Giải pháp mở rộng hoạt dộng cho vay có tài sản đảm bảo tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh chi nhánh thăng long

Tổng quan về Ngân hàng thương mại

Khái niệm và chức năng của Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Trải qua hàng trăm năm hình thành tồn tại và phát triển, Ngân hàng thương mại (NHTM) luôn gắn liền cùng với nền kinh tế hàng hóa Hoạt động của NHTM có ảnh hưởng liên quan tới hầu hết các hoạt động kinh tế xã hội, nó giữ một vai trò trong việc đảm bảo ổn định kinh tế Nhưng để có một định nghĩa chính xác, đầy đủ nhất về NHTM là điều không phải đơn giản Định nghĩa có thể thông qua chức năng mà NHTM thực hiện trong nên kinh tế, nhưng kinh tế thì luôn biến động do vậy để đảm bảo phù hợp với sự phát triển chung thì chức năng của NHTM cũng luôn thay đổi, sự cạnh tranh lẫn nhau Vì vậy, nhiều định nghĩa về NHTM khác nhau đã được đưa ra tùy theo điều kiện tình hình mỗi nước và sự phát triển của hệ thống tài chính:

Theo đạo luật của Ngân hàng Cộng hoa Pháp 1941 thì: “Ngân hàng thương mại là những cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc của công chúng dưới các hình thức và sử dụng nguồn lực đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”

Còn Luật pháp Ấn Độ ban hành năm 1959 có nêu: “Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ đầu tư”.

Còn xét trên góc độ tài chính NH thì Peter Rose có đưa ra khái niệm: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”. Ở Việt Nam, theo điều 4 Luật các tổ chức tín dụng (luật số 47/2010/QH 12) thì:

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”.

Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò là định chế tài chính trung gian quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Hệ thống NHTM huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư, tạo lập nguồn vốn lớn để cho vay phát triển kinh tế.

Từ đó có thể nói bản chất của NHTM được thể hiện qua các điểm sau:

- NHTM là một loại hình doanh nghiệp vì nó có cơ cấu, tổ chức bộ máy, cấu trúc tài chính giống như một doanh nghiệp.

- NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng vì mục tiêu chính là lợi nhuận.

1.1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại a Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế

Trong nền kinh tế có những chủ thể (tổ chức hoặc cá nhân) đang nắm giữ giữ một lượng tiền mà không đưa vào lưu thông, họ cũng muốn sinh lời từ những số tiền đó và tìm kiếm một đảm bảo rủi ro thấp bên cạnh đó có những chủ thể lại cần vốn để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh Những chủ thể này không quen biết nhau và cũng không có sự tin tưởng lẫn nhau dẫn tới tình trạng tiền nằm ngoài lưu thông.Với vai trò trung gian, NHTM thực hiện nhận tiền gửi từ người muốn cho vay, trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người cần vốn vay và hưởng lãi từ khoản cho vay đó, với số tiền lãi chênh lệch được là nguồn đảm bảo duy trì hoạt động bộ máy trong NHTM Hay nói cách khác NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và từ số vốn này NHTM sẽ đáp ứng được nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh qua đó thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế.

Trong bối cảnh kinh tế ngày càng đa dạng, vai trò trung gian của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu ngày càng mở rộng NHTM đóng vai trò trung gian giữa các công ty và nhà đầu tư, chuyển giao lệnh trên thị trường chứng khoán và mua bán trái phiếu doanh nghiệp Bên cạnh đó, NHTM cũng thực hiện chức năng trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán, đảm bảo an toàn tiền gửi và thực hiện thu chi nhanh chóng, tiện lợi, đặc biệt đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn hoặc yêu cầu sự xa cách về mặt địa lý.

Khi đảm nhiệm vai trò trung gian thanh toán, NHTM tạo ra các công cụ lưu thông tiền tệ, độc quyền quản lý các công cụ này (séc, ủy nhiệm chi, thẻ thanh toán, ) giúp tiết kiệm đáng kể chi phí lưu thông cho xã hội, thúc đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, kích thích lưu thông hàng hóa Ngoài ra, NHTM còn thực hiện chức năng thủ quỹ cho các doanh nghiệp, hỗ trợ thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, đây cũng là nguồn vốn lớn cho NHTM để thực hiện các hoạt động cho vay.

Quá trình tạo tiền của NHTM được thực hiện thông qua tín dụng và thanh toán trong hệ thống ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống Ngân hàng trung ương (NHTW) mỗi nước.Giả sử trong điều kiện tất cả các NHTM đều không giữ lại tiền dự trữ quá mức quy định, các séc không chuyển thành tiền mặt và các yếu tố phức tạp khác bị bỏ qua thì quá trình tạo thành tiền như sau:

Bảng 1.1: Quá trình tạo tiền cuả Ngân hàng thương mại

Tên NHTM Tiền gửi mới Thanh toán cho vay mới Dự trữ bắt buộc NHTM thứ 1 10.000.000 9.000.000 1.000.000

Tiền toàn hệ thống NHTM 100.000.000 90.000.000 10.000.000

Giả sử một ngân hàng thương mại (NHTM) nhận 10 triệu đồng tiền gửi mới với tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 10% Khi đó, NHTM có thể cho vay 9 triệu đồng Số tiền này sẽ được người vay chi trả hoặc đầu tư, và được chuyển vào một NHTM thứ hai NHTM thứ hai sẽ nhận được 9 triệu đồng tiền gửi mới, trích dự trữ 900 nghìn đồng và có thể cho vay 8,1 triệu đồng Quá trình này tiếp tục cho đến khi lượng tiền gửi mới bằng 0 Khi đó, tổng tiền gửi mới trong hệ thống NHTM sẽ là 100 triệu đồng, dự trữ bắt buộc là 10 triệu đồng và tiền cho vay là 90 triệu đồng Đây chính là quá trình tạo ra tiền trong hệ thống NHTM hai cấp.

Hoạt động của Ngân hàng thương mại

Khởi đầu khi mới đi vào hoạt động thì đây là nghiệp vụ thiết yếu đảm bảo cho hoạt động của NHTM sau đó khi hoạt động đã ổn định thì các nghiệp vụ của NHTM sẽ xen kẽ, hỗ trợ lẫn nhau

Tài sản nợ của NHTM tập trung vào 5 nhóm phổ biến:

1 Vốn pháp định hay vốn điều lệ.

2 Tiền gửi không kì hạn.

3 Tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm.

4 Các khoản vay trên thị trường tiền tệ

5 Các khoản của các NHTM, TCTD khác hoặc NHTW.

Vốn pháp định là mức vốn tối thiểu mà NHTM phải có theo quy định của pháp luật trước khi thành lập và trong suốt qua trình kinh doanh, còn Vốn điều lệ là số vốn do các thành viên, cổ đông đóng góp hoặc cam kết trong một thời gian nhất định và được ghi vào điều lệ hoạt động của NHTM Vốn điều lệ quy định cho một NHTM nhiều hay ít tùy thuộc vào quy mô và phạm vi hoạt động Vốn điều lệ sẽ được bổ sung và tăng dần dưới các hình thức: huy động thêm vốn từ các cổ đông, ngân sách cấp lợi nhuận bổ sung,…Vốn này chủ yếu được dùng để mua sắm thiết bị, bất động sản, động sản, cho họat động của NHTM, ngoài ra còn dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần của công ty khác Không được dùng điều lệ để lập quỹ phúc lợi khen thưởng, chi lợi tức Như vậy đến khi hoạt động, vốn điều lệ của NHTM có thể nằm dưới dạng trụ sở, văn phòng, kho bãi, phương tiện, trang thiết bị, dự trữ hay ký quỹ tại NHTW, hoặc đã được đem đi đầu tư. Ở Việt Nam để thành lâp một NHTM trước hết phải có đủ vốn pháp định theo quy định của Ngân hàng nhà nước (NHNN) Nguồn vốn pháp định của mỗi NHTM do tính chất sở hữu quyết định, hoặc là nguồn vốn này có thể do Nhà nước cấp hoặc có thể do tổ chức, cá nhân góp vốn Cụ thể, quy định như sau:

- Nếu là NHTM thuộc sở hữu Nhà nước, vốn pháp định do Ngân sách Nhà nước cấp 100% vốn ban đầu.

- Nếu là NHTM cổ phần, vốn pháp định (Vốn điều lệ) do sự đóng góp của các cổ đông dưới hình thức phát hành cổ phiếu.

- Nếu là NHTM liên doanh, vốn pháp định là vốn đóng góp cổ phần của các NH tham gia liên doanh.

Ngoài vốn pháp định (Vốn điều lệ) NHTM còn có các quỹ dự trữ bắt buộc phải trích lập trong quá trình tồn tại và hoạt động: Quỹ phúc lợi xã hội, Quỹ phát triển kỹ thuật, Quỹ khấu hao tài sản cố định, Quỹ bảo toàn vốn, Toàn bộ nguồn vốn này được gọi là vốn tự có của NHTM, nó có vai trò vô cùng quan trọng vì nó chứng minh được năng lực tài chính của NHTM, quy mô của NHTM, là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác và khời đầu tạo uy tín của NHTM đối với KH.

Theo đà phát triển của các NHTM, vốn tự có sẽ được gia tăng song nó vẫn luôn luôn chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn Bởi vốn tự có chỉ là điểm xuất phát để tổ chức hoạt động NHTM còn các nghiệp vụ kinh doanh của NHTM hiện nay chủ yếu dựa trên cơ sở vốn vay mượn (phát hành giấy tờ có giá, nghiệp vụ ký thác, vay các NHTM và các TCTD khác,…) Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với KH do vậy quy mô vốn tự có là yếu tố quyết định quy mô huy định vốn và quy mô tài sản có Khi tình hình kinh tế nói chung hay tình hình hoạt động của NHTM trải qua giai đoạn khó khăn, nếu vốn tự có của NHTM càng lớn thì khả năng chịu đựng của NHTM càng lớn do vốn tự có càng lớn thì ngân hàng vẫn có thể thực hiện đa dạng hóa các nghiệp vụ NHTM tạo lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vốn tự có nhằm thực hiện ba chức năng chính:

+ Chức năng bảo vệ: Bảo đảm thanh khoản cho người gửi tiền khi NHTM vỡ nợ, góp phần duy trì khả năng trả nợ bằng cách cung cấp một khoản tài sản dự trữ cho NHTM khỏi bị đe dọa bởi sự thua lỗ, có thể tiếp tục hoạt động.

+ Chức năng hoạt động: Xây dựng trụ sở, trang thiết bị, máy móc phục vụ hoạt động kinh doanh của NHTM.

+ Chức năng điều chỉnh: Nhằm thỏa mãn các cơ quan quản lý của NHTM, xem xét cấp giấy phép hoạt động, thiết lập các chi nhánh, giới hạn tín dụng đầu tư và mua sắm tài sản của NHTM.

 Nghiệp vụ gửi tiền: Khi KH gửi tiền vào tài khoản cá nhân của họ tại NHTM nhằm hai mục đích: thứ nhất là việc hưởng các lợi ích của các phương tiện mà NHTM có thể cung cấp cho họ, thứ hai là hưởng lãi suất từ số tiền gửi vào sổ tiết kiệm hay vào các tài khoản định kỳ (trong trường hợp này thì KH không có quyền sử dụng các dịch vụ của NHTM ví dụ như việc dùng séc để thanh toán)

Tiền gửi của NHTM chủ yếu từ 2 nguồn: từ tổ chức và từ dân cư Luật pháp quy đinh rõ trách nhiệm và quyền lợi của KH khi nhận gửi tiền và chính nghiệp vụ nhận gửi tiền là một tiêu chuẩn để phân biệt giữa NHTM và các TCTD trung gian khác Về phương diện pháp lý, NHTM trở thành người bảo quản các số tiền gửi dưới bất kỳ hình thức nào và được quyền sử dụng số tiền trong hoạt động kinh doanh của mình nhưng đồng thời phải có trách nhiệm hoàn lại vốn trong các điều kiện đã được quy định.

Các khoản tiền gửi được phân loại thành: Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi không kỳ hạn.

 Nghiệp vụ đi vay: Nếu không đủ vốn để đáp ứng nhu cầu vay của KH hoặc phải đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi trả của KH, các NHTM có thể vay ở NHTW, các NHTM khác, vay ở thị trường tiền tệ, và các tổ chức nước ngoài, Vốn đi vay tuy chỉ chiếm một tỷ trọng không lớn trong kết cấu nguồn vốn nhưng nó lại có ý nghĩa quan trọng để đảm bảo cho NHTM hoạt động kinh doanh ổn định.

Hầu như tất cả các khoản mục bên tài sản nợ của NHTM đều là vốn vay, nghĩa là NHTM phải trả lãi cho nó.Do đó để khỏi bị thua lỗ, NHTM luôn luôn phải cho vay lại hoặc đầu tư số tài sản ấy vào những dịch vụ sinh lời, một phần có lãi thu được NHTM sẽ trả lãi cho vốn đã vay, một phần thanh toán cho các chi phí hoạt động, và phần còn lại sẽ là lợi nhuận.

Tài sản có là những khoản nợ mà thị trường nợ NHTM hoặc là những khoản mà NHTM cho thị trường vay NHTM có rất nhiều cách để thực hiện đầu tư, sự khác nhau giữa các loại đầu tư hình thành nên sự khác nhau trong tài sản có của NHTM và thường được quy về các nhóm sau:

- Dự trữ tiền mặt bao gồm tiền mặt tại kho của NHTM và tiền mặt gửi tại NHTW.

- Đầu tư vào Chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, hối phiếu).

- Đầu tư vào các loại tài sản khác (như bất động sản, cơ sở hạ tầng, trang thiết bị,

1.1.2.3 Nghiệp vụ môi giới trung gian

Khi nền kinh tế phát triển, các dịch vụ NHTM ngày càng mở rộng và hoàn thiện hơn để đáp ứng yêu cầu ngày càng đa dạng của KH, thực hiện nghiệp vụ trung gian mang tính dịch vụ sẽ đem lại cho các NHTM những khoản thu nhập khá quan trọng bên cạnh đó các dịch vụ sẽ giúp NHTM phát triển toàn diện Hiện nay, để cạnh tranh với nhau các NHTM không ngừng tìm tòi, nghiên cứu, cung cấp tiện nghi cho KH, tạo thêm những hình thức dịch vụ mới, tạo ra sự phong phú đa dạng trong hoạt động kinh doanh, khi dịch vụ NHTM càng phát triển thể hiện sự văn minh của xã hội và sự phát triển của nền công nghiệp trong nước.

Nghiệp vụ trung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ NHTM khác nhau, chủ yếu là các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt:

- Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản này sang tài khoản khác ở cùng một NHTM hay ở hai NHTM khác nhau, thông qua các công cụ như séc, lệnh chi,…

- Dịch vụ thu hộ và chi hộ cho KH có tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTM. Việc thu chi hộ NH chỉ tiến hành khi có lệnh của chủ tài khoản.

Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại

Khái niệm về hoạt động cho vay

Cho vay là một cam kết (thỏa thuận) giữa NHTM với KH trong đó NHTM sẽ cung ứng cho KH một lượng vốn tiền tệ tại một thời điểm trong một khoảng thời gian xác định và KH sẽ phải trả một lượng tiền tệ lớn hơn tại một thời điểm hoặc khoảng một thời gian xác định trong tương lại cùng với các điều kiện đảm bảo (tài sản thế chấp, cầm cố, tín chấp, bảo lãnh của bên thứ ba,…).

Hoạt động cho vay của NHTM đối với KH có thể hình thành hay không phụ thuộc vào một số yếu tố:

- Yếu tố thuộc về NHTM: NHTM trước tiên muốn cho vay được phải đảm bảo nguồn vốn đủ mạnh.Trong xu thế hiện nay sự cạnh tranh giữa các NHTM là rất lớn vì vậy đòi hỏi NHTM phải áp dụng chính sách linh động, ưu đãi về lãi suất, tiếp thị quảng quảng bá hình ảnh của NHTM Ngoài ra còn phụ thuộc rất lớn vào hạn mức cho vay của NHTM theo quy định NHTW, cho phép các NHTM được cho vay bao nhiêu phần trăm trên tổng nguồn vốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với NHTM, các vấn đề thuộc về cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và Ngân hàng- Tài chính.

Yếu tố khách hàng là yếu tố mở đầu và quyết định hoạt động cho vay của NHTM, thể hiện ở nhu cầu vay vốn của khách hàng Tuy nhiên, trên thực tế, NHTM thường chủ động tìm kiếm khách hàng để mở rộng hoạt động cho vay, nhưng không cho vay vô điều kiện mà đặt ra các điều kiện phù hợp với từng loại khách hàng Các điều kiện này có vai trò đảm bảo tính hợp pháp của khoản cho vay, hỗ trợ khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và tạo cơ sở bảo đảm khả năng thu hồi các khoản cho vay của NHTM.

Các loại hình cho vay

1.2.2.1 Cho vay thấu chi trên tài khoản tiền gửi

Là nghiệp vụ cho vay mà NHTM chấp thuận bằng văn bản cho KH chi vượt số tiền trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một thời gian xác định.Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Số lãi mà KH trả:

Số lãi mà KH phải trả= Lãi suất thấu chi Thời gian thấu chi Số tiền thấu chi

Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ chịu lãi suất phạt và bị đình chỉ sử dụng hình thức này Thấu chi được dựa trên cơ sở thu - chi của KH không phù hợp về quy mô và thời gian.

1.2.2.2 Cho vay trực tiếp từng lần Đây là hình thức cho vay phổ biến ở NHTM hiện nay, phù hợp với những KH không có nhu cầu vay vốn thường xuyên bời tính đơn giản, NHTM có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo (TSĐB) Mỗi lần vay KH phải làm đơn và trình NHTM phương án sử dụng vốn vay NHTM sẽ phân tích KH và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời gian giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và TSĐB nếu cần.Nếu cho vay dựa vào giá trị TSĐB:

Số lượng cho vay= Giá trị TSĐB Tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB.

1.2.2.3 Cho vay theo hạn mức.

Nghiệp vụ cho vay hạn mức là hình thức cho vay mà NHTM thống nhất cấp cho khách hàng (KH) hạn mức cho vay tính trên số dư phát sinh tối đa tại thời điểm tính Trong kỳ, KH có thể vay trả nhiều lần nhưng số dư nợ không được vượt hạn mức cho vay Dư nợ trong kỳ có thể vượt hạn mức nhưng đến cuối kỳ, KH phải trả nợ để giảm dư nợ xuống không vượt quá hạn mức Đây là hình thức cho vay phù hợp với KH có nhu cầu vốn thường xuyên, liên tục để tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh.

Nghiệp vụ mà NHTM cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa Khi Doanh nghiệp mua hàng bị thiếu vốn, NHTM có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán được hàng, NHTM và KH phải có thỏa thuận với nhau về phương thức cho vay, hạn mức cho vay, các nguồn cung cấp hàng và khả năng tiêu thụ.Việc cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa nên cả NHTM và KH đều phải nghiên cứ kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để dự đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới.

Ngoài ra còn có nhiều loại hình cho vay khác như: Cho vay trả góp, Cho vay theo dự án, Cho vay qua thẻ tín dụng,…Các loại hình trên giúp NHTM năng động hơn, mở rộng mối quan hệ với các KH nhưng đứng trên phương diện của một tổ chức kinh tế họa động này cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro Vì thế, bảo đảm tiền vay ra đời như một biện pháp hữu hiệu nhằm giúp NHTM an toàn và an tâm hơn về các khoản cho vay của mình.

Bảo đảm tiền vay trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

Khái niệm

Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay của các TCTD thì:

“Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ cho khách hàng vay”

Sự cần thiết và vai trò của bảo đảm tiền vay

1.3.2.1 Sự cần thiết của bảm đảm tiền vay Để hiểu rõ được tầm quan trọng của vấn đề bảo đảm tiền vay tại NHTM thì ta cần xem xét đến mục đích cũng như rủi ro mà các NHTM có thể gặp phải khi thực hiện cho vay. a Mục đích của ngân hàng thương mại khi cho vay

Như vậy, hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng bậc nhất đối với ngân hàng thương mại, bởi nó đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Với nguồn vốn huy động được, ngân hàng thực hiện cho vay đối với tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế Trong hoạt động này, các ngân hàng luôn hướng tới hai mục đích chính là đảm bảo an toàn và tối đa hóa lợi nhuận thu được.

Lợi nhuận luôn là mối quan tâm hàng đầu của bất cứ tổ chức kinh tế nào, và riêng đối với NHTM thì việc tìm kiếm lợi nhuận có mối quan hệ chặt chẽ với cho vay bởi cho vay là cơ sở của việc thực hiện nhận tiền gửi vì nó quyết định việc trả được tiền gửi cộng với lãi suất tiền gửi cho KH Mặt khác, khi NHTM thực hiện chuỗi hoạt động của mình (Nhận tiền gửi từ KH- đem số tiền đó cho vay- thu về khoản vay cộng với tiền lãi từ khoản vay- chi trả tiền gửi và lãi từ tiền gửi) thì không chỉ là cầu nối giữa người thiếu vốn và người thừa vốn, mà hơn cả, đó còn là quy trình tìm kiếm và thu về lợi nhuận của NHTM Tuy nhiên có những trường hợp khoản cho vay gặp rủi ro và không thu hồi nợ được hoặc thu nợ chỉ một phần gây nên thua lỗ cho NHTM vì vậy để đảm bảo có lợi nhuận từ các khoản cho vay cần có các biện pháp bảo đảm.

Một đặc trưng riêng có của các NHTM so với các TCTD khác là NHTM cho vay dựa trên số tiền của các tổ chức, cá nhân của nền kinh tế gửi vào vì vậy doanh số cho vay tuy nằm trong sự kiểm soát của NHTM nhưng luôn phải chịu sức ép từ phía lượng tiền gửi vào Một khoản cho vay có chất lượng không tốt không những khiến NHTM bị thiệt hại mà còn gây tâm lý e ngại, lo lắng đối với người gửi tiền, điều này dễ dẫn tới việc đồng loạt tiền gửi bị rút ra sẽ khiến NHTM rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, có nguy cơ dẫn tới phá sản Vì thế, ngoài việc đem lại khoản tiền lãi cho KH gửi tiền vào mà NHTM cần xây dựng và tạo dựng sự tín nhiệm và tin tưởng của mình trong mắt KH Chính vì thế, các NHTM cần phải cân nhắc xem xét kỹ từng khoản cho vay trước cũng trong suốt quá trình cho vay NHTM luôn phải đặt nguyên tắc đạo đức trước khả năng sinh lời trong hoạt động của mình đảm bảo lợi ích của người gửi tiền bằng sự an toàn của khoản cho vay cũng như tạo uy tín cho minh.

Nói tóm lại khi thực hiện cho vay thì NHTM đều hướng tới mục đích chung là sự an toàn và lợi nhuận và cũng cần phải nói thêm thấy rằng mục tiêu lợi nhuận chỉ có thể đạt được khi mục tiêu an toàn được thực hiện. b Rủi ro trong cho vay

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) phát sinh từ các tổn thất tiềm ẩn trong quá trình kinh doanh Có nhiều loại rủi ro thường gặp trong lĩnh vực này, bao gồm rủi ro tín dụng (cho vay), rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản.

Rủi ro cho vay thuần túy là rủi ro xảy ra khi người vay đến hạn mà không trả được nợ hoặc không tuân thủ đúng các điều khoản đã được ký kết trong hợp đồng với NHTM, rủi ro cho vay thuần túy được chia làm hai loại: rủi ro thông thường và rủi ro đầu cơ Rủi ro thông thường là loại rủi ro xảy mà nguyên nhân là do sự yếu kém trong trong tác quản lý, tính toán sai, thể hiện trong cho vay và việc phân tính tín dụng Còn rủi ro đầu cơ là loại rủi ro luôn đi kèm với lợi nhuận, rủi ro càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng càng cao do đó rủi ro đầu cơ phụ thuộc vào sự yêu thích mạo hiểm của người kinh doanh, người kinh doanh phải có sự lường trước được rủi ro và chấp nhận đánh đổi giữa lợi nhuận cao đồng nghĩa là sự rủi ro lớn.

Trong lĩnh vực hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), rủi ro là mối quan tâm hàng đầu và luôn được các NHTM nỗ lực kiểm soát hoặc tối thiểu hóa để đảm bảo mục tiêu hoạt động được đặt ra Để vừa đạt được mục tiêu an toàn tín dụng, giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi nhuận, các NHTM cần đặc biệt chú trọng đến tính đảm bảo ngay từ khi quyết định cho vay.

1.3.2.2 Vai trò của bảo đảm tiền vay

Trong thời kỳ đất nước đang mở cửa hội nhập như hiện nay, việc thực hiện lộ trình cam kết ngày càng thu hẹp đã gây nên áp lực lớn cho các nhà quản trị NHTM Với bề dày kinh nghiệm, tiềm năng tài chính và công nghệ, các NHTM nước ngoài luôn chiếm rất nhiều lợi thế khi thâm nhập vào các thị trường tài chính mới nổi như ở Việt Nam hiện nay.Do vậy, trước một môi trường kinh tế luôn biến động, tiềm ẩn nhiều rủi ro thì đảm bảo tiền vay là điều kiện tiên quyết của NHTM đối với KH.

Thứ nhất, Nguồn thu nợ chính được NHTM xác đinh tùy thuộc vào mục đích vay vốn của KH Nếu cho vay vốn lưu động thì nguồn thu nợ chủ yếu là doanh thu, nếu cho vay vốn cố định thì nguồn thu chủ yếu từ lợi nhuận để lại và khấu hao, nếu cho vay tiêu dùng thì là từ phần tiết kiệm có được của cá nhân Nhưng trong hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể làm nguồn thu chính không thực, nếu không có nguồn thu bổ sung tất yếu sẽ khiến NHTM đối mặt với rủi ro tín dụng vì vậy để đảm bảo lợi ích NHTM thường yêu cầu KH phải có TSĐB khi cần thiết.

Một trong những yếu tố quan trọng giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro và đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh là bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, bảo đảm tiền vay vẫn là điều kiện bổ sung bắt buộc trong hoạt động cho vay do đặc thù hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

KH thường gặp rủi ro hoặc khả năng tự hoàn trả nợ yếu kém, trong môi trường kinh doanh như vậy bảo đảm tiền vay là một tiêu chuẩn giải quyết những mặt còn hạn chế của quản trị tín dụng cũng như phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi của môi trường kinh doanh.

Thứ ba, Bảo đảm tiền vay gắn liền với trách nhiệm tài sản của người đi vay do đó nó tạo tính rằng buộc trách nhiệm của KH trong việc trả nợ cho NHTM Chinh nhờ có bảo đảm tiền vay mà NHTM kiểm soát được KH của mình cho dù thực tế nhiều khi bảo đảm tiền vay chưa phát huy được tác dụng vì nhiều lý do chủ quan cũng như khách quan khác nhau.

Do tác động của hội nhập kinh tế, cạnh tranh ngày càng gay gắt, các đơn vị kinh tế có thể lâm vào tình trạng thua lỗ hoặc phá sản Bên cạnh đó, tính đồng bộ của hệ thống pháp luật chưa cao, các bộ luật liên quan thường xuyên thay đổi và chồng chéo, dẫn đến rủi ro trong các khoản cho vay gia tăng Vì vậy, để hạn chế tổn thất cho các ngân hàng thương mại, cần siết chặt các quy định về cho vay có tài sản đảm bảo và quản lý chặt chẽ danh mục tài sản đảm bảo Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành đấu giá tài sản để thu hồi nợ.

Thứ năm, Đảm bảo tiền vay giúp NHTM mở rộng được mối quan hệ với KH mà vẫn đảm bảo an toàn vốn cho vay Ví dụ, khi KH lần đầu thực hiên vay vốn tại NHTM, mặc dù có phương án kinh doanh khả thi xong khả năng tài chính chưa tốt, lúc đó việc

Hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản

1.3.3.1 Bảo đảm tiền vay bằng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh a Tài sản cầm cố

Cầm cố tài sản là việc bên có nghĩa vụ (người đi vay) giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình cho bên có quyền (NHTM) để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự, nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu thì các bên có thể thỏa thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản cầm cố hoặc giao cho bên thứ ba giữ, quyền tài sản được phép giao dịch cũng có thể cầm cố như vậy cầm cố tài sản được thiết lập trên cơ sở động sản.

 Các loại hình tài sản cầm cố:

- Nguyên liệu vật liệu, hàng tiêu dùng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, kim khí quý và các vật có giá trị khác.

Ngoại tệ bằng tiền mặt bao gồm tiền tệ nước ngoài được lưu hành dưới dạng vật lý Ngoại tệ cũng bao gồm số dư trên tài khoản tiền gửi tại các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng VND và ngoại tệ.

- Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, các giấy tờ có giá khác trị giá được bằng tiền Nếu NHTM phát hành cổ phiếu thì

KH vay không được cầm cổ phiếu NHTM tại các chi nhánh.

Các NHTM rất quan tâm đến loại hình bảo đảm bằng chứng chỉ tiền gửi, đặc biệt là chứng chỉ tiền gửi do NHTM đó phát hành bởi chứng chỉ tiền gửi dễ dàng chuyển nhượng và hầu như không chịu sự biến động của thị trường hơn nữa chi phí phát sinh trong việc quản lý tiền gửi bảo đảm nhỏ, vấn đề xử lý cũng đơn giản.

Trong cầm cố, khách hàng (KH) chuyển giao quyền sở hữu chứng chỉ tiền gửi cho ngân hàng thương mại (NHTM) nếu không trả được nợ khi đến hạn NHTM cho vay phải thông báo cho NHTM phát hành chứng chỉ tiền gửi về việc bảo đảm tiền vay Việc cho vay được thực hiện khi NHTM phát hành xác nhận và thông báo chứng chỉ tiền gửi được chuyển giao theo cam kết Chứng chỉ tiền gửi có tính an toàn cao nên mức cho vay cũng cao so với giá trị đảm bảo.

- Quyền tài sản phát sinh từ quyền đòi nợ, quyền được nhận số tiền bảo hiểm, quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp động hoặc các căn cứ pháp lý khác.

- Quyền đối với vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.

- Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật.

- Tàu biển theo quy định của Bộ Luật Hàng hải Việt Nam, máy bay theo quy định của Luật Hàng không Dân dụng Việt Nam trong trường hợp được cầm cố.

- Tài sản hình thành trong tương lai là động sản hình thành sau thời điểm ký kết giao dịch cầm cố và sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố như lợi tức tài sản hình thành từ vốn vay và hoa lợi, khoản tiên bảo hiểm từ tài sản cầm cố, các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.

- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật. b Tài sản thế chấp

Thế chấp tài sản là việc cá nhân hoặc tổ chức đi vay sử dụng tài sản sở hữu hoặc quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay (thường là ngân hàng) Hình thức thế chấp này được áp dụng phổ biến nhất đối với bất động sản, nhưng bên đi vay không phải giao trực tiếp tài sản thế chấp mà chỉ cần nộp giấy tờ sở hữu.

 Các hình thức thế chấp

- Thế chấp thứ nhất và thế chấp thứ hai.

- Thế chấp công bằng và thế chấp pháp lý.

- Thế chấp trực tiếp và thế chấp gián tiếp.

Ngoài ra căn cứ vào mức độ tham gia của bất động sản, ta có thể phân chia thành:

- Thế chấp toàn bộ: Là hình thức trong đó các vật phụ gắn liền với bất động sản cũng được tính vào giá trị của tài sản thế chấp.

- Thế chấp một phần bất động sản: Là hình thức trong đó các vật phụ gắn liền với bất động sản không được tính vào giá trị của tài sản thế chấp trừ khi hai bên có thỏa thuận riêng.

 Các loại hình tài sản thế chấp

- Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất đai, tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất.

- Giá trị quyền sử dụng đất theo quy định tại nghị định 13/2006/NĐ-CP ngày 24/01/2006 của Chính Phủ.

 Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp, được nhà nước giao cho hoặc được nhận quyền sử dụng đất hợp pháp có quyền thế chấp giá trị quyền sử dụng đất, tài sản thuộc sở hữu của mình gắn liền với đất để thực hiện vay vốn sản xuất kinh doanh.

 Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất được thế chấp giá trị quyền sử dụng đất như trên thì cũng được quyền bảo lãnh bằng giá trị quyền sử dụng đất.

 Tổ chức kinh tế thế chấp giá trị quyền sử dụng đất khi có một trong các điều kiện sau:

+ Đất do nhà nước bàn giao và có thu tiền.

+ Đất do nhận chuyển nhượng hợp pháp.

+ Đất do nhà nước cho thuê mà đã trả tiền thuê đất cho cả thời gian thuê hoặc cho nhiều năm với thời hạn thuê đất đã được trả tiền còn lại phải trên 1 năm Riêng đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được quyền thế chấp giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất trong thời hạn thuê đất, thuê lại đất mà đã trả trước tiền thuê đất cho nhiều năm với thời hạn thuê đất đã trả tiền còn lại ít nhất 5 năm Thời hạn cho vay phải phù hợp với thời hạn thuê còn lại.

Những nhân tố ảnh hưởng tới mở rộng cho vay có bảm đảm bằng tài sản

Ba nhân tố bên ngoài ảnh hưởng tới việc mở rộng cho vay có TSĐB là: kinh tế, xã hội, pháp lý.

Về phương diện tổng thể nền kinh tế ổn định là điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay, làm quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp được thuận lợi không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng cho vay và khả năng trả nợ vay không biến động lớn Trong trường hợp này chất lượng cho vay phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý tín dụng của bản thân của các NHTM

Chất lượng cho vay phụ thuộc vào công tác huy động vốn và cho vay, khi nền kinh tế bị đình trệ sản xuất thu hẹp thì hoạt động cho vay gặp nhiều khó khăn Ngược lại, thời kỳ hưng thịnh nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro cho vay sẽ giảm đi đồng thời vấn đề TSĐB ít cấp thiết hơn khi xem xét khoản vay

Nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng khoản vay là các nhân tố trực tiếp tham gia quan hệ cho vay đó là người gửi tiền, NHTM và người vay tiền Hoạt động cho vay dựa trên cơ sở tín nhiệm, lòng tin điều đó có nghĩa quan hệ cho vay là sự kết hợp giữa ba yếu tố: nhu cầu KH, khả năng của NHTM và niềm tin giữa NHTM và KH KH có tín nhiệm đối với NHTM khả năng tiếp cận vốn dễ dàng hơn và có thể được ưu đãi mức lãi suất thấp hơn so với các đối tượng khác Tín nhiệm là tiền đề và cũng là điều kiện để cải thiện chất lượng hoạt động cho vay.

Ngoài các yếu tố nêu trên, chất lượng cho vay còn phụ thuộc vào sự biến động của tình hình kinh tế, xã hội trong nước và quốc tế Văn hóa đạo đức và trình độ dân trí ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động cho vay Những tác động khách quan bên ngoài như thời tiết, thiên tai, dịch bệnh và nỗ lực bảo vệ môi trường cũng có ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng cho vay.

Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật và tính đầy đủ thống nhất của các văn bản dưới luật bên cạnh đó là việc chấp hành luật và trình độ dân trí.Pháp luật là nhân tố không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường, pháp luật tạo lập môi trường pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và đạt hiệu quả, là cơ sở pháp lý để giải quyết các vấn đề tranh chấp, khiếu nai xảy ra nên vậy nhân tố pháp lý có vai trò quan trọng đối với hoạt động

Các nhân tố bên trong thường liên quan tới sự phấn đấu của bản thân các NHTM trên tất cả các mặt có liên quan đến hoạt động cho vay và ảnh hưởng trực tiếp tới tất cả các khía cạnh khác nhau của chất lượng cho vay ta có thể thấy được ảnh hưởng của nó thông qua bảy nhân tố:

 Chính sách cho vay

Chính sách cho vay là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động cho vay đi đúng hướng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một NHTM Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút được nhiều KH, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội. Điều đó cũng có nghĩa là chất lượng cho vay phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của NHTM, bất cứ NHTM nào muốn có chất lượng cho vay đều phải có chính sách cho vay rõ ràng, thích hợp.

 Chất lượng nhân sự

Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý, sử dụng vốn cho vay cũng như trong hoạt động kinh doanh của NHTM, khi xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao để có thể đáp ứng kịp thời, hiệu quả với các tình huống khác nhau trong hoạt động cho vay.

Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp và nắm chắc nghiệp vụ chuyên môn (có năng lực phân tích và xử lý đơn xin vay, đánh giá TSĐB tiền vay, giám sát số tiền cho vay ngay từ khi cấp tiền vay cho tới khi thu hồi được nợ hoặc xử lý xong món nợ theo chính sách cho vay của NHTM,…) sẽ giúp NHTM ngăn ngừa những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kì khép kín của một khoản cho vay.

 Công tác tổ chức của Ngân hàng

Tổ chức NHTM phải sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng chặt chẽ giữa các phòng ban, trong toàn bộ hệ thống của ngân hàng đó cũng như giữaNHTM với các cơ quan khác như tài chính, luật pháp,… Điều này sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của KH, giúp theo dõi, quàn lý sát sao các khoản cho vay, số vốn huy động, đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ cho vay lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn cho vay.

 Kiểm soát nội bộ Đây là biện pháp hữu hiệu giúp ban lãnh đạo NHTM có được các thông tin về tình hình kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang thực hiện, phù hợp với các chính sách, đáp ứng được các mục tiêu đã định Trong lĩnh vực cho vay hoạt động kiểm soát bao gồm:

- Kiểm soát chính sách cho vay và các thủ tục có liên quan đến các khoản vay (quản lý, giám sát các khoản vay, hồ sơ thủ tục cho vay,…)

- Kiểm tra định kỳ, đột xuất do kiểm soát nội bộ, thực hiện báo cáo các trường hợp ngoại lệ, quy trình nghiệp vụ, những vi phạm chính sách, kiểm soát các nghiệp vụ có liên quan đến cho vay.

Chất lượng cho vay tùy thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhân các sai xót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản cho vay của công tác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội bộ có hiệu quả NH cần có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm ta phải nắm chắc nghiệp vụ, trung thực, chính sách thưởng phạt vật chất minh bạch, công bằng.

 Thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lượng cho vay Nhờ có thông tin tín dụng mà NHTM có thể đưa ra những quyết định cần thiết liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay Thông tin tín dụng có thể thu được từ nguồn sẵn có ở NHTM (hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các TCTD, phân tích của các cán bộ tín dụng,…) KH (theo chế độ báo cáo tài chính định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp), từ các nguồn thông tin khác (báo, đài, internet,…) Chất lương, số lượng của thông tin thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trường, tình hình KH để đưa ra những quyết định phù hợp.

THỰC TRẠNG TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- CHI NHÁNH THĂNG LONG

Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh-

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh ( tên gọi trước là Ngân hàng Thương mại phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh- tên viết tắt : HDBank) được thành lập ngày 04/01/1990, theo quyết định số 47/QĐ-UB ngày 11/02/1989 của Uỷ ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) với số vốn điều lệ ban đầu là 5 tỷ VNĐ, là một trong những Ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước Ngân hàng đã lấy sứ mệnh “ phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị, góp phần xây dựng TP.HCM văn minh, hiện đại ” làm mục tiêu hoạt động và phát triển Ngân hàng có các chức năng sau: thực hiện hoạt động kinh doanh tổng hợp, đa dạng trong lĩnh vực nhà ở, kinh doanh tiền tệ, tín dụng thông qua việc đầu tư vốn, cung ứng tín dụng và dịch vụ nhà; tập trung huy động vốn và quản lý tất cả các nguồn vốn để phục vụ chương trình phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị; tư vấn cho Ủy ban nhân dân TP.HCM về chương trình, kế hoạch phát triển nhà và chỉnh trang đô thị.Qua 21 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP phát triển TP.HCM đã đạt được những kết quả quan trọng, mạng lưới hoạt động không ngừng mở rộng.

Chi nhánh Thăng Long là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP phát triểnTP.HCM, được đặt tại số 17 Phạm Hùng,Mỹ Đình, Hà Nội và được chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng ký quyết định thành lập theo quyết định số 41/NQ-HĐQT ngày17/8/2007 hoạt động theo Luật Ngân hàng Việt Nam Chi nhanh Thăng Long là một đơn vị hạch toán độc lập, có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và được mở tài khoản giao dịch tại NHNN cũng như các TCTD khác trong cả nước Kể tù khi thành lập, chi nhánh đã và đang hoạt động trên cơ sở kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các lĩnh vực khác theo quy định của pháp luật, đặc biệt là phục vụ cho lĩnh vực xây dựng nhà ở và chỉnh trang đô thị, nhằm góp phần thực hiện các chương trình về nhà ở dân cư và quy hoạch xây dựng của TP.HCM cũng như các địa phương khác trong cả nước.

Tuy là một chi nhánh mới được thành lập nhưng với sự cố gắng của ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên, Chi nhánh Thăng Long đã có những bước tiến rất nhanh góp phần phát triển chung trong hệ thống ngân hàng.

2.1.2 Mô hình tổ chức

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức tại chi nhánh Thăng Long

2.1.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban của Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Thăng Long

- Lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

 Phòng hỗ trợ tín dụng:

- Xây dựng các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ hỗ trợ tín dụng.

Kiểm tra việc thực hiện thống nhất và tuân thủ các quy định, quy trình nghiệp vụ hỗ trợ tín dụng là nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh tín dụng diễn ra an toàn, lành mạnh và hiệu quả Nội dung kiểm tra bao gồm sự tuân thủ về tiêu chuẩn cấp tín dụng, thẩm định tín dụng, giám sát tín dụng và xử lý nợ xấu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và các quy chế nội bộ của đơn vị kinh doanh.

- Tiếp nhận và giải quyết các thông tin phản hồi của KH và các đơn vị kinh doanh.

- Tổng hợp, phân loại, đánh giá các trường hợp ngoại lệ (rủi ro cao hay thấp) và trình cấp có thẩm quyền.

Hỗ trợ tín dụng

Quan hệ tín dụng Phòng

- Phối hợp với các khối trong việc xây dựng quy trình vận hành, quản lý thông tin tín dụng liên quan đến việc phát triển sản phẩm tín dụng.

- Các yêu cầu công việc khác theo nhiệm vụ, phân công của Ban giám đốc.

 Phòng quan hệ tín dụng :

- Phòng Tín dụng là đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc xây dựng chiến lược KH tín dụng, phân loại KH và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại KH

- Quản lý (hoàn chỉnh, bổ sung, bảo quản, lưu trữ, khai thác…) hồ sơ tín dụng theo quy định, tổng hợp, phân tích, quản lý thông tin và lập báo cáo về công tác tín dụng theo phạm vi được phân công.

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng, tổng hợp phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm, dự thảo các báo cáo sơ kết, tổng kết.

- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng cấp trên theo phân cấp ủy quyền

- Tiếp nhận xây dựng, thực hiện các chương trình, dự án mô hình tín dụng thuộc nguồn vốn trong nước và nước ngoài.

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất biện pháp khắc phục.

 Phòng Kiểm soát viên:

- Hạch toán kế toán, thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương trình ngân hàng cấp trên duyệt

- Tổng hợp, lưu trữ chứng từ, hồ sơ, tài liệu về hạch toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.

Chi đạo công tác kế toán, theo dõi tiền gửi, vay và tổ chức thanh toán điện tử cho chi nhánh Quản lý và thực hiện thanh toán bù trừ với các ngân hàng thương mại trên địa bàn, đảm bảo hoạt động giao dịch liên ngân hàng của chi nhánh được thực hiện chính xác, kịp thời, an toàn và hiệu quả.

- Thực hiện tổ chức tốt việc thu, chi tiền cho KH đến giao dịch, đảm bảo an toàn tài sản

Cung cấp tư vấn về nguồn vốn cho Giám đốc điều hành, xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn theo định hướng chiến lược của Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM.

 Các phòng giao dịch:

Mỗi một phòng giao dịch giống như một ngân hàng thu nhỏ, có các bộ phận huy động vốn, có bộ phận tín dụng làm công tác cho vay, có bộ phận kế toán đảm nhận các công việc kế toán cho vay, nợ, kế toán tiết kiệm thực hiện theo chế độ kế toán Tùy theo tình hình kinh tế từng thời kỳ Giám đốc có giao mức phán quyết cho vay đối với các trưởng phòng cho phù hợp.

- Huy động tiền gửi tiết kiệm, phát hành và chiết khấu giấy tờ có giá do chính Ngân hàng phát hành, và làm dịch vụ đại lý chi trả kiều hối, và dịch vụ chuyển tiền trong nước.

- Mặc dù quỹ tiết kiệm không thực hiện chức năng cho vay, nhưng nếu KH muốn, nơi đây sẽ chuyển hồ sơ sang phòng giao dịch khác của ngân hàng như vậy cũng đáp ứng được việc tăng cường sự hiện diện của ngân hàng.

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh những năm gần đây

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn được chi nhánh Thăng Long đặc biệt chú trọng với các hình thức huy động đa dạng, kết hợp với nhiều kỳ hạn gửi tiền linh hoạt theo tuần,tháng, năm cùng với các mức lãi suất khác nhau và kèm theo nhiều cách ưu đãi dành cho KH để thu hút tiền gửi từ nền kinh tế Cụ thể, thực trạng tình hình huy động vốn của Chi nhánh Thăng Long như sau:

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Thăng Long Đơn vị : tỷ VNĐ

2 Theo thành phần kinh tế

- Từ các tổ chức kinh tế

3 Theo kỳ hạn tiền gửi

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009-2011)

Thưc trạng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh chi nhánhThăng Long

(Nguồn: Báo cáo thu nhập- chi phí năm 2009-2011)

Từ khi được thành lập cho tới nay, chi nhánh đã phải đối mặt với không ít khó khăn do tình hình kinh tế trong nước và quốc tế có nhiều biến động, hoạt động trong lĩnh vực tài chính ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề Tuy vậy dưới sự lãnh đạo đúng đắn của ban lãnh đạo ngân hàng cũng như ban lãnh đạo, chi nhánh Thăng Long vẫn giữ được vị thế, uy tín và thương hiệu của một NHTM đang phát triển mạnh mẽ góp phần không nhỏ vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước.

Trong quá trình hoạt động, Chi nhánh Thăng Long đã đạt được nhiều thành tựu nổi bật, góp phần vào thành tích chung của toàn bộ hệ thống ngân hàng Chi nhánh đã phát triển những thế mạnh của một ngân hàng bán lẻ hiện đại dựa trên tiêu chí là ngân hàng tiết kiệm tốt nhất Chi nhánh đã chủ động áp dụng sáng tạo những phương thức kinh doanh mới như dịch vụ thanh toán nhà đất qua ngân hàng, đưa ra những đề xuất mới về thời hạn vay, hỗ trợ tín dụng hay quy trình xử nợ nhằm giải quyết các vướng mắc và mang lại hiệu quả kinh doanh.

2.2 Thưc trạng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánhThăng Long 2.2.1 Quy định, chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại Cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh- Chi nhánh Thăng Long

- Tuân thủ pháp luật: Tất cả các cán bộ, công nhân viên của chi nhánh luôn phải có trách nhiệm tuân thủ quy định pháp luật trong lĩnh vực Tài chính - Ngân hàng, hoạt động tín dụng và các quy định, nội quy, hướng dẫn của ngân hàng đã đề ra.

- Có sự phù hợp với chiến lược hoạt động và phát triển của ngân hàng theo từng giai đoạn: Việc mở rộng tín dụng phải dựa trên chiến lược, định hướng của ngân hàng qua từng thời kỳ và giai đoạn.

- Quan điểm bình đẳng và hướng tới KH: Trong cấp tín dụng, chi nhánh Thăng Long không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu và luôn thực hiện theo đúng quy trình tín dụng.

- Đề cao trách nhiệm cá nhân: Ngân hàng đề cao trách nhiệm cá nhân trong hoạt động cho vay, tuân thủ nghiêm các bước trong quy trình tín dụng, các cá nhân được giao quyền thực hiện cho vay phải chịu trách nhiệm trước những quyết định của mình, đòi hỏi cán bộ công nhân viên tín dụng phải không ngừng học hỏi nâng cao trình độ đạo đức và nghiệp vụ.

2.2.1.2 Chính sách tín dụng tại chi nhánh Thăng Long

 Chính sách cho vay:

+ Đối tượng cho vay: Mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn mà thiếu vốn. + Nguyên tắc cho vay:

- Sử dụng đúng mục đích

- Hoàn trả lãi và gốc đúng hạn

- Phải có năng lực dân sự, năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và phải chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh khả thi và phải tuân thủ đúng quy định của luật pháp.

- Có khả năng tự chủ tài chính để đảm bảo thực hiện phương án kinh doanh, phương án phục vụ đời sống theo quy định của ngân hàng.

- Đáp ứng các điều kiện quy định cho vay của NHNN và quy định tín dụng do Ngân hàng TMCP phát triển TP.HCM ban hành.

 Mức cho vay: Được xác định dựa trên nhu cầu vốn vay của KH, khả năng cho vay của ngân hàng và các điều kiện khác phụ thuộc vào ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh từng giai đoạn, theo TSĐB.

Thời hạn của khoản vay được thương thảo giữa Ngân hàng và khách hàng, dựa trên chu kỳ sản xuất, kinh doanh của khách hàng, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, phương án kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của Ngân hàng Ngoài ra, còn căn cứ vào mục đích sử dụng và mức độ rủi ro của khoản vay, thời hạn hoạt động còn lại theo quy định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam đối với các tổ chức kinh doanh trong và ngoài nước.

Áp dụng theo chính sách lãi suất được ấn định bởi NHNN và Ngân hàng.

TSĐB cho các nhu cầu vốn, bảo lãnh của KH được thực hiện theo quy chế nhận TSĐB của Hội đồng Quản trị Ngân hàng ban hành.

 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng

- Không tập trung doanh số cho vay quá cao cho một nhóm KH, một ngành nghề.

- Khi quyết định cho vay một dự án lớn phải thực hiện theo chế độ tập thể.

Đối với các dự án vay vốn trên 10 tỷ VNĐ, doanh nghiệp sẽ phải trải qua 3 phòng thẩm định gồm: phòng thẩm định dự án, phòng quản trị rủi ro và phòng quản lý nợ Mỗi phòng có nhiệm vụ khác nhau, đảm bảo quá trình thẩm định dự án được thực hiện chặt chẽ, toàn diện và tuân thủ đúng các quy định.

2.2.2 Tình hình cho vay có tài sản đảm bảo tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Thăng Long

Đánh giá hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánh Thăng Long

Qua nghiên cứ kết quả hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh Thăng Long trong ba năm qua, ta có thể thấy được chi nhánh đã đạt được những thành tích đáng tích cực trong hoạt động kinh doanh:

- Chi nhánh áp dụng linh hoạt các hình thức bảo đảm tiền vay và chấp hành nghiêm túc cơ chế quản lý tín dụng của NHNN và của Ngân hàng TMCP phát triển TP.HCM, đã có sự phát triển cả về quy mô và chất lượng các khoản cho vay có TSĐB, góp phần mở rộng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng.

- Luôn tuân thủ nguyên tắc: Quyết định cho vay dựa trên vào kết quả thẩm định

KH, năng lực tài chính và phương án sản xuất kinh doanh còn TSĐB chỉ là biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi roc ho vay.

- Mức cho vay trên TSĐB hợp lý đã giúp ngân hàng vừa đảm bảo an toàn vốn cho vay vừa tạo mối quan hệ tốt với KH.

- Lựa chọn những KH có uy tín, có quan hệ làm ăn lâu dài, có tình hình tài chính ổn định, dự án khả thi, nằm trong những ngành nghề ít ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế hiện tại, đồng thời tạo được tin tưởng với KH, làm tăng niềm tin của KH đối với ngân hàng.

- Dựa trên cơ sở quy định của pháp luật về thiết lập hợp đồng cho vay và đảm bảo tiền vay, chi nhánh thực hiện viêc phân loại KH một cách sáng tạo trong việc áp dụng hình thức cho vay, từ đó luôn hạn chế mức tối thiểu thời gian, thực hiện cho vay những khoản phù hợp với nhu cầu KH.

- Chất lượng cho vay tại chi nhánh Thăng Long hiện nay là tốt, đáng tin cậy.

- Hoạt động kinh doanh tại chi nhánh đã và sẽ tiếp tục có sự phát triển mạnh mẽ trong nền kinh tế thị trường với các dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng và phong phú phù hợp sự phát triển chung của các NHTM hiện nay.

- Chi nhánh luôn mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay để đảm bảo an toàn vốn và kinh doanh có hiệu quả đăc biệt là hoạt động cho vay có TSĐB

Tuy kết quả đạt được trong thời gian là rất khả quan tuy nhiên hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Thăng Long vẫn còn nhiều tồn tại cần khắc phục trong thời gian tới:

- Mục tiêu doanh số cho vay được xây dựng đề ra chưa sát tình hình thực tế, tình hình thị trường Mục tiêu cho vay là cơ sở cho việc huy động và cân đối nguồn vốn do đó tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay tại chi nhánh quá cao so với kế hoạch gây nên sự bị động cũng như sức ép của doanh số cho vay Một số Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm chưa chấp hành nghiêm chỉnh chỉ tiêu kế hoạch được giao.

- Danh mục nhận các loại tài sản thế chấp, cầm cố còn nhiều hạn chế: chủ yếu vẫn là sổ tiết kiệm, đất đai, bất động sản, tài khoản tiền gửi, tín phiếu kho bạc và vàng.

- Cơ cấu TSĐB chưa hợp lý: Động sản và tài sản khác như máy móc thiết bị, dây truyền sản xuất đều mang những bản quyền công nghệ riêng, thường bị lỗi nhanh, hao mòn vô hình thì lại chiếm tỷ lệ tương đối lớn trong cơ cấu TSĐB.

Hạn chế trong cho vay theo hình thức bảo lãnh là mức cho vay thấp, ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng của chi nhánh, đặc biệt đối với các doanh nghiệp mới thành lập có phương án kinh doanh tốt nhưng giá trị tài sản đảm bảo không cao.

- Giá trị tài sản thế chấp còn lớn gây tốn kém thời gian, chi phí, nhân lực trong việc thẩm định, kiểm soát và xử lý TSĐB để thu hồi nợ khi KH không thực hiện hoàn trả nợ đúng hạn.

2.3.2.2 Nguyên nhân của hạn chế

- Là một tổ chức kinh tế hoạt động trong ngành ngân hàng, Ngân hàng TMCP phát triển TP.HCM cũng như chi nhánh Thăng Long luôn chịu một sự cạnh tranh khá gay gắt trong việc tìm kiếm nguồn vốn huy động và tìm kiếm KH cho vay bên cạnh đó kinh tế Việt Nam đang trên con đường hội nhập với thế giới vì vậy các NHTM liên tục có điều chỉnh tăng lãi suất gây sự khó khăn cho công tác quản trị rủi ro lãi suất theo thị trường.

- Là một chi nhánh mới thành lập, trụ sở nằm xa trung tâm nên khó khăn cho việc xây dựng hình ảnh và marketing cùng với đó là việc thay đổi trụ sở cũng gây những bất tiện cũng như khó khăn nhất định đối với những KH đã thực hiện giao dịch tại địa điểm cũ.

- Hiện nay chi nhánh còn thiếu rất nhiều những nhân viên có kiến thực sâu về các mảng kỹ thuật nghiệp vụ như xây dựng, nhà đất, một cán bộ tín dụng phải tìm hiểu rất nhiều kỹ thuật khác nhau do đó việc thẩm định các loại tài sản chủ yếu là trên những chỉ tiêu tài chính và hiệu quả đạt được, đôi khi nó mang tính chất chủ quan của cán bộ tín dụng vì thế kết quả tất yếu là các kết luận về thẩm định thiếu sự toàn diện và chính xác Mặc dù mạng lưới về hệ thống thông tin đã được cải thiện rất nhiều nhưng hiện nay ở chi nhánh chưa có phòng hay bộ phận nào chuyên biệt quản lý các thông tin và xếp loại tín dụng cho KH do đó công tác thu thập và xử lý thông tin thiếu tính hệ thống, chất lượng thông tin không cao, khả năng tích hợp các thông tin còn yếu do đó việc xếp loại tín nhiệm KH còn chưa thực hiện được Việc đánh giá KH chủ yếu dựa vào chủ quan và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, ẩn chứa nhiều rủi ro Tuy có sự nhận thức rõ các hạn chế đó nhưng trong điều kiện hiện tại không cho phép các cán bộ tín dụng vừa phải tự thu thập thông tin, tự đánh giá thẩm định, vừa làm vừa rút kinh nghiệm và khắc phục các khó khăn Điều này ảnh hưởng rất lớn đến việc triển khai các nghiệp vụ bảo đảm khoản vay.

GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH THĂNG LONG 58 3.1 Định hướng phát triển của chi nhánh Thăng Long

Định hướng chung

Trên cơ sở kết quả điều hành chính sách tiền tệ năm 2011 và tình hình nền kinh tế trong những năm vừa qua, NHNN xác định định hướng, mục tiêu và các giải pháp lớn về điều hành chính sách tiền tệ năm 2012 nhằm phù hợp với những mục tiêu chính mà Quốc hội đặt mục tiêu:

- NHNN tiếp tục điều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ và linh hoạt để ưu tiên kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế ở mức phù hợp; thị trường tiền tệ, ngoại hối ổn định phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô; hoạt động hệ thống TCTD an toàn, tuân thủ theo quy định của pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.

- Tổng phương tiện thanh toán tăng khoảng 14-16%, tín dụng tăng khoảng 15- 17% , lãi suất và tỷ giá được điều hành ở mức hợp lý phù hợp với các cân đối kinh tế vĩ mô, diễn biến thị trường tiền tệ, ngoại hối.

Trên cơ sở chủ trương chính sách NHNN, ngân hàng đạt ra kế hoạch nhằm đạt được những thành tích mới, ngày càng phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả góp phần vào sự nghiệp phát triển của ngân hàng

 Hoàn thiện công tác huy động vốn để chủ động nguồn vốn cho phát triển hoạt động cho vay, phát triển tín dụng có chọn lọc, hiệu quả, tập trung nâng cao chất lượng khoản vay, đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro, hạn chế phát sinh nợ xấu mang lại tăng trưởng lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước

 Tiếp tục chính sách hợp lý, xây dựng và hoàn thiện môi trường làm việc minh bạch, chuyên nghiệp, lấy KH là trọng tâm Tạo mọi điều kiện tốt nhất để khuyến khích và động viên cán bộ nhân viên nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ, phát huy tối đa năng lực bản thân cùng sự phát triển của ngân hàng.

 Tiếp tục mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch; tuyển dụng và đào tạo cán bộ giỏi có nhiệt huyết đáp ứng sự chuyển biến nhanh chóng và mức độ cạnh tranh gay gắt của thị trường Tài chính- Ngân hàng.

 Đặc biệt chú trọng hơn nữa đến công tác định biên, tái cấu trúc bộ máy hoạt động theo hướng tinh gọn, phát huy cá nhân cùng với sự đoàn kết tập thể tạo nên một ngân hàng vững mạnh và hiệu quả

 Tiếp tục phát triển các sản phẩm, dịch vụ đa dạng hiệu quả Ứng dụng những công nghệ ngân hàng hiện đại Cải cách công tác phục vụ của cán bộ nhân trong Hội Sở, Chi nhánh, Phòng giao dịch, Quỹ Tiết kiệm đáp ứng và làm hài lòng mọi đối tượng

KH đến giao dịch.

 Thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của ngân hàng đồng thời đưa ra những chính sách KH phù hợp và hiệu quả hơn với từng nhóm khách hàng theo điều kiện thực tế. Đẩy mạnh công tác marketing, tiếp thị sản phẩm và dịch vụ của để hình ảnh của ngân hàng trở nên gần gũi hơn với KH.

Định hướng của chi nhánh

Căn cứ vào thực lực của mình, những đặc thù trong điều kiện kinh tế xã hội và xu thế phát triển của nền kinh tế cũng như yêu cầu phát triển của ngân hàng, chi nhánh đã xây dựng kế hoạch mục tiêu trong năm tới đạt được các chỉ tiêu như sau:

- Nguồn vốn huy động tăng từ 10%-15%

- Tổng dư nợ cho vay tăng từ 12%-16%

- Thu dịch vụ chiếm 6% tổng doanh thu

- Nâng cao thu nhập cho cán bô, nhân viên từ 15%-20%

- Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ dưới 1%.

 Nhiệm vụ hoạt động của chi nhánh

Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, cải tiến quy trình nghiệp vụ và giảm thiểu thủ tục giấy tờ là những bước tiến quan trọng nhằm đạt được mục tiêu phục vụ khách hàng tốt hơn Bằng cách tinh giản thủ tục và cải thiện quy trình, ngân hàng sẽ tạo sự thuận tiện, nhanh chóng và an tâm hơn cho khách hàng.

Để mở rộng mảng ngân hàng bán lẻ, tận dụng lợi thế thị trường và thực hiện tốt các đợt huy động vốn tập trung của ngành, ngân hàng sẽ thành lập thêm nhiều phòng giao dịch Bên cạnh đó, nguồn vốn hiện có của ngân hàng sẽ được củng cố nhờ các đợt huy động vốn này.

- Tiếp tục đa dạng hóa các hình thức gửi tiền với các mức lãi suất linh hoạt và hấp dẫn KH, đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm, tác phong phục vụ thanh lịch của cán bộ công nhân viên trong giao tiếp với KH, để thông qua đó chi nhánh có thể mở rộng hoạt động marketing tới KH mới.

Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánh Thăng Long

Tài sản đảm bảo chỉ là nguồn thu thứ hai từ khoản cho vay , nhưng nó lại có vai trò quan trọng bởi khi KH gặp rủi ro trong việc kinh doanh, không còn khả năng thanh toán nợ, hoặc tình trạng thiếu trung thực của KH trong việc cung cấp tài liệu, thông tin ảnh hưởng tới rủi ro từ các khoản vay luôn tiềm ẩn Vì vậy để giảm bớt rủi ro, thời gian qua các NHTM phần lớn sử dụng biện pháp cho vay có TSĐB, đặc biệt đối với những

Chi nhánh Thăng Long cần cân bằng giữa việc đánh giá tài sản đảm bảo với thực tế và nhu cầu vay vốn của khách hàng Việc áp dụng quá khắt khe quy định về tài sản đảm bảo có thể gây khó khăn cho khách hàng, nhất là những khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh lớn, khách hàng có lịch sử tài chính ổn định, khách hàng không có đủ tài sản đảm bảo hoặc có tài sản đảm bảo có giá trị thấp hơn nhu cầu vay vốn Để đảm bảo an toàn và hiệu quả, chi nhánh Thăng Long cần áp dụng linh hoạt các biện pháp bảo đảm tiền vay, đảm bảo cân đối lợi ích giữa ngân hàng và khách hàng.

3.2.1 Đa dạng hóa khách hàng Đây là giải pháp mang tính chiến lược đối với chi nhánh bởi đối tượng KH cần phải đa dạng không chỉ các doanh nghiệp lớn, mà còn các doanh nghiệp vừa và nhỏ,doanh nghiệp tư nhân, cá nhân, hộ gia đinh, không chỉ chú trọng các thành phần kinh tế nhà nước mà cũng cần mở rộng sang khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM như hiện nay thì việc đa dạng hóa KH là thực sự cần thiết để nâng cao hiệu quả cũng mở rộng thêm hoạt động cho vay của chi nhánh.Trong xu thế hiện tại, cùng với đó là định hướng chính sách của Đảng và Nhà nước thì các Doanh nghiệp vừa và nhỏ được đánh giá là một trong những động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế đồng thời cần có những ưu tiên khuyến khích phát triển Do đặc điểm riêng của loại hình này là hầu hết các doanh nghiệp có quy mô nhỏ, gặp nhiều vướng mắc trong việc tạo lập và huy động nguồn vốn để tái sản xuất kinh doanh do vậy các doanh nghiệp vừa và nhỏ là một đối tượng KH đầy tiềm năng mang lại nguồn thu lớn Để mở rộng hoạt động cho vay chi nhánh cần nắm bắt hiểu nhu cầu của KH, cần xem xét rõ những vấn đề như doanh nghiệp nào đang cần vốn, vay bao nhiêu, vay với loại tiền nào, thời hạn vay hay lãi suất doanh nghiệp phải trả Một vấn đề nữa mà chi nhánh cũng càn xem xét là việc đảm bảo mục tiêu lợi nhuận cho cả đôi bên từ đó xây dựng hình ảnh ngân hàng cũng như mối quan hệ tốt đẹp với KH đối với chi nhánh.

Hiện tại Chi nhánh đang đáp ứng nhu cầu vay tiêu dùng cho cán bộ, công nhân viên, cá nhân và hộ gia định có nhu cầu vay mua, sửa chữa nhà, mua ô tô và một số ít tài sản khác Trong thời gian tới chi nhánh cần tập trung mở rộng đối tượng vay là các cá nhân, hộ gia đình ở địa bàn rộng hơn, phát triển về khu vực nông thôn, khu vực lân cận thành phố Đặc biệt chi nhánh nên tiếp cận với các KH là cán bộ, nhân viên đang làm việc tại các công ty liên doanh tại các công ty liên doanh, công ty nước ngoài… đây là một thị trường tiềm năng với số lượng KH đông đảo

3.2.2 Đa dạng hóa loại hình cho vay có tài sản đảm bảo Đây là giải pháp cần thiết và xuất phát từ thực tế hoạt động cho vay vì để đảm bảo an toàn khi cho vay thì cần phải có TSĐB tiền vay Thực tế cho thấy diễn biến kinh tế thường xuyên biến động, hoạt động cho vay chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, vì vậy đảm bảo tiền vay là một yếu tố cần thiết tuy nhiên việc xác định giá trị TSĐB cần khách quan, TSĐB phải có khả năng chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý nên chi nhánh cần thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại trên thị trường hay qua trung tâm bán đấu giá là một cơ sở để xác định giá trị TSĐB.

Hầu hết mọi TCTD đều đưa ra định hướng là tăng cường cho vay có TSĐB trong khi thực tế tài sản của KH nhất là đối với các doanh nghiệp nhà nước rất thấp so với dự nợ tại các NHTM.

Những loại tài sản thuộc danh mục TSĐB thường gặp hiện nay bao gồm: sổ tiết kiệm, trái phiếu, ôtô, máy móc thiết bị, nhà ở, quyền sử dụng đất, Trong khi đó, các loại tài sản khác như quyền sở hữu công nghệ, phát minh sáng chế, hợp đồng bán hàng, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng nhận thầu, hàng hóa, các khoản phải thu, vẫn chưa được sử dụng phổ biến Mặc dù vậy, các loại tài sản này lại có nhiều ưu điểm Ví dụ, cầm cố hàng hóa sẽ dễ thanh lý hơn bất động sản nếu khách hàng không trả nợ, đồng thời giúp doanh nghiệp dự trữ vật tư hàng hóa theo chu kỳ thời vụ để ổn định sản xuất và đáp ứng nhu cầu của thị trường Để mở rộng các loại hình tài sản này, chi nhánh cần có những biện pháp thích hợp.

- Trước tiên cần thu hút nhiều KH tham gia vay vốn, bám sát tiến trình đổi mới doanh nghiệp nhà nước của các bộ, ngành, tổng công ty thường xuyên cập nhật nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của các doanh nghiệp đang thực hiện vay nợ với chi nhánh nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả

Phân tích tài chính, phân loại khách hàng giúp định hướng đầu tư phù hợp với từng đối tượng cụ thể Ngân hàng chú trọng tiếp cận doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh hiệu quả để mở rộng hệ cho vay Trong bối cảnh sở hữu tài sản còn phức tạp về pháp lý, cán bộ tín dụng phải cân nhắc yếu tố này trong việc sắp xếp ưu tiên lựa chọn tài sản đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Với doanh nghiệp nhà nước, ngân hàng cần ưu tiên hiệu quả dự án vì yêu cầu tài sản đảm bảo giá trị cao khó khăn; trong khi đó, với khách hàng là tổng công ty, doanh nghiệp lớn, nếu yêu cầu tài sản quá khắt khe có thể bỏ lỡ cơ hội cho vay, ảnh hưởng đến khả năng mở rộng cho vay và mối quan hệ với khách hàng.

- Bên cạnh đó chi nhánh cần có đội ngũ cán bộ có kiến thức về các vấn đề liên quan đến tài sản, các lĩnh vực kinh tế, thương mại, tổ chức những buối tập huấn nhằm nâng cao trình độ cán bộ về quyền tài sản tuyển dụng các nhân viện có kiến thức về kinh tế, thương mại và xây dựng ( như kỹ sư xây dựng, kỹ sư giao thông), thiết lập quan hệ với các công ty bảo hiểm trong và ngoài nước để có thể triển khai hoạt động bảo đảm bằng hợp đồng bảo hiểm

- Có thể yêu cầu KH bổ sung TSĐB ngoài tài sản của doanh nghiệp, tổ chức như tài sản cá nhân của chủ tịch hội đồng, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị,… để bảo lãnh vay vốn Hiện nay việc mua bảo hiểm nhân thọ đối với cá nhân là phổ biến, giá trị của hợp đồng bảo hiểm cũng khá cao do đó chi nhánh nên tiếp nhận cầm cố hợp đồng bảo hiểm nhân thọ bởi nó có tính thanh khoản khá cao, ít tốn kém chi phái quản lý, đồng thời thu hút được lượng KH mới.

- Giảm dần dư nợ nếu KH không đáp ứng được điều kiện TSĐB theo quy định của ngân hàng.

- Khi nhận TSĐB, chi nhánh phải xem xét tính hợp pháp hợp lệ, tính thị trường của tài sản đó, Tránh trường hợp khi yêu cầu KH cung cấp TSĐB thì KH có đưa ra bất cứ tài sản nào mà họ nghĩ là có thể cầm cố thế chấp được mà chưa cần biết là tài sản nào đủ điều kiện TSĐB vì cần thiết phải cs hướng dẫn cụ thể với KH vay vốn về các tiêu chuẩn đó.

- Mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế liên doanh và thành phần kinh tế 100% vốn nước ngoài qua đó mà các loại hình TSĐB sẽ được mở rộng, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước hoạt động không hiệu quả Để bắt đầu quá trình mở rộng trên chi nhánh có thể áp dụng những tài sản mới này đối với các doanh nghiệp có uy tín, dự án kinh doanh khả thi, rủi ro thấp, chủy yếu là các khoản cho vay ngắn hạn từ việc thử nghiệm đó mà chi nhánh sẽ rút ra được những bài học và kinh nghiệm đưa ra các chính sách hợp lý khuyến khích KH sử dụng các loại tài sản mới phù hợp cho từng đối tượng KH Đây là quá trình tương đối khó khăn và lâu dài vì với mỗi một hình thức bảo đảm mới cũng đòi hỏi ngân hàng phải tổn thêm chi phí để nghiên cứu, và có độ an toàn không cao bằng các tài sản thông dụng do đó đòi hỏi chi nhánh phải có chiến lược và kế hoặc cụ thể để xây dựng một quy trình cho vay theo các hình thức TSĐB mới có hiệu quả và chất lượng

3.2.3 Nâng cao tính pháp lý trong các văn bản.

Vấn đề cho vay có TSĐB cũng cần có đủ các luật hoặc một luật chung mang tính chuyên sâu, có tính hệ thống nhằm điều chỉnh nó tạo môi trường pháp lý cho hoạt đông đảm bảo, phù hợp với thông lệ quốc tế trong hoạt động ngân hàng và các văn bản luật điều chỉnh Tuy đã được điều chỉnh bởi nhiều văn bản pháp lý của Chính phủ, trong ngành ngân hàng nhưng thực tế cho thấy việc vận dụng lại gặp nhiều khó khăn, do đó trước hết cần xác định bảo đảm tiền vay chỉ là tạo cơ sở pháp lý cho các khoản vay, hạn chế rủi ro chứ không phải mục đích chính là chi nhánh khi không thu được nợ thì bán tài sản đó để xử lý thu nợ, cả chi nhánh và KH đều muốn khoản nợ cho vay ra đều thu hồi về trên cơ sở KH có nguồn thu trả nợ từ việc sử dụng vốn vay do đó vấn đề này nên để chi nhánh và KH tự quyết định trên cơ sở giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các TCTD, chủ động trong các thủ tục về giao dịch bảo đảm.

Việc định giá tài sản để đảm bảo khoản vay, Nhà nước nên quy định theo hướng cho phép TCTD và KH thỏa thuận giá trị TSĐB phù hợp với thực tế tại thời điểm vay và chi nhánh tự chịu trách nhiệm về giá trị tài sản này Việc định giá TSĐB của khoản cho vay nên lập biên bản định giá riêng vì đây là cơ sở thỏa thuận giá trị định giá tài sản thế chấp, cầm cố giữa ngân hàng và KH, bên cạnh đó cần chung một hệ thống định giá trong toàn bộ hệ thống NHTM, cân văn bản chấp nhận tính pháp lý giữa các biên bản định giá giữa các NHTM nhằm giảm bớt thủ tục, thời gian cũng như tiền bạc cho việc định giá tài sản Mặt khác, có biên bản định giá riêng cũng để nhắm đảm bảo đầy đủ thủ tục theo yêu cầu củ cơ quan công chứng trong trong trường hợp phải ra công chứng thực. Đối với các tài sản là quyền sử dụng, tài sản gắn liền với đất đai khi thế chấp, bảo lãnh chỉ cần quy định đăng ký qua giao dịch bảo đảm, không nhất thiết phải qua công chứng TSĐB hay không là do KH tự thỏa thuận.

Một số kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị với chính phủ

Việc xây dựng hành lang pháp lý thống nhất là một trong những yếu tố quan trọng nhất để các NHTM có thể áp dụng hiệu quả hợp đồng bảo đảm tiền vay Khi có một khung pháp lý thống nhất và hợp lý sẽ hạn chế xảy ra tranh chấp giữa các bên trong hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản Để đáp ứng những yêu cầu do sự tăng trưởng kinh tế hiện nay và sự hội nhập với nền kinh tế thế giới, Nhà nước đã ban hành Bộ luật Dân sự 2005 và các văn bản quy định, hướng dẫn để điều chính các vấn đề về giao dịch đảm bảo tuy vậy vấn đề hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản vẫn còn nhiều khía cạnh điều chỉnh chưa đáp ứng được yêu cầu đó do vậy để hoàn thiện việc áp dụng hợp đồng cho vay có TSĐB trước hết cần có sự hoàn thiện hơn trong pháp luật điều chỉnh Nhà nước cần giải quyết các vấn đề:

- Tạo sự thống nhất trong các văn bản pháp luật điều chỉnh về hợp đồng giao dịch cho vay có TSĐB với các văn bản pháp luật khác.

Trong hoạt động cho vay, cần có những hướng dẫn cụ thể hơn để áp dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản đảm bảo.

- Nhà nước cần thay thế, sửa chữa bổ sung kịp thời những văn bản pháp luật điều chỉnh về hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản.

- Đơn giản hóa thủ tục, văn bản điều chỉnh trong lĩnh vực cho vay tránh gây ra sự chồng chéo về văn bản quy phạm pháp luật, hạn chế số lượng văn bản được ban hành nếu không sẽ gây ra tình trạng khó khăn trong việc lựa chọn văn bản pháp luật để áp dụng.

Tiếp tục thực hiện viêc rà soát, xem xét, tập hợp thống nhất các quy định hiện hành về cơ chế cho vay và bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm phù hợp với các Luật liên quan đến hoạt động NHTM như luật các TCTD, luật doanh nghiệp,… nhằm loại bỏ sự không thống nhất, chồng chéo.

Cần sớm dự thảo và ban hành Luật Bất động sản hoặc trong khi chờ Luật được ban hành thì Chính phủ cần phải có những biện pháp chấn chỉnh tình hình biến động giá nhà đất, tránh tạo cơn sốt giả nhằm ổn định thị trường bất động sản và sớm phát triển thị trường này một cách hiệu quả bên cạnh đó cần có các quy định riêng về việc xử lý TSĐB của các doanh nghiệp Nhà nước khi không trả được nợ vay Trong khi chưa có quyết định giao đất chính thức cho các doanh nghiệp thực hiện các dự án xây dựng khu dân cư, Chính phủ nên có văn bản hướng dẫn cách xử lý cho các cơ quan chức năng nhằm tạo điều kiện để các doanh nghiệp có giấy tờ pháp lý làm cơ sở cho việc vay vốn. Quy định rõ trách nhiệm của các bên khi tham gia hợp đồng bảo đảm tiền vay, khi bên vay vốn không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ thì NHTM có quyền thu hồi và phát mại tài sản, còn nếu bên cho vay không giao TSĐB thì NHTM có quyền nhờ các cơ quan luật pháp cưỡng chế thi hành.

Nâng cao hiệu lực công tác xét xử và thi hành án, rút ngắn thời gian và thủ tục, giấy tờ tạo điều kiện cho các bên tiết kiệm được thời gian và chi phí trong việc xử lý TSĐB bên cạnh đó là việc ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể về quy trình xét xử vụ án kinh tế, cho các tổ chức kinh tế dễ dàng hơn trong việc đi khởi kiện Đề nghị tóa án xét xử nhanh chóng và có biện pháp cưỡng chế thi hành án có hiệu quả, giúp các NHTM giảm bớt thời gian, tiền bạc và nhân lực xử lý tài sản

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Để hoạt động đảm bảo tiền vay tiến hành một cách thuận lợi và dễ dàng hơn NHNN cần chú ý một số vấn đề sau:

Nâng cao sự phối hợp với Chính phủ để nhanh chóng hoàn thiện cơ sở pháp lý về giao dịch bảo đảm Đồng thời, cần ban hành thông tư hướng dẫn của các Bộ, Luật liên quan đến bảo đảm tiền vay đến các NHTM, đảm bảo các NHTM nắm rõ và hiểu sâu sắc các quy định này.

Tiếp tục phát huy tác dụng của cơ chế điều hành lãi suất cơ bản, thay đổi lãi suất cơ bản phù hợp với tình hình kinh tế trong nước trong từng thời kỳ, góp phần ổn định thị trường tiền tệ cũng như toàn nền kinh tế phối hợp với Ủy ban Chứng khoán Quốc gia điều hành thị trường tài chính lành mạnh, phát triển ổn định, tạo điều kiện mở rộng việc cho vay cầm cố chứng khoán một mặt tạo sự phát triển hoạt động kinh doanh của NHTM mặt khác cũng tạo sự ổn định và phát triển thị trường chứng khoán.

NHNN nên chỉ đạo các chi nhánh NHNN các tỉnh, thành phố làm đầu mối phối hợp với Ủy ban Nhân dân các cấp trong việc giải quyết các vướng mắc của NHTM trên địa bàn về việc xử lý TSĐB giúp NHTM thu hồi lại các khoản nợ vay.

Để thúc đẩy cho vay, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nên kịp thời ban hành các văn bản nghị định, thông tư, hướng dẫn thực hiện các quy định mới của pháp luật, đồng thời phổ biến kịp thời tới các Ngân hàng thương mại (NHTM) về sự thay đổi trong định hướng điều chỉnh Điều này giúp các NHTM chủ động hơn trong hoạt động cho vay NHNN cũng nên giao quyền tự chủ nhiều hơn cho các NHTM trong các hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, cần sớm ban hành thông tư, hướng dẫn thực hiện pháp lệnh thương phiếu và hình thành thị trường mua bán nợ để mở rộng danh mục các tài sản đảm bảo (TSĐB), bao gồm cả việc cầm cố các giấy tờ có giá ngắn hạn như cho vay.

Tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm tra hoạt động cho vay tại NHTM Bởi mục tiêu hoạt động của NHTM dưới quan điểm của các NHTM và quan điểm của NHNN là khác nhau NHTM là doanh nghiệp vì vậy hoạt động vi mục tiêu lợi nhuận, do đó có thể xảy ra tình trạng cho vay doanh nghiệp không đủ điều kiện, không kiểm soát tốt khoản cho vay, còn đứng trên góc độ của NHNN là hướng tới hoạt động an toàn, lành mạnh của hệ thống NHTM, đảm bảo lợi ích cho cả NHTM và KH bên cạnh đó Công tác thanh tra, kiểm tra còn giúp NHTM ý thức, kiểm soát tốt hơn các nghiệp vụ của mình.

Bộ luật Dân sự 2005 có những quy định rõ ràng về việc tôn trọng sự thỏa thuận của các bên liên quan trong quá trình vay vốn, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng thu hồi vốn vay có tài sản đảm bảo để tái đầu tư kinh doanh Do vậy, NHNN sẽ xây dựng và hoàn thiện dự thảo Nghị định về bảo đảm tiền vay để trình Chính phủ xem xét, ký ban hành nhằm tạo cơ sở pháp lý cho các tổ chức tín dụng thực hiện Các văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay này sẽ dựa trên các quy định còn phù hợp trong Nghị định 178, Nghị định 85 và sửa đổi bổ sung những nội dung cũ theo quy định của Bộ luật Dân sự năm 2005, tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các tổ chức tín dụng và khách hàng.

KH trong quá trình mở cửa hội nhập kinh tế thế giới.