ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK Ngành: Tài – Ngân hàng NGUYỄN THANH TÙNG Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thanh Tùng Người hướng dẫn: GS TS Nguyễn Thị Mơ Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn sử dụng trung thực, trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, websites… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên thực tiễn Hà Nội, ngày 03 tháng 07 năm 2020 Họ tên Nguyễn Thanh Tùng i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vi TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ .vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm hình thức cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cấp tín dụng 1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng 1.1.3 Quy trình cấp tín dụng 1.2 Khái niệm rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm nguyên nhân phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Khái niệm, đặc điểm, biện pháp quy trình quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3 Nhóm quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3.1 Lý luận quy định liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3.2 Phân loại nhóm quy định quản trị rủi ro 25 Kết luận Chương 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG ÁP DỤNG QUY ĐỊNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK 38 2.1 Tổng quan VPBank 38 2.1.1 Giới thiệu chung VPBank 38 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản trị 39 2.1.4 Hoạt động kết kinh doanh 41 ii 2.2 Thực trạng áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 43 2.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 43 2.2.2 Thực trạng áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank 45 2.3 Đánh giá chung áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank 64 2.3.1 Thành tựu kết 64 2.3.2 Những hạn chế 67 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 70 Kết luận Chương 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG VÀ KIẾN NGHỊ CÁC QUY ĐỊNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI VPBANK 73 3.1 Giải pháp tăng cường quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 73 3.1.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 73 3.1.2 Nhóm giải pháp áp dụng hiệu quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 74 3.1.3 Nhóm giải pháp tăng cường áp dụng quy định nội quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank 78 3.2 Một số kiến nghị cụ thể Nhà nước Ngân hàng nhà nước nhằm tăng cường áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank 81 3.2.1 Một số kiến nghị Nhà nước nhằm tăng cường áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank 81 3.2.2 Một số kiến nghị Ngân hàng nhà nước nhằm tăng cường áp dụng quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng VPBank 84 iii 3.2.3 Một số kiến nghị khác ngân hàng thương mại cơng tác quản trị rủi ro cấp tín dụng 88 Kết luận Chương 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO a Phụ lục 1: Một số quy định quy định 1636/2014/QĐ-HĐQT VPBank g Phụ lục 2: Một số quy định quy định 1029/2015/QĐi-TGĐ VPBank phê duyệt tín dụng VPBank n Phụ lục 3: Một số quy định Quy định số 36/2014/QĐi-TGĐ r iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa tiếng Việt CAR Tỷ lệ an toàn vốn HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên HĐTD Hội đồng tín dụng NPL Nợ xấu NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Nguyên nghĩa tiếng Anh Capital adequacy ratio Non Performing Loan v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Quy trình cấp tín dụng… ………………………………………… 09 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức VPBank………………………………………… 40 Bảng 2.1 Tổng tài sản VPBank giai đoạn 2015 – 2019………………… 41 Bảng 2.2 Các tiêu tổng hợp kết kinh doanh VPBank………… 42 Bảng 2.3 Các tiêu số tài chính…………………………………… 43 Bảng 2.4 Dư nợ cấp tín dụng VPBank từ năm 2015 – 2019……………… 44 Bảng 2.5 Thang điểm xếp hạng tín dụng VPBank …………………… … 46 Bảng 2.6.Bảng trích lập dự phịng VPBank giai đoạn 2015 – 2019 ……… 49 Biểu đồ 2.1 Hệ số an toàn vốn VPBank 2015-2019………… ……………… 52 Bảng 2.7 Cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân nước ………… …… 56 Bảng 2.8 Dấu hiệu nhận biết nhóm nợ VPBank…………………… f Bảng 2.9 Tỷ lệ khấu trừ với loại tài sản bảo đảm ……………………… j Bảng 2.10 Các cấp phê duyệt………………………………………………… l vi TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển NHTM khả QTRR cách toàn diện hệ thống, đặc biệt rủi ro hoạt động cấp tín dụng Quản trị triệt để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng tín dụng vấn đề khó khăn, phức tạp rủi ro cấp tín dụng thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Chính vậy, cần có quy định cụ thể pháp luật cho NHTM nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro cấp tín dụng thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: (i) Giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; (ii) Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; (iii) Tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng Để đạt lợi ích đó, việc tn thủ quy định QTRR u cầu có tính xúc NHTM, có VPBank VPBank top 10 NHTM uy tín Việt Nam NHTM tư nhân thành lập sớm Việt Nam Sau 27 năm thành lập phát triển, VPBank trở thành ngân hàng cấp tín dụng cao Việt Nam, song song với đó, VPBank quan tâm đến việc áp dụng quy định pháp luật QTRR, rủi ro cấp tín dụng ưu tiên hàng đầu Tuy nhiên, thực tế, công tác áp dụng quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng VPBank cịn nhiều hạn chế, lẽ đó, việc tìm hiểu pháp luật để loại bỏ hạn chế, đảm bảo an toàn hoạt động QTRR cần thiết Chính lý đó, tác giả chọn vấn đề: “Áp dụng quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng ngân hàng VPBank” làm đề tài cho Luận văn cao học Trong Chương I, Luận văn trình bày số vấn đề lý luận rủi ro, QTRR hoạt động cấp tín dụng NHTM cần thiết phải có quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng Luận văn nêu 04 nhóm quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng NHTM (i) Nhóm quy định xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; (ii) Nhóm quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động cấp tín dụng, (ii) Nhóm quy vii định đảm bảo cấp tín dụng nhằm quản trị rủi ro cấp tín dụng, (iv) Nhóm quy định xử lý hậu rủi ro hoạt động cấp tín dụng NHTM Trong chương 2, Luận văn giới thiệu chung hình thành phát triển VPBank phân tích thực trạng áp dụng QTRR hoạt động cấp tín dụng VPBank Trọng tâm Chương phân tích thực trạng áp dụng quy định QTRR hoạt động VPBank Phân tích quy định nội VPBank ban hành để QTRR cấp tín dụng thành tựu, hạn chế công tác Kết mà VPBank thu lại bao gồm: (i) Thực trạng rủi ro cấp tín dụng VPBank; (ii) Cụ thể hóa tn thủ quy định pháp luật Việt Nam cơng tác QTRR cấp tín dụng; (iii) Hệ thống hóa vai trò trách nhiệm đơn vị việc thực biên pháp tuân thủ yêu cầu quản trị rủi ro cấp tín dụng Trong Chương 2, luận văn điểm đạt điểm hạn chế áp dụng quy định QTRR VPBank, có kết mà VPBank đạt được: (i) VPBank tuân thủ quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng; (ii) VPBank cụ thể hóa có biện pháp để quản trị rủi ro cấp tín dụng phù hợp với yêu cầu pháp luật; (iii) Các sách, đào tạo nội nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro cấp tín dụng Bên cạnh cịn mặt hạn chế VPBank, là: (i) Một số vướng mắc cơng tác quản trị đạo tạo nhân sự, (ii) Một số quy định nội công tác QTRR cấp tín dụng cịn chồng chéo chưa hồn thiện, (iii) Hệ thống công nghệ thông tin cần nâng cao hơn, (iv) Một số vướng mắc trình cập nhật ban hành quy định nội Tại Chương 3, Luận văn xác định rõ định hướng đề xuất giải pháp áp dụng quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng cho giai đoạn từ năm 2020 đến xa năm 2025 đề xuất giải pháp, kinh nghiệm để VPBank hồn thiện tốt cơng tác QTRR hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Luận văn đề xuất kiến nghị với Nhà nước, NHNN nhằm tăng cường áp dụng quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng VPBank với NHTM khác nâng cao chất lượng việc áp dụng quy định QTRR hoạt động cấp tín dụng viii ... 1: Một số quy định quy định 1636/2014/QĐ-HĐQT VPBank g Phụ lục 2: Một số quy định quy định 1029/2015/QĐi-TGĐ VPBank phê duyệt tín dụng VPBank n Phụ lục 3: Một số quy định Quy định số... CƯỜNG VÀ KIẾN NGHỊ CÁC QUY ĐỊNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI VPBANK 73 3.1 Giải pháp tăng cường quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng VPBank ... chế áp dụng quy định QTRR VPBank, có kết mà VPBank đạt được: (i) VPBank tuân thủ quy định quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng; (ii) VPBank cụ thể hóa có biện pháp để quản trị rủi ro cấp tín