Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại vietinbank đông anh

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAYTẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại

Trong hoạt động kinh doanh của NHTM thì cho vay là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay mới có thể bù đắp được nhiều khoản chi phí như: Chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí hoạt động kinh doanh, chi phí quản lý, chi phí thuế, chi phí rủi ro và các loại chi phí khác.

Khi nền kinh tế thị trường phát triển, sự cạnh tranh càng quyết liệt, nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng dễ phát sinh Rủi ro trong hoạt động cho vay là điều không thể tránh khỏi nhưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng vẫn tăng trưởng và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong quá trình hội nhập.

Hoạt động cho vay của NHTM, nói rộng ra là hoạt tín dụng của ngân hàng Đây là một lĩnh vực phức tạp và thường xuyên thay đổi theo xu hướng phát triển của môi trường kinh tế Để hiểu được, chúng ta cần tìm hiểu những nét đặc trưng quan trọng của hoạt động cho vay.

1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay

Khái niệm “Tín dụng” - Credit có nguồn gốc từ thuật ngữ La tinh

“Creditium” có nghĩa là sự tin tưởng Có thể hiểu tín dụng là một sự ứng trước

“giá trị hiện tại” để đổi lấy “giá trị tương lai” với mong muốn rằng “giá trị tương lai" sẽ lớn hơn “giá trị hiện tại” cần có sự tin tưởng, tín nhiệm của nhau nên danh từ tín dụng được hình thành và phát triển đến nay.

Theo Quyết định số 1627/2001 - NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc NHNN Việt Nam quy định về việc ban hành quy chế cho vay của các TCTD đối với khách hàng cùng với việc phân tích đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp thì “cho vay là một hình thức cấp tín dụng, ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn”.

Khái niệm trên được các NHTM và các TCTD áp dụng, làm căn cứ cho các hoạt động cho vay của mình.

1.1.2 Đặc điểm của một hoạt động cho vay

Các nghiệp vụ cho vay cơ bản của ngân hàng bao gồm:

 Cho vay dựa trên việc chuyển nhượng trái quyền.

 Cho vay qua việc cam kết bằng chữ ký

Các khoản vay đều phải tuân thủ theo một quy trình cho vay và thu nợ nhất định, thông thường bao gồm 5 bước sau:

 Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay vốn.

 Bước 2: Phân tích tín dụng.

 Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay.

 Bước 5: Giám sát thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay.

Lãi suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng như: Lãi suất cố định, lãi suất thả nổi, lãi suất theo thỏa thuận… các khoản cho vay của khách hàng có tài sản đảm bảo hoặc không có tài sản đảm bảo, tuỳ thuộc vào việc đánh giá và xếp hạng khách hàng của ngân hàng cho vay

Khi hợp đồng kết thúc, khách hàng có nghĩa vụ trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng cam kết hoặc một số thoả thuận khác giữa hai bên như gia hạn nợ, nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận Khi khách hàng không thực hiện đúng theo hợp đồng hay không có bất cứ điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo sẽ thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay

1.1.3 Những yếu tố cấu thành một hoạt động cho vay

- Người cho vay: Là một định chế tài chính hay một người nào đó cho người vay, vay một khoản tiền dựa trên cơ sở hợp đồng cho vay đã được thoả thuận các điều kiện về số tiền vay, thời hạn, lãi suất, hình thức trả nợ, các tài sản đảm bảo…

- Người đi vay: Là người có các phương án, dự án cần vay vốn để thực hiện những phương án dự án đó bao gồm: Các pháp nhân như: Doanh nghiệp nhà nước, Hợp tác xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty hợp danh, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện theo quy định và Các cơ quan quản lý Nhà nước như: NHNN, cơ quan công chứng, toà án, cơ quan thuế… những cơ quan này có trách nhiệm kiểm soát việc tuân thủ quy định pháp luật, đồng thời công nhận tính hợp pháp các giao dịch của những khoản vay, quyền sở hữu pháp lý đối với tài sản và xét xử giải quyết khi có tranh chấp xảy ra

Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự (theo các điều trong Bộ luật dân sự), chịu trách nhiệm pháp lý trong kinh tế và dân sự Tuỳ theo mỗi hình thức cho vay mà các chủ thể trên có liên quan tham gia với mức độ nhất định, hoặc không tham gia vào hình thức cho vay nào đó Kết quả những tác động qua lại giữa các bên là hợp đồng cho khách hàng vay vốn (hợp đồng tín dụng).

1.1.3.2 Chi phí các khoản cho vay

Chi phí các khoản cho vay bao gồm các loại chi phí cơ bản sau:

 Chi phí lãi suất huy động:

Trong hoạt động huy động, lãi suất được xác định theo kỳ hạn huy động: Ngắn, trung và dài hạn và có những phương thức trả lãi khác nhau như: Trả lãi trước, trả lãi định kỳ, trả lãi sau…

 Chi phí dự phòng rủi ro: Bao gồm cả dự phòng chung và dự phòng cụ thể theo quy định của NHNN.

 Chi phí hoạt động: Bao gồm chi phí cho cán bộ nhân viên, chi phí marketing, chi phí quản lý, phần bù rủi ro nghiệp vụ

 Các loại chi phí khác.

Lãi suất trong hợp đồng cho vay (hợp đồng tín dụng), được thể hiện dưới hai mức theo thỏa thuận giữa người cho vay và người đi vay, là áp dụng lãi suất cố định hay lãi suất thả nổi theo diễn biến của thị trường.

Do vậy lãi suất luôn phải điều chỉnh tuỳ vào thời hạn vay và đối tượng khách hàng Mặt khác lãi suất cho vay luôn phải phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, chính sách tài chính tiền tệ của chính phủ đồng thời lãi suất cạnh tranh giữa các NHTM và các TCTD khác.

1.1.4 Vai trò của hoạt động cho vay

1.1.4.1 Vai trò của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế

- Cho vay góp phần thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế:

Do đặc điểm của hoạt động cho vay là quy mô rộng, có nhiều đối tượng khách hàng, chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Với vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng đóng vai trò là cầu nối cho nền kinh tế về vốn, giữa người thừa vốn và người thiếu vốn.

Ngân hàng huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và đầu tư cho các phương án, dự án kinh doanh khác nhau đang cần vốn để thưc hiện, như vậy nhu cầu vốn đã được đáp ứng, nó còn giải quyết được các vấn đề kinh tế xã hội như tăng trưởng và phát triển kinh tế, giảm tỷ lệ thất nghiệp, giảm các tệ nạn xã hội…

- Cho vay góp phần mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, trang thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật…

Những vấn đề chung về rủi ro trong hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm rủi ro trong hoạt động cho vay

Dưới góc độ chuyên môn, cho vay là hoạt động tín dụng bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của NHTM Nhiều nhà kinh tế học đã định nghĩa “rủi ro” theo những cách khác nhau: Frank Knight một học giả người Mỹ đầu thế kỷ 20 định nghĩa “rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được”, Alain Willet lại cho rằng

“rủi ro là sự bất trắc có thể liên quan đến biến cố không mong đợi”… Các định nghĩa trên tuy có khác nhau, nhưng đều thống nhất ở một nội dung đó là coi rủi ro là sự bất trắc không mong đợi, gây ra thiệt hại và có thể đo lường được, nó là biến cố xảy ra ngoài ý muốn, ngoài sự dự tính của chủ thể và đem lại những hậu quả xấu Rủi ro có thể xẩy ra bất cứ lúc nào, trong mọi lĩnh vực của đời sống, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng nói chung và nghiệp vụ cho vay nói riêng.

Những đặc điểm nêu trên cho thấy rủi ro trong hoạt động cho vay là rất lớn, do vậy việc nhận thức đúng đắn, đầy đủ về rủi ro trong hoạt động cho vay là rất quan trọng để từ đó đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro trong hoạt động cho vay là rủi ro về sự tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp, xuất phát từ việc người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán

Rủi ro gây ra những mất mát, thiệt hại nên đó là điều không ai mong đợi, nó là những bất trắc vì thế nó không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của con người, tuy nhiên rủi ro lại có thể đo lường được và đây chính là cánh cửa hé mở cho các nhà kinh doanh đi vào thế giới rủi ro để tìm cơ hội cho mình Khi nền kinh tế thị trường phát triển thì cạnh tranh là điều không thể tránh khỏi, do vậy rủi ro có thể xảy ra bất cứ khi nào, cho nên nếu muốn thắng lợi trong cạnh tranh, muốn tồn tại và phát triển, các nhà kinh doanh phải dự đoán xem những rủi ro gì có thể xảy ra trong tương lai, để có được những giải pháp ngăn ngừa, chấp nhận rủi ro ở mức hợp lý, cho phép chứ không phải run sợ, né tránh nó

1.2.2 Các loại rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro không những là vấn đề đáng quan tâm của hệ thống ngân hàng một nước, mà nó còn là vấn đề chung của các hệ thống ngân hàng trên thế giới Do vậy việc nhận thức được rủi ro trong hoạt động cho vay là vấn đề quan trọng cho sự phát triển của hệ thống các ngân hàng Các loại rủi ro, thường xảy ra trong hoạt động cho vay trong hệ thống các ngân hàng bao gồm:

Rủi ro trong thanh toán tiền vay: Khi người đi vay không thanh toán được hoặc không thanh toán đầy đủ số tiền vay khi đến hạn, do tình hình sản xuất kinh doanh của họ gặp khó khăn, nên mất khả năng thanh toán hoặc người đi vay cố tình không trả số tiền vay do họ muốn chiếm dụng vốn của ngân hàng hoặc lừa đảo Số tiền mà ngân hàng thu về (bao gồm cả gốc và lãi) không bù đắp được số tiền ban đầu mà ngân hàng bỏ ra cho vay khách hàng đó vay.

Rủi ro khi có sự thay đổi tỷ giá hối đoái: Do các khoản cho vay bằng ngoại tệ ngày càng gia tăng, nên các ngân hàng phải trực tiếp tham gia vào thị trường hối đoái, từ lúc ký hợp đồng cho khách hàng vay đến khi giải ngân, ngân hàng cần có một khoảng thời gian nhất định Do vậy khó tránh khỏi những rủi ro xảy ra khi có sự biến động của tỷ giá hối đoái.

Rủi ro khi có sự thay đổi lãi suất bình quân trên thị trường: Ảnh hưởng đến mức lãi suất mà ngân hàng đang áp dụng trong các giao dịch cho vay, lãi suất cho vay của các NHTM được xác định bằng lãi suất bình quân trên thị trường và chính sách lãi suất của ngân hàng, mức lãi suất này được áp dụng cho khách hàng vay trong suốt thời gian vay (với lãi suất cố định) Do vậy trong thời gian đó, nếu có sự biến động lớn về lãi suất sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng đặc biệt là khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trên thị trường

Rủi ro do sự biến động của tài sản đảm bảo và sự biến động về giá cả trên thị trường: Rủi ro này xảy ra khi các tài sản đảm bảo bị thay đổi giá trị, bị chiếm đoạt hay bị mất trộm… Điều này gây cho ngân hàng những tổn thất khi thanh lý tài sản bảo đảm để bù đắp cho những khoản vay. Để hoạt động cho vay diễn ra một cách có hiệu quả, điều quan trọng cần phải làm là phòng ngừa và hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất, vừa đảm bảo cho khách hàng vay vốn có điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh trong khi bên cho vay vẫn thu hồi được gốc và hoạt động có lãi.

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá độ rủi ro trong hoạt động cho vay

1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay

- Kết cấu dư nợ cho vay: Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay mà ta có thể xác định được rủi ro của ngân hàng cho vay là cao hay thấp, nếu kết cấu dư nợ quá tập trung vào: Những doanh nghiệp hoặc những thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh một số lĩnh vực nhất định, hay tỷ lệ cho vay tiêu dùng cao… sẽ có độ rủi ro lớn do ngân hàng tập trung hết vốn đầu tư vào một nhóm đối tượng khách hàng Do vậy việc dựa vào kết cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, nghề nghiệp… kết hợp với việc phân tích các yếu tố liên quan đến khách hàng có thể đánh giá rủi ro là cao hay thấp.

Trong hoạt động cho vay của các ngân hàng, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, chính vì vậy mà các nhà quản trị ngân hàng cần đặc biệt quan tâm tới việc đo lường rủi ro Thông qua việc đo lường rủi ro nhà quản trị có thể đánh giá mức độ rủi ro của danh mục cho vay và bước đầu nhận biết được nguyên nhân gây nên rủi ro, từ đó đề ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro

Các chỉ tiêu thường được các ngân hàng sử dụng để đo lường rủi ro bao gồm:

 Dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn:

Theo quyết định số 493/2005/ QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 của NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của TCTD và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 về việc sửa đổi quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì “Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn”.

Dư nợ quá hạn là chỉ tiêu tuyệt đối dùng để phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng chưa thể thu hồi mặc dù khoản nợ đã đến hạn thanh toán.

Một cách tiếp cận khác, nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện để được ngân hàng gia hạn nợ. Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống NHTM Việt Nam được phân loại theo thời gian và được phân chia theo thời gian quá hạn như sau:

 Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý

 Nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn

 Nợ quá hạn từ 180 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ

Tổng quan về Vietinbank Đông Anh

2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam được thành lập ngày 26/03/1988 với tên gọi Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam theo Quyết định số 53/NĐ - HĐBT và chính thức được đổi tên thành Ngân hàng Công thương Việt Nam theo Quyết định số 402/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ngày 14/11/1990.

Trải qua trên 20 năm hình thành và phát triển, Vietinbank đã khẳng định được vai trò vị trí là một trong những NHTM hàng đầu ở Việt Nam, không ngừng đổi mới bộ máy tổ chức và mạng lưới kinh doanh, góp phần đắc lực thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước thực thi chính sách tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước Hiện nay Vietinbank phát triển theo mô hình ngân hàng đa năng, mạng lưới hoạt động được phân bố rộng khắp trên 56 tỉnh, thành phố trong cả nước bao gồm: 1 Hội sở, 1 Sở giao dịch, 161 Chi nhánh,

188 Phòng giao dịch, 258 Địa điểm giao dịch, 191 Quỹ tiết kiệm, 742 Máy ATM, 2 Văn phòng đại diện, 3 Công ty con (Công ty cho thuê tài chính, Công ty chứng khoán, Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản), 3 đơn vị sự nghiệp ngoài ra Vietinbank còn tham gia góp vốn liên doanh với các ngân hàng và các công ty nước ngoài như: Ngân hàng Indovina, công ty bảo hiểm Châu Á Ngân hàng Công thương Việt Nam (IAI)

Năm 2009 mở ra một chương mới trong lịch sử hoạt động của Ngân hàng Công thương, với việc cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam, góp phần nâng cao vị thế của ngân hàng, nhằm thực hiện mục tiêu trở thành một trong những tập đoàn tài chính đa năng hàng đầu trong khu vực trong giai đoạn 2015 - 2020.

Ngày 07 tháng 12 năm 1996 Vietinbank Đông Anh được thành lập theo quyết định số 05/HĐQT-QĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương

Việt Nam dựa trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Đông Anh Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Chương Dương.

Trải qua một thời gian dài phát triển, đến nay Vietinbank Đông Anh đã có sự trưởng thành vượt bậc và góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế trên địa bàn huyện Đông Anh cũng như sự phát triển kinh tế của đất nước.

Các hoạt động chủ yếu của Vietinbank Đông Anh:

 Thanh toán và tài trợ thương mại

 Thẻ và ngân hàng điện tử

Ban đầu Chi nhánh chỉ có 25 cán bộ công nhân viên, đến nay tổng số cán bộ, công nhân viên là 136 người, các cán bộ chủ chốt đều là đảng viên, có tinh thần trách nhiệm, 100% có trình độ đại học và trên đại học Được bố trí phù hợp với năng lực và khả năng công tác Nhìn chung Cán bộ chủ chốt của Chi nhánh đều được đào tạo cơ bản, có trình độ, phẩm chất đạo đức tốt đủ khả năng đảm đương nhiệm vụ được giao Hiện nay Chi nhánh có 9 phòng giao dịch: Bắc Thăng Long, Vân Trì, Vân Hà, Trần Quốc Hoàn, Sóc Sơn, Đồng Dầu, Tây Hồ, Phù Lỗ, sân bay quốc tế Nội Bài và các phòng: Phòng Tiền tệ kho quỹ, Phòng kế toán giao dịch, Phòng khách hàng doanh nghiệp, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng tổ chức hành chính và Phòng tổng hợp.

Sơ đồ 2.1: Hệ thống tổ chức của Vietinbank Đông Anh

Khối QL rủi ro Khối tác nghiệp Khối hỗ trợ P Giao dịch

Phòng khách hàng doanh nghiệp

Phòng khách hàng cá nhân cá nhân

Phòng kế toán giao dịch

Phòng tiền tệ kho quỹ

Phòng tổ chức hành chính

Phòng thông tin điện toán

2.1.3 Đặc điểm kinh doanh của Vietinbank Đông Anh

Vietinbank Đông Anh nằm trên địa bàn huyện Đông Anh, thành phố Hà Nội, Đông Anh là một huyện ngoại thành phía tây bắc, nơi đây có Quốc lộ 2, Quốc lộ 3 chạy qua và Cảng hàng không sân bay Quốc tế Nội Bài Huyện Đông Anh gắn liền với di tích lịch sử Cổ Loa và truyền thuyết nỏ thần của Vua An Dương Vương Huyện Đông Anh có diện tích 18.230 ha, dân số

377.494 người (tính đến năm 2011) với một thị trấn và 23 xã, 8 trường trung học phổ thông với hơn 21.000 học sinh trong đó học sinh cấp 3 là hơn 15.000 học sinh.

Huyện Đông Anh tập trung nhiều các khu công nghiệp, các nhà máy, sản phẩm chủ yếu là máy móc thiết bị, sản phẩm tiêu dùng với nguyên liệu chính là sắt thép và kim loại màu như: Động cơ điện, động cơ nồi hơi, Ô tô, kết cấu khung nhà máy thép và vật liệu cơ khí… ngoài ra còn có Công ty cổ phần xuất nhập khẩu Hà Anh có truyền thống kinh doanh vật tư nông nghiệp Các doanh nghiệp tại đây có nhu cầu vay vốn lưu động và ngoại tệ đặc biệt là USD rất lớn để nhập khẩu các loại hàng hóa như: Gas, phân bón, sắt thép…

Trước những nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế, nhu cầu sử dụng vốn và các dịch vụ ngân hàng của doanh nghiệp và dân cư trên địa bàn huyện và các vùng lân cận Đồng thời nhằm mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao uy tín và hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình

Vietinbank Đông Anh có nhiều cơ hội để phát triển song cũng gặp rất nhiều khó khăn, thử thách.

- Tình hình kinh tế, chính trị, xã hội trên địa bàn luôn ổn định, giúp cho các doanh nghiệp và các tầng lớp dân cư có nhiều cơ hội đầu tư, phát triển sản xuất tạo điều kiện thuận để ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay và huy động vốn.

- Mục tiêu phát triển kinh tế của Đông Anh trong thời gian tới là: Phát triển kinh tế xã hội đi đôi với xây dựng các khu đô thị, thực hiên công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, từng bước cải thiện đời sống cho nhân dân Do vậy nhu cầu về vốn trên địa bàn huyện là rất lớn.

- Huyện Đông Anh có các công trình trọng điểm như: Cầu Đông Trù, cầu Nhật Tân, đường Quốc lộ 5 kéo dài, xây dựng khu nhà ga T2 Nội Bài, đường Quốc lộ 3 mới, khu du lịch sinh thái đầm Vân Trì, dự án thành lập Quận Cổ Loa, Quận Vân Trì… làm cho giá đất trên địa bàn huyện tăng rất mạnh.

- Lãi suất cho vay hợp lý đã khuyến khích các doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư mạnh dạn vay vốn đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh.

- Phong cách phục vụ chu đáo, nhiệt tình; thủ tục đơn giản, nhanh, gọn… cùng với việc ngày càng đổi mới làm cho số lượng khách hàng tới giao dịch tại Chi nhánh ngày một tăng.

- Quy trình nghiệp vụ, cơ chế và các quy định của Vietinbank được hoàn thiện, sự giúp đỡ có hiệu quả từ Trung ương, cùng với việc điều hòa vốn linh hoạt, năng động giúp Chi nhánh chủ động đầu tư, cho vay.

Khái quát hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Đông Anh

2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Vietinbank Đông Anh luôn coi trọng công tác huy động vốn và coi đây là công tác chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động của mình Trong những năm qua Vietinbank Đông Anh luôn nỗ lực trong công tác huy động vốn bằng việc mở thêm các phòng giao dịch, tuyên truyền mở tài khoản cá nhân, thường xuyên tìm hiểu tâm lý khách hàng để đưa ra nhiều sản phẩm mới, hấp dẫn, có quà khuyến mại, chăm sóc khách hàng, đơn giản hoá thủ tục gửi tiền kết quả huy động vốn được thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 1: Tình hình biến động huy động vốn tại Vietinbank Đông Anh

CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 So sánh

(%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) 10/09

(%) TỔNG NV HUY ĐỘNG 2.089.287 2.683.439 3.552.257 28,44 32,38

1 Theo thời gian huy động 2.089.287 100 2.683.439 100 3.552.257 100 28,44 32,38

2 Phân theo thành phần KT 2.089.287 100 2.683.439 100 3.552.257 100 28,44 32,38

2.1 Tiền gửi của dân cư 1.281.028 61,31 1.723.573 64,23 2.457.807 69,19 34,55 42,60

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động kinh doanh (2009-2011)

- Nhận xét về tổng nguồn vốn huy động:

Qua bảng số liệu ta thấy, tổng nguồn vốn huy động của Vietinbank Đông Anh đều tăng trưởng qua các năm: Năm 2009 tổng nguồn vốn huy động đạt 2.089.287 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 2.683.439 triệu đồng với tỷ lệ tăng 28,44%, năm 2011 tổng nguồn vốn huy động đạt 3.552.257 triệu đồng tăng 32,38% so với năm 2010 Nguồn vốn tăng trưởng ổn định cho thấy Chi nhánh đã thực sự chiếm được lòng tin của khách hàng, công tác tiếp thị luôn được quan tâm, thực hiện tốt các chính sách khuyến mãi đối với khách hàng như: Tặng quà, trao giải thưởng, chăm sóc khách hàng truyền thống Chấn chỉnh nâng cao ý thức, trách nhiệm, thái độ phục vụ, văn hoá giao dịch của đội ngũ giao dịch viên đáp ứng kịp thời nhanh chóng cho khách hàng Do vậy Chi nhánh đã thực hiện tốt những mục tiêu đề ra.

- Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động:

+ Phân theo thời gian huy động:

Nguồn vốn không kỳ hạn và nguồn vốn có kỳ hạn đều tăng qua các năm Trong đó tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn có xu hướng giảm trong năm 2010 (năm 2009 nguồn vốn KKH là 98.644 triệu đồng chiếm tỷ trọng 4,72%, đến năm 2010 nguồn vốn KKH là 137.714 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,13%) và tăng mạnh trong năm 2011 với nguồn vốn KKH đạt 162.267 triệu đồng chiếm tỷ trọng 4,57% Cùng với đó, nguồn vốn CKH tăng đều qua các năm Năm 2010 tăng 27,88% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 33,16% so với năm 2010 Tỷ trọng nguồn vốn CKH năm 2010 giảm nhẹ so với năm 2009 (năm 2010 nguồn vốn CKH là 2.545.725 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,87%, năm 2009 nguồn vốn CKH là 1.990.643 chiếm 95,28% Năm 2011 tỷ trọng này lại giảm so với năm 2010 chỉ đạt 95,43% Trong đó, nguồn vốn CKH dưới 12 tháng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất (chiếm trên 45%), nguồn vốn CKH trên 24 tháng chiếm tỷ trọng thấp nhất.

+ Phân theo thành phần kinh tế:

Qua bảng số liệu ta thấy, Vietinbank Đông Anh luôn chú trọng tới việc huy động tiền gửi của dân cư, tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong trong cơ cấu nguồn vốn huy động (chiếm >60%) Năm 2009 tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng 61,31% trong tổng nguồn vốn huy động, năm 2010 tiền gửi dân cư chiếm 64,23% tổng nguồn vốn huy động tăng so với năm 2009 với tốc độ tăng là 34,55%, năm 2011 tiền gửi dân cư chiếm 69,19% với tốc độ tăng là 42,60% so với năm

2010 Nguồn vốn này tương đối ổn định, đây là điều kiện thuận lợi giúp cho Chi nhánh chủ động trong việc cân đối nguồn vốn để cho vay

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế năm 2009 chiếm tỷ trọng 13,35%, năm 2010 chiếm tỷ trọng 11,32% với tốc độ giảm là 8,94%, năm 2011 tỷ trọng này tăng nhẹ 10,98% Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên Chi nhánh có thể sử dụng giải pháp mở rộng các dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, các hợp đồng bảo lãnh, thanh toán L/C nhằm thu hút tối đa tiền gửi các tổ chức kinh tế cho giúp ngân hàng giảm thấp chi phí huy động vốn, từ đó có thể hạ lãi suất cho vay, đảm bảo khả năng cạnh tranh của ngân hàng Tuy nhiên, các tổ chức kinh tế gửi vốn vào ngân hàng chủ yếu nhằm thực hiện các giao dịch thanh toán nên nguồn này có tính ổn định không cao.

2.2.1.1 Hoạt động sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn chỉ phát huy hiệu quả khi ngân hàng sử dụng vốn một cách hợp lý, an toàn Trong bối cảnh của nền kinh tế trong nước cũng như quốc tế đang có nhiều biến động phức tạp, môi trường đẩu tư khó khăn cùng với chính sách thắt chặt tín dụng để kiềm chế lạm phát, Vietinbank Đông Anh đã tích cực triển khai nhiều biện pháp nhằm duy trì khách hàng truyền thống, cho vay có chọn lọc khách hàng mới Chất lượng tín dụng được xác định là mục tiêu hàng đầu, vì vậy Chi nhánh đã rất nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng các khoản cho vay, không ngừng hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng kết hợp với nâng cao trình độ chuyên môn, chú trọng công tác thẩm định, bảo đảm hiệu quả các dự án đầu tư Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh thể hiện ở bảng số liệu dưới đây:

Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Vietinbank Đông Anh

Nguồn:Vietinbank Đông Anh, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (2009-2011)

- Nhận xét về doanh số cho vay:

Theo số liệu trong bảng trên có thể thấy doanh số cho vay của Vietinbank Đông Anh biến động qua các năm, năm 2010 DSCV đạt 9.558.902 triệu đồng tăng 1 798.793 triệu đồng với tỷ lệ tăng 23,18%, năm 2011 DSCV đạt 11.007.102 triệu đồng tăng 1.448.200 triệu đồng so với năm

2010 với tỷ lệ tăng 15,15% Nguyên nhân DSCV năm 2011 giảm so với năm 2010 là do tác động của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu cùng với chính sách thắt chặt Tài chính – Tiền tệ của Chính phủ, điều này đã gây ảnh hưởng không nhỏ với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng.

- Nhận xét về doanh số thu nợ:

DSTN năm 2009 đạt 6.613.407 triệu đồng, năm 2010 đạt 8.241.954 triệu đồng tăng 1.628.547 triệu đồng với tốc độ tăng là 24,62% so với năm 2009 Đến năm 2011 DSTN tăng 1.742.198 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 21,14% so với năm 2010 Điều này cho thấy, Vietinbank Đông Anh đã thực hiện khá tốt công tác thẩm định khách hàng và tích cực hơn trong công tác đôn đốc, thu hồi nợ

- Nhận xét về dư nợ cho vay:

Theo bảng số liệu ta thấy, DNCV của ngân hàng đều tăng qua các năm Năm 2009 DNCV đạt 5.972.670 triệu đồng, năm 2010 DNCV đạt 7.289.618 triệu đồng tăng 1.316.948 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 22,05% so với năm 2009 Năm 2011 DNCV tăng thêm 1.022.950 triệu đồng với tỷ lệ tăng 14,03% so với năm 2010 Dư nợ tăng trưởng nhanh như vậy do kinh tế thế giới đang có dấu hiệu hồi phục, Chi nhánh sử dụng chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả

2.2.1.2 Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

Tại Chi nhánh Vietinbank Đông Anh công tác huy động vốn và cho vay tập trung chủ yếu ở các khách hàng lớn như: Các tập đoàn, tổng công ty, các công ty cổ phần cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao, các khách hàng còn lại chủ yếu là đơn vị sản xuất, đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu còn thấp Tuy vậy nhưng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu và phát hành L/C vẫn đạt được những kết quả khả quan Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ được thể hiện trong bảng dưới đây:

Bảng 2.3: Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

Chỉ tiêu ĐV tính 2009 2010 2011

1 Doanh số mua - bán ngoại tệ USD 152.457.788 168.536.694 173.873.658

2 Doanh số chi trả kiều hối USD 2.134.458 2.524.759 3.254.869

3 Hoạt động bảo lãnh Triệu đồng 363.114.489 378.579.461 582.586.598

4 Doanh số phát hành L/C USD 42.357.809 22.578.784 28.457.435

5 Doanh số thanh toán Nhập khẩu USD 3.614.269 6.856.922 22.680.588

6 Doanh số thanh toán Xuất khẩu USD 3.265.898 4.378.908 4.568.973

Nguồn: Báo cáo hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ (2009-2011)

Năm 2011 doanh số phát hành L/C và thanh toán xuất nhập khẩu đạt 55.706.996 USD tăng 64,74% so với năm 2010, còn năm 2010 bị giảm 31,24% so với năm 2009 do biến động của thị trường ngoại hối, tỷ giá cùng với chính sách thắt chặt của Chính phủ nên việc kinh doanh ngoại tệ cũng bị ảnh hưởng

2.2.1.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát

Vietinbank Đông Anh luôn tăng cường kiểm tra, rà soát hồ sơ cho vay, đảm bảo tính pháp lý và an toàn tín dụng, CBTD trực tiếp kiểm tra hoạt động sử dụng tiền vay của khách hàng kịp thời phát hiện và chấn chỉnh nhằm đưa công tác kinh doanh đi đúng hướng và đảm bảo an toàn.

2.2.1.4 Hoạt động dịch vụ

Hoạt động dịch vụ của Vietinbank Đông Anh đã có những thay đổi tương đối vững chắc và toàn diện Hiện nay Vietinbank Đông Anh đã mở rộng mạng lưới hoạt động, triển khai các dịch vụ ngân hàng rất phong phú như: Dịch vụ thẻ, chuyển tiền, kiều hối, thu đổi ngoại tệ, thanh toán thẻ, séc du lịch… tại các phòng giao dịch, các quỹ tiết kiệm Ngoài ra Chi nhánh còn cung cấp những sản phẩm chứa nhiều giá trị gia tăng, đảm bảo tối đa lợi ích cho khách hàng và ngân hàng Thu phí dịch vụ của Chi nhánh năm 2011 đạt 32.978 triệu đồng, tăng 23,17% so với năm 2010 (năm 2010 đạt 26.774 triệu đồng).

2.2.1.5 Một số hoạt động khác

- Hoạt động phát hành thẻ:

Trong năm 2011, phòng thẻ của Chi nhánh đã phát hành được 12.587 thẻ các loại, tăng mạnh so với năm trước (năm 2010 phát hành được 9.703 thẻ các loại), với tỷ lệ tăng 29,72% lần so với năm 2010 Có được kết quả như vậy là do Chi nhánh đã rất nỗ lực trong việc mở rộng thị trường, tìm kiếm khách hàng mới cùng với sự hỗ trợ đắc lực của các đơn vị đầu mối và các cộng tác viên bán hàng.

Thực trạng cho vay của Vietinbank Đông Anh

2.3.1 Quy trình cho vay tại Vietinbank Đông Anh

Về mặt hồ sơ, thủ tục vay của Chi nhánh đã được cải tiến vừa đơn giản vừa đảm bảo tính hợp pháp, đồng thời thủ tục gọn nhẹ, dễ hiểu, tránh gây phiền hà cho người vay Quy trình cho vay tại Vietinbank Đông Anh được bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ của khách hàng và kết thúc khi kế toán tất toán, thanh lý hợp đồng tín dụng Quy trình cho vay được thể hiện qua những bước sau:

- Bước 1: Khách hàng lập hồ sơ vay vốn

- Bước 3: Ngân hàng quyết định cho vay

- Bước 5: Giám sát và thanh lý món vay.

2.3.2 Tình hình cho vay tại Vietinbank Đông Anh

2.3.2.1 Số lượng khách hàng vay vốn

Bảng 2.4: Số lượng khách hàng vay vốn tại Vietinbank Đông Anh

Số lượng khách hàng vay vốn (người) So sánh (%)

Nguồn: Báo cáo số lượng khách hàng vay vốn tại Vietinbank Đông Anh(2009-2011)

- Nhận xét: Qua bảng số liệu trên ta thấy:

Số lượng khách hàng vay vốn tại Chi nhánh Vietinbank Đông Anh tăng nhẹ qua các năm

2009, 2010 và 2011 Cụ thể năm 2010 số lượng khách hàng vay vốn tại Chi nhánh là 5.469 người tăng 105 người, với tốc độ tăng là 1,96% so với năm 2009 Năm 2011 số lượng khách hàng vay vốn tại Chi nhánh là 5.587 người tăng 118 người so với năm 2010, với tốc độ tăng 2,16% so với năm 2010 Trong số khách hàng vay vốn tại Chi nhánh thì tỷ trọng khách hàng vay vốn trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao nhất (>80%) Số lượng khách hàng đến vay vốn tại Chi nhánh tăng trưởng ổn định cho thấy Vietinbank Đông Anh luôn quan tâm và duy trì mối quan hệ với khách hàng cũng như quan tâm tới việc mở rộng khách hàng mới.

Doanh số cho vay của Vietinbank Đông Anh tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 2.5: Doanh số cho vay của Vietinbank Đông Anh

Nguồn: Báo cáo doanh số cho vay Vietinbank Đông Anh (2009-2011)

 Về tổng doanh số cho vay:

Năm 2009 doanh số cho vay đạt 7.760.109 triệu đồng, năm 2010 doanh số cho vay của Chi nhánh tăng lên 9.558.902 triệu đồng với tốc độ tăng là 23,18% so với năm 2009, năm 2011 doanh số cho vay của Chi nhánh tăng lên 11.007.102 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 15,15% so với năm 2010. Nhìn chung doanh số cho khách hàng vay tăng qua các năm là do Vietinbank Đông Anh đã thực hiện chế độ khoán doanh số cho vay đến từng CBTD.

 Về cơ cấu cho vay: Để phân tích rõ hơn thực trạng cho vay tại Vietinbank Đông Anh ta có thể xem xét cơ cấu cho vay:

+ Theo thời hạn cho vay:

Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay chia theo thời hạn vay

Xét theo thời hạn cho vay, dựa trên số liệu bảng 2.5 và biểu đồ 2.1 có thể thấy cho vay dài hạn của Chi nhánh chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh số cho vay Năm 2009, cho vay ngắn hạn đạt 2.120.062 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27,32% Năm 2010, cho vay ngắn hạn đạt 3.024.437 triệu đồng tăng 42,66% so với năm 2009 và chiếm tỷ trọng 31,64 % so với tổng doanh số cho vay Năm 2011, cho vay ngắn hạn đạt 3.908.622 triệu đồng tăng 29,23% so với năm 2010 và chiếm tỷ trọng 31,51% trong tổng doanh số cho vay Cho vay trung dài hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng (>60%) Năm 2009 tỷ trọng này đạt 72,68% trong tổng doanh số cho vay, đến năm 2010 tỷ trọng này là 68,36% giảm 4,32% so với năm 2009, sang năm

2011 thì tỷ trọng này lại tiếp tục giảm còn 64,49% giảm 3,87% so với năm 2010 Như vậy có thể thấy cho vay trung dài hạn đang có xu hướng giảm dần, còn cho vay ngắn hạn có xu hướng tăng dần trong tổng doanh số cho vay Cho thấy Chi nhánh đang chú trọng tới cho vay ngắn hạn vì các khoản cho vay ngắn hạn chứa ít rủi ro hơn các khoản cho vay trung và dài hạn, nhất là trong điều kiện nền kinh tế đang có nhiều biến đông như hiện nay.

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu cho vay phân theo ngành kinh tế

Công nghiệp Thương mại dịch vụ Khác

Xét theo ngành cho vay, dựa vào biểu đồ 2.2 và bảng số liệu 2.5 có thể thấy DSCV chủ yếu là trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ Cho vay trong lĩnh vực công nghiệp luôn đạt mức cao nhất trong tổng doanh số cho vay, năm 2009 DSCV công nghiệp đạt 3.412.741 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 43,98%, năm 2010 DSCV công nghiệp đạt 4.382.757 triệu đồng chiếm tỷ trọng 45,85%, sang năm 2011 DSCV đạt 5.434.206 triệu đồng chiếm tỷ trọng 49,37% Có thể thấy tỷ trọng cho vay công nghiệp đều tăng qua các năm chứng tỏ Vietinbank Đông Anh rất chú trọng phát triển thị trường truyền thống này Trong lĩnh vực thương mại dịch vụ thì tỷ trọng này giảm trong năm 2010 và tăng lên trong năm 2011 (năm 2009 tỷ trọng này là 23,12%, năm 2010 tỷ trọng này giảm còn 19,63% và năm 2011 giảm còn 18,44%)

2.3.2.3 Doanh số thu nợ cho vay

Bảng 2.6: Doanh số thu nợ tại Vietinbank Đông Anh

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động tín dụng (2009-2011)

Qua bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ đều tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng năm 2011 lại giảm so với năm 2010

 Về DSTN phân theo thời hạn cho vay:

DSTN cho vay ngắn hạn cũng như cho vay trung dài hạn đều tăng qua các năm, nhưng DSTN năm 2011 lại giảm so với năm 2010 Cụ thể, về cho vay ngắn hạn: Trong năm 2009 DSTN ngắn hạn đạt 1.815.909 triệu đồng, năm 2010 DSTN ngắn hạn đạt 2.454.981 triệu đồng tăng 35,19% so với năm 2009, sang năm 2011 DSTN ngắn hạn đạt 3.522.009 triệu đồng tăng 43,16% so với năm 2010 Về cho vay trung dài hạn, trong năm 2009 DSTN đạt 4.797.498 triệu đồng, năm

2010 DSTN đạt 5.786.973 triệu đồng tăng 20,62% so với năm 2009, đến năm 2011 thì DSTN đạt 6.462.143 triệu đồng tăng 11,67% so với năm 2010

 Về DSTN phân theo ngành kinh tế:

Nhìn chung DSTN đều tăng qua các năm và tỷ trọng DSTN trong lĩnh vực công nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất (>30%) Tuy nhiên qua bảng số liệu ta thấy DSTN ngành thương mại dịch vụ có sự biến động Cụ thể, năm 2010 DSTN lĩnh vực này tăng mạnh với tốc độ tăng đạt 27,25% nhưng sang năm 2011 tốc độ tăng này chỉ đạt 18,78%.

2.3.2.4 Tình hình dư nợ của Vietinbank Đông Anh

Bảng 2.7: Dư nợ cho vay tại Vietinbank Đông Anh

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%)

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động tín dụng (2009-2011)

Qua bảng số liệu ta thấy: DNCV của Chi nhánh đều tăng qua các năm Năm 2009 dư nợ cho vay đạt 5.972.670 triệu đồng, năm 2010 DNCV đạt 7.289.618 triệu đồng tăng 1.316.948 triệu đồng với tốc độ tăng 22,05% so với năm 2010, năm 2011 DNCV đạt 8.312.568 triệu đồng tăng 1.022.950 triệu đồng với tốc độ tăng 14,03%

 Xét về cơ cấu dư nợ phân theo thời hạn cho vay:

Có thể thấy, dư nợ trung và dài hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay (>70%), dư nợ ngắn hạn năm 2010 tăng 601.223 triệu đồng với tốc độ tăng là 36,76% so với năm 2009, năm

2011 dư nợ ngắn hạn tăng 721.372 triệu đồng với tốc độ tăng là 32,25% so với năm 2010 Dư nợ trung dài hạn lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cơ cấu dư nợ Cụ thể, dư nợ trung dài hạn năm 2010 tăng 715.725 triệu đồng với tốc độ tăng 16,50 % so với năm 2009, năm 2010 dư nợ trung dài hạn tăng thêm 301.578 triệu đồng với tốc độ tăng là 5,97%.

 Xét về cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế:

Qua bảng số liệu ta thấy, DNCV tập trung chủ yếu trong lĩnh vực công nghiệp do Vietinbank Đông Anh chủ yếu thực hiện cho vay trong lĩnh vực này.

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo ngành kinh tế

Công nghiệpThương mại dịch vụKhác

Qua bảng số liệu 2.7 và biểu đồ 2.3 có thể thấy:

Tốc độ tăng dư nợ trong năm 2011 chậm hơn so với năm 2010 Trong các ngành thì tốc độ tăng trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ ổn định ở mức cao trong năm 2010 và giảm trong năm 2011 Cụ thể, năm 2010 tốc độ tăng trong lĩnh vực công nghiệp là 27,18% so với năm 2009, đến năm 2011 tốc độ tăng giảm còn 12,93% so với năm 2010 Năm 2010 ngành thương mại và dịch vụ có tốc độ tăng là 24,61% so với năm 2009, đến năm 2010 tốc độ giảm còn 16,28% so với năm 2010.

Trong năm 2011 tốc độ tăng của hai ngành này giảm so với năm 2010 là do nền kinh tế đang chững lại và Chính phủ thắt chặt hơn hoạt động cho vay.

Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietinbank Đông Anh

Rủi ro là vấn đề được quan tâm đặc biệt đối với mọi ngân hàng, thực tế hầu hết các ngân hàng đều áp dụng các biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro nhưng do rất nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro vẫn phát sinh và gây ra những thiệt hại cho ngân hàng.

Vietinbank Đông Anh hoạt động trên địa bàn có các hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng, doanh số cho vay trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của Chi nhánh Do vậy hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay đang là vấn đề được quan tâm thường xuyên của ban lãnh đạo cũng như đội ngũ CBTD của ngân hàng Có thể xem xét thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietinbank Đông Anh thông qua các vấn đề: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu, tình hình rủi ro mất vốn và khả năng bù đắp rủi ro của ngân hàng khi rủi ro xảy ra

2.4.1 Thực trạng nợ quá hạn tại Vietinbank Đông Anh

Dư nợ quá hạn của Vietinbank Đông Anh không ngừng tăng lên qua các năm, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng lên Nợ quá hạn là rủi ro thường gặp, hầu hết các ngân hàng đều có tỷ lệ nợ quá hạn.

Tỷ trọng cho vay của Vietinbank Đông Anh tập trung chủ yếu trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ, nên nếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bị thua lỗ, việc tiêu thụ sản phẩm đầu ra gặp khó khăn, khả năng thu hồi vốn bị chậm hoặc không thu hồi được vốn sẽ dẫn đến việc khách hàng vay vốn không thể trả được nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Do vậy sẽ gây nên nợ quá hạn cho ngân hàng, dẫn tới rủi ro cho ngân hàng.

2.4.1.1 Nợ quá hạn theo nguyên nhân quá hạn

Sự thay đổi nợ quá hạn theo nguyên nhân quá hạn thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 2.8: Nợ quá hạn phân tích theo nguyên nhân quá hạn

ST TT (%) ST TT (%) ST TT (%)

Tổng số nợ quá hạn 154.279 100 139.180 100 168.359 100

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động tín dụng (2009-2011)

Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ lệ NQH của Chi nhánh giảm dần qua các năm, cả về số tương đối và số tuyệt đối Cụ thể, năm 2009 NQH là 154.279 triệu đồng, năm 2010 NQH giảm còn 139.980 triệu đồng và sang năm 2011 NQH tăng 168.539 triệu đồng.

Xét theo nguyên nhân thì NQH tại Vietinbank Đông Anh chủ yếu là do nguyên nhân khách quan Có thể xem xét rõ hơn qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu NQH phân tích theo nguyên nhân

NQH do chủ quan NQH do khách quan

Theo biểu đồ 2.4 và bảng số liệu 2.8 có thể thấy:

NQH do nguyên nhân khách quan chiếm trên 95% tổng số NQH Trong đó do nguyên nhân như suy thoái kinh tế, chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN và do kinh doanh thua lỗ của doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu và tỷ trọng này cũng tăng dần qua các năm, cụ thể năm 2009 tỷ trọng NQH do nguyên nhân khách quan chiếm 96,65%, đến năm 2010 tỷ trọng này tăng 96,81% và đến năm 2011 tỷ trọng này lại tăng 97,13% trong tổng NQH Điều này là do trong năm 2010 và

2011 kinh tế vẫn đang trong giai đoạn phục hồi, vẫn còn chịu ảnh hưởng của hoảng kinh tế, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp khó khăn do giá nguyên liệu đầu vào tăng.

Ngoài những nguyên nhân khách quan do nền kinh tế, thì một nguyên nhân quan trọng là từ sự chủ quan của khách hàng vay vốn Khách hàng không biết tính toán, dự án không có hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích, một số khách hàng không chịu trả nợ đúng hạn, trốn nợ Ngoài ra một số CBTD do kinh nghiệm còn hạn chế chưa nắm vững địa bàn mình quản lý, thiếu kiểm tra giám sát sau khi giải ngân cũng là một nguyên nhân làm phát sinh NQH.

2.4.1.2 Nợ quá hạn theo thời gian quá hạn

NQH theo thời gian quá hạn và khả năng thu hồi nợ có quan hệ tỷ lệ thuận với rủi ro, thời gian quá hạn càng lâu thì khả năng thu hồi nợ càng khó và khi đó rủi ro sẽ càng cao Xem xét tình hình NQH theo thời gian quá hạn có thể giúp ta biết được các mức thiệt hại do NQH gây ra đối với ngân hàng.

Bảng 2.9: Nợ quá hạn theo thời gian quá hạn

ST TT (%) ST TT (%) ST TT (%)

Tổng số nợ quá hạn 154.279 100,00 139.180 100 168.359 100

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động tín dụng (2009-2011)

Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nợ quá hạn theo thời gian quá hạn (Đơn vị: Triệu đồng)

NQH dưới 90 ngày NQH từ 90 đến 180 ngày NQH từ 180 đến 360 ngày NQH trên 360 ngày

Dựa vào bảng số liệu 2.9 và biểu đồ 2.5, xét theo từng mốc thời gian quá hạn có thể thấy:

Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng NQH, cụ thể năm 2009 NQH dưới 90 ngày đạt 48.135 triệu đồng chiếm tỷ trọng 31,20%, năm 2010 NQH dưới 90 ngày tăng lên 60.028 triệu đồng tăng 11.893 triệu đồng so với năm 2009 và chiếm tỷ trọng 43,13% trong tổng NQH, sang năm 2011 NQH dưới 90 ngày tăng lên 77.799 triệu đồng, tỷ trọng của nó trong tổng NQH vẫn tăng chiếm 46,21% Tỷ trọng NQH dưới 90 ngày tăng lên qua các năm chứng tỏ chất lượng của các khoản NQH đã được cải thiện và mức độ rủi ro cho ngân hàng đã giảm Khách hàng có tỷ lệ NQH dưới

90 ngày chủ yếu là các doanh nghiệp sản xuất, họ có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn và có thể chậm thanh toán cho ngân hàng trong thời gian ngắn do hàng tồn kho nhiều, hàng hóa ứ đọng chưa tiêu thụ được sản phẩm

Chiếm tỷ trọng lớn trong tổng NQH, cụ thể năm 2009 NQH từ 90 đến 180 ngày đạt 60.863 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,45% trong tổng NQH (cao hơn tỷ trọng NQH dưới 90 ngày năm 2009); năm 2010 NQH từ 90 đến 180 ngày giảm còn 41.016 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 29,47% trong tổng NQH; năm 2011 NQH từ 90 đến 180 ngày tăng lên 42.309 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25,13% trong tổng NQH

Giảm qua các năm nhưng tốc độ giảm trong năm 2010 cao hơn năm 2011 Cụ thể, năm 2009 NQH từ 180 đến 360 ngày đạt 33.170 triệu đồng chiếm tỷ trọng 21,50% trong tổng NQH; năm

2010 NQH từ 180 đến 360 ngày giảm còn 24.802 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 17,82% trong tổng

NQH; năm 2011 NQH từ 180 đến 360 ngày tăng lên 33.394 triệu đồng, tỷ trọng tăng 19,84%

Chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng NQH, NQH trên 360 ngày có xu hướng tăng nhẹ qua các năm Cụ thể, năm 2009 NQH trên 360 ngày đạt 12.111 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 7,58% trong tổng NQH; năm 2010 NQH trên 360 ngày tăng lên 13.333 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 9,58% trong tổng NQH; năm 2011 NQH trên 360 ngày tăng 14.858 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 8,83% trong tổng NQH Đây được coi là những khoản nợ xấu, khả năng thu hồi được là rất thấp hoặc có khả năng mất vốn Những khoản nợ này phát sinh do những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai dịch bệnh, biến động mạnh của thị trường, chủ thể vay vốn bị tai nạn… gây thiệt hại lớn cho khách hàng Làm cho họ không còn khả năng thanh toán hoặc có thể thanh toán nhưng với thời gian rất lâu Vì vậy, đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp khắc phục, giảm tỷ trọng NQH trên 360 ngày xuống mức thấp nhất có thể

2.4.1.3 Nợ quá hạn theo loại hình cho vay và theo ngành kinh tế

Nhu cầu vay vốn chủ yếu của ngân hàng là các khách hàng trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại, họ chủ yếu vay trung và dài hạn để đầu tư vào nhà xưởng, các trang thiết bị máy móc… Vietinbank Đông Anh đã đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, song danh mục cho vay này của ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn trong việc thu hồi nợ do nhiều nguyên nhân và gây ra rủi ro không nhỏ cho ngân hàng

Bảng 2.10: NQH theo loại hình cho vay và theo ngành kinh tế

1 Nợ quá hạn theo loại cho vay 154.279 2,58 139.180 1,91 168.359 2,03

2 NQH phân theo ngành 154.279 2,58 139.180 1,91 168.359 2,03

Nguồn: Vietinbank Đông Anh, báo cáo hoạt động tín dụng (2009-2011)

Đánh giá thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động

2.5.1.Những thành tựu đạt được

Với những nỗ lực trong hoạt động cho vay, Vietinbank Đông Anh đã góp phần tích cực, phục vụ tối đa nhu cầu vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh của các khách hàng trên địa bàn, khách hàng đã có được nguồn vốn kịp thời để tiến hành mở rộng sản xuất, góp phần không nhỏ vào công tác phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn huyện.

Cùng với phát triển dư nợ cho vay Vietinbank Đông Anh cũng thực hiện đồng bộ các giải pháp để hạn chế rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động cho vay và đã đạt được những kết quả khả quan như:

Tỷ lệ NQH của Chi nhánh đã giảm dần vào năm 2009 và luôn được duy trì ở mức thấp (2,58% trong năm 2009; 1,91% trong năm 2010 và năm 2011 là 2,03%) trên tổng dư nợ Trong khi tổng dư nợ ngày càng tăng thì những khoản nợ xấu lại có xu hướng tăng nhẹ hoặc giảm và luôn đảm bảo tỷ lệ thấp hơn so với quy định của NHNN Việt Nam (1,06% trong năm 2009; 0,85% trong năm 2010 và đến năm 2011 thì tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 0,92%)

Hệ thống các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay mà Vietinbank Đông Anh đã triển khai và thực hiện đã phát huy được hiệu quả rõ rệt Từ việc đi sâu phân tích, đánh giá đúng các khoản nợ quá hạn, giao trách nhiệm cho từng CBTD, từng phòng giao dịch với những chỉ tiêu về NQH và nợ xấu rõ ràng đã có tác dụng nâng cao trách nhiệm của CBTD.

Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của Chi nhánh đã tập trung vào nghiên cứu, đánh giá khách hàng từ nhiều kênh thông tin, xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá khách hàng rõ ràng nhằm xây dựng hạn mức tín dụng phù hợp với từng khách hàng. Chính vì vậy, tình trạng rủi ro tín dụng do các nguyên nhân chủ quan có xu hướng giảm xuống, tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã được hạn chế.

Từ những thành tựu trên cho thấy, Vietinbank Đông Anh đã hoàn thành nhiệm vụ của mình trong việc đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay, hạn chế được rủi ro và giúp cho kết quả kinh doanh của ngân hàng được tăng lên đáng kể.

2.5.2 Những mặt còn tồn tại và nguyên nhân

Bên cạnh những thành tựu đã đạt được thì công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay vẫn còn tồn tại không ít những hạn chế nhất định Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế đó bao gồm cả những nguyên nhân do chủ quan và khách quan.

Tuy nợ xấu của Ngân hàng đã giảm, nhưng thời gian xử lý nợ xấu tồn đọng còn kéo dài Điều đó ảnh hưởng không nhỏ đến tốc độ tăng trưởng tín dụng, việc mở rộng thị phần cũng như khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Do CBTD phải mất nhiều thời gian trong quá trình thu hồi NQH, nợ xấu dẫn đến hiệu quả tín dụng không cao, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay khi mà có rất nhiều ngân hàng thương mại cổ phần khác đã có mặt trên địa bàn huyện, tạo ra sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt.

Khả năng tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động cho vay của Chi nhánh Vietinbank Đông Anh là khá cao Tuy Chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, nhưng NQH và nợ xấu vẫn phát sinh mới làm cho rủi ro vẫn xảy ra, tuy nhiên mức độ thiệt hại đã được giảm đi đáng kể Điều này có một phần xuất phát từ phía ngân hàng nhưng do nguyên nhân khách quan là chủ yếu, các khách hàng vay vốn trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại dịch vụ… vẫn còn phải chống đỡ với những biến động bất thường của thị trường hiện nay.

Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay mà ngân hàng áp dụng tuy đã có những hiệu quả nhất định, nhưng thực sự vẫn chưa đầy đủ và khoa học ví dụ như: Chi nhánh chưa có giải pháp đề cập đến vấn đề mở rộng tín dụng an toàn, xếp hạng tín dụng và phân loại nợ một cách đầy đủ và chính xác gây khó khăn cho CBTD trong việc quản lý dư nợ của mình.Chi nhánh cũng chưa có các biện pháp về công tác thu thập thông tin, khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để có thể đánh giá chính xác hiệu quả của đồng vốn cho vay và năng lực tài chính của khách hàng CBTD cần thực hiện cho vay theo những điều hành của ban lãnh đạo và phải theo kế hoạch cụ thể tránh tập trung cho vay vào những ngành có độ rủi ro cao

Các giải pháp chưa khai thác được sự hỗ trợ đắc lực của công nghệ tin học, chưa nghiên cứu thật bài bản, khoa học để rút ra kinh nghiệm, có giải pháp mới chỉ triển khai theo tính thời vụ, nên không thể tránh khỏi những hạn chế trong việc phát huy hiệu quả của hệ thống các biện pháp phòng ngừa rủi ro…

Ngoài những nguyên nhân trên, còn có rất nhiều nguyên nhân khác làm cho hiệu quả của các biệp pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay không đạt được hiệu quả cao như:

Sự phức tạp của của nền kinh tế xã hội huyện Đông Anh, ở các xã có sự xen lẫn giữa nông thôn và thành thị, thành phần dân cư không đồng nhất gây khó khăn cho quá trình hoạch định các biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay, có biện pháp thực hiện ở địa bàn này thì phù hợp song khi thực hiện ở địa bàn khác thì không phù hợp

Các chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh còn thiếu, chính quyền xã chưa nắm bắt được lợi thế của địa bàn mình quản lý, do đó chưa có được những chính sách khuyến khích đầu tư thích đáng, chính sự yếu kém này gây thiệt thòi cho khách hàng trong việc tiếp cận các nguồn hỗ trợ về kỹ thuật cũng như về nguồn vốn cho sản xuất làm cho hiệu quả sản xuất kinh doanh còn chưa cao. Địa bàn hoạt động của Chi nhánh rộng, nhưng số lượng CBTD còn ít khiến cho công tác kiểm tra giám sát, phát hiện rủi ro của khách hàng gặp nhiều khó khăn, từ đó thực hiện các biện pháp để hạn chế rủi ro một cách chậm trễ, chưa đạt hiệu quả Sự hiểu biết của CBTD về tình hình sản xuất kinh doanh của từng ngành nghề, cũng như về thị trường còn hạn chế Các CBTD thường dựa vào những kinh nghiệm có được, hơn là dựa trên những phân tích tài chính, kỹ thuật để thẩm định dự án, cũng như xác định thời hạn và kỳ hạn trả nợ cho từng món vay Công tác kiểm tra, giám sát của lãnh đạo Ngân hàng với CBTD còn chưa thật thường xuyên và triệt để, mức độ xử lý vi phạm chưa cao.

GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI

Định hướng phát triển kinh doanh của của Vietinbank Đông Anh

3.1.1.1 Tầm nhìn sứ mệnh và mục tiêu dài hạn của Vietinbank Đông Anh

Trong những năm tới Vietinbank Đông Anh tiếp tục mở rộng và phát triển vững chắc thị phần của mình, với mục tiêu nâng cao nguồn vốn và hoạt động tín dụng có tỉ lệ tăng trưởng bình quân 20% - 25%/năm Đến năm 2013 phấn đấu trở thành Ngân hàng có quy mô hoạt động lớn nhất trên địa bàn, thị phần huy động vốn và đầu tư cho vay chiếm 35-40% thị phần trên địa bàn huyện và trở thành doanh nghiệp hạng 1 trong hệ thống Vietinbank, phấn đấu tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% trên tổng dư nợ Đảm bảo thu nhập cho cán bộ, công nhân viên.

Xây dựng một Chi nhánh Vietinbank hiện đại có phong trào thi đua sôi nổi, có các tổ chức như: Đảng, đoàn thể vững mạnh, có đội ngũ nhân viên giỏi trình độ chuyên môn, văn minh trong giao tiếp, sử dụng thành thạo các dịch vụ ngân hàng hiện đại, phấn đấu là một Chi nhánh ngân hàng có các dịch vụ hoàn hảo, tiện nghi, hiện đại, phong cách giao dịch văn minh, thời gian nhanh chóng, uy tín.

Tầm nhìn: Đến năm 2015 trở thành tập đoàn tài chính mạnh trong nước và tiên tiến trong khu vực, kinh doanh đa năng.

Sứ mệnh: Cung cấp toàn diện dịch vụ Ngân hàng – Tài chính, hỗ trợ tốt nhất đối với khách hàng trong nước và Quốc tế, luôn có sự gia tăng không ngừng về tiện ích bởi sự cải tiến thường xuyên của hệ thống quản lý chất lượng như đã cam kết.

 Mục tiêu về nguồn nhân lực:

Yêu cầu về chất lượng cán bộ được nâng lên theo định hướng:

-80% đại học và tương đương.

- 10% có hai bằng đại học trở lên trong đó: Bằng thứ nhất là bằng đại học chuyên ngành Ngân hàng, tài chính và bằng thứ hai là: Chính trị, luật và ngoại ngữ. Đối với cán bộ đang làm việc tại Chi nhánh phải tự học hỏi, không ngừng nâng cao nghiệp vụ, cập nhật các kiến thức mới, đáp ứng tốt yêu cầu hiện tại về trình độ, nếu các trường hợp không tự vươn lên sẽ mất vị trí đang công tác qua hình thức thi nghiệp vụ một năm được tổ chức hai lần.

 Mục tiêu về sản phẩm dịch vụ và kinh doanh quốc tế:

Phấn đấu trở thành Chi nhánh ngân hàng có dịch vụ tốt nhất trong nước cũng như trong khu vực, lợi nhuận luôn tăng trưởng đều qua các năm.

Trong lĩnh vực kinh doanh quốc tế Chi nhánh Vietinbank Đông Anh sẽ quyết tâm giữ vững tỉ lệ nguồn vốn và cho vay ngoại tệ, tốc độ tăng trưởng hàng năm từ 18% - 20%.

 Mục tiêu về quản lý rủi ro: Để quản lý rủi ro Chi nhánh cần thực hiện: Đánh giá và nhận dạng rủi ro xác định khách hàng mục tiêu, sản phẩm cốt lõi và các cảnh báo rủi ro, nâng cao chất lượng thẩm định và đạo đức nghề nghiệp đây là công việc thường xuyên của ban lãnh đạo và các phòng, việc đào tạo cần kết hợp với khuyến khích động viên, khen thưởng, kỷ luật.

3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể trong thời gian tới

Trong thời gian tới Vietinbank Đông Anh đề ra mục tiêu hoạt động cụ thể của mình như sau:

Chủ trương của Chi nhánh trong thời gian tới là tìm kiếm và khai thác tốt nguồn vốn huy động, mục tiêu phấn đấu tốc độ tăng trưởng từ 25 - 30%.

 Về công tác tín dụng:

Tăng cường mở rộng hoạt động cho vay đối với các thành phần kinh tế, tốc độ tăng trưởng từ

18 - 25% Thực hiện tốt công tác thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu Phấn đấu thu hồi và xử lý nợ đạt 100% chỉ tiêu Hạn chế tối thiểu tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu.

Cơ cấu dư nợ được đảm bảo theo mục tiêu: Dư nợ cho vay tăng trưởng từ 20-25%, tỷ lệ cho vay Doanh nghiệp nhà nước tối đa là dưới 50% trên tổng dư nợ, tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo tối đa là 10%.

 Về doanh thu của ngân hàng:

Thu từ các hoạt động dịch vụ, phấn đấu tăng trưởng ở mức 150%, lợi nhuận chưa trích lập dự phòng rủi ro tăng 30% so với năm 2011 Đời sống của cán bộ công nhân viên đảm bảo tăng tối thiểu là 10% so với năm 2011.

Bên cạnh đó còn có một số mục tiêu khác như: Xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ tồn đọng đạt 90%, thu hồi nợ được xử lý rủi ro: Thu tối thiểu 65% , nợ quá hạn dưới 1% tổng dư nợ, tỷ lệ cho vay trung và dài hạn dưới 60% tổng dư nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo đúng QĐ 493 của

3.1.1.3 Giải pháp thực hiện Để thực hiện các mục tiêu tín dụng trên đây, hoạt động cho vay trong giai đoạn 2012-2016 cần thực hiện tốt một số giải pháp sau đây:

Thực hiện tốt Quy định về quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định phương án, dự án vay vốn của khách hàng, kiên quyết thực hiện nghiêm túc các quy định hiện hành trong lĩnh vực tín dụng.

Thực hiện đánh giá phân loại nợ và xử lý rủi ro theo đúng quy định, tích cực thu nợ đã xử lý rủi ro, gắn trách nhiệm của những cán bộ có liên quan với khoản nợ đó.

Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay

Rủi ro trong hoạt động cho vay là vấn đề tất yếu khách quan mà ngân hàng không thể kiểm soát hết được Rủi ro xảy ra đồng nghĩa với việc ngân hàng phải gánh chịu những tổn thất và thiệt hại, do vậy vấn đề quản lý rủi ro và biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế tối đa rủi ro là hết sức quan trọng

Hiện nay hoạt động cho vay của Vietinbank Đông Anh đã khẳng định được vai trò quan trọng của mình trong việc thúc đẩy và phát triển kinh tế Tuy nhiên trong quá trình thực hiện, ngân hàng không tránh khỏi những rủi ro làm giảm sút hiệu quả hoạt động kinh doanh Do đó việc quan tâm và tìm ra biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay là việc làm rất cần thiết, xuất phất từ thực tế nguyên nhân gây ra nợ quá hạn cho ngân hàng Vietinbank Đông

Anh cần đưa ra một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro như sau:

3.2.2 Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay

Hiện nay, kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đông Anh phụ thuộc phần lớn vào kết quả của hoạt động cho vay Do vậy muốn ngân hàng hoạt động có hiệu quả, đòi hỏi ban lãnh đạo Vietinbank Đông Anh cần phải xây dựng một chính sách cho vay phù hợp, mục tiêu ngân hàng đưa ra phải bám sát thực tế, phù hợp với tăng trưởng kinh tế, phải tính đến những biến động trên thị trường Tài chính - Tiền tệ, dự báo chính xác các biến động kinh tế, phù hợp với mục tiêu phát triển của địa phương, của ngành…

3.2.2.1 Xây dựng một chính sách cho vay phù hợp Đối với Vietinbank Đông Anh, cho vay là hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kết quả kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào kết quả của hoạt động cho vay Do đó, muốn hoạt động có hiệu quả đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng được một chính sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng bao gồm: Các quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo trong hoạt động cho vay của NHTM Chính sách của hoạt động cho vay tạo sự thống nhất chung và hướng dẫn cho CBTD đưa ra quyết định cho vay đúng đắn đối với khách hàng Để có thể đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững nhất thiết phải xây dựng một chính sách cho vay nhất quán và hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của ngân hàng, phát huy được các thế mạnh, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi Hỗ trợ cho ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có thể hướng tới nhiều mục tiêu khác nhau như: Tăng lợi nhuận, phòng chống kiểm soát rủi ro, thỏa mãn các yêu cầu về mặt pháp lý, phù hợp với thế mạnh của ngân hàng

Các khách hàng được đối xử bình đẳng, chủ yếu dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh, phương án, dự án của khách hàng, đảm bảo tiền vay Tiến hành kiểm soát danh mục của hoạt động cho vay dựa trên cơ sở phân tích, dự báo môi trường kinh tế và các điều kiện hiện có của Vietinbank Đông Anh.

Thực hiện chính sách tăng trưởng của hoạt động cho vay linh hoạt trong từng thời kỳ, tuân thủ theo các danh mục đã được thiết lập Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý đối với khách hàng vay vốn, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực thu hồi, xử lý nợ xấu.

Khi xây dựng chính sách ngân hàng cần phải dựa vào các cơ sở như: Căn cứ vào đường lối phát triển kinh tế, các chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, định hướng chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, định hướng phát triển kinh tế của địa phương, quy hoạch phát triển, căn cứ vào năng lực tài chính của bản thân ngân hàng cũng như năng lực quản lý điều hành, trình độ của CBTD, mức độ trang bị cơ sở vật chất và kết quả theo dõi đánh giá thực tế.

3.2.2.2 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay

Chính sách quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay phải đảm bảo nguyên tắc: Phân tán rủi ro, quy trình xét duyệt cấp tín dụng phải qua nhiều cấp, nhiều người hoặc tập thể, kiểm tra giám sát thường xuyên Cho vay dựa trên 3 nguyên tắc cơ bản sau:

 Vốn vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi:

Do vốn cho vay của ngân hàng sử dụng chủ yếu từ nguồn vốn huy động của khách hàng. Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng tạm thời nguồn vốn đó chứ không có quyền sở hữu, nếu các khoản vay không được hoàn trả đúng hạn, sẽ ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng.

 Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích: Để đảm bảo sự an toàn của nguồn vốn, ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ghi trong hợp đồng vay vốn (hợp đồng tín dụng), vì mục đích đó đã được ngân hàng thẩm định là có hiệu quả, khả thi và sinh lợi, nếu phát hiện khách hàng sử dụng không đúng mục đích ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, hoặc chuyển sang nợ quá hạn.

 Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo:

Trong nền kinh tế thị trường, các hoạt động kinh tế diễn ra rất phức tạp, biến động khó lường, vì thế mọi dự đoán rủi ro của môi trường kinh tế chỉ mang tính tương đối, do vậy cần có tài sản đảm bảo để phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi trong môi trường kinh doanh.

Tài sản đảm bảo có thể tồn tại dưới nhiều hình thái như: Tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, tài sản đảm bảo là tài sản của khách hàng vay vốn và tài sản đảm bảo có thể là tín chấp hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba

Phân tích cho vay cần phân tích qua hai khía cạnh là phân tích tài chính và phân tích phi tài chính và mục đích chung đều là xác định khả năng, thành ý của khách hàng trong việc hoàn trả tiền gốc, lãi vay theo đúng những điều khoản ghi trong hợp đồng

 Thứ nhất: Tìm hiểu, phân tích và nhận định chính xác về thông tin của khách hàng:

Thông tin về khách hàng luôn là vấn đề được quan tâm đối với ngân hàng Đây cũng là cơ sở quan trọng giúp người cho vay trong việc ra quyết định có cấp tín dụng hay không Cho dù là khách hàng truyền thống hay khách hàng mới thì việc tìm hiểu thông tin về họ là không thể bỏ qua. Bởi vì, hiện nay rủi ro phát sinh do nguyên nhân từ phía ngân hàng chủ yếu xuất phát từ tình trạng CBTD phân tích và nhận định sai các thông tin về khách hàng vay vốn, từ đó gây lên những tổn thất cho ngân hàng.

 Thứ hai: Làm tốt công tác thẩm định trong khi xem xét cho vay:

Cần thực hiện tốt công tác thẩm định: CBTD cần phải nắm bắt được kiến thức cơ bản về thị trường, ngành nghề, các thành phần kinh tế Tuy các CBTD đã được đào tạo cơ bản nhưng còn thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên sâu Vì vậy các CBTD cần phải xem xét lại việc thẩm định khách hàng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả thẩm định, giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất cho ngân hàng Thẩm định khách hàng cần đảm bảo những yêu cầu sau:

-Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng:

Kiến nghị

Hoạt động cho vay của ngân hàng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy tốc độ tăng trưởng và phát triển kinh tế trên địa bàn huyện Tuy nhiên, đây lại là hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng muốn hạn chế rủi ro thì cần phải có một môi trường lành mạnh về kinh tế và có cơ chế chính sách pháp lý hoàn thiện, đồng bộ.

Qua phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng trong hoạt động cho vay nói chung tại Vietinbank Đông Anh và thực trạng kinh tế trên địa bàn huyện Đông Anh trong thời gian qua, em xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị, đề xuất nhằm khắc phục những tồn tại, phát huy lợi thế của địa phương và nhất là để giảm thiểu tối đa rủi ro trong cho vay của Vietinbank Đông Anh như sau:

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước và cơ quan chính quyền các cấp

Ban hành, bổ sung và chỉnh sửa các chính sách, quy định hiện hành có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo phù hợp với thực tiễn, nhằm loại bỏ sự mâu thuẫn, sự thiếu đồng bộ trong văn bản, quy phạm pháp luật gây khó khăn cho các doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh, các hộ kinh doanh Các văn bản pháp luật cần có tính ổn định lâu dài để tạo sự yên tâm cho họ khi tiến hành đầu tư vào sản xuất kinh doanh

Sửa đổi và ban hành các luật, các quy định nhằm xây dựng một khung pháp lý toàn diện và hiện đại để tạo điều kiện dễ dàng hơn cho các ngân hàng thực hiện và thực thi tài sản thế chấp

Các cơ quan nhà nước có liên quan cần nỗ lực hơn nữa trong việc giúp đỡ ngân hàng giải quyết, xử lý tài sản thế chấp, xử lý khách hàng cố tình chây ì không trả nợ, hoặc lừa đảo chiếm đoạt tài sản của ngân hàng

Nhà nước cần duy trì chính sách kinh tế nhất quán đảm bảo cho môi trường kinh tế ổn định Hoàn thiện công tác xây dựng quy hoạch vùng, quy hoạch chi tiết từng địa bàn, nhanh chóng xác định hướng phát triển của vùng có lợi thế nhất, làm cơ sở cho ngân hàng có chiến lược đầu tư vốn một cách hiệu quả nhất, tránh tình trạng quy hoạch chồng chéo như hiện nay.

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam

NHNN cần chỉnh sửa, ban hành một số cơ chế cho vay phù hợp với môi trường kinh doanh, môi trường kinh tế, pháp lý và hành chính ở Việt Nam như: Điều chỉnh bổ sung, hoàn chỉnh những điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh theo cơ chế thị trường, bảo vệ lợi ích, tài sản của ngân hàng nhưng đồng thời cũng góp phần giải quyết những khó khăn, tạo điều kiện cho khách hàng

Qui định về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh: Vấn đề này là một trong những vấn đề bức xúc đối với các NHTM: Điều 336, 338, 355, 369 Bộ luật dân sự qui định:

“Trong trường hợp đã đến thời hạn thực hiện nghĩa vụ dân sự mà bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thì việc xử lý tài sản thế chấp được thực hiện ” Nhưng khi ngân hàng hoặc TCTD có yêu cầu thực hiện việc này thì NHNN chưa có qui định cụ thể Nếu NHTM tự đứng ra tổ chức đấu giá, làm thủ tục sang tên thì còn rất nhiều điều bất cập do còn liên quan đến các văn bản pháp luật khác như: Luật đất đai, Luật phát mại tài sản… NHNN nên thành lập riêng trung tâm phát mại tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh để giúp các NHTM thuận lợi hơn trong việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh thu hồi vốn cho vay

Cần tăng cường thanh tra kiểm tra, xử phạt nghiêm minh những trường hợp vi phạm qui chế của các ngân hàng trong hệ thống, đảm bảo kinh doanh đi đúng hướng. Hiện nay, hệ thống thông tin tại trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu của NHTM bởi nhiều lý do khác nhau trong đó có nguyên nhân là bởi các ngân hàng chưa quen cung cấp, trao đổi thông tin về tình hình khách hàng cho nhau, bởi lý do cạnh tranh nên chậm cung cấp thông tin cho trung tâm thông tin ứng dụng. Đồng thời cũng cần nâng cao trách nhiệm của CIC trong việc nâng cấp thông tin kịp thời và chính xác, nếu thông tin bị chậm trễ và sai lệch dẫn đến rủi ro tín dụng thì CIC cũng phải chịu trách nhiệm liên đới.

3.3.3 Kiến nghị đối với Vietinbank Việt Nam

Vietinbank Đông Anh chịu sự quản lý trực tiếp của Vietinbank Việt Nam, nên để tạo điều kiện cho Chi nhánh Đông Anh hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình, em xin mạnh dạn đưa ra một số đề xuất, kiến nghị đối với Vietinbank Việt Nam như sau:

Ra các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ kịp thời, đặc biệt là các văn bản về hoạt động tín dụng để đảm bảo việc thực hiện các quy định được thống nhất từ trên xuống dưới theo sự chỉ đạo của ngành.

Quan tâm chỉ đạo công tác đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho các cán bộ ngân hàng: Tổ chức những khóa đào tạo để thường xuyên bổ sung những kiến thức mới, cập nhật những phương pháp mới Bên cạnh đó, tiến hành tổ chức những buổi thảo luận nghiệp vụ chuyên môn, đưa ra những tình huống cụ thể đã xảy ra trong hệ thống để các cán bộ thẩm định có điều kiện học hỏi kinh nghiệm của nhau, nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định các phương án, dự án Ngoài ra ngân hàng cần nâng cao năng lực cán bộ quản trị và tác nghiệp trong lĩnh vực cho vay, đưa ra chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt thích hợp với yêu cầu và trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức và phối hợp với các ngân hàng nước ngoài các lớp học, tập huấn, đào tạo và đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ năng cho cán bộ quản trị và CBTD

Vietinbank Việt Nam cần củng cố và nâng cao hơn nữa vai trò hoạt động của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro, phát hành đều đặn hàng tháng những thông tin cảnh báo cho các Chi nhánh biết để phòng ngừa Hiện nay có nhiều TCTD cùng đầu tư cho một khách hàng nên hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro rất lớn trong việc xử lý nợ Do vậy Vietinbank Việt Nam nên tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ và khai thác thông tin phục vụ việc ra quyết định đầu tư và cả việc giám sát sau khi cho vay. Thực hiện trích lập dự phòng theo mức độ rủi ro của khoản vay. Đưa vào sử dụng mô hình, phần mềm hiện đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro của khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản thế chấp và quản trị danh mục cho vay

Tổ chức lại mô hình tổ chức và quy trình cho vay, quản trị rủi ro đảm bảo sự độc lập giữa các chức năng bán hàng, phân tích và quản trị rủi ro Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro của khoản vay, của tài sản thế chấp… Áp dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa hiệu quả hơn rủi ro như: Chứng khoán hoá các khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (credit swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc…