Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Hệ thống các phòng giao dịch của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

M ục tiêu nghiên cứu của đề tài - Nghiên cứu hệ thống lý luận về hoạt động tín dụng của NHTM, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của một ngân hàng cũng như những nhân tố ảnh hưởng đ

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

P H Ạ M N G Ọ C B ÍC H

&ỀÊL đ ề tà i:

GIẢI PH Á P NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG

TẠI HỆ THỐNG CÁC PHÒNG GIAO DỊCH CỦA

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU T ư VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI

HÀ NỘI - 2009

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các sổ liệu đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết quả của luận văn là trung thực và chưa được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác.

T ác giả luận văn

C h ữ viết tắt C hữ viết đầy đủ

BIDV Bank for Investment and Development of Vietnam - Ngân

hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDV Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

Sơ đồ 1.1 1.2.3 Qui trình cho vay theo thông lệ quốc tế 8

Sơ đồ 2.1 2.1.3 Mô hình tổ chức bộ máy hoạt động của BIDV Hà Nội 24

Sơ đồ 2.2 2.1.3 Bộ máy tổ chức tại các PGD của BIDV Hà Nội 34

2 B iểu đồ

Biểu đồ 2.1 2.1.2 Diễn biển thị phần huy động vốn của BIDV Hà Nội 27

Biểu đồ 2.2 2.1.2 Diễn biến dư nợ của BIDV Hà Nội qua các năm 29

Biểu đồ 2.3 2.1.4 Diễn biển huy động vốn và dư nợ của các PGD 35

Biểu đồ 2.4 2.2.3 Tỷ trọng dư nợ của các PGD so với chi nhánh

Biểu đồ 2.5 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 44

Biểu đồ 2.6 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay của các PGD 46

Biểu đồ 2.7 2.2.3 Diễn biến tỷ lệ nợ xấu qua các năm tại BIDV Hà

3 B ảng

Bảng 2.1 2.1.2 Diễn biến huy động von tại chi nhánh Hà Nội 25

Bảng 2.2 2.1.2 Cơ cấu huy động vốn theo thời hạn huy động của

Bảng 2.3 2.1.2 Thị phần vốn huy động của BIDV Hà Nội qua

Bảng 2.5 2.1.2 Tổng họp các hoạt động dịch BIDV Hà nội 30

Bảng 2.7 2.1.3 Thu dịch vụ ròng và thu DVR bình quân đầu người

Bans 2.8 2.2.3 Diễn biến dư nợ - huy động vốn của BIDV Hà

Bảng 2.9 2.2.3 Tỷ trọns dư nợ so với huy động vốn qua các năm 43

Bảng 2.10 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tể của các PGD 44

Bảng 2.11 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của các PGD của

Bảng 2.12 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn cho vay của các PGD

Bảng 2.13 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo tài sản đảm bảo của BIDV Hà

Bảng 2.14 2.2.3 Giá trị tài sản đảm bảo tại BIDV Hà Nội và các

Bảng 2.15 2.2.3 Tình hình phân loại nợ tại BIDV Hà Nội 49

Bảng 2.17 2.2.3 Tình hình nợ xấu của BIDV Hà nội và các PGD

C H Ư Ơ N G 1: H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N H T M 4

1.1 T ổng quan hoạt động tín dụng trong N H T M 4

1.1.1 Khái niệm, vai trò của tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Đặc điểm của hoạt động tín dụng ngân hàng 6

1.1.3 Quy trình tín dụng 6

1.2 H iệu quả hoạt đ ộn g tín d ụ ng tại N H T M và hệ thống các phòng giao dịch của N H T M 9

1.2.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng 9

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 11

1.3.C ác nhân tố ảnh h ư ở n g tó i hiệu quả hoạt động tín dụng tại N H T M 18

1.3.1 Nhân tổ khách quan 18

1.3.2 Nhân tổ chủ quan 20

C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I H Ệ T H Ố N G C Á C P G D C Ủ A B ID V H À N Ộ I 23

2.1 T ổng quan về B ID V H à N ộ i 23

2.1.1 Mô hình tồ chức - bộ máy hoạt động của BID V Hà Nội 23

2.1.2 Các hoạt động kinh doanh của BID VHà N ội 25

2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ và vị trí của hệ thống các phòng giao dịch tại BIDV Hà N ội 32

2.2 T hự c trạn g hiệu quả hoạt động tín d ụ ng tại hệ thống các phòng giao dịch của B ID V H à N ộ i 38

2.2.1 Các quy định về phân cấp uỷ quyền đối vói hệ thống các PGD của BID VHà Nội 2.2.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại các PGD của BID VHà N ộ i 38

2.2.3 Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại hệ thống các PGD 40

2.3 Đ ánh giá thự c trạng hiệu quả tín dụng tại hệ thống các PG D của B ID V Hà N ội 55

2.3.1 Những thành tựu đạt được 55

2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại 59

C H Ư Ơ N G 3: G IẢI PH Á P N Â N G C A O H IỆU Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G

TÍN D Ụ N G TẠ I H Ệ T H Ó N G C Á C PH Ò N G G IAO DỊCH CỦA BIDV H À N Ộ I 67

3.1 Đ ịnh h ư ớ n g p h át triển của B ID V H à N ộ i 67

3.1.1 Định hướng phát triển chung 67

3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống các PGD của BIDVHà Nội 68

3.1.3 Định hướng phát triển cho hoạt động tín dụng 69

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại hệ thống các PG D của BEDV Hà N ộ i 70

3.2.1 Giải pháp đổi với BID VHà Nội 70

3.2.2 Nhóm giải pháp đối với các PGD 79

3.3 K iến n g h ị 87

3.3.1 Đối với Chính phủ và các cơ quan chức năng 87

3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 88

3.3.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 90

K É T L U Ậ N 92

D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O 93

PH Ụ L Ụ C

P H Ầ N M Ở Đ Ầ U

1 L ý do lựa chọn đề tài

Trong năm 2008, đầu năm 2009 tình hình kinh tế thế giới và trong nước có những diễn biển hết sức phức tạp, bất ổn: Bất chấp sự can thiệp của Chính phủ và Ngân hàng TW các nước lớn trên thế giới thông qua việc liên tiếp đưa ra các gói giải cứu nền kinh tể trị giá hàng trăm tỷ USD, nền kinh tể toàn cầu vẫn bị ảnh hưởng cực kỳ nghiêm trọng, đặc biệt là nền kinh tế của một số nước như Nhật, Hồng công, Mỹ do sự sụp đổ của các định chế tài chính - ngân hàng đã tạo ra khủng hoảng trên thị trường tài chính và gây ra tình trạng lạm phát, khủng hoảng tài chính trầm trọng Việt Nam là một trong những nước chịu ảnh hưởng của các nhân

tổ tác động xẩu làm ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng kinh tế Những biển động bất thường của lãi suất, tỷ giá USD, diễn biến cung cầu vốn ngoại tệ trên thị trường tiền

tệ cũng đã gây ra những ảnh hưởng không nhỏ đổi với hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng

Đứng trước những khó khăn đó, các NHTM hiện nay đều phải không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh để có thể đứng vững trên thị trường, một trong những giải pháp hữu hiệu nhất đó là nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng C hi nhánh

N gân hàng Đ ầu tư và P h át triển H à N ội (sau đây gọi tắt là BIDV Hà Nội ) - là

một Chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) cũng đã luôn xem trọng việc nâng cao hiệu quả tín dụng là nhiệm vụ hàng đầu của ngân hàng Với lịch sử ra đời và hoạt động trên 50 năm, BIDV Hà Nội đã tạo ra được vị thế nhất định trên thị trường với hệ thống các Phòng, ban và các Phòng giao dịch (PGD), Quỳ tiết kiệm trên khắp địa bàn Hà Nội Có thể nói, đóng góp vào kết quả kinh doanh của Chi nhánh BIDV Hà Nội có rất nhiều bộ phận nhưng không thê không kể đến hệ thống các PGD với 8 PGD được mở trên khắp địa bàn Hà Nội Vai trò của các PGD đối với BIDV Hà Nội trong lĩnh vực huy động vốn là chủ yếu, tuy nhiên trong lĩnh vực tín dụng thì các PGD của BIDV Hà Nội vẫn chưa phát huy hết được thế mạnh của mình Vì vậy, việc nghiên cứu các giải pháp để nâng cao hiệu quả tín dụng của hệ thống các PGD của BIDV Hà Nội là rất cần thiết

Qua thời gian công tác thực tế, xuất phát từ thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng cũng như tính cấp thiết của việc nâng cao hiệu quả tín dụng tại các PGD của

BIDV Hà Nội, tôi quyết định lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoại

động tín dụng tại hệ thống các Phòng giao dịch của Chi nhánh Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Hà Nội” để làm đề tài luận văn cho mình.

2 M ục tiêu nghiên cứu của đề tài

- Nghiên cứu hệ thống lý luận về hoạt động tín dụng của NHTM, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của một ngân hàng cũng như những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động này

- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống các PGD của BIDV Hà Nội trong thời gian qua

- Đe xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của hệ thống các PGD của BIDV Hà Nội trong thời gian tới

3 Đ ối tư ợ n g và phạm v i nghiên cứu

- Đổi tượng nghiên cứu: nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại hệ thống các PGD của BIDV Hà Nội theo hai giác độ:

Một là, đối với nhà quản lý ngân hàng - BIDV Hà Nội - với tư cách là chi nhánh gốc của các PGD

Hai là, bản thân các PGD của BIDV Hà Nội

- Phạm vi nghiên cứu

+ Vê nội dung: hoạt động tín dụng và hiệu quả hoạt động tín dụng của hệ thống các PGD của BIDV Hà Nội

+ về số liệu: trong 3 năm: 2006,2007 và 2008 từ các báo cáo của BIDV Hà Nội

4 P h ư ơ n g pháp nghiên cứu: T hu th ập, x ử lý và phân tích số liệu

* Phương pháp thu thập dữ liệu:

- Sử dụng sô liệu thứ câp:

+ Sử dụne tư liệu các eiáo trình, sách về hoạt động của NHTM

+ Số liệu thực tế trên các báo cáo tổng kết hàng năm của BIDV Hà Nội và các báo cáo do Phòng kế hoạch - tổng họp của BIDV Hà Nội cung cấp

- Thu thập số liệu sơ cấp thông qua việc trao đổi, thảo luận trực tiếp với các cán bộ công tác tại BIDV Hà Nội

* Công cụ xử lý: Phân tích, so sánh và tổng họp

5 K ết cấu của luận văn:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biêu sơ đồ, luận văn gồm có 3 chương kết cấu như sau:

- Chương 1: Hiệu quả hoạt độne tín dụng tại Ngân hàng thương mại

- Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại hệ thống các Phòng giao dịch của Chi nhánh Neân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

- Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại hệ thống các Phòng eiao dịch của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

C H Ư Ơ N G 1: H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G TẠ I

N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 T ổng quan hoạt đ ộn g tín dụng tron g N H T M

1.1.1 Khải niệm, vai trò của tín dụng ngân hàng

Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động của NHTM là tìm kiếm các khoản vốn (huy động vốn) để sử dụng nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của Ngân hàng, trong

đó cho vay và đầu tư là hai loại tài sản lớn và quan trọng Do đặc thù đó nên phần lớn tài sản của Ngân hàng là các loại tài sản tài chính, gồm các họp đồng cho vay, họp đồng thuê, mua các chứng khoán, các khoản tiền gửi Mỗi loại tài sản được hình thành theo các cách thức khác nhau và vì những mục tiêu khác nhau, song đều tập trung đảm bảo an toàn và sinh lợi cho Ngân hàng

“Tín dụng” xuất phát từ chữ La tinh là credo có nghĩa là tin tường, tín

nhiệm Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ này được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Chúng ta xem xét tín dụng như là một chức năng cơ bản của Ngân hàng Vì vậy, trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của Ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân Tín dụng ngân hàng không những chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp và cá nhân mà còn tham gia cấp tín dụng trung, dài hạn cho các dự án đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹ thuật góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn; ngoài ra tín dụng ngân hàng còn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân

Như vậy, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó đáp ứng nhu cầu về vốn cho mọi thành phần kinh tế một cách linh hoạt và kịp thời Đôi với ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh truyền thống bên cạnh hoạt động huy động vốn, chiếm tỷ trọng lớn nhất trên bảng tổng kết tài sản

và đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng

Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường

Đổi với nền kinh tế

\

Tín dụng có vai trò rất quan trọng đổi với sự phát tri ổn của nền kinh tế, nó thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng; là công cụ điều hoà lưu thông tiền tệ và thông qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Tín dụng là công cụ thúc đẩy hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp Nó là đòn bẩy quan trọng nhất để doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả nhất Đây là một trong những nguồn bổ sung vốn quan trọng cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn Ngoài ra tín dụng còn là công cụ quan trọng mà Nhà nước

sử dụng đế thúc đẩy sản xuất phát triển, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy nghiên cứu, ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật, củng cố hạch toán kinh tể của các doanh nghiệp,

Tín dụng là đòn bẩy quan trọng thúc đẩy quá trình hình thành và mở rộng các quan hệ giao lưu kinh tế, đặc biệt là lĩnh vực đầu tư vốn ra nước ngoài và kinh doanh xuất, nhập khẩu hàng hoá

Đổi với sự tồn tại và phát triển của NHTM

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh cơ bản và mang lại phần lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng do đó hiệu quả của hoạt động tín dụng có vai trò hết sức quan trọng, bảo đảm cho sự tồn tại và phát triển của tổ chức tín dụng Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng có thể điều hoà vốn, hạn chế rủi ro về vốn, rủi ro thanh khoản Hoạt động tín dụng cũng giúp ngân hàng mở rộng và củng cố mối quan hệ với khách hàng, tìm kiểm khách hàng mới, tạo điều kiện phát triển các sản phẩm dịch vụ khác từ đó nâng cao thị phần và vị thế của ngân hàng trên thị trường

1.1.2 Đặc diêm của hoạt động tín dụng ngân hàng

Tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế thị trường, góp phần không nhỏ trong việc khơi thông các nguồn lực, phát triển các thành phần kinh tế, mở rộng các mối quan hệ và là công cụ đắc lực của chính sách tiền tệ Tín dụng là hoạt động truyền thống của ngân hàng có nhiều đặc điểm Trong đó có 3 đặc điểm quan trọng và đặc trưng nhất là:

Thứ nhất, quan hệ túi dụng là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời

Quan hệ tín dụng là kểt quả của sự thỏa thuận giữa người cho vay và người đi vay nhằm đảm bảo sự phù họp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượna giá trị đó Thực chát trong quan hệ tín dụng chỉ có sự chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi trong một khoảng thời gian nhất định mà không có sự thay đổi quyền sở hữu đối với lượng giá trị đó

Thứ hai, quan hệ tín dụng mang tính hoàn trả Lượng vổn chuyển nhượng phải

được hoàn trả đầy đủ cả gốc và khi đến hạn Phần lãi là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời - chính là giá trả cho sự hy sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sử hữu lượng vốn đó

Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tin tưởng giữa người đi vay và người

cho vay Đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng: người cho vay tin tưởng sẽ được hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn, còn người đi vay tin tưởng nguồn vốn vay sẽ phát huy hiệu quả sử dụng Thông thường cơ sở của sự tin tưởng này có thể xuất phát từ uy tín của người vay vốn, từ giá trị tài sản thế chấp hay người vay vốn được sự bảo lãnh của bên thứ ba

1.1.3 Quy trình tín dụng

a K h ái niệm

Một trong những biện pháp trong kiểm soát rủi ro tín dụng đó là thiết lập một quy trình cho vay chặt chẽ để hướng dẫn các nhân viên tín dụng và các bộ phận có liên quan thực hành việc cho vay nhằm đạt được hiệu quả cao nhất Qui trình cho vay là tổng họp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cho vay Trong

đó xây dựng các bước cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề

nghị vay vốn cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.

b Q ui trình cho v a y th eo th ô n g lệ q u ố c tế

Quy trình tín dụng là tổng họp những quy tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một quá trinh bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gan bó với nhau Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích họp tại ngân hàng trong đó nhiệm vụ của các phòng, ban, bộ phận chức năng được xác định rõ ràng các công việc liên quan đến hoạt động cho vay từ đó làm cơ sở cho phân công trách nhiệm ở từng vị trí Dựa vào quy trình tín dụng, ngân hàng sẽ thiết lập các thủ tục hành chính cho phù họp với những quy định của luật pháp và đảm bảo mục tiêu an toàn trong kinh doanh

Ngày nay, các ngân hàng và các định chế cho vay khác đều thiết lập quy trình tín dụng, về nguyên tắc, các quy trình tín dụng của các ngân hàng có nội dung cơ bản tương tự nhau, tuy nhiên nội dung chi tiết lại có nhiều điểm khác biệt Điều này phụ thuộc vào quy mô của ngân hàng, cấu trúc các loại cho vay, năng lực đội ngũ nhân sự, mức độ ứng dụng công nghệ thông tin

Theo thông lệ tiên tiến nhất, trong qui trình cho vay có sự tham gia, phối họp đồng bộ của nhiều bộ phận nghiệp vụ và quy trình cho vay được đặc trưng bởi sự phân tách giữa các chức năng: Khởi tạo tín dụng, Quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp trong toàn bộ quá trình Các bước thực hiện cụ thể như sau:

S ơ đ ồ 1.1 - Q u i tr ìn h ch o v a y th eo th ô n g lệ q u ố c tế

C H Ú Ý: Y: C H Ấ P N H Ậ N V À N: T Ừ CHỐI

Trong qui trình cho vay phải qui định rõ các bước thực hiện và trách nhiệm của các thành viên tham gia, tuân thủ triệt để các nguyên tắc hoặc các vấn đề có tính nguyên tắc trong khởi tạo, phán quyết tín dụng và QLRR Để thực hiện quản lý chất lượng tín dụng tốt nhất, qui trình cho vay cũng phải tách biệt rõ ràng giữa các chức năng Khởi tạo tín dụng, Phán quyết tín dụng, QLRR và Tác nghiệp.

1.2 H iệu q u ả h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i N H T M v à h ệ th ố n g cá c p h ò n g g ia o dịch

củ a N H T M

1.2.1 Khái niệm về hiệu quả tín dụng

Trong từ điển tiếng Việt có ghi: Hiệu quả là kết quả như yêu cầu của việc

làm mang lại Như vậy ta có thể hiểu rằng: bất kỳ một hoạt động nào cũng đòi hỏi chi phí và thường đạt được một số kết quả nhất định, mối quan hệ giữa kết quả đạt được và chi phỉ bỏ ra được gọi là hiệu quả.

Với cách hiểu như vậy, hiệu quả là một khái niệm rất rộng, gắn liền với các tính từ khác nhau hình thành nên những khái niệm mới có nội dung cụ thể như: hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội, hiệu quả kinh tế - xã hội, hiệu quả kinh tể quốc dân, hiệu quả kinh tể ngành, hiệu quả kinh tế vùng lãnh thổ, hiệu quả tín dụng ngân hàng

Xét về mặt kinh tế, hiệu quả kinh tế là hiệu quả được xem xét trên khía cạnh kinh tế của vấn đề, phản ánh mối quan hệ giữa lợi ích kinh tế đạt được và chi phí bỏ

ra để đạt được lợi ích đó Bản chất của hiệu quả kinh tế phản ánh về mặt chất lượng của các hoạt động kinh tế Nâng cao hiệu quả kinh tế cũng hoàn toàn đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng các hoạt động kinh tế, nâng cao trình độ lợi dụng các nguồn lực sẵn có (và do con người tạo ra) trong hoạt động kinh tế

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động cơ bản nhất vì vậy hiệu quả tín dụng có thể đại diện cho hiệu quả hoạt động ngân hàng

Hiệu quả tín dụng ngân hàng là phạm trù hiệu quả kinh tế phản ánh chất lượng các hoạt động tín dụng ngân hàng Đó là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng

về “ngân hàng’- phù họp với sự phát triển về kinh tế - xã hội và đảm bảo sự phát triên về kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển bền vững của ngân hàng

ơ nước ta, hiệu quả kinh tế của doanh nghiệp hay hiệu quả tín dụng ngân hàng trong cơ chế thị trường định hướng XHCN rõ ràng không phải đơn thuần chỉ ở mối quan hệ so sánh giữa kết quả thu được và chi phí bỏ ra để đạt tới kết quả đó, mà còn cần phải hiểu với nghĩa rộng và đầy đủ hơn Đó là việc phải được đo lường, đánh giá một cách đầy đủ bằng một hệ thống chỉ tiêu định lượng và định tính, cái có thê đo lường được và cái không thê đo lường được, phản ánh hao phí lao động xã hội cần thiết, tiết kiệm được tài nguyên có hạn của quốc gia, bảo vệ được môi trường sinh thái, tỷ lệ so sánh đầu ra và đầu vào phải được đặt trong mổi quan hệ với tông thể và hệ thống; hiệu quả của một hoạt động phải đặt trong mối quan hệ cái chung và cái riêng; kinh tế và chính trị, xã hội trước mắt và lâu dài.

Đê đánh giá hoạt động tín dụng của một ngân hàng có hiệu quả hay không người ta thường dựa vào kết quả mà hoạt động đó mang lại mà kết quả đó được đánh giá trên các giác độ khác nhau, cụ thể:

- Từ giác độ khách hàng: Hiệu quả tín dụng trước hết là ở chỗ lấy hiệu quả kinh tế của khách hàng làm thước đo, tức là: “sự thành đạt của khách hàng là sự thành đạt của ngân hàng” Khách hàng của NHTM là cá nhân hay doanh nghiệp, vừa là người cung cấp “nguyên liệu đầu vào” (như mở tài khoản tiền gửi, gửi tiết kiệm ), tạo nên nguồn vổn để ngân hàng hoạt động; họ cũng vừa là người mua, nhận các sản phẩm dịch vụ “đầu ra”, tạo cho ngân hàng thu được lợi nhuận Do vậy, khi khách hàng sử dụng nguồn vốn của ngân hàng hiệu quả thì cũng có nghĩa là lợi nhuận của ngân hàng được đảm bảo và hiệu quả tín dụng của ngân hàng được nâng cao

- Từ giác độ Ngân hàng: hoạt động tín dụng Ngân hàng là phải bù đắp được những rủi ro, tạo ra được lợi nhuận cao để có vốn tích luỹ, tăng vốn tự có, tăng cơ

sở vật chất, không ngừng đổi mới và hiện đại hoá trang thiết bị, phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh, làm nghĩa vụ với nhà nước, cải thiện đời sống cho cán bộ nhân viên và đảm bảo an toàn hệ thống từ đó nâng cao được thế và lực, nâng cao uy tín, tăng tính cạnh tranh trên thị trường

- Từ giác độ xã hội: hiệu quả của tín dụng ngân hàng được thể hiện trong việc phục vụ sự phát triển nền kinh tế hàng hoá theo đúng đường lối kinh tế của

Đảng và Nhà nước trong từng thời kỳ; góp phần giải quyết công ăn việc làm, hạn chế các tệ nạn xã hội; khai thác có hiệu quả các nguồn lực quốc gia như: tài nguyên, con người, vốn, khoa học công nghệ; thúc đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng tín dụng, ổn định kinh tế vĩ mô.

Như vậy, đánh giá hiệu quả tín dụng ngân hàng cần phải được nhận thức một cách đầy đủ, toàn diện cả ba giác độ trên Thông thường để làm việc đó người ta thường dựa vào các chỉ tiêu định tính và định lượng

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính

về mặt định tính, hiệu quả tín dụng tại các NHTM được đánh giá qua các góc độ sau:

Một là, khả năng thu được nợ gốc và lãi trong khoảng thời gian đã quy định

trong họp đồng tín dụng Nghĩa là, hoạt động tín dụng phải đảm bảo để NHTM thực hiện được chức năng vốn có của nó đồng thời phải mang lại thu nhập cho ngân hàng

đủ để trang trải các khoản chi phí liên quan và hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng

Hai là, hiệu quả tín dụng đối với NHTM còn thể hiện ở khả năng đáp ứng tốt

nhu cầu của khách hàng Nhu cầu của khách hàng vay vốn rất đa dạng: nhu cầu về vốn, về lãi suất, về thời hạn cho vay, mức phí dịch vụ, các hình thức cấp tín dụng ngoài ra khối khách hàng có nhu cầu vay vốn thường rất đa dạng như: cá nhân, hộ gia đình, họp tác xã, doanh nghiệp trong đỏ khối doanh nghiệp thì có doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty họp danh do vậy nếu một ngân hàng đáp ứng tốt các nhu cầu đó mà vẫn đảm bảo việc cho vay theo đúng quy định, đúng pháp luật thì chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả

Ba là, hiệu quả tín dụng của ngân hàng còn được xác định căn cứ vào hiệu

quả sử dụng vổn vay của khách hàng vay vốn Nếu khách hàng vay vốn sử dụng von đúng mục đích, kinh doanh có lãi sẽ trả nợ lãi và gốc đúng hạn, đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Điều đó cũng đồng nghĩa với việc hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả

Bôn là, đôi với xã hội và nền kinh tế: thể hiện ở sự đóng góp vào sự tăng

trưởng và phát triển kinh tế của vùng, địa phương cả nước Kết quả này đạt được khi cả bên đi vay và NHTM đều hoạt động tốt tức là nguồn vổn tín dụng của NHTM sẽ góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế của vùng, miền, đất nước, tạo ra công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống cho người dân

Nhìn chung, hiệu quả tín dụng đối với NHTM là một chỉ tiêu tổng họp được đánh giá trên quan điểm lợi ích của cả ba đối tượng: lợi ích của NHTM, của khách hàng vay vổn và nền kinh tế - xã hội Các chỉ tiêu định tính chỉ là những căn cứ đánh giá hiệu quả tín dụng đối với NHTM một cách khái quát Muốn có những kết luận chính xác hơn, cần phải dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lượng cụ thể liên quan đến xác định hiệu quả tín dụng đối với NHTM Riêng nhân tố kinh tế - xã hội rất khó có các chỉ tiêu định lượng để đo lường tác động cụ thể đối với từng hoạt động tín dụng của NHTM đến sự phát triển chung của nền kinh tế xã hội Do đó, tuỳ từng trường họp cụ thể, ta có thể đánh giá hiệu quả tín dụng đổi với NHTM trên

nợ có tài sản đảm bảo và dư nợ không có tài sản đảm bảo v.v Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng qua các thời kỳ chứng tỏ ngân hàng đã mở rộng được thị phần, khả năng tiếp thị tốt thu hút được khách hàng Ngược lại, nếu tổng dư nợ thấp cho

thây ngân hàng có số lượng khách hàng ít, thị phần nhỏ, khả năng sử dụng vốn kém hiệu quả Tuy nhiên nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu này thì chưa thể kết luận hoạt động tín dụng có hiệu quả không mà còn phải xem xét trong mối tưong quan với các chỉ tiêu khác.

C h i tiêu 2: H iệu s u ấ t s ử d ụ n g v ố n

Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn

Hiệu suất sử dụng vốn cho biết trong một đồng vốn của NHTM cho vay là bao nhiêu tức là chỉ tiêu này nói lên khả năng cho với vốn so với tổng nguồn vốn của NHTM Hiệu suất sử dụng vốn càng cao thì hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM càng cao và ngược lại Tuy nhiên, cũng cần kết họp với các chỉ tiêu khác để đánh giá một cách tông quát, không thể dựa trên cơ sở chỉ tiêu này để đánh giá hiệu quả tín dụng của NHTM thuần tuý

C h ỉ tiêu 3: C ơ cấu d ư n ợ

Cơ cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ, tuỳ đặc diêm và chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng mà tỷ trọng này khác nhau Chỉ tiêu này được xác định theo các mặt: cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo loại tiền, theo thành phần kinh tế, theo dư nợ có tài sản đảm bảo và không có tài sản đảm bảo

Cơ cấu dư nợ được tính theo công thức:

Cdb = (Ldb/T) X 100%

Trong đó: Cdb là tỷ lệ dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo

Ldb là dư nợ có tài sản đảm bảo

T là tổng dư nợ

Hiệu quả tín dụng bao gồm cả yểu tổ an toàn, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo sẽ góp phần tạo nên tính an toàn cho một khoản tín dụng cấp ra bởi trong trường hợp bên vay không trả được nợ cho ngân hàng lúc đó ngân hàng sẽ phát mại các tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Vì vậy một ngân hàng có tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo cao sẽ càng an -toàn hơn trong hoạt động tín dụng điều đó cũng có nghĩa là hiệu quả tín dụng được đảm bảo

b Nhóm chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng

C h ỉ tiêu 1: T ố c đ ộ tă n g tr ư ở n g tín d ụ n g

Tốc độ tăng trưởng tín dụng = (Dư nợ k ỳ này/Dư nợ k ỳ trước) X 100%

Neu chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tuyệt đối của hoạt động tín dụng của NHTM thì chỉ tiêu này phản ánh khả năng mở tăng trưởng hay mở rộng thị phần cho vay của NHTM qua từng thời kỳ Nếu một ngân hàng có dư nợ tín dụng cao và tăng dần qua các thời kỳ thì chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng mở rộng và nâng cao được hiệu quả

c Nhóm chỉ tiêu về nợ quả hạn

Nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM Đây là chỉ tiêu cơ bản để đánh giá hiệu quả tín dụng của một ngân hàng Trong đó chỉ tiêu Nợ quá hạn cho vay được xác định là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã đến hạn thanh toán mà khách hàng không trả được nợ

Hoạt động tín dụng của NHTM luôn tiềm ẩn rủi ro do chịu tác động của nhiều nhân tố từ nhân tố môi trường kinh tế, điều kiện tự nhiên, điều kiện chính trị,

do quản lý của chính NHTM và quan trọng hơn phụ thuộc vào hoạt động sản xuất kinh doanh của chính khách hàng, trong đó, có những nhân tố tác động nằm ngoài

khả năng kiểm soát của chính ngân hàng và khách hàng Vì vậy, trên thực tế trong kinh doanh ngân hàng không thể không có nợ quá hạn NHTM phải chấp nhận nợ quá hạn và phải cố gắng kiểm soát, duy trì nợ quá hạn ở một mức độ họp lý.

C h ỉ tiêu 1: Tỷ lệ n ợ q u á hạn : là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn cho vay với tổng dư nợ cho vay

Chỉ tiêu này được xác định theo công thức sau:

= _ ; _ : X 100%

Tỷ lệ nợ quá hạn có thể được tính cho từng loại cho vay hoặc cho dư nợ theo thành phần kinh tế hoặc theo thời hạn, tuỳ theo mục đích của người nghiên cứu Việc phân tích chỉ tiêu này sẽ giúp các ngân hàng đánh giá được chất luợng khoản vay

- C h ỉ tiêu 2: T ỷ lệ n ợ xấu : là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu với tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu nợ xấu được xác định theo công thức:

Nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = _T ' X 100%

Tổng dư nợ cho vay

Đây là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tiếp cận với thông lệ quốc tế, trong đó nợ xấu được xác định là những khoản nợ khó có khả năng thu hồi hoặc có dâu hiệu khỏ thu Các khoản nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 theo tiêu chuẩn phân loại nợ được trình bày dưới đây

Hiện nay tỷ lệ nợ xấu được xem là tỷ lệ chính để đánh giá chất lượng tín dụng của TCTD Tỷ lệ nợ xấu cũng có thể được tính cho từng loại cho vay theo thành phần kinh tế hoặc theo thời hạn, tuỳ theo mục đích và giác độ tiếp cận của người nghiên cứu Việc phân tích chỉ tiêu này sẽ giúp các TCTD đánh giá một cách đầy đủ và chính xác hon chất luợng tín dụng

Và đê hỗ trợ cho việc xác định các khoản nợ quá hạn, nợ xẩu các nhà quản trị ngân hàng tiến hành phân loại nợ Phân loại nợ là việc xác định và phân nhóm

các khoản nợ vay của khách hàng (cả gốc và lãi) vào các nhóm nợ với từng mức chất lượng tín dụng khác nhau.

Theo thông lệ quốc tế (Basle 1) các khoản nợ được chia thành 5 nhóm nợ như sau:

Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ trong hạn

Nhóm 2: Nợ cần chú ý: bao gồm các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn: bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày và các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

Việc phân loại nợ chính xác là cơ sở để xác định chất lượng tín dụng của toàn bộ danh mục các khoản cho vay của ngân hàng Bên cạnh đó sẽ giúp cho ngân hàng xác định chính xác DPRR phải trích lập theo đó sẽ phản ánh chính xác kết quả

và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Ket quả của phân loại nợ được ví như một bức tranh tổng thể về chất lượng tín dụng của ngân hàng và hồ trợ đắc lực các nhà quản trị điều hành trong việc hoạch định, xây dựng chính sách tín dụng phù họp

Như vậy các chỉ tiêu về nợ quá hạn có vai trò rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả tín dụng của một ngân hàng Nếu tỷ lệ này thấp có nghĩa là các khoản tiền mà ngân hàng cho vay ra khó thu hồi chiếm tỷ trọng thấp điều đó chứng tỏ hiệu quả tín dụng cao

d Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn

dụng càng cao có nghĩa là khả năng sinh lời hoạt động tín dụng càng lớn, hiệu quả tín dụng càng cao Mục tiêu cuối cùng của bất cứ một doanh nghiệp nào cũng là tăng lợi nhuận, tăng giá trị vốn chủ sở hữu NHTM cũng vậy luôn tìm cách tăng mức sinh lời vốn tín dụng nhằm tăna hiệu quả cũng như thu nhập của mình Nhưng

tỷ lệ sinh lời cao không có nghĩa là naân hàng đana an toàn trong hoạt động Do vậy ngân hàng cần phải có sự xem xét kết họp với các chỉ tiêu khác nhất là các chỉ tiêu

an toàn vốn

C h ỉ tiêu 2: T ỷ lệ th u n h ậ p t ừ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g

Chỉ tiêu này = (Thu nhập từ hoạt động tín dụng / Tổng thu nhập) X 100%

Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ % thu nhập có được từ tín dụng trên tổng thu nhập

từ tất cả các hoạt động của ngân hàng Tín dụng là hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, do vậy nếu thu nhập từ hoạt động tín dụng càng cao và chiếm

tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của naan hàng thì chứng tỏ hoạt động tín dụng đem lai hiệu quả

e Một số chỉ tiêu khác

C h ỉ tiêu 1: V ò n g q u a y v ố n tín d ụ n g

Vòng quay vốn tm dụng = Doanh số thu nợ trong kỳ / Dư nợ bình quân trong kỳ

Chỉ tiêu này cho biết tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NHTM, chỉ tiêu này tăng qua các kỳ chứng tỏ côna tác định kỳ hạn nợ và tổ chức thu hồi nợ vay của NHTM tốt ngược lại, chỉ tiêu này thấp chứna tỏ công tác thu hồi nợ aặp khó khăn, nợ quá hạn tăng hoặc doanh số cho vay giảm hoặc cả hai dẫn đến hiệu quả túi dụng giảm

C h ỉ tiêu 2: C h ỉ tiêu d ư nọ' b ìn h q u â n trên cá n bộ tín d ụ n g

Dư nợ bình quân/CBTD = Tổng dư nợ/Tổng sổ CBTD

Đây là chỉ tiêu đánh giá năng suất lao động của CBTD trong một ngân hàng Nếu chỉ tiêu này cao điều đó chứna tỏ năng suất lao độna của các CBTD cao điều

đó càng làm tăng hiệu quả tín dụng

H Ọ C V IỆ N NGÂN HÀNG

TRUNG TÂM THÔNG TIN - THU ViÉN

T H Ư V I Ệ N

Trên đây là hệ thống các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả tín dụng của một NHTM nói chung và của các PGD của NHTM nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh các chỉ tiêu trên, để đánh giá được hiệu quả tín dụng của các PGD người ta còn

so sánh các chỉ tiêu trên của PGD đối với cả chi nhánh để từ đó biết được vai trò,

- N h â n tố k in h tế: nhóm nhân tố kinh tế tác động đến môi trường hoạt động của ngân hàng có thể có nhiều song chủ yếu tập trung vào các nhân tố chính sau:

Một là, đường lối phát triển kinh tế và cơ che chính sách của Nhà nước

Nhân tố này có ý nghĩa quyết định và có tầm quan trọng đặc biệt đối với phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Với đường lối đúng đắn, chính sách kinh tế thông thoáng sẽ đảm bảo cho nền kinh tế phát triển đúng hướng với tốc độ cao, cho phép khai thác các tiềm năng, thế mạnh, nguồn lực của đất nước tạo ra những cơ hội thuận lợi để phát triển kinh tế mà cụ thể là tạo ra những cơ hội kinh doanh cho các doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng Ngược lại, nếu chính sách kinh

tế ban hành thiếu khoa học, thiểu hệ thống sẽ có tác động tiêu cực tới công việc kinh doanh của các doanh nghiệp, ảnh hưởng tới khả năng thu hồi vốn cho vay của ngân hàng

Hai là, sức khoẻ của nền kinh tế Nen kinh tế đang trên đà tăng trưởng sẽ

tăng nhu cầu tiêu dùng của xã hội, kinh doanh sản xuất phát triển, các doanh nghiệp

có nhu cầu vay vốn tăng và sử dụng vổn hiệu quả hơn tạo điều kiện tốt trong thu hồi công nợ để trả nợ ngân hàng Nhu cấu vốn và quy mô khoản vay của doanh nghiệp không ngừng tăng lên, đồng nghĩa với việc mở rộng tín dụng và tăng nguồn thu cho ngân hàng Ngược lại, khi nền kinh tế đang trong đà suy thoái, sản xuất kinh doanh đình trệ, thất nghiệp tăng cao, thu nhập của người dân thấp đi, nhu cầu tiêu dùng bị

giảm thiểu, hàng hoá, dịch vụ bị ứ đọng, các doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm từ đó dẫn đến mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Điều này làm hiệu quả tín dụng của ngân hàng bị giảm sút.

- N h â n tố ch ín h trị - xã hội:

■Hoạt động của NHTM có ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế, nhạy cảm với các thay đổi của tình hình chính trị và xã hội nơi mà ngân hàng đó hoạt động Neu tình hình chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện an toàn cho các nhà đầu tư yên tâm thực hiện đầu tư, mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu quả kinh doanh Ngoài ra, những yểu

tố xã hội khác như đạo đức kinh doanh, đạo đức xã hội, trình độ dân trí, cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trong thực tể cho thấy đã có trường họp lợi dụng lòng tin để lừa đảo chiếm đoạt tiền của ngân hàng, hoặc kém hiểu biết về nghĩa vụ trong quan hệ tín dụng, sự chây ỳ, vô trách nhiệm của người vay

- N h â n tố p h á p lý:

Pháp luật là bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước Không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy Vì vậy nhân tổ pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Vì vậy chỉ với điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai, và chất lượng tín dụng mới được đảm bảo

- N h â n tố m ô i tr ư ò n g tự n h iên :

Đây là nhân tổ ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Việt Nam là đất nước có khí hậu nhiệt đới gió mùa, thiên tai hoả hoạn, bệnh dịch, thường xuyên xảy ra Điều kiện khí hậu có ảnh hưởng rất lớn đến một

sổ neành, đặc biệt là những ngành chịu ảnh hưởng trực tiếp điều kiện thiên nhiên như nông nghiệp, thuỷ sản, hàng hải, công nghiệp chế biến, Vì thế, việc cho vay, đầu tư vào những ngành này có thể dẫn đến những rủi ro do môi trường tự nhiên gây ra, làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

- N h â n tố th u ộ c v ề k h á ch h à n g v a y vố n

Khách hàng của ngân hàng có vai trò rất quan trọng đổi với hiệu quả tín dụng ngân hàng Kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ vay mà kết quả sản xuất kinh doanh phụ thuộc chủ yếu vào năng lực tài chính, trình độ quản lý, phương án kinh doanh của khách hàng Nếu một doanh nghiệp có tiềm lực tài chính mạnh, quản lý giỏi, phương án kinh doanh khả thi thì sẽ đảm bảo kinh doanh có lãi và có khả năng trả nợ ngân hàng đúng hạn và khoản cho vay đó của ngân hàng được xem là hiệu quả Ngoài các yểu tố trên thì đạo đức của người vay vốn cũng có ảnh hưởng tích cực tới chất lượng tín dụng Nếu người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, trây ì trong trả nợ vay, ngân hàng sẽ khó có thể thu nợ đúng hạn, điều này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

1.3.2 Nhân tố chủ quan

- C h ín h sá ch tín d ụ n g

Một trong những phương pháp quan trọng nhất mà một ngân hàng có thể vận dụng để đảm bảo rằng các khoản cho vay thoả mãn được những tiêu chuẩn quản lý ngân hàng đặt ra là phải thiết lập một chính sách cho vay bằng văn bản hay còn gọi

là chính sách tín dụng Chính sách tín dụng của một ngân hàng thể hiện đường lối cho vay mà ngân hàng sẽ thực hiện, thể hiện và có tác dụng hướng dẫn cán bộ ngân hàng về mục tiêu, phạm vi và cách thức sử dụng những đồng vốn huy động được dưới hình thức cho vay, căn cứ vào các điều kiện và môi trường kinh doanh cụ thể của ngân hàng đó Chính sách tín dụng có tính chất quyết định tới sự thành công hay thất bại của một NHTM Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiêu khách hàng tốt, giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng, nâng cao được hiệu quả sử dụng vốn cũng như nâng cao khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng Điều đỏ cũng

có nghĩa là chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của NHTM có phù họp hay không, bất cứ NHTM nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích họp

- Q u i tr ìn h tín d ụ n g

Qui trình tín dụng bao gồm những công việc phải thực hiện theo một trình tự nhât định trong quá trình cho vay, thu nợ nhăm đảm bảo an toàn vôn tín dụng Nó

được bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình cho vay cho đên khi thu hồi nợ Chất lượng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các qui định ở từng bứớc và sự phổi hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong qui trình tín dụng Sự phối hợp nhịp nhàng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển bình thường, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó đảm bảo chất lượng tín dụng.

kỹ năng phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp, phân tích dự án vay vốn và giám sát tình hình sử dụng vốn vay của cán bộ nhân viên Xã hội ngày càng phát triên đòi hỏi chât lượng nhân sự ngày càng cao đê có thể giải quyết kịp thời, có hiệu quả với các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân sự giỏi về chuyên môn có đạo đức nghề nghiệp sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những rủi ro do vi phạm, sai phạm trong tất cả các khâu khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng

- C ô n g tá c k iểm tra , k iểm so á t n ộ i bộ

Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng có được các thông tin về tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang được xúc tiến, phù họp với các chính sách, đáp ứng được các mục tiêu đã định Chất

lượng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.

- T rìn h đ ộ c ô n g n g h ệ th ô n g tin tr o n g h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g

Trong thời đại của khoa học công nghệ, với tính chất hoạt động ngân hàng - một ngành có khả năng áp dụng cao công nghệ hiện đại tiên tiến - thì ngoài các nhân tổ nêu trên, ngân hàng còn phải trang bị cho mình công nghệ tiên tiến phù họp với đặc điểm, tính chất và qui mô hoạt động của ngân hàng trong hiện tại và tương lai Việc áp dụng công nghệ thông tin sẽ giúp ngân hàng trong quản lý và nâng cao hiệu quả tín dụng, thể hiện:

+ Có được các công cụ phần mềm sử dụng ừong thẩm định tín dụng, đánh giá chất lượng khoản vay để từ đó có được thông tin một cách chính xác, đầy đủ phục vụ cho quá trình ra quyết định cho vay, phục vụ cho công tác quản trị điều hành của các cấp

+ Cỏ khả năng và dễ dàng trong việc thiết kế và mở rộng các sản phẩm tín dụng bán lẻ của ngân hàng hiện đại như thẻ tín dụng, cho vay thấu chi,

+ Quản lý được thông tin lịch sử về khách hàng, đặc biệt lịch sử trong quan

hệ tín dụng của khách hàng qua đó giúp ngân hàng thường xuyên nắm bắt được tình trạng khách hàng, tình trạng khoản vay

K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G 1

Trên là những lý luận cơ bản về hiệu quả hoạt động tín dụng tại các NHTM Qua nghiên cửu những nội dung này đặc biệt là việc nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng cho thấy tuỳ theo sự phát triển, điều kiện kinh tế xã hội và sự hoàn thiện môi trường pháp lý của từng nước cũng như trình độ quản lý,

cơ sở vật chất kỹ thuật và trình độ cán bộ của từng ngân hàng mà các nhân tố này có ảnh hưởng khác nhau tới chất lượng tín dụng, vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải nắm chắc các nhân tổ ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng và biết vận dụng sáng tạo

sự ảnh hưởng của các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế, từ đó tìm được những biện pháp quản lý có hiệu quả để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro, sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tín dụng nói riêng cũng như hoạt động ngân hàng nói chung

C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G H IỆ U Q U Ả H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G

T Ạ I H Ệ T H Ố N G C Á C P H Ò N G G IA O D ỊC H C Ủ A B ID V H À N Ộ I

2 1 T ổ n g q u a n v ề B ID V H à N ội.

2.1.1 Mô hình tổ chức - bô máy hoai đông của BIDVHà Nôi.

Tên đầy đủ: N g â n h à n g Đ ầ u tư v à P h á t triển V iệ t n a m -C h i n h á n h T h à n h

Trụ sở chính: 93 Lò Đúc - Quận Hoàn Kiếm -Hà Nội

Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội có tiền thân là Chi hàng kiến thiết Thành phổ Hà Nội, được thành lập vào ngày 27/05/1957 Tính đến năm

2009, BIDV Hà Nội đã trải qua gần 52 năm hoạt động BIDV Hà Nội luôn là đơn vị dẫn đầu trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và đã đạt được nhiều thành tích cũng như aiải thưởng cao quý

Tháng 10 năm 2008 theo chỉ đạo của BIDV Trung ương, BIDV Hà Nội chuyển đổi mô hình tổ chức và bộ máy hoạt động theo dự án TA2 Dự án này thuộc chươna trình liên kểt kỹ thuật nhằm hồ trợ tái cơ cấu BIDV (gọi tắt là T.A) do quỹ ASEM tài trợ dưới sự quản lý của Ngân hàng thế giới là một trong các chương trình nằm trong chương trình cải cách tổng thể ngành ngân hàng Việt Nam, được thực hiện bởi các chuyên gia tư vấn nước ngoài đến từ những tập đoàn ngân hàng tài chính có uy tín và thành công trên thế giới

Theo dự án này và trên tinh thần chỉ đạo của BIDV Truna ương cũng như căn cứ vào tình hình thực tế của chi nhánh, BIDV Hà Nội chuyển đổi mô hình tổ chức theo mô hình của chi nhánh hỗn họp Hiện tại, mô hình tổ chức của BIDV Hà Nội được sắp xếp như sau:

Phòng Tiến tệ

- Kho quỹ

Phòng Tài chính - KT Phòng TC-HC Phòng KH-NV - Điện toán

Phòng TTQT

8 p Giao dịch

Quỹ tiết kiệm

Theo sơ đô trên, lãnh đạo chi nhánh là Ban giám đôc trong đó có Giám đốc chi nhánh và 3 Phó Giám đốc Bộ máy tổ chức của chi nhánh được sắp xếp theo các khối trong đỏ: Khối quan hệ khách hàng gồm có Phòng Quan hệ khách hàng

từ 1 đên 4; Khối Quản lý rủi ro; Khối tác nghiệp; Khối quản lý nội bộ và Khốitrực thuộc Khôi trực thuộc của BIDV Hà Nội bao gồm 8 Phòng giao dịch và 2Quỹ tiết kiệm

Các Phòng giao dịch của BIDV Hà Nội chủ yếu tập trung trên địa bàn nội thành Hà Nội, chi tiết như sau:

- Phòng giao dịch sổ 1 tại số 4 Yết Kiêu - Hà nội

- Phòng giao dịch số 2 tại số 4 ngõ 120 Trườne Chinh - Hà Nội

- Phòng giao dịch số 6 tại số 169 Lê Thanh Nehị - Hà Nội

- Phòng giao dịch 10 tại số 57 Tuệ Tĩnh - Hà Nội

- Phòng giao dịch 11 tại số 80 Hai Bà Trưng Hà Nội

- Phòng giao dịch 12 tại số 11 Lý Thái Tổ Hà Nội

- Phòng giao dịch 17 tại số 13 Đinh Lễ Hà Nội

- Phòng giao dịch 18 tại số 27 Đinh Tiên Hoàng Hà Nội

2.1.2 Các hoạt động kinh doanh của BID V Hà Nội

Hà Nội là địa bàn có nhiều loại hình ngân hàng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra ngày càng gay gắt trên nhiều lĩnh vực Đặc biệt trong năm 2008 nền kinh tê Việt Nam có nhiều biến động: lạm phát tăng cao nhất trong nhiều năm trở lại đây, tốc độ tăng trưởng kinh tể chậm, thị trường tài chính tiền tệ, thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán có nhiều diễn biến phức tạp điều đó dẫn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng gặp rất nhiều khó khăn trên nhiều mặt: huy động vốn, tín dụng

Là một chi nhánh ngân hàng có lịch sử ra đời hơn 50 năm, trong bối cảnh như vậy, BIDV Hà Nội đã không ngừng phát triển sản phẩm dịch vụ cả về số lượng

và chất lượng nhằm mở rộng thị phần, khẳng định vị thế và nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng trên địa bàn và đạt được một số kết quả sau:

2.1.2.1 Hoạt động huy động von

BIDV Hà Nội luôn xác định tạo vốn là khâu mở đường, là cơ sở đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển bởi lẽ muốn hoạt động tín dụng phát triển thì phải cỏ vốn, muốn có vốn phải đi huy động là chủ yếu Huy động vốn được nhiều, thời hạn sử dụng lâu dài, lãi suất thấp sẽ là cơ sở làm tăng hiệu quả của hoạt động tín dụng

B ả n g 2.1: D iễn b iến h u y đ ộ n g v ố n tạ i ch i n h á n h H à N ội

Đơn vị: tỷ đồng, quy đổi VND

(Nguồn: Bảo cảo tổng kết hoạt động BIDV Hà Nội 2005 -2007 và 6 tháng đầu năm

2008 và bảo cảo tổng kết năm 2008)

Nhìn bảng trên ta thấy doanh số huy động vốn của BIDV Hà Nội là rất lớn (tương đương với một NHTM cổ phần trên địa bàn) Năm 2006 đạt 6107 tỷ đồng, năm 2007 là 7003 tỷ đồng và đến 31/12/08 con số này là 7947 tỷ đồng điều này cho thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng tăng trưởng đều qua các năm Năm

2008 tăng 13,48% so với năm 2007 và năm 2007 tăng 14,67% so với năm 2006, đây là những con số khá tốt bởi tốc độ tăng trưởng bình quân của cả hệ thống BIDV khoảng 11,8%, đặc biệt là trong năm 2008, tuy ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn những vẫn hoàn thành kế hoạch đặt ra

- Xét về cơ cấu huy động vốn:

+ Loại tiền huy động: nguồn vốn VND và USD luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động trong đó đặc biệt là nguồn vốn VND Năm 2008 trong 7.947 tỷ đồng vốn huy động, vốn VND chiếm 78% với số tuyệt đổi là 6.212

tỷ, vốn USD quy đổi là 1.640 tỷ đồng chiếm 20%

+ Đối tượng huy động: tiền gửi tổ chức kinh tế của BIDV Hà Nội luôn chiếm

tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn., năm 2006 với sôs tuyệt đối là 4.774 tỷ đồng chiếm 68% vốn huy động và sang năm 2008 chiếm 76% vốn huy động Đây là con

số cao và tăng đều qua các năm cho thấy bên cạnh việc duy trì uy tín với các khách hàng cá nhân, BIDV Hà Nội đã thành công trong chiến lược thu hút khách hàng là các tổ chức kinh tế đển giao dịch đồng thời BIDV Hà Nội đã duy trì được một khối khách hàng truyền thống với số tiền gửi lớn như: Tổng công ty Dầu khí Việt Nam, Bảo hiểm xã hội Việt Nam, Tổng công ty Đầu tư và Phát triển nhà và Đô thị

+ Xét về kỳ hạn huy động: ta có thể thấy chi tiết qua bảng sau:

(Nguồn: Báo cảo đánh giả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005 — 2007 và

06 tháng đầu năm 2008 và báo cáo tổng kết năm 2008)

Qua bans trên cho thấy tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động của ngân hàng (trên 75%), điều này giúp cho BIDV Hà Nội luôn chủ động trong việc sử dụng vốn bởi nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn thường ổn định hơn

so với tiền gửi không kỳ hạn Ngoài ra, cũng căn cứ vào bảng trên cho thấy tiền gửi

có kỳ hạn năm 2008 giảm gần 400 tỷ so với năm 2007 điều này là do trong năm

2008 lãi suất huy động vốn trên thị trường có nhiều biến động, lạm phát tăng cao do vậy người dân phải chi phí cho sinh hoạt nhiều hơn do vậy lượng tiền tiết kiệm đã giảm sút Nhưng bù lại, BIDV Hà Nội đã huy động được tiền gửi không kỳ hạn năm

2008 tăng cao hơn so với năm 2007 (năm 2006 là 1542 tỷ đồng, đến cuối năm 2008 con sổ này tăng lên 1726 tỷ đồng)

Qua bảng và biểu đồ cho thấy thị phần huy động vốn của BIDV Hà Nội so với toàn hệ thống và so với các chi nhánh trên địa bàn đều có xu hướng tăng qua các năm

và đạt được con số khá tốt Thị phần của BIDV Hà Nội so với toàn hệ thống BIDV năm 2008 là 6,44% trong khi đó của 16 chi nhánh BIDV trên địa bàn Hà Nội là 40,2% Thị phần huy động trên địa bàn năm 2008 là 2,43% trong khi đó của 16 chi nhánh BIDV trên địa bàn là 14,8% Như vậy, so với mức trung bình của các chi nhánh BIDV trên địa bàn thì đây là con số khá cao điều đó chứng tỏ BIDV Hà Nội luôn giữ vững và

mở rộng thị phần của mình, nâng cao được uy tín và vị thế trên thị trường

Tóm lại, trong nhiều năm qua, BIDV Hà Nội luôn có sự tăng trưởng về nguồn vốn huy động Có được kết quả trên là do BIDV Hà Nội đã bám sát cơ chế điều hoà vốn của BIDV Trung ương và biến động của lãi suất thị trường, kết họp với nhiều giải pháp, biện pháp linh hoạt, phù hợp như phổi họp chặt chẽ với các Ban liên quan tại Hội Sở Chính, phát huy các mối quan hệ, đẩy mạnh công tác tiếp thị khách hàng tiền gửi lớn, tăng cường chính sách khách hàng để đẩy mạnh công tác huy động vốn đảm bảo qui mô và tăng trưởng nguồn vốn có hiệu quả Với quy

mô huy động vổn như vậy đảm bảo cho BIDV Hà Nội chủ động được nguồn vốn để phục vụ các hoạt động tín dụng, đầu tư và thực hiện điều chuyển vốn về BIDV Trung ương để hỗ trợ vốn cho các chi nhánh khác trong hệ thống

- Hoạt động tín dụng: với địa bàn hoạt động chủ yếu là thủ đô Hà Nội, BIDV

Hà Nội đã tận dụng được lợi thế kinh doanh tại một trong những trung tâm kinh tế sôi động, tiềm năng nhất của cả nước BIDV Hà Nội không chỉ huy động được nguồn vốn dồi dào mà còn không ngừng mở rộng, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng BIDV Hà Nội luôn là một trong những chi nhánh có dư nợ cao nhất trên toàn hệ thống Tỷ lệ sử dụng vốn sinh lời trên tổng vốn huy động cao và ổn định ở mức hơn 99% Công tác sử dụng vốn thực sự có hiệu quả, lượng vốn huy động tăng cao nhưng tỷ lệ sử dụng vốn sinh lời cũng tăng và tiện cận với mức tối đa cho phép Điều này, giúp cho BIDV Hà Nội luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, bảo đảm an toàn trong công tác tín dụng

Tổng họp bảng 2.1 và bảng 2.4 cho thấy tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của BIDV

Hà Nội luôn nằm trong tổng nguồn vốn huy động do đó đảm bảo khả năng thanh khoản cũng như cung ứng vốn cho nền kinh tế có hiệu quả

Bên cạnh đó, BIDV Hà Nội luôn là đơn vị có khả năng tăng cường luân chuyển nguồn vốn cho BIDV Lượng vốn gửi tại BIDV năm 2006 và năm 2007 tăng mạnh Góp phần tăng khả năng cho vay trên toàn hệ thống và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn huy động

B iểu đ ồ 2.2: D iễn b iến d ư n ợ củ a B ID V H à N ộ i q u a các năm

Đơn vị: tỷ đồng

Từ biểu đồ cho thấy dư nợ tín dụng của BIDV Hà Nội có xu hướng tăng từ năm 2005 đến năm 2007 Cụ thể, năm 2006 dư nợ là 3.855 tỷ đồng, tăng 14,5% so với năm 2005 Năm 2007 đạt 4.066 tỷ đồng, tăng 5,5% so với năm 2006 Riêng năm 2008 dư nợ chỉ đạt 3.320 tỷ đồng, giảm 18,3% Trong năm 2008 do tình hình lạm phát tăng cao, tuân thủ theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và của BIDV Trung ương, BIDV Hà Nội luôn nshiêm túc thực hiện với quan điểm điều hành công tác tín dụng là: chỉ xem xét giải ngân đối với những khách hàng thực sự có tình hình tài chính lành mạnh, có phương án kinh doanh khả thi và có khả năng chống chịu được tình hình lãi suất và tỷ giá tăng cao Ngoài ra tháng 10/2008 theo chỉ đạo của BIDV Trung ương, BIDV Hà Nội thực hiện làm vai trò đầu mối để thành lập chi nhánh cấp 1 là Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tây Hồ, với vai trò này BIDV Hà Nội phải chuyển 350 tỷ đồng dư nợ sang chi nhánh mới do vậy làm cho dư nợ của toàn chi nhánh nămm 2008 giảm so với năm 2007.

2.1.2.3 Các dịch vụ khác

Nhìn chung các loại hình dịch vụ đều được BIDV Hà Nội triển khai đầy đủ

và đều có sự tăng trưởng cao cả về doanh số và sổ phí thu được Dưới đây là kết quả một sô dịch của BIDV Hà Nội trong những năm gần đây

(Nguồn: Báo cảo đánh giả hoạt động kinh doanh dịch vụ giai đoạn 2005 — 2007 và 6

thảng đầu năm 2008, bảo cáo tổng kết năm 2008)

Qua bảng tổng họp cho thấy, Năm 2005, 2006 nguồn thu chủ yếu vẫn từ các hoạt động dịch vụ truyền thống như dịch vụ bảo lãnh, thanh toán Đến năm 2007 đã bắt đầu triển khai hầu hết các sản phẩm Ngân hàng hiện đại Cụ thế:

- Dịch vụ thanh toán:

+ Thanh toán trong nước: Trong những năm qua công tác thanh toán trong

nước đã dần hoàn thiện, áp dụng công nghệ tiên tiến, đa dạng hóa các kênh thanh toán, rút ngắn thời gian giao dịch, an toàn và đáp ứng được nhu cầu chuyển tiền của khách hàng Tỷ lệ thu dịch vụ năm 2006 tăng so với năm 2005 là: 10%, năm

2007 tăng so với năm 2006 là 18,2% Đặc biệt, năm 2008 đạt 146 % số thực hiện năm 2007

+ Thanh toán quốc tế\ Hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV Hà Nội ngày

càng được mở rộng và phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu nhàm đa dạng hóa

dịch vụ Ngân hàng đáp ứng nhu cầu đổi mới hoạt động kinh doanh và nhu cầu đa dạng của khách hàng.

Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế tăng trưởng qua các năm Năm 2007,

số phí thu từ dịch vụ này tăng 57% so với năm 2005, tăng 37,5% so với năm 2006 Trong năm 2008 đạt 10,7 tỷ đồng tăng 0,8 tỷ đồng

- Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ:

Thu nhập ròng về kinh doanh ngoại tệ tăng đều qua các năm Năm 2006 tăng 16,6% so với năm 2005, năm 2007 tăng 33% so với năm 2006 Năm 2008, tỷ giá ngoại tệ liên tục có biến động, nắm bắt được cơ hội kinh doanh nên kết quả kinh doanh của hoạt động này khá lớn, đạt 22,7 tỷ đồng, tăng gấp 8,1 lần năm 2007

2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ và vị trí của hệ thống các phòng giao dịch tại BIDV

Hà Nội

2.1.3.1 Chức năng và nhiệm vụ

Các Phòng giao dịch là đơn vị trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát

triên Hà Nội, là đại diện theo uỷ quyền của Chi nhánh để thực hiện: cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng; xử lý các nghiệp vụ phát sinh trong giao dịch với khách hàng; tổ chức quản lý các hoạt động kinh doanh của đơn vị theo quy định của pháp luật, BIDV và Chi nhánh nhằm đạt được hiệu quả cao nhất đồng thời đề xuất, kiến nghị các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của chính đơn vị, của Chi nhánh hoặc của toàn hệ thống BIDV

Các Phòng giao dịch của BIDV Hà Nội đều có các nhiệm vụ sau:

1 Trực tiếp giao dịch với khách hàng:

a Khởi tạo thông tin khách hàng (tạo số CIF) và tiếp nhận các yêu cầu thay đôi thông tin từ khách hàng đê chuyên bộ phận quản lý thông tin khách hàng cập nhật vào phân hệ CIF

b Quản lý tài khoản, thực hiện các giao dịch, hạch toán kế toán, với khách hàng theo quy định

c Chiết khấu các giấy tờ có giá do BIDV phát hành

d Thực hiện giải ngân, thu hồi nợ đổi với các khoản vay đã được Trụ sở chính của Chi nhánh phê duyệt

e Tiếp nhận nhu cầu, hồ sơ, của khách hàng về bảo lãnh và chuyển vềTrụ sở chính của Chi nhánh xem xét, giải quyết

4 Cung cấp các dịch vụ ngân hàng:

a Thực hiện dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước và dịch vụ ngân quỹ

b Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối

c Thực hiện dịch vụ thu đổi ngoại tệ

d Thực hiện dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư cho các dự án cho các khách hàng