào yêu cầu ACB thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng, và tình trạng nợ quá hạn cũng không xảy ra Thành công này là nhờ ACB đã thực hiện tốt công tác thẩm định và đánh giá khách hàng khi cấp thư bảo lãnh.
Biểu đồ 2.2: Doanh thu hoạt động bảo lãnh tại ACB giai đoạn 2017 – 2019
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2017 - 2019
Biểu đồ trên cho thấy sự gia tăng liên tục của doanh thu bảo lãnh qua các năm Năm
Năm 2018, doanh thu của ACB đạt 206.044 triệu đồng, tăng 5% so với năm 2017, mặc dù số lượng hợp đồng chỉ tăng nhẹ Nguyên nhân chính là do chính sách tăng phí bảo lãnh từ 1% lên 3% mỗi năm, dựa trên đối tượng khách hàng, doanh số phát sinh và xếp hạng tín dụng.
Sự điều chỉnh về phí bảo lãnh đã góp phần gia tăng doanh thu cho ACB mà không làm
35 giảm đi số lượng khách hàng Năm 2019, doanh thu bảo lãnh đạt 214.602 triệu đồng, tăng 4% so với năm 2018
Bảng 2.6: Thu nhập từ phí dịch vụ bảo lãnh giai đoạn 2017 – 2019 của các ngân hàng (Đơn vị: triệu đồng)
Nguồn: Báo cáo thường niên các ngân hàng 2017 - 2019
Theo bảng so sánh, nguồn thu từ phí dịch vụ của ACB cao hơn so với VP Bank và Sacombank, nhưng tốc độ tăng trưởng doanh thu hoạt động của ACB vẫn hạn chế Năm 2017, thu phí bảo lãnh của ACB gấp hơn 1,5 lần của VP Bank, nhưng đến năm 2019, sự chênh lệch này đã giảm đáng kể So với các ngân hàng lớn như Vietcombank và Agribank, doanh thu từ phí bảo lãnh của ACB vẫn ở mức khiêm tốn.
Biểu đồ 2.3: Phí phát hành bảo lãnh đang áp dụng tại các ngân hàng
Đánh giá tình hình hoạt động bảo lãnh
Nguồn: Website của các ngân hàng
Mức phí bảo lãnh tại ngân hàng dao động từ 0,48% đến 3,5% mỗi năm, tùy thuộc vào loại hình bảo lãnh, biện pháp bảo đảm và cách đánh giá rủi ro của từng ngân hàng Phí dịch vụ bảo lãnh thường tỉ lệ thuận với doanh thu từ phí bảo lãnh của ngân hàng ACB áp dụng mức phí linh hoạt, cao hơn Sacombank nhưng thấp hơn một số ngân hàng khác Tuy nhiên, đây chỉ là mức phí niêm yết, trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, các ngân hàng thường xuyên triển khai chương trình ưu đãi giảm phí để thu hút khách hàng và nâng cao sức cạnh tranh.
2.3 Đánh giá tình hình hoạt động bảo lãnh
2.3.1 Đánh giá kết quả đạt được trong hoạt động bảo lãnh tại ACB
Từ năm 2017 đến nay, hoạt động bảo lãnh của ACB đã có sự tăng trưởng đáng kể, góp phần vào thu nhập phí của ngân hàng Dù nền kinh tế trải qua nhiều biến động và ACB cũng bị ảnh hưởng, ngân hàng vẫn chủ động trong công tác quản trị rủi ro, đáp ứng nhu cầu khách hàng và duy trì nguồn thu phí ổn định.
Sản phẩm bảo lãnh của ACB đa dạng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng Với kinh nghiệm dày dạn, ACB áp dụng linh hoạt các quy định của pháp luật Việt Nam cùng với các thông lệ quốc tế, đảm bảo tính pháp lý và chặt chẽ trong việc phát hành cam kết bảo lãnh Điều này không chỉ giúp hạn chế rủi ro cho khách hàng mà còn giảm thiểu tranh chấp không cần thiết giữa các bên.
ACB là một trong những ngân hàng hiếm hoi chưa phải thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng trong hoạt động bảo lãnh Tỷ trọng tài sản bảo đảm cho các khoản bảo lãnh của ngân hàng rất cao, thậm chí lên đến 100% giá trị bảo lãnh ACB luôn lựa chọn các doanh nghiệp có tiềm lực tài chính vững mạnh, phương án kinh doanh khả thi và uy tín cao trên thị trường, giúp ngân hàng dễ dàng đạt được mục tiêu này.
Chất lượng bảo lãnh của ACB ngày càng được nâng cao, đồng thời hoạt động này phản ánh chữ tín của ngân hàng phát hành Trong những năm qua, ACB đã thực hiện đầy đủ các cam kết bảo lãnh, giữ vững uy tín trên thị trường và nâng cao danh tiếng của mình.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân trong quá trình thực hiện bảo lãnh ngân hàng
Doanh thu bảo lãnh của ACB hiện vẫn ở mức thấp, cho thấy dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng này chưa thu hút được nhiều khách hàng Điều này chỉ ra rằng ACB chưa khai thác hết các thế mạnh của mình và chưa trở thành lựa chọn hàng đầu cho khách hàng khi có nhu cầu phát hành cam kết bảo lãnh.
Hiện nay, dịch vụ bảo lãnh chủ yếu phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN), trong khi khách hàng cá nhân (KHCN) vẫn chưa được tiếp cận mạnh mẽ Mặc dù KHCN chiếm số lượng đông đảo, nhưng việc thiếu sự chú trọng vào nhóm khách hàng này đã dẫn đến thất thoát doanh số và doanh thu đáng kể từ dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng ACB nổi bật với quy trình thủ tục bảo lãnh nghiêm ngặt, thể hiện sự khắt khe trong việc quản lý và thực hiện nghiệp vụ này.
Yếu tố này là lý do chính khiến ACB không thể đáp ứng đầy đủ nhu cầu bảo lãnh của khách hàng, do phải tuân thủ các quy định nghiêm ngặt trong lĩnh vực bảo lãnh.
Thứ năm, nhiều khách hàng đang phàn nàn về tốc độ phát hành thư bảo lãnh của ACB, cho rằng nó khá chậm Điều này đang ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng cạnh tranh của ACB so với các ngân hàng khác.
2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân khách quan
Áp lực từ hội nhập kinh tế toàn cầu đã tạo ra sự cạnh tranh khốc liệt trong hệ thống ngân hàng, khi nền kinh tế mở cửa thu hút nhiều ngân hàng nước ngoài với tiềm lực tài chính mạnh mẽ và công nghệ hiện đại Sự đa dạng trong dịch vụ của các ngân hàng này đã khiến họ thu hút được một lượng lớn khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Hệ quả là thị phần của các ngân hàng nước ngoài ngày càng gia tăng, trong khi thị phần của các ngân hàng nội địa đang bị suy giảm.
Khách hàng lớn thường tin tưởng vào các ngân hàng quốc doanh hoặc ngân hàng TMCP có trên 50% vốn nhà nước do thâm niên hoạt động lâu năm, vốn chủ sở hữu lớn và uy tín cao Điều này tạo ra khó khăn cho ACB và các ngân hàng cổ phần trong việc tiếp cận khách hàng lớn và có được hồ sơ bảo lãnh với doanh số lớn.
Khách hàng hiện nay vẫn chưa nắm rõ về dịch vụ bảo lãnh, dẫn đến việc sử dụng dịch vụ này chưa phổ biến và chưa khai thác được tối đa lợi ích mà nó mang lại Nguyên nhân chủ quan của tình trạng này cần được xem xét để nâng cao nhận thức và khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ hiệu quả hơn.
ACB hiện đang áp dụng chính sách kiểm soát rủi ro chặt chẽ trong việc soạn thảo cam kết bảo lãnh Theo đó, chỉ những thư bảo lãnh có giá trị thấp và ít rủi ro, được đảm bảo bằng ký quỹ hoặc sổ tiết kiệm, mới không cần gửi lên TTPLCT để soạn thảo Sau khi chi nhánh hoặc phòng giao dịch tiếp nhận nhu cầu, nhân viên sẽ tư vấn và lập tờ trình thẩm định để phát hành thư bảo lãnh, sau đó chuyển các chứng từ lên TTPLCT để thực hiện soạn thảo.
Quá trình tiếp nhận hồ sơ kiểm tra và soạn thảo diễn ra hai lần, gây ra sự chậm trễ trong việc phát hành bảo lãnh Khi số lượng thư bảo lãnh cần phát hành tăng cao, trung tâm TTPLCT phải đối mặt với nguồn nhân lực hạn chế và thiếu hiểu biết về thói quen cũng như nhu cầu của khách hàng tại các chi nhánh, dẫn đến việc mất thời gian và ảnh hưởng đến tiến độ.
NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
Định hướng phát triển và mục tiêu hoạt động bảo lãnh của ACB
ACB đang triển khai các dự án phát triển hệ giá trị nhằm nâng cao trải nghiệm khách hàng, cải thiện năng suất kênh bán hàng và nâng cấp ứng dụng mobile banking Các nỗ lực này không chỉ tập trung vào hiệu quả kinh doanh mà còn hướng đến phát triển bền vững, góp phần thực hiện các mục tiêu phát triển bền vững của đất nước.
- Đảm bảo cân bằng giữa an toàn, hiệu quả và khả năng cạnh tranh lâu dài
- Đảm bảo chế độ đãi ngộ giúp cho nhân viên có điều kiện sống thích đáng
- Đảm bảo tạo cơ hội học tập cho nhân viên để phát triển nghề nghiệp hiện tại và tương lai
- Chính sách tuyển dụng, đãi ngộ tôn trọng nguyên tắc bình đẳng giới
- Thường xuyên cải tiến nhằm tăng năng suất để nhân viên thực hiện công việc tốt hơn và có thu nhập tốt hơn
- Có chủ trương và ngân sách dành cho các hoạt động bảo tồn môi trường và tài nguyên thiên nhiên
- Có chủ trương và ngân sách dành cho các hoạt động xã hội từ thiện, tập trung cho lĩnh vực giáo dục và giúp người nghèo
3.1.2 Định hướng hoạt động bảo lãnh
Từ định hướng phát triển chung từ nay đến năm 2024, ACB cũng xây dựng định hướng hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới Đó là:
Để đảm bảo phát triển bền vững, cần nâng cao chất lượng bảo lãnh, từ đó gia tăng doanh số bảo lãnh và tỷ trọng thu nhập từ hoạt động này trong tổng thu nhập của ngân hàng.
- Hoàn thiện hơn nữa các sản phẩm bảo lãnh truyền thống, mở rộng các loại hình bảo lãnh mới phù hợp với nhu cầu của thị trường
- Tích cực phát huy thế mạnh, nỗ lực củng cố vị thế, tăng cường mở rộng thị phần
Tiếp tục hiện đại hóa công nghệ ngân hàng trong hoạt động bảo lãnh nhằm đơn giản hóa quy trình và thủ tục, đồng thời đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Để duy trì và phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng, doanh nghiệp cần thực hiện hiệu quả chính sách chăm sóc khách hàng và áp dụng chiến lược marketing hợp lý Điều này không chỉ giúp giữ chân khách hàng cũ mà còn thu hút được khách hàng mới, từ đó tạo ra sự bền vững trong mối quan hệ giữa doanh nghiệp và khách hàng.
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại ACB
3.2.1 Giải pháp về con người
Con người đóng vai trò quyết định trong sự thành công và phát triển bền vững của doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Thái độ và tác phong làm việc của nhân viên ảnh hưởng lớn đến uy tín và hiệu quả công việc Do đó, việc chú trọng đến giải pháp về con người là ưu tiên hàng đầu.
➢ Về chính sách đãi ngộ:
Cần hoàn thiện cơ chế đánh giá năng lực nhân viên một cách toàn diện và chính xác hơn bằng cách không chỉ ghi nhận các chỉ tiêu thực hiện theo quý, theo năm mà còn xem xét thái độ và tác phong làm việc thông qua phản hồi từ khách hàng, đồng nghiệp và lãnh đạo Việc xây dựng thang điểm rõ ràng, minh bạch, kết hợp giữa điểm đánh giá và điểm tự đánh giá sẽ đảm bảo tính công bằng và hợp lý Nhờ vào cơ chế này, nhân viên sẽ nhận được mức lương xứng đáng với những đóng góp của mình.
Các đơn vị nên tổ chức các chương trình thi đua nội bộ hàng quý và kèm theo thưởng “nóng” cho nhân viên Điều này không chỉ áp dụng cho nhân viên KHDN mà còn khuyến khích các nhân viên ở các bộ phận khác tham gia bằng cách giới thiệu khách hàng, góp phần tăng cường hiệu quả công việc.
Việc 43 trưởng dư nợ bảo lãnh cho đơn vị không chỉ khích lệ tinh thần nhân viên mà còn tạo động lực cho họ làm việc hăng say hơn, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Để thu hút nhân tài và nâng cao tinh thần làm việc, ngân hàng cần đầu tư vào cơ sở vật chất và trang thiết bị hiện đại, tạo ra môi trường làm việc thân thiện và chuyên nghiệp Một không gian làm việc tốt không chỉ thúc đẩy sự sáng tạo mà còn khuyến khích nhân viên cảm thấy thoải mái và hứng khởi, từ đó góp phần xây dựng văn hóa làm việc tích cực trong ngân hàng.
Tổ chức các hoạt động tinh thần như tham quan, du lịch, thể thao và văn hóa văn nghệ không chỉ giúp gắn kết mọi người mà còn xoa dịu áp lực công việc cho nhân viên ngân hàng Những hoạt động này thúc đẩy tinh thần làm việc, tạo ra sự vui tươi và hứng khởi, từ đó khuyến khích sự cống hiến và nhiệt tình trong công việc, bất kể tuổi tác hay chức vụ.
Tạo một hòm thư riêng cho nhân viên tại ACB để họ có thể bày tỏ ý kiến, những khó khăn trong công việc, cũng như mong muốn và nguyện vọng của mình Điều này không chỉ giúp nhân viên cảm thấy được lắng nghe mà còn cung cấp những góp ý quý giá để ngân hàng hoàn thiện và phát triển hơn nữa.
Ngân hàng ACB hiện nay sở hữu quy trình đào tạo chuyên nghiệp và hiện đại, tuy nhiên, thời gian đào tạo ngắn hạn dẫn đến việc dồn dập và gấp rút Kết quả là, các khóa đào tạo chỉ cung cấp cho nhân viên kiến thức lý thuyết cơ bản mà chưa đủ sâu sắc để áp dụng vào thực tiễn Do đó, cần thiết phải điều chỉnh thời gian đào tạo hợp lý hơn và bổ sung các bài tập tình huống thực tế, giúp học viên có trải nghiệm thực tế và tự tin hơn khi bắt đầu công việc.
Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu, sự gia tăng của các nhà đầu tư nước ngoài vào thị trường nội địa đã tạo ra nhu cầu phát hành bảo lãnh bằng ngôn ngữ nước ngoài Tuy nhiên, hầu hết nhân viên tại ACB chưa thành thạo ngoại ngữ, điều này đặt ra thách thức trong việc tổ chức và đáp ứng nhu cầu này.
Việc bổ sung các khóa đào tạo tiếng Anh chuyên ngành là rất cần thiết, giúp nhân viên ngân hàng tự tin trong công việc và mở rộng nhóm khách hàng mục tiêu mà ngân hàng nhắm đến.
Ngoài kiến thức học thuật, nhân viên cần trang bị kỹ năng quan trọng như đàm phán, bán hàng và phân tích tư duy để hiểu rõ nhu cầu của khách hàng, từ đó cung cấp dịch vụ phù hợp.
3.2.2 Giải pháp về quản trị rủi ro
• Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh của ACB có thể kiểm soát nhưng không nên chủ quan do nhiều rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế hiện nay Để nâng cao chất lượng thẩm định và hạn chế rủi ro, cán bộ thẩm định cần nắm vững nghiệp vụ, hiểu biết về pháp luật, và cập nhật kịp thời các quy định cũng như tình hình kinh tế - thị trường Quá trình thẩm định cần được thực hiện cẩn trọng ngay từ đầu để đảm bảo an toàn cho hoạt động bảo lãnh Cán bộ ngân hàng nên trực tiếp khảo sát tình hình doanh nghiệp và phối hợp với các cơ quan như Thuế và Sở Kế hoạch và Đầu tư để thu thập thông tin chính xác Ngoài ra, ngân hàng có thể khai thác dữ liệu từ công ty kiểm toán, công ty tư vấn tài chính, và các phương tiện thông tin đại chúng để hỗ trợ công tác thẩm định.
Trung tâm Thông tin tín dụng CIC là công cụ quan trọng giúp các ngân hàng phát triển an toàn và bền vững, cung cấp thông tin đáng tin cậy thuộc NHNN Việt Nam Với kho dữ liệu lên đến 40 triệu khách hàng vay, CIC nắm bắt thông tin về tình hình quan hệ tín dụng trong quá khứ và hiện tại của khách hàng, hỗ trợ ngân hàng trong việc quản lý rủi ro và đưa ra quyết định tín dụng chính xác.
Công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh Để đạt được điều này, cần thực hiện thẩm định một cách nghiêm túc với các tiêu chí cụ thể nhằm đánh giá dự án Qua đó, ngân hàng có thể xác định mức độ hiệu quả của dự án, đánh giá các rủi ro tiềm ẩn và khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của khách hàng.
Để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, ACB cần thường xuyên thực hiện kiểm tra nội bộ và giám sát chất lượng các món bảo lãnh Quy trình bảo lãnh phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước và ACB, với từng bước được thực hiện đầy đủ Việc phát hiện kịp thời các sai phạm là cần thiết để có biện pháp điều chỉnh hợp lý, từ đó nâng cao hiệu quả công việc.
- Tiến hành kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất bất kỳ khâu nào trong quy trình phát hành bảo lãnh tại từng đơn vị