Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh – sở giao dịch Đồng nai

Trong chương I, bài luận đã tông quan về khái niệm RRTD, vai trò của nó trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cũng như các nguyên nhân phức tạp dẫn đến RRTD.. Điều này đồng nghĩa với

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HO CHi MINH

: CHIMI|

UNIVERSITY OF BANKING

ĐOÀN PHAN THỤY TƯỜNG VY

QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHAT TRIEN THÀNH PHÓ

HO CHi MINH - SO GIAO DICH DONG NAI

KHOA LUAN TOT NGHIEP

Chuyên ngành : Tài chinh — Ngan hang

Mã số : 050607190646

Tp Hồ Chí Mình, tháng 05 năm 2023

DOAN PHAN THUY TUONG VY

QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHAT TRIEN THANH PHO

HO CHI MINH - SO GIAO DICH DONG NAI

KHOA LUAN TOT NGHIEP

Chuyên ngành : Tài chinh — Ngan hang

Mã số : 050607190646

NGƯỜI HƯỚNG DÂN KHÓA LUẬN

Tp Hồ Chí Minh, tháng 05 năm 2023

TOM TAT

Bài khóa luận tốt nghiệp này tập trung vào việc nghiên cứu RRTD tại NHTM

Cé phan Phat triển Thành phố Hồ Chí Minh - SGD Đồng Nai (HDBank Chỉ nhánh Đồng Nai) Trong chương I, bài luận đã tông quan về khái niệm RRTD, vai trò của

nó trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cũng như các nguyên nhân phức tạp dẫn đến RRTD Những rủi ro này không chí ảnh hưởng đến hoạt động của ngân

hàng và DN, mà còn có thê tác động đến hoạt động kinh tế xã hội Chương 2 đánh

giá tình hình hiện tại của RRTD và quản lý RRTD tại HDBank Chỉ nhánh Đồng Nai Được phân tích cụ thể về các thành công đã đạt được, những điểm yếu cần cải thiện và nhận diện ra những yếu tố nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này Cuối cùng, trong chương 3, bài luận đề xuất một loạt các giải pháp và khuyến nghị nhằm củng có QTRRTD và nâng cao môi trường kinh doanh tại HDBank Chỉ nhánh Đồng Nai Các giải pháp này tập trung vào việc hoàn thiện cơ chế pháp lý, nâng cấp hệ thông thông tin, xây đựng chiến lược TD phù hợp và hoàn thiện chính sách cho vay Bài khóa luận cung cấp một cái nhìn sâu sắc về vấn đề RRTD tại HDBank Chỉ

nhánh Đồng Nai, từ việc đánh giá tình hình hiện tại đến việc đề xuất các giải pháp

và khuyến nghị hữu ích nhằm củng có QTRRTD

ABSTRACT This dissertation focuses on the study of credit risk at the Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial Bank - Dong Nai Branch (HDBank Dong Nai Branch) In Chapter 1, the paper provides an overview

of the concept of credit risk, its role in the bank's business operations, as well

as the intricate causes leading to credit risk These risks not only affect the operations of banks and businesses but can also impact socio-economic activities Chapter 2 evaluates the current situation of credit risk and credit risk management at HDBank Dong Nai Branch There is a detailed analysis

of the achievements made, the weaknesses that need improvement, and the identification of the causal factors leading to these limitations Lastly, in Chapter 3, the paper proposes a series of solutions and recommendations aimed at strengthening credit risk management and enhancing the business environment at HDBank Dong Nai Branch These solutions focus on perfecting legal mechanisms, upgrading information systems, developing suitable credit strategies, and improving loan policies The dissertation provides an insightful view of the credit risk issue at HDBank Dong Nai Branch, from the assessment of the current situation to the proposal of useful solutions and recommendations aimed at bolstering credit risk management

LOLCAM DOAN

Tôi xin cam đoan rằng, đây là thành quả của quá trình nghiên cứu độc lập và chính đáng của bản thân tôi Những đữ liệu, kết quả mà tôi trình bày trong khóa luận tốt nghiệp này là hoàn toàn chính xác, minh bạch, được cung cấp bởi đơn vị liên quan và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Trong trường hợp phát hiện thông tin không chính xác như tôi đã cam đoan,

tôi sẽ chịu trách nhiệm hoàn toàn với nội dung và kết quả của đề tài này

Tac gia

LỜI CÁM ƠN Lời đầu tiên, tôi muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô giảng dạy, những người đã dành thời gian, công sức để truyền đạt kiến thức, giúp đỡ tôi trong

suốt quá trình học tập và nghiên cứu Tôi xin dành lời cảm ơn đặc biệt nhất cho TS Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc, người đã hướng dẫn, tận tình giúp đỡ tôi trong suốt quá trình hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này

Tiếp đến, tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc và các lãnh đạo của HDBank - SGD Đồng Nai Tôi xin được dành sự trí ân chân thành đến tất cả các anh chị tại SGD Đồng Nai, những người đã tạo điều kiện thuận lợi, giúp tôi có cơ

hội tìm hiệu thực tiễn, học hỏi và trau đồi kinh nghiệm trong suốt quá trình thực tập tại ngân hàng quý báu này

Qua quả trình thực tập và viết khóa luận, tôi đã nỗ lực vận dụng những kiến

thức đã được học tại trường, kết hợp với những hiểu biết từ thực tiễn vào bài viết

Đề tài của tôi đòi hỏi sự nghiên cứu tỉ mỉ, dài hạn, kèm với thời gian có hạn và sự

hạn chế về kiến thức chuyên môn, nên khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được sự phản hồi và góp ý từ quý thây cô để tôi có thê hoàn

thiện hơn trong tương lai

Xin tran treng cam on!

Sinh viên thực hiện

MỤC LỤC

1 TINH CAP THIET CUA DE TAI

2 ĐÔI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 1 5s E1 21271 E122 2tr

3 PHẠM VINGHIÊN CỨU -5 22 Ts22 2212225 12 HH reo x

4 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN

RỦI RO TIN DUNG VA QUAN TRI RUI RO TIN DUNG CUA NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI 252 22222112212222122122112222222222212222222222 re 1 1.1 RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 2222122212212 2e 1 1.1.1 Téng quan vé tín đụng NHTM -222222 2222221222221 ye

RRTD trong hoạt động kinh doanh cla NHTM ooo ceeeeeeetee cette 5

1.2.1 Khái niệm RRTD - S222 T22 211 22tr 5

1.1.2.4 Nguyên nhân của RRTD Q2 2112121112121 151121 111111212 011121 rsyy

2.2 THỰC TRẠNG QTRRTD TẠI HDBANK - SGD ĐÔNG NAI 32 2.2.1 Tỉnh hình hoạt động tín dụng và RRTD -.- c2 s2:

2.2.2 Thực trạng QTRRTD tại HD Bank - SGD Đồng Nai

2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QTRRTD TẠI HDBANK - SGD ĐÔNG NAI 45

3.1.2 Định hướng tăng cường QTRTÏD Q2 221221221 1211222 2128111 rrey 51

3.2 MOT SO GIAI PHAP HOAN THIEN HOAT ĐỘNG QTRRTD TẠI HDBANK - SGD ĐÔNG NAI 22222 221222221222222222122 re 33

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thâm định cho vay son 33 3.2.2 Mở rộng cho vay có TSDB “ 3.2.3 Xây dựng va áp dụng tiêu chí đo luong RRTD 22c 35

3.2.4 Thực hiện nghiêm túc vấn đề bảo đảm tin dung occ cee 56

3.2.5 Tập trung trong vie t6 chite quan LY mi 10.00 cseces eee ees esse eeseenevereeens 57

3.2.6 Phân tán rủi r 2252 2222212112222 57

3.2.7 Hoàn thiện hệ thống thông tin TH nh TK ng tk ng kg kg 1xx k C111 xxx xxx kẻ 58

3.2.8 Đa dạng hóa KH cho vay nhăm phân chia RRTD 000 ees 39

3.2.9 Nâng cao vai trò của hoạt động kiêm tra, kiêm soát nội bộ 60

3.3 KIÊN NGHỊ TẠI HDBANK - SGD ĐỒNG NAI

KẾT LUẬN CHƯƠNG3 2222222222221 erereree KẾT LUẬN 22522222222122122222222211222222222222222222 ra

DANH MUC CHU VIET TAT

BCTC Bao cao tai chinh

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

HDBank | NHTM cô phân Phát triển thành pho Ho Chi Minh

DANH MUC SO DO VA BANG BI

So d6 1.1 Mé hinh phan loai RRTD cccccccccescceeseesseeseessesersesessressnseessesvenserteeeseees 5

Sơ đỗ 1.2: Quy trình quản trị RRTD 22-2225 22221252122112227 27 2xx 13Y

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn HD Bank —- SGD Đồng Nai giai đoạn 2021-2022

LOI MO DAU

1 TINH CAP THIET CUA DE TAI

Tinh cap thiết của để tai "Quan tri RRTD tai HDBank — Sé giao dich Đồng Nai" không thê phủ nhận trong thé giới kinh tế thị trường hiện đại Trong hoạt động

ngân hàng, việc cung cấp tín dụng đã trở thành một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất Dư nợ tín dụng thường chiếm tỷ trọng lớn trong tông tài sản của ngân

hàng, thậm chí lên đến 70%, và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 2/3

tong lợi nhuận Điều này cho thấy RRTD là một vấn đề cấp bách, đặc biệt là trong danh mục tín dụng của ngân hàng

HDBank , dù đã có những tiễn bộ đáng kế trong hoạt động TD gần đây, lại đối mặt với các vấn đề RRTD do tốc độ tăng trưởng nhanh chóng và tác động tiêu

cực từ địch bệnh Covid-19 Sự khó khăn này đã ảnh hưởng đáng kế đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, tìm kiếm giải pháp để giảm thiểu RRTD tại

HDBank là một vấn đề thực tế và cấp bách trong thời điểm hiện tại

Với tình hình này, đề tài "Quản trị RRTD tại HDBank — SGD Déng Nai" da

được lựa chọn để nghiên cứu, nhằm đưa ra các giải pháp hiệu quả cho vấn đề này Việc QTRRTD không chỉ là một mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng, mà còn là yếu tố quyết định đến sự bền vững và thành công của ngân hàng trong thời gian tới Nghiên cứu đề tài này có ý nghĩa quan trọng, bởi việc hiểu và áp đụng các

phương pháp QTRRTD sẽ giúp HDBank ngăn chặn, kiểm soát và giảm thiêu các rủi

ro tiềm ân Điều này đồng nghĩa với việc tăng cường khả năng đối phó với những

biến đôi trong môi trường kinh doanh và đảm bảo sự ôn định và an toàn của hoạt

động ngân hàng Nghiên cứu này không chỉ có giá trị lý thuyết mà còn mang tính ứng dụng cao, đóng góp vào sự phát triển bền vững của NHTM Cô phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh và ngành ngân hàng nói chung

Vi vậy, việc tiếp cận và nghiên cứu về QTRRTD tai HDBank — SGD Đồng

Nai là vô cùng cấp thiết và có ý nghĩa to lớn trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đảm bảo sự ôn định và bền vững trong tương lai

2 ĐỎI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

RRTD cùng với việc quản lý và kiêm soát rủi ro TD tai NHTM

3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Phạm vi nghiên cứu của đề tài "QTRRTD tai HDBank — SGD Déng Nai"

được xác định trong giai đoạn từ năm 2023 đến 2024, bao gồm việc tiễn hành khảo

sát thực tế và đề xuất các biện pháp quản lý RRTD Dựa trên kết quả nghiên cứu sẽ đưa ra các đề xuất về các biện pháp quản lý RRTD Các biện pháp này có thể bao gồm cải thiện quy trình xét duyệt và phê duyệt hồ sơ vay vốn, tăng cường công tác đánh giá và giám sát khách hàng, áp dụng các phương pháp định giá rủi ro hiệu qua,

và tăng cường khả năng ứng phó với các tình huống rủi ro tiềm ân Phạm vi nghiên

cứu trong khoảng thời gian từ năm 2023 đến 2024 cho phép đề tài tập trung vào

nghiên cứu sâu hơn về tình hình RRTD hiện tại và triển khai các biện pháp quản lý trong thời gian ngắn hạn Kết quả của nghiên cứu dự kiến sẽ cung cấp cho HDBank

— Chỉ nhánh Sở giao dịch Đồng Nai các kiến thức và khuyến nghị cu thé dé cai

thiện quá trình QTRRTD, tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng và đảm bảo sự ôn định và bền vững trong tương lai

4, KET CAU CUA LUẬN VĂN

Đề tài khóa luận ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và QTRRTD của NHTM Chương 2: Thực trạng QTRRTD tại HDBank— SGD Đông Nai

Chương 3: Giải pháp QTRRTD tại HDBank— SGD Đẳng Nai

CHUONG 1

RUI RO TiN DUNG VA QUAN TRI RUI RO TIN DUNG CUA NGAN HANG

THUONG MAI 1.1 RRTD TRONG HOAT DONG CUA NHTM

1.1.1 Tổng quan về tín dụng NHTM

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM

Trong hoạt động của NHTM, tín dụng đóng vai trò quan trọng và là một trong những nguồn thu lớn nhất Tín đụng thường chiếm tỷ trọng đáng kế trong tang tài sản của ngân hàng NHTM (NHTM) cung cấp tín đụng thông qua mối quan hệ

TD, trong đó NHTM đóng vai trò bên cho vay và các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế là bên vay

Theo quy định của pháp luật về TCTD Việt Nam "cấp tín dụng được hiểu là

quá trình cho phép tô chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết đề sử

dụng một khoản tiền dựa trên nguyên tắc tra lại, thông qua các giao dịch như vay mượn, chiết khấu, thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các hình thức cấp tín dụng khác."

Tín dụng NHTM có vai trò đáng kê trong phát triển kinh tế Đối với người

vay, tín dụng ngân hàng cung cấp nguồn vốn dé dau tu, mua sam, phat triển kinh

doanh và đáp ứng nhu cầu tài chính, Đối với NHTM, tín dụng tạo ra lợi nhuận

thông qua việc thu phí, thu lãi suất và phí dịch vụ từ các khoản vay

Tuy nhiên, hoạt động TD cũng mang theo rủi ro RRTD là nguy cơ phát sinh

từ khả năng không thu hồi được khoản vay hoặc không đảm bảo sự trả nợ đúng hạn

từ phía người vay RRTD có thể bao gồm rủi ro mất vốn, rủi ro không hoàn trả lãi

suất, rủi ro không đảm bảo tài sản đảm nhiệm nghĩa vụ và rủi ro không đảm bảo sự trả nợ Do đó, TRRTD là một yếu tổ quan trọng dé đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hoạt động của NHTM

1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng NHTM

Tín dụng NHTM có những đặc điểm đáng chú ý, ảnh hưởng đến quá trình cung cấp và quản lý TD Đâu tiên, tín dụng NHTM được thê hiện thông qua hình

1

thức cho vay, với tính linh hoạt và khả năng đáp ứng nhu câu của nhiều đối tượng

trong nền kinh tế Điều này mở rộng phạm vi hoạt động của ngân hàng và tạo điều kiện cho sự phát triên kinh doanh Quyên sở hữu vốn cho vay không chỉ thuộc về

một cá nhân hoặc tô chức nhất định, mà là kết quả của việc huy động vốn từ nhiều thành phân xã hội

Thứ hai, tín dụng NHTM phụ thuộc vào sự thay đổi của các yếu tố kinh tế và

các nhân tố hình thành nên kinh tế thị trường Tỷ giá, lãi suất, nguồn nguyên liệu và

các yếu tố khác ảnh hưởng đến hoạt động TD Trong thời kỳ phát triển kinh tế, nhu cầu vay vốn tăng lên cho mục đích sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, trong thời gian suy thoái kinh tế, người vay thường hạn chế việc vay mượn từ NHTM

Thứ ba, tín dụng NHTM dựa trên lòng tin Tín dụng bắt nguồn từ sự tin cậy

và tín nhiệm giữa người cho vay và người vay Ngân hàng chí cấp TD khi tin tưởng

KH sẽ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, đúng mục đích và có khả năng trả nợ

đúng hạn Điều này đòi hỏi NHTM phải tiễn hành phân tích kỹ lưỡng KH trước khi

quyết định cho vay

Thứ tư, tín dụng NHTM mang theo rủi ro cao Khả năng thu hồi TD không chỉ phụ thuộc vào khả năng và ý chí trả nợ của khách hàng, mà còn bị ảnh hưởng

bởi các yếu tô khách quan như biến động gia cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát và các sự kiện bất khả kháng Khi những yếu tổ này thay đôi mà KH không thích ứng kịp thì

có thê gây khó khăn trong quản lý vốn và tạo ra rủi ro TD cho NHTM

Thứ năm, tín dụng NHTM là việc chuyển giao một giá trị nhất định với thời

hạn và yêu cầu hoàn trả xác định NHTM hoạt động như một trung gian tài chính, thực hiện chức năng ổi vay để cho vay Do đó, mọi khoản tin dung cua NHTM đều

có thời hạn xác định để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn huy động từ dân cư và các

tô chức kinh tế khác Tín dụng NHTM cũng yêu cầu KH có khả năng hoàn trả, bao

gồm cả trả gốc và lãi suất, nhằm bảo đảm hoạt động và tạo lợi nhuận cho NHTM

Trên cơ sở các đặc điểm trên, nghiên cứu về QTRRTD trong HDBank - SGD Đồng Nai sẽ tập trung vào việc hiểu rõ và đề xuất các biện pháp quản lý RRTD hiệu quả

1.1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng NHTM

Trong hoạt động tín dụng, NHTM sử dụng một số hình thức khác nhau để

cấp TD cho khách hàng Mỗi hình thức này có đặc điểm riêng, phục vụ cho các mục dich và nhu cầu tài chính khác nhau

Hình thức đầu tiên là cho vay, là hình thức TD phô biến nhất NHTM trao

hoặc cam kết trao một số tiền nhất định cho KH sử dụng cho mục đích cụ thé trong

một khoảng thời gian đã thỏa thuận Nguyên tắc hoạt động của hình thức này đựa

trên việc KH phải hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi suất theo thỏa thuận ban dau

Hình thức tiếp theo là chiết khấu, trong đó NH mua công cụ chuyên nhượng hoặc giấy tờ có giá trị từ người thụ hưởng NH thực hiện việc mua trước trước khi

hạn thanh toán đến, và sau đó nhận lại giá trị đầy đủ từ người thụ hưởng

Bảo lãnh là hình thức TD mà NHTM cam kết thay mặt KH thực hiện nghĩa

vụ tài chính khi KH không thể hoàn thành hoặc không hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ

mà họ đã cam kết Trong trường hợp này, khách hàng sẽ phải chịu nợ và hoàn trả cho NH theo thỏa thuận

Hình thức bao thanh toán là khi NHTM cung cấp TD cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng bằng cách mưa lại các khoản phải thu hoặc phải trả từ việc mua bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ theo hợp đồng tương ứng

Hình thức cho thuê tài chính là khi NHTM cung cấp tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản theo hợp đồng cho thuê tài chính Ngân hàng sử dụng vốn của mình để mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng và cho phép KH sử

dụng tài sản đó Khách hàng sẽ thanh toán tiên thuê theo các điều khoản và thời hạn

quy định trong hợp đồng Ngoài ra, NHTM còn sở hữu nhiều hình thức TD khác,

phù hợp với các yêu cầu và cơ hội đặc biệt từ thị trường hoặc KH Điều này cho

phép NH đáp ứng đa dạng nhu cầu tài chính và tạo điều kiện thuận lợi cho khách

hàng trong quá trình phát triển kinh doanh va đầu tư

1.1.1.4 Vai trò của tin dung NHTM

Tín dụng NHTM đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh

tế Dưới đây là những vai trò chính của tín dụng NHTM:

4

Thứ nhất, tín dụng đáp ứng yếu tổ tiềm tàng của nên kinh tế Nó cung cấp nguồn vốn cân thiết để duy trì chu kỳ tái sản xuất và hỗ trợ hoạt động phát triển kinh tế TD giúp chuyên giao nguồn lực vào các lĩnh vực phát triển

và đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ôn định và phát triển bền vững của nền kinh tế

Thứ hai, tín dụng kích thích sự chuyên động của hàng hóa và tiền tệ Hoạt động TD góp phân vào sự phát triển của nền kinh tế và làm choán đường cho sự lưu thông của hàng hóa và tiền tệ Nó hỗ trợ những ngành kinh

tế quan trọng và tạo điều kiện thuận lợi cho tăng trưởng kinh tế Chính sách

phát triển kinh tế của chính phủ định hướng hoạt động tin đụng, giúp gia tăng tốc độ lưu thông tiền tệ và tăng cường vòng quay vốn

Thứ ba, tín dụng NHTM là lưỡi dao kéo của chính sách kinh tế Nó

được sử dụng như công cụ để thực thi các quy định vĩ mô kinh tế của chính quyền và định hướng hoạt động kinh tế của quốc gia Tín dụng NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh hoạt động kinh tế và đáp ứng các mục tiêu chính sách kinh tế của quốc gia

Thứ tư, tín dung tạo ra cầu nói tới hội nhập kinh tế quốc tế Trong thời đại toàn cầu hóa, DN không chỉ hoạt động trong phạm vi một quốc gia mà còn mở rộng ra thị trường quốc tế Tín dụng NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ cho các doanh nghiệp trong nước để cạnh tranh trên thị

trường toàn cầu Nó hỗ trợ việc mua bán hàng hóa, mở rộng quy mô sản xuất

và nâng cao chất lượng sản phâm để đáp ứng yêu cầu về quy mô và chất lượng trên thị trường quốc tế

1.1.2 RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm RRTD

Trong hoạt động cung cấp TD của các NHTM (NHTM), không thê tránh

khỏi sự đối mặt với RRTD RRTD có thé được hiểu là khả năng KH không thể trả

nợ cho NH đúng hạn thanh toán Mỗi hợp đồng TD đều mang trong mình RRTD

Dù đã có quá trình đánh giá và kiểm định kỹ lưỡng, cùng với việc ký kết hợp đồng tín dụng dựa trên các điều khoản thỏa thuận giữa ngân hàng và KH, vẫn có

4

những tình huống không lường trước có thể xảy ra Điều này dẫn đến tình trạng

khách hàng không thê trả đủ hoặc trả chậm nợ gốc và lãi như cam kết trong hợp

đồng TD với ngân hàng Tình huống này gây ra sự giảm doanh thu và tăng chỉ phí,

ảnh hưởng đến lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của NH

Tuy nhiên, với bản chất của một tô chức kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch

vụ NH, NHTM có các hoạt động và rủi ro đặc thù khác biệt so với các DN trong các lĩnh vực khác NHTM không tránh rủi ro, mà thực tế là phải đón nhận rủi ro trong

hoạt động của mình Chính vì vậy, NHTM cần phân tích cẩn thận các cơ hội tín

dụng dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích, để tìm kiếm những cơ hội mang lại lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận được Điều quan trọng là NHTM cần xác định mức RRTD chấp nhận được, có khả năng kiểm soát và phù hợp với nguồn lực tài chính và khả năng tín dung cua minh

Vi vay, RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM được hiểu là sự rủi ro

xảy Ta trong quá trình cung cấp TD, thê hiện qua việc KH không thê hoàn trả nợ hoặc không hoàn trả đúng hạn các khoản gốc và lãi cho NH, gây ra những tốn thất

tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của NHTM Điều này đòi hỏi sự

quan tâm và QTRRTD hiệu quả từ phía NHTM để giảm thiêu ảnh hưởng tiêu cực

và đâm bảo sự ôn định và bền vững của hoạt động kinh đoanh

1.1.2.2 Đặc điểm của rủi to tín dụng

“Rủi to tín dụng mang tính tất yêu và không thê tách rời khỏi hoạt động tín

dụng” Đây là một phần không thê thiếu và tất yêu của hoạt động NH Ngân hàng

cần có sự nhìn nhận tong thể về mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích, nhằm tìm kiếm

những cơ hội kinh doanh mang lại lợi ích đáng kế với mức độ rủi ro có thê chấp

nhận được Sự thành công của NH phụ thuộc vào khả năng đánh giả và kiểm soát

RRTD, đồng thời phù hợp với nguồn lực tài chính và khả năng tín dụng của mình Rủi to TD có tính chất không trực tiếp Nó xảy ra khi NH cung cấp tín dụng và trong quá trình KH sử dụng vốn vay Tuy nhiên, do thông tin không cân đối, NH

thường phải đối mặt với tình trạng thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác

về tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Điều này dẫn đến tình huống phản ứng của NH thường xuyên bị trì hoãn và không thê nắm bắt đầy đủ

thông tin về khó khăn hay sự thất bại của KH Rui to TD có tính chất đa dạng và

phức tạp Điều này phản ánh qua sự đa dạng của nguyên nhân gây ra RRTD cũng

như các biến động và hậu quả khi rủi ro xảy ra

Có nhiều nguyên nhân khác nhau có thê góp phần vào sự xây ra của RRTD,

bao gồm yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội, cũng như các biến đổi trong thị trường và môi trường kinh doanh Hậu quả của RRTD cũng có thê lan tỏa ra nhiều khía cạnh khác nhau, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NH, vốn và lợi nhuận, sự tin tưởng của KH và hình ánh của ngân hàng trên thị trường Vì vậy, để đối phó với RRTD, ngân hàng cần có một hệ thống QTRRTD chặt chẽ và hiệu quả Điều này

bao gồm việc xây đựng quy trình kiểm soát và đánh giá ri ro, dam bao sy phan bé rủi ro hợp lý, quản lý đư nợ khách hàng một cách cần thận, và sử dụng các công cụ

và kỹ thuật phù hợp để giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh

1.1.2.3 Phân loại rủi to tín dụng

Rủi ro không giới hạn ở hoạt

Sơ đồ 1.1 Mô hình phân loại RRTD

a Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh

Rui to trong quá trình giao dịch là một biểu hiện của rủi to tín dụng có nguồn

gốc chủ yếu từ hạn chế trong quá trình thực hiện và đánh giá cho vay Đây bao gồm các phần:

Rủi to trong việc lựa chọn: Đây là rủi to liên quan đến việc đánh giá và phân

tích TD khi NH lựa chọn các kế hoạch cho vay có hiệu quả và đưa ra quyết định

vay vốn

Rủi to từ việc đảm bảo: Đây là rủi to phát sinh từ các tiêu chuân dam bao

như điều khoản trong hợp đồng vay, loại TSDB, chủ thê đảm bảo, phương thức đảm

bao va mức vay trên giả trị TSDB

Rủi to từ việc thực hiện nghiệp vụ: Đây là rủi to liên quan đến công tác quản

lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi to

và kỹ năng xử lý các khoản vay có vấn dé

Rủi to từ danh mục cho vay: Đây là rủi to phát sinh từ sự hạn chế trong việc quản lý danh mục vay của NH, bao gồm rủi to từ bên trong và rủi to do tập trung

Rủi to nội tại là rủi to xuất phát từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên

trong của mỗi chủ thê đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó phát sinh từ hoạt

động kinh doanh cụ thể hoặc từ việc sử dụng vốn của KH Vay

Rui to do tập trung là rủi to xảy ra khi NH tập trung quá nhiều vốn cho một

số KH nhất định, cho vay cho nhiều DN hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực

kinh tế hoặc trong cùng một khu vực địa lý, hoặc cho vay theo cùng một hình thức

CÓ TÚI to cao

Rủi to từ việc thực hiện công việc là nguy cơ mất mát trực tiếp hoặc gián tiếp

do cán bộ ngân hàng, quá trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động, hoặc do các sự kiện bên ngoài tác động vào hoạt động NH

b Căn cứ vào khả năng trả nợ của KH

Rủi to không thê thanh toán đúng hạn xảy ra khi NH và khách hàng không thỏa thuận về khoảng thời gian trả nợ Khi đến hạn như đã thỏa thuận, NH không

thu hồi được toàn bộ số vốn đã cho Vay

Rủi to do mất khả năng thanh toán xảy ra khi DN vay vốn không còn khả

năng thanh toán nợ và NH phải thanh lý TSDB của doanh nghiệp đề thu hồi nợ

Rui to tín đụng không chỉ hạn chế ở hoạt động cho vay, mà bao gồm các hoạt

động khác có tính chất tín đụng của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận

tài trợ thương mại, cho vay qua thị trường liên NH, tín dụng thuê mua và đồng tài

trợ

1.1.2.4 Nguyên nhân của RRTD

RRTD trong hoạt động của NHTM có nguồn gốc từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm:

Yếu tổ từ môi trường: Hoạt động TD của ngân hàng bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khách quan từ môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa-xã hội và pháp lý Các

yếu tổ này có thé tao ra biến động và không chắc chắn trong môi trường kinh doanh, ảnh hưởng đến khả năng KH trả nợ và tạo ra RRTD

Yếu tế từ phía NH: Mỗi NH có sự thích nghị khác nhau với rủi ro và có sự

đánh giá khác nhau về việc chấp nhận rủi ro ở mức độ nào Điều này phản anh thai

độ của ngân hàng đối với việc đối mặt, khắc phục và vượt qua các rủi ro Sự mở rộng TD không kiểm soát và thiếu cần thận trong việc chọn KH có thể làm giảm

khả năng giám sát và tuân thủ quy trình tín dụng Nếu đội ngũ ngân hàng không hiệu quả, nguy co phat sinh RRTD sé tang cao

Yếu tố từ phía khách hàng: Một số khách hàng có thê sử dung von vay dé

đầu tư vào các danh mục có tính biến động cao trong thị trường Ngoài ra, cũng có những KH lừa đảo để chiếm đoạt vốn của NH Hành vi này gây ra RRTD và làm suy yếu khả năng trả nợ của KH

Nguyên nhân khác: Có các nguyên nhân khác gây ra RRTD, chẳng hạn như một số công ty hoặc tổng công ty đứng ra bảo lãnh hoặc ủy quyền cho các chỉ nhánh của mình thực hiện việc vay vốn từ NH Điều này nhằm tránh sự giám sát của ngân hàng Khi đơn vị vay gặp khó khăn trong việc thanh toán, bên bảo lãnh và

ủy quyền thường từ chối trả nợ thay, gây ra RRTD cho ngân hàng

Những nguyên nhân trên đóng góp vào việc tạo ra RRTD trong hoạt động

kinh doanh của NHTM Để quản lý và giảm thiểu rủi ro, NH cần áp dụng các chính

sách và quy trình quản lý rủi ro hiệu quả, từ việc đánh giá KH, kiểm soát nội bộ cho

đến việc giảm sát sự biến động của môi trường kinh doanh

8

Trong hoạt động tín đụng của NH, có một số chỉ tiêu quan trọng được sử dụng để đánh giá RRTD và đo lường chất lượng tín dụng Hai chỉ tiêu quan trọng là

"nợ xấu" và "tÿ lệ nợ không đảm bảo" đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá

chất lượng tín dụng của NH

Nợ xấu: Chỉ tiêu này thê hiện tổng giá trị các khoản nợ mà KH không thê

thanh toán cho NH khi đến kỳ đáo hạn mà không có lý do chính đáng Trong trường hợp này, NH phải chuyển những khoản nợ này từ tài khoản nợ còn tồn sang một tài

khoản quản lý khác, được gọi là "nợ xấu" Nợ xấu là một chỉ số quan trọng để đánh

giá chất lượng hoạt động tín dụng của NH Mức độ nợ xấu càng cao, RRTD càng lớn, vì đại diện cho những KH gặp khó khăn trong tài chính và khó có khả năng trả

nợ cho NH

Tý lệ nợ không đâm bảo: Chỉ tiêu này cũng là một yếu tố quan trong trong

việc đánh giá chất lượng tín dụng của một tô chức NH Tỷ lệ nợ không đảm bảo thê

hiện tỷ lệ giữa các khoản nợ mà không có TSDB và tổng giá trị các khoản nợ Khi

tỷ lệ này cảng cao, RRTD càng lớn, vì đại diện cho những KH có khả năng trả nợ kém và không có TSDB đáng kê Tỷ lệ nợ không đảm bảo cung cấp thông tin quan trọng về khả năng tài chính và khả năng trả nợ của KH

Các chỉ tiêu đánh giá RRTD không chỉ giúp NH xác định mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng mà còn giúp xác định các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp

Bằng cách theo đõi và phân tích các chỉ tiêu này, NH có thê xác định được các KH

và các khoản vay có mức độ rủi ro cao, từ đó đưa ra các quyết định kịp thời nhằm

giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của NH

Tỷ lệ nợ xấu —

Tý lệ nợ xấu: Đây là một chỉ số quan trong dé đánh giá chất lượng tín dụng

của TCTD Tỷ lệ nợ xấu thê hiện tỷ lệ giữa giá trị các khoản nợ không thê được trả

vẻ TCTD Mức tỷ lệ nợ xấu cao cho thay sự giảm sút thu nhập hiện tại, vì những khoản nợ này không mang lại lợi nhuận đáng kế hoặc không mang lại lợi nhuận.

Việc duy trì mức tỷ lệ nợ xâu ở mức thấp được coi là an toàn và phản ánh khả năng quản lý và kiểm soát RRTD của TCTD

Tỷ lệ NQH: Chỉ tiêu này đo lường tỷ lệ các khoản nợ đã vượt quá thời hạn

thanh toán đã được định trong hợp đồng tín dụng Tỷ lệ NQH cao cho thấy mức độ

rủi ro lớn hơn, vì những khoản nợ này không được thu hôi và ảnh hưởng đến việc

sử dụng và khai thác vốn của TCTD Nợ quá hạn tạo ra chi phi giám sát, xử ly

TSDB và pháp lý, đồng thời không tạo ra lợi nhuận và ảnh hưởng đến quá trình tuần

hoàn vốn Nợ quá hạn cũng hạn chế khả năng mở rộng và tăng trưởng tín dụng, ảnh hưởng đến uy tín và khả năng cạnh tranh của TCTD

Việc theo đối và đánh giá các chỉ tiêu này giúp TCTD nhận biết và ứng phó kịp thời với các RRTD Đông thời, nó cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác

định các biện pháp quản lý rủi ro và đảm bảo sự ôn định và bền vững trong hoạt động TD của tô chức Các TCTD cần đảm báo rằng tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ NOH duoc

duy trì ở mức an toàn thông qua việc áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả,

nhằm bảo vệ lợi ích của NH và duy trì sự tin cậy của KH

Ty lé NOH =

Ty lệ NQH là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá RRTD của các

NHTM Đây là một chí số thể hiện tỷ lệ các khoản nợ gốc và lãi mà đã vượt quá

thời hạn thanh toán quy định Khi tỷ lệ này càng cao, nguy cơ RRTD cũng càng tăng lên Trong ngành NHTM, NQH bao gồm các khoản nợ mà KH không thê thanh toán nợ gốc hoặc lãi đúng hạn Đây là những khoản nợ có khả năng thanh toán kém

hoặc thậm chí không có khả năng thanh toán Một phần trong số các khoản NQH

này có thê trở thành nợ khó đòi, khi khách hàng không đáp ứng được các yêu cầu

trả nợ hoặc không có ý định thanh toán Tình trạng NQH đang trở thành một vấn đề

phô biến trong ngành NHTM hiện nay Việc gia tăng NQH không chỉ gây RRTD mà

còn tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của NH Các khoản nợ này tạo ra

chỉ phí gia tăng cho việc giám sát và xử lý, đồng thời làm chậm quá trình tuần hoàn vốn và làm giảm hiệu quả sử dụng vốn của NH Hơn nữa, NQH cũng gây ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận và khả năng mở rộng, tăng trưởng tín đụng của NH

Khả năng bù đắp rủi ro = 10

Chỉ số khả năng bù đắp RRTD là một thước đo quan trọng đề đánh giá

khả năng của NH trong việc đối phó với RRTD từ các khoản NQH khó đòi Đây là một chỉ số phản ánh khả năng của NH trong việc bù đắp rủi ro từ các

khoản nợ có khả năng mắt vốn và đâm bảo sự ôn định tài chính của mình

Khi hệ số khả năng bù đắp RRTD tăng lên, NH sẽ có khả năng tốt hơn trong việc đâm bảo rằng RRTD không gây ảnh hưởng quá lớn đến hoạt động kinh doanh của mình Chí số này cho thấy khả năng của NH trong việc đối phó

VỚI TỦI ro từ các khoản nợ có khả năng mắt vốn Ngược lại, nếu hệ số này

nhỏ hơn 1, điều đó cho thấy NH không đủ khả năng bù đắp rủi ro từ các khoản TLDP Tình huống này gợi ý rằng NH có thê gặp khó khăn trong việc đảm bảo sự ôn định tài chính và độ bên của mình khi đối mặt với RRTD Để đạt được một hệ số khả năng bù đấp RRTD cao, NH cần thực hiện đánh giá

và xác định mức TLDP phù hợp đề đối phó với các khoản nợ có khả năng

mắt vốn và đảm bảo hoạt động của mình trong môi trường kinh doanh không

chắc chắn

Tỷ lệ nợ có khả năng mắt vẫn

Tỷ lệ nợ có khả năng mất vẫn =

Chất lượng tín dụng của NH có thể được đánh giá thông qua các chỉ

số quan trọng như nợ mat vốn, nợ có khả năng mắt vốn và mức độ tập trung

tín dụng Mỗi chỉ số này thể hiện các khía cạnh khác nhau của RRTD và ảnh

hưởng đến hoạt động của NH

Nợ mất vốn là các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5, và khi tỷ lệ

nợ mất vốn tăng cao, NH sẽ phải chịu mức thiệt hại lớn hơn Tỷ lệ này thê hiện số tiền TD ma NH đã mất và cần sử dụng quỹ DP rủi ro để bù đắp Khi

tỷ lệ nợ mất vốn vượt quá mức 2%, điều này cho thấy rằng chất lượng tín

dụng đang gặp vấn đề và NH cân có biện pháp đê cải thiện

Nợ có khả năng mất vốn là những khoản nợ được phân loại là nợ xấu

và yêu cầu TLDP 100% Nguyên tắc quản lý của NH là giới hạn tỷ lệ nợ có

kha nang mat vốn trên tông dư nợ tín dụng không quá 1% Điều này giúp NH

giảm thiểu rủi ro từ những khoản nợ không có khả năng thu hồi và đảm bảo

sự ôn định tài chính

Mức độ tập trung TD là tỷ trọng của vốn tín dụng được đầu tư vào

từng đối tượng KH, nhóm KH, ngành, thời hạn, loại tiền và khu vực địa lý

Mức đệ tập trung tín dụng theo thời hạn phản ánh tỷ trọng vốn TD mà NH cung cấp cho các hình thức tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong danh mục đầu tư của NH Nếu mức đệ tập trung tín dụng tăng cao vào một hình thức tín dụng cụ thê, nguy cơ RRTD đối với NH cũng tăng lên Điều

này đòi hỏi NH phải quản lý cần thận đề đảm bảo sự đa dạng hóa danh mục

TD và giảm thiểu rủi ro tập trung

Mức độ tập trung tín dụng =

Trong việc đánh giá RRTD, mức đệ tập trung tín dụng theo loại tiền, ngành

nghề kính doanh, cơ cầu TD, cơ cấu dư nợ theo thời gian và cơ cấu dư nợ theo

thành phân kinh tế là những yếu tố quan trong cần xem xét

Mức độ tập trung TD theo loại tiền thể hiện tỷ trọng vốn tín đụng đầu tư vào

đồng Việt Nam đồng (VND) hoặc ngoại tệ, phụ thuộc vào chính sách tín dụng của

NH và tình hình kinh tế Khi mức độ tập trung vào một loại tiên cụ thể tăng cao, lợi

nhuận đem lại từ loại tiền đó có thể lớn, tuy nhiên cũng đi kèm với mức độ rủi ro

cao hơn Điều này đòi hỏi NH phải đánh giá cần than va quan lý rủi ro liên quan đến

sự biến động giá trị tiền tệ và thị trường ngoại hối

Mức đệ tập trung TD theo ngành nghề kinh doanh phản ánh sự phân bố vốn

tín dụng vào các ngành nghề như điện, xây dựng, xi măng, bất động sản, và phụ

thuộc vào chính sách đầu tư của NH và tình hình kinh tế Mỗi ngành kinh tế có khả

năng phát triển và rủi ro khác nhau, do đó, việc đầu tư vào một ngành cụ thé mang

theo ca loi nhuận tiềm ân và mức đệ rủi ro tương ứng NH cân cân nhắc và định hướng tín đụng sao cho cân đối, giảm thiêu rủi ro tập trung và đảm bảo khả năng trả

nợ của KH

Cơ cầu TD liên quan đến mức đệ tập trung hoặc phân tán các khoản tín dụng đối với KH vay Nó phản ánh mức độ tập trung hay phân tán rủi ro trong đanh mục

12

tín dung cua NH Co cầu TD có thể được thể hiện thông qua cơ cầu dư nợ, tức là

phân loại dư nợ theo thời hạn tín dụng, thành phần kinh tế và các yếu tố khác

Cơ cầu dư nợ theo thời gian phân loại dư nợ thành dư nợ ngắn hạn và dư nợ

dài hạn Thông thường, đư nợ ngắn hạn ít rủi ro hơn đư nợ đài hạn Điều này có nghĩa là NH có khả năng thu hồi và quan lý rủi ro tốt hơn đối với dư nợ ngắn hạn Tuy nhiên, NH cần đám bảo cơ cầu dư nợ hợp lý để cân nhắc lợi nhuận và rủi ro

trong danh mục tin dụng cua minh

Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế liên quan đến việc phân loại dư nợ theo các thành phần như DN nhà nước, DN ngoài quốc doanh, hợp tác xã, hộ gia

đình cá nhân Mức độ rủi ro có thể khác nhau đối với từng thành phần dư nợ, tùy

thuộc vào tình hình kinh tế và chính sách của nhà nước NH cần theo dõi và quản lý

RRTD đối với từng thành phân này để đảm bảo sự ôn định và bền vững trong hoạt

động kinh doanh

1.1.2.6 Tác động của RRTD

RRTD có tác động sâu sắc và đa chiều đến hoạt động của TCTD Điều

này đòi hỏi NH phải thấu hiệu và đối phó với những tác động này một cách hiệu quả dé đảm bảo sự ôn định và bền vững trong hoạt động kinh doanh

Một tác động trực tiếp của RRTD là sự suy giảm lợi nhuận Khi các khoản NQH tăng lên, NH phải tiêu tốn nhiều nguồn lực để giải quyết vấn đề này, bao gồm việc tăng cường hoạt động thu hồi nợ, đầu tư vào các biện pháp phòng ngừa và quản lý rủi ro Điều này dẫn đến sự tăng chỉ phí và giảm lợi nhuận của NH

Bên cạnh đó, RRTD cũng ảnh hưởng đến uy tin cua NH Khi ty lé no xấu và NQH tăng, điều này tạo ra một hình ảnh tiêu cực về khả năng quản lý

RRTD của NH Điều này có thê làm mất lòng tin của KH và các bên liên

quan khác, ảnh hưởng đến sự hỗ trợ tài chính và cung cấp dịch vụ tín dụng của NH

RRTD cũng có thể gây ra sự suy giảm hoạt động của NH Khi các khoản NQH và nợ xấu tăng, NH phải dành nhiều nguồn lực cho việc xử lý, giám sát và thu hồi nợ Điều này làm mất tập trung và giảm hiệu suất trong

13

các hoạt động kinh doanh khác, gây ra sự gián đoạn trong quy trình làm việc

và ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của NH trên thị trường

Hơn nữa, RRTD có thể lan rộng và tác động đến toàn hệ thống tai

chính Khi nhiéu NH gap kho khan do RRTD, sy khéng én dinh va rối loan

trong hệ thống tài chính có thé xảy ra Điều này có thể lan truyền sang các lĩnh vực khác của nên kinh tế và gây ra tác động tiêu cực đến sự phát triển và

ôn định của quốc gia

Đề đối phó với tác động của RRTD, NH cân áp dụng các biện pháp

quản lý rủi ro hiệu quả Điều này bao gồm việc thực hiện quy trình kiểm soát nội bộ, xác định và giám sát các chỉ tiêu đánh giá RRTD, cung cấp đảo tạo và nâng cao năng lực cho nhân viên về quản lý rủi ro, và phát triển các chiến lược phòng ngừa và giảm thiêu rủi ro

1.2 QUẢN TRỊ RRTD CỦA NHTM

1.2.1 Khái niệm QTRIRTD

QTRRTD là quá trình quản lý và giảm thiểu tác động tiêu cực của RRTD đối

với hoạt động của NHTM Nó bao gồm việc xác định, đo lường, đánh giá và quản

lý các rủi ro liên quan đến hoạt động TD của NH QTRRTD tập trung vào việc xác

định các rủi ro tiềm ấn, xây dựng các chính sách, quy trình và biện pháp phòng ngừa đê giảm thiểu rủi ro, cũng như đảm bảo sự tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn

quản lý rủi ro từ phía các cơ quan quản lý tài chính

1.2.2 Sự cần thiết QTRRTD

QTRRTD là một khía cạnh quan trọng trong hoạt động của NHTM

Sự cần thiết của việc QTRRTD được đánh giá cao vì nó mang lại nhiều lợi

ích và đảm bảo sự ôn định và bền vững cho NH

Trước hết, QTRRTD giúp NH nhận biết và đánh giá chính xác các rủi

ro liên quan đến hoạt động tín dụng Bằng cách phân loại và đo lường các loại rủi ro như RRTD, rúi ro liên quan đến KH và rủi ro thị trường, NH có thê định rõ các yếu tố nguy cơ và xây đựng các biện pháp phòng ngừa phù hợp

Thứ hai, QTRRTD giúp NH tăng cường khả năng ứng phó với các tình huống xấu và giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro Bằng cách xây dựng các chính sách, quy trình và biện pháp phòng ngừa, NH có thê chuân bị sẵn sàng để đối phó với những tình huống không mong muốn và giảm thiêu

tôn thất tài chính

Thứ ba, QTRRTD giúp tăng cường sự tin cậy và uy tín của ngân hàng

Khi ngân hàng có hệ thống QTRRTD hiệu quả, KH và đối tác sẽ có niềm tin

cao hơn vào khả năng của NH trong việc quản lý và giảm thiêu rủi ro Điều

nay tao điều kiện thuận lợi cho NH trong việc thu hút và duy trì KH, cũng

như tăng cường độ cạnh tranh trên thị trường

Thứ tư, QTRRTD giúp đáp ứng các yêu câu quản lý tài chính và tuân

thủ các quy định pháp lý NH phải tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn về

quản lý RRTD từ phía các cơ quan quản lý tài chính Việc xây dựng và thực thi quy trình và chính sách QTRRTD giúp ngân hàng đáp ứng các yêu cầu này và tránh các rủi ro pháp lý và các hình phạt liên quan

Quá trình nhận dạng RRTD trong NHTM là một quả trình quan trọng

và liên tục, nhằm theo dõi, đánh gia và nghiên cứu môi trường hoạt động và

quy trình cho vay Mục tiêu chính của quá trình này là xác định và phân loại các loại RRTD, đồng thời xác định nguyên nhân gây rủi ro trong từng giai đoạn và dự báo những nguyên nhân tiềm ân có thê gây ra RRTD Điều này giúp NH có khả năng áp dụng các biện pháp quản lý RRTD hiệu quả

Qua trình nhận biết RRTD được thực hiện từ hai góc độ khác nhau: góc độ của NH và góc độ của KH

Góc độ của ngân hàng đòi hỏi phân tích các thông số liên quan đến

quy mô TD, cơ cầu nợ, tý lệ nợ xấu và dự phòng RRTD Việc theo dõi và

đánh giá các chỉ số này giúp NH đánh giá tông quan mức độ rủi ro và xác định các vấn đề cụ thê có thê gây rủi ro trong hoạt động cho vay

Góc độ của KH yêu cầu NH nhận biết khả năng xảy ra rủi ro khi khách hàng có những dấu hiệu tiềm ân Để làm điều này, NH tiếp cận và đánh giá thông tin về khách hàng, nhằm phát hiện các tín hiệu và đấu hiệu

của rủi ro trong từng trường hợp cụ thê Quá trình này bao gồm tiếp xúc và thu thập thông tin từ KH, sau đó thực hiện phân tích và đánh giá KH trước, trong và sau quả trình cho vay

Trong quá trình nhận biết rủi ro, NH sẽ tiễn hành các hoạt động như

Sau:

Phân tích danh mục tín dụng của NH: Quá trình này nhằm nhận biết

nguy co rủi ro tiềm tàng từ các yếu tô như quy mô tín dung, co cau tin dung, ngành nghề và loại tiền Bằng cách phân tích các yếu tố này, ngân hàng có

thể xác định được các mối đe dọa và nguy cơ có thể ảnh hưởng đến tín dụng

cua minh

Phân tích đánh giá khách hàng: Quá trình này nhằm phát hiện các nguy cơ rủi ro cụ thê trong từng khách hàng và từng khoản nợ cụ thê Điều

này đòi hỏi NH tiếp xúc trực tiếp với KH và thu thập thông tin từ họ Sau đó,

thông tin được phân tích và đánh giá để xác định mức độ rủi ro của khách hàng trước, trong và sau quả trình cho vay

16

Quá trình nhận biết RRTD giúp NH nhận biết và đánh giá rủi ro một cách toàn diện, từ đó phục vụ cho quá trình quản lý RRTD hiệu quả hơn,

đâm bảo sự ôn định và bền vững của NH trên thị trường

1.1.3.2 Đo lường RRTD

a Do lường rủi ro khoản vay

EL = PD x LGD x EAD (Nguồn: Theo Base II)

Trong đó: EL (Expected Loss): Tôn that dự kiến

PD (Probability of default): Xác suất vỡ nợ của khách hàng / ngành hàng đó là bao nhiêu

LGD ( Loss Given Default): Ty trọng % số dư rủi ro ngân hàng sẽ bị

ton thất khi khách hàng không trả được nợ

EAD ( Exposure at Default)Số dư nợ vay (và tương đương) của KH/ ngành hàng khi xảy ra vỡ nợ

QTRRTD tại HDBank - SGD Đồng Nai là một chủ đề quan trọng và

đòi hỏi sự chú trọng đặc biệt Trong quá trình QTRRTD, một công cụ quan

trọng là phương pháp tinh toan EL (Expected Loss) - tôn thất dự kiến Công

thức tính EL được xác định bằng cách nhân PD (Xác suất vỡ nợ), LGD (Tỷ

trọng % số dự rủi ro bị tôn thất) và EAD (Số dư nợ vay khi xây ra vỡ nợ)

PD đại diện cho khả năng vỡ nợ của KH hoặc ngành hàng, mô tả xác suất xảy ra tình trạng không trả được nợ LGD đo lường tỷ trọng phần trăm

của số đư rủi ro mà NH có thê mất khi KH không thê trả nợ EAD đại điện

cho số dư nợ vay (hoặc tương đương) của khách hàng hoặc ngành hàng tại

thời điểm vỡ nợ

PD, LGD và EAD là những yếu tố quan trọng và tưởng chừng rất định

tính Tuy nhiên, chúng cho phép NH đánh giá và quản lý nhiều yếu tố ảnh

hưởng đến KH và các khoản tín dụng một cách đơn giản và hiệu quả chỉ thông qua ba chỉ số rủi ro này Dựa trên PD, LGD và EAD, NH có thê phát triển các ứng dụng trong QTRRTD trên nhiều phương điện

Một trong những ứng dụng quan trọng của PD, LGD và EAD là “tính

toán EL - tôn thất đự kiến và UL - tôn thất ngoài dự kiến” EL đại điện cho

mức độ tôn thất dự kiến ma NH có thể gánh chịu UL đại điện cho sự biến

động không mong đợi trong mức độ tốn thất Tuy nhiên, việc tính toán PD,

LGŒD và EAD luôn phức tạp và đòi hỏi NH có một cơ sở dữ liệu day du va

được lưu trữ một cách khoa học, kèm theo các chương trình phần mềm xử lý

dữ liệu hiện dai dé thực hiện tính toán này

b M6 hinh Z-Score

Z=1.2X1+14X2 +3.3X3 + 0.644 + 0.999X5

Trong đó: XI = Tỷ số Vốn lưu động ròng / Tổng tài sản

X2 = Tỷ số Lợi nhuận giữ lại / Tổng tài san

X3 = Tỷ số Lợi nhuận trước thuế và lãi / Tổng tài sản

X4= Tỷ số Thị giá cô phiếu / Gia tri ghi số của nợ dài hạn X5 = Tỷ số Doanh thu / Tông tài sản

Sau khi thay lần lượt các giá trị X vào mô hình, ta tính được Z Nếu:

Z < 1,81:DN có rủi ro vỡ nợ lớn

1,81 < Z<2,99 ; Doanh nghiệp có thê được coi là có rủi ro vỡ nợ trung bình

Z>2,99: DN có rủi ro vỡ nợ thấp

Trong mô hình đo lường RRTD, trị số Z được dùng đề tính rủi ro KH Trị số

Z cao cho thấy khách hàng có xác suất vỡ nợ thấp, trong khi trị số Z thấp hoặc âm đánh gia là có nguy cơ cao là vỡ nợ Tuy nhiên, m6 hinh nay chỉ phân loại khách hàng thành "có rủi ro" và "không có rúi ro", không phản ánh được mức độ rủi ro tiềm năng của từng KH

Có một số nhược điểm trong mô hình này Các thông số trong công thức Z

không được cho là bất biến và có thê thay đôi theo thời gian Các biến số được sử

dụng trong công thức cũng có thể có sự phụ thuộc lẫn nhau, không độc lập như giả

định ban đầu của mô hình Điều kiện kinh doanh và thị trường tài chính luôn thay

đôi, làm cho mô hình này trở nên hạn chế trong việc đánh giá RRTD

c Ứng phó và kiểm soát RRTD

Ứng phó RRTD là quá trình quan trọng trong QTRRTD của NHTM

Đề đâm bảo hiệu quả trong việc ứng phó và kiểm soát RRTD, NH cần sử

18

dụng các công cụ quản trị RRTD Dưới đây là một số công cụ quản trị RRTD

quan trọng:

Mức ủy quyền phán quyết: NH thiết lập hạn mức tín dụng tối đa mà

hội sở chính giao cho chỉ nhánh, đồng thời cho phép chỉ nhánh có quyền quyết định về việc cấp tín dụng Giới hạn rủi ro được xác định để đâm bảo mức lợi nhuận tương ứng và giới hạn rủi ro tối đa mà NH có thê chấp nhận

Quản lý danh mục cho vay: NH cân thường xuyên phân tích và theo

dõi danh mục tín dụng, đặc biệt là những khoản nợ xấu hoặc có vấn đề Điều

này giúp NH có biện pháp xử lý kịp thời khi rủi ro xảy ra Quản lý danh mục

tín dụng đòi hỏi sự chú ý đặc biệt đối với các khoản nợ đặc biệt, vì khi có

biến động bất lợi xảy ra đối với hoạt động cho vay, những khoản nợ này có

thể trở thành nợ xấu

Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng tập trung: NH cân xây dựng một hệ thống thông tin tín dụng tập trung, bao gồm các báo cáo định kỳ và

báo cáo đặc biệt, nhằm theo dõi các chỉ tiêu quan trọng như nhóm KH có dự

nợ lớn nhất, vượt hạn mức tín dụng, các khoản nợ xấu, các dấu hiệu cảnh báo sớm, lợi nhuận từng KH và sản phẩm, và nhật ký theo dõi các khoản vay Hệ

thông này giúp NH nắm bắt thông tin tín dụng một cách chính xác và nhanh chóng, từ đó hễ trợ quá trình quản lý RRTD

Rà soát chính sách quản trị rủi ro: NH cần rà soát và điều chỉnh chính

sách QTRRTD theo từng thời kỳ Điều này bao gồm các quy định liên quan

đến TSDB, bảo lãnh, đồng tài trợ và các hướng dẫn nghiệp vụ chỉ tiết trong

quá trình cấp tín dụng Bằng việc cập nhật chính sách, NH có thể hạn chế các

rủi ro tiềm tàng trong hoạt động tín dụng

Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng: Đa dạng hóa các sản phâm tín dụng giúp NH đáp ứng nhu cầu đa dạng của KH và đồng thời phân tán rủi ro

theo danh mục tài sản Điều này giúp giảm thiêu thiệt hại khi xảy ra rủi ro với một số loại tài sản cụ thê

Phân tán rủi ro: NH cần tránh tập trung cấp tín dụng cho một ngành, lĩnh vực hoặc khu vực duy nhất Thay vào đó, việc phân tán rủi ro hay đa

19

dạng hóa lĩnh vực và khu vực đâu tư là biện pháp an toàn nhất Hình thức

cho vay đồng tài trợ cũng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, khi NH

không phải bỏ ra nhiều vốn mà vẫn có thê đầu tư vào dự án lớn và phân tan

rủi ro với sự hỗ trợ từ các ngân hàng thành viên khác

Sử dụng các công cụ tín đụng phái sinh: Ngân hàng có thể sử dung các công cụ TD phái sinh như hợp đồng hoán đổi tín dụng (credit swap) và hợp đồng quyền chọn tín dụng (credit options) để phòng ngừa và giới hạn RRTD Ví dụ, hợp đồng quyên chọn tín dụng có thê được sử dụng đề bảo vệ ngân hàng trước rủi ro tăng chỉ phí vay vốn do sự giảm sút chất lượng tín dụng của NH

Kiểm soát RRTD

Trong QTRRTD, HDBank - SGD Đồng Nai thực hiện các biện pháp và quy

trình kiểm soát RRTD nhằm kiểm soát và ứng phó với RRTD Quá trình kiểm soát

RRTD được thực hiện trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay

Trước khi cho vay, NH thực hiện kiêm soát bằng cách thiết lập chính sách,

quy trình và thủ tục cho vay Các kiêm tra viên được giao nhiệm vụ kiểm tra tính

đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ vay, xác nhận tính chính xác của các số liệu tính toán

và thâm định Họ cũng kiểm tra tờ trình và các hồ sơ liên quan để đảm bảo tuân thủ

quy định và nhận được ý kiến đánh giá từ các cấp quản lý trong trường hợp vượt quyền phán quyết

Trong quá trình cho vay, kiểm soát tiếp tục được thực hiện Các kiểm tra viên

kiểm tra lại hợp đồng tín dụng và đối chiếu xác nhận từ KH với thông tin tại NH Điều này giúp phát hiện các trường hợp vi phạm như vay hộ, lập hồ sơ giải ngân

không đúng quy trình, khai khống TSDB, việc thu nợ và lãi không được nộp đúng

quy định Đồng thời, NH thực hiện giám sát thường xuyên đối với khoản vay dé

đảm bảo việc thu hồi nợ được thực hiện đúng quy định và đánh giá lại chính sách

nội bộ Đánh giá lại chính sách tín dụng giúp rút kinh nghiệm từ các trường hợp RRTD xảy ra và điều chính chính sách cho những năm tiếp theo

TSDB Mục tiêu là tạo điều kiện thuận lợi cho KH trong việc trả nợ và đồng thời giảm thiểu RRTD cho NH

Tái cấu trúc nợ: Trong một số trường hợp, KH không thê trả nợ theo thỏa thuận ban đầu Trong trường hợp này, NH có thê xem xét tái cầu trúc nợ

bằng cách thay đôi điều kiện trả nợ, kéo đài thời gian trả nợ hoặc điều chỉnh

số tiền trả hàng tháng Qua việc tai cau trúc nợ, ngân hàng có cơ hội thu hồi

nợ và giảm thiểu thiệt hại

Tai co cau tài chính: Trong một số trường hợp nợ xấu quá nặng, NH

có thể xem xét tải cơ cầu tài chính của KH Điều này có thể bao gồm việc tái

thiết cầu trúc công ty, bán lại tài sản không cần thiết hoặc tiến hành tái tô

chức DN Mục tiêu là khôi phục khả năng trả nợ của KH và giảm RRTD cho

NH

Thương thảo và đàm phán: Trước khi áp dụng các biện pháp cứng

nhắc, ngân hàng có thê thương thảo và đàm phán với KH để tìm ra các giải

pháp hợp tác Thông qua quá trình thương lượng, ngân hàng có thê định rõ

các điều khoản và điều kiện mới để giúp KH trả nợ và đâm bảo lợi ích của

minh

Tái cau trúc nội bộ: Đối với những khoản nợ xấu lớn và phức tạp, NH

có thé thực hiện tai cau trúc nội bộ Điều này bao gồm việc thiết lập một đội

ngũ chuyên gia tài chính và pháp lý để xem xét các trường hợp đặc biệt, đánh

21

22 giá khả năng thu hồi nợ và đề xuất các giải pháp xử lý Tái cầu trúc nội bộ

giúp NH tập trung vào từng trường hợp một cách chỉ tiết và hiệu quả Doi no và khởi kiện: Trong những trường hợp mà KH không tuân thủ thỏa thuận hoặc không có khả năng trả nợ, ngân hàng có thê áp dụng các

biện pháp đòi nợ, bao gồm gửi thông báo đòi nợ, thu hồi TSDB hoặc khởi kiện để lấy lại số tiền nợ Điều này đòi hỏi NH tuân thủ các quy định pháp

luật và thực hiện quy trình pháp lý đúng đắn

1.2.4 Các nhân tô ảnh hưởng QTRRTD của NHTM

1.2.4.1 Nhóm nhân tô khách quan

Yếu tổ liên quan đến khách hàng: Điểm quan trọng trong việc quản lý RRTD là những yếu tố KH có thê tạo ra Khách hàng cá nhân phụ thuộc vào

thu nhập cá nhân để trả nợ Các tình huống như bệnh tật, tai nạn hay thất nghiệp có thê ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, làm ảnh hưởng đến việc quản

lý RRTD Với các KH là DN, việc không sử đụng hiệu quả số vốn vay hoặc việc tiêu hao vốn có thê dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, từ đó gây ra

RRTD

Văn hóa pháp lý: Văn hóa pháp lý có thể ảnh hưởng lớn đến hoạt

động tín dụng của NH, thê hiện qua các luật pháp, hướng dẫn và luật về TCTD Việc thực thi nhất quán và kịp thời các luật pháp có thê giúp giảm rủi

ro cho ngân hàng Quản lý và tuân thủ các yêu cầu pháp lý là yếu tổ cốt lõi

để đảm bảo hoạt động tín dụng của NH hoạt động một cách an toàn và chính

xác

Môi trường tự nhiên, chính trị kinh tế và xã hội: Các yếu tế như thảm họa tự nhiên, dịch bệnh hoặc các yếu tố về chính trị kinh tế và xã hội như suy thoái kinh tế, biến động thị trường, tăng trưởng kinh tế không ỗn định có thể làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của KH và khả năng trả nợ cho

NH, từ đó gây ra RRTD Sự ôn định trong môi trường tự nhiên, kinh tế và xã

hội là một yếu tố quan trọng trong quan ly RRTD

Khu vực kinh tế: Khu vực kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động TD của

ngân hàng qua một số yếu tố chính Thử nhất, khả năng của khách hàng

22

trong viéc vay va su dung vốn để tạo ra lợi nhuận Thứ hai, tốc độ tăng

trưởng kinh tế cũng có tác động đáng kê Nền kinh tế phát triển mạnh mẽ và

ôn định thường liên quan đến hoạt động tín dụng an toàn và bền vững Trong

thời kỳ suy thoái kinh tế, ngân hàng cần áp dụng chính sách thu hẹp quy mô

tin dụng để giảm rủi ro

Thị trường điều khiến: Sự biến động của thị trường cũng có ảnh hưởng lớn đến việc quản lý RRTD Khi nhu cầu thị trường tăng, các DN và

người sản xuất sẽ tăng cường hoạt động và vay vốn để tìm kiếm lợi nhuận

Ngược lại, khi nhu câu thị trường giảm, sản xuất bị giảm, nhu cầu tiêu dùng

giảm, vốn tín dụng của NH sẽ giảm cá về khối lượng và khả năng thu hồi Lạm phát: Lạm phát có thê ảnh hưởng tiêu cực đến việc quản lý RRTD của NH Môi trường kinh tế có lạm phát thường buộc ngân hàng phải tăng lãi suất, khiến cho khả năng trả nợ của NH gặp khó khăn Điều này tạo

ra thách thức trong việc kiểm soát tín dụng

Yếu tố chính trị - xã hội: Yếu tố chính trị - xã hội cũng có thế ảnh hưởng đến việc quản lý TD của ngân hàng Một nền kinh tế ôn định đòi hỏi

sự ôn định trong chính trị - xã hội Khi chính trị - xã hội bất ôn, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế và tạo ra RRTD

1.2.4.2 Nhóm nhân tổ chủ quan của NHTM

Điều hành và Chính sách của NHTM: Trong việc quản lý RRTD, những quy định nội bộ và chính sách của NH có vai trò cực kỳ quan trọng Nếu ngân hàng không có một chính sách cho vay rõ ràng và tiêu chuẩn đánh

giá TD minh bạch, việc kiểm soát RRTD sẽ gặp nhiều khó khăn Để giảm

thiểu rủi ro, NH cần xây dựng các quy định và quy trình cho vay một cách

cần trọng và hiệu quả, đồng thời cải tiến hệ thống thu thập và báo cáo thông tin để có thể theo dõi và đánh giá RRTD một cách chính xác và liên tục

Quy định và chính sách cho vay hiện đại: Quy định và chính sách cho vay hiện đại hạn chế tỷ lệ TD tối đa mà một NH có thể cung cấp cho một

khách hàng hoặc một nhóm KH liên quan Điều này không chỉ giúp NH kiêm soát RRTD tại cấp độ riêng của mình, mà còn giúp ngăn chặn sự phát sinh

23

rủi ro mà có thê ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, đảm bảo lợi ich

của người gửi tiền

Yếu tế nhân viên NHTM: Con người, đặc biệt là nhân viên NH, đóng

vai trò trọng tâm trong việc quản lý RRTD Quá trình tuyển đụng và đào tạo nhân viên ngân hàng cần đảm bảo tiêu chuẩn cao về kỹ năng chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp Những người đưa ra quyết định tín dụng cần phải sở

hữu hiểu biết chuyên sâu về việc quản lý RRTD và khả năng đánh giá năng

lực trả nợ của KH

Yếu tế công nghệ: Công nghệ giữ vai trò cốt lõi trong việc quản lý RRTD của NH Sử dụng hệ thống thông tin tiên tiễn và công nghệ trực tuyến giúp ngân hàng nâng cao chất lượng mối quan hệ với KH, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính hiệu quả hơn Công nghệ cũng tạo ra các công cụ

hỗ trợ quản lý rủi ro, từ thu thập và phân tích thông tin đến việc hỗ trợ ra quyết định thông minh trong việc cho vay và quản lý tín dụng

24

KET LUAN CHUONG 1

Trong chương 1 đã được tóm tất tông quan về RRTD tai HDBank - SGD

Đồng Nai TD được coi là một hoạt động quan trọng trong hoạt động kinh doanh

của ngân hàng, nhưng nó cũng mang theo nhiều rủi ro tiềm ấn Những rủi ro này

không chỉ gây thiệt hại và ảnh hưởng đến hoạt động của NH và DN, mà còn có thê tác động đến hoạt động kinh tế xã hội Từ các phân tích và đánh giá về bản chất và

đặc điểm của RRTD, chúng ta nhận thấy rằng các nguyên nhân dẫn đến RRTD đa dạng và phức tạp Vì vậy, đề đảm bảo thành công trong việc ngăn ngừa, hạn chế và khắc phục RRTD, ngân hàng cân lựa chọn những giải pháp phù hợp

Đề đưa ra các giải pháp và kiến nghị hợp lý nhằm hạn chế RRTD tại Chỉ

nhánh HDBank - SGD Đồng Nai, chúng ta cân có một hiệu biết sâu hơn về thực trạng RRTD tại chỉ nhánh này Điều này đòi hỏi việc nghiên cứu và phân tích chỉ

tiết về các nguyên nhân và tình hình RRTD hiện tại để xác định rõ những vẫn đề

cần được giải quyết và các khía cạnh cần được cải thiện Dựa trên những thông tin

và đữ liệu thu thập được, ngân hàng có thể đưa ra các giải pháp cụ thê nhằm nâng

cao QTRRTD và tăng cường khả năng ứng phó với những thách thức trong lĩnh vực nay

CHUONG 2

THUC TRANG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TAI HD BANK - SO GIAO

DONG NAI 2.1 TONG QUAN VE HDBANK - SGD DONG NAI

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của HDBank - SGD Đồng Nai

HDBank (HD Bank) - Chỉ nhánh Đồng Nai chính thức đi vào hoạt

động từ ngày 15/06/1996 Qua quãng thời gian 25 năm hỉnh thành và phát triển, HD Bank tại Đồng Nai đã góp phân quan trọng vào sự tiến bộ của hệ

thống ngân hàng toàn quốc, đặc biệt trong việc thúc đây nền kinh tế ở tỉnh

Đồng Nai Hiện tại, HD Bank Đồng Nai đã thực hiện sự mở rộng và phát

triển nhanh chóng mạng lưới các phòng giao dịch và chỉ nhánh, đồng thời

mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường khả năng cung cấp dịch vụ tài chính cho cộng đồng

Từ khi thành lập đến nay, HD Bank —- SGD Đồng Nai đã xây dựng

được thương hiệu và uy tín vững chắc trong lòng KH địa phương HD Bank

- SGD Đồng Nai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ bằng cách huy động

vốn từ dân cư và các tô chức kinh tế, sau đó cho vay đề phát triển và hỗ trợ kinh doanh cho mọi thành phân kinh tế trong khu vực Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ tư vấn đầu tư, bảo lãnh, chiết khẩu thương phiếu,

thanh toán, nhận câm có, thế chấp tài sản, mua bán ngoại tệ và tài trợ xuất

khâu Với phương châm hoạt động "Đồng hành cùng phát triển và cam kết

lợi ích cao nhất", HD Bank mong muốn mang đến lợi ích tối ưu cho KH,

đóng góp vào sự phòn vinh của cộng đồng và đất nước

26