Đang tải... (xem toàn văn)
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Bộ Giáo Dục Và Đào Tạo Ngân Hàng Nhà Nước Viợ̀t Nam HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Khoa Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI[.]
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHÍNH - NGÂN HÀNG TÀI Bộ Giáo Dục Và Đào Tạo Ngân Hàng Nhà Nước Viợ̀t Nam HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Khoa Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài : GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TP.NINH BÌNH Họ tên : ĐINH THỊ BÍCH NGỌC Lớp : LTDH 6I Mã sinh viên : 06G4000246 Chuyên nghành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Hà Nội - 05/2012 Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MỤC LỤC Bộ Giáo Dục Và Đào Tạo Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - Khoa Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài : GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TP.NINH BÌNH MỤC LỤC - LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I - TỔNG QUAN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường -8 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường -8 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Theo thời gian - 10 1.1.2.2 Theo hình thức 10 1.1.2.3 Theo tài sản đảm bảo 10 1.1.2.4 Theo rủi ro - 11 1.1.2.5 Theo phân loại khác - 11 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 12 1.1.3.1 Tín dụng ngắn hạn - 12 1.1.3.2 Tín dụng trung dài hạn 12 1.1.3.3 Các hình thức tài trợ tín dụng chuyên biệt -13 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại -13 Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 1.2.1 Quan niệm rủi ro hoạt động tín dụng -13 1.2.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động tín dụng 14 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng ngắn hạn 15 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng trung, dài hạn -15 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng chiết khấu 16 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng thuê mua -16 1.2.3 Các tiêu đánh giá độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại -17 1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng -17 1.2.3.2 Các tiêu đo lường rủi ro -19 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro 22 1.2.4.1 Những thông tin không cân xứng, lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức 22 1.2.4.2 Sự điều khiển "Bàn tay vơ hình"- chế thị trường -24 1.2.4.3 Nguyên nhân phía Nhà nước -25 1.2.4.4 Các nguyên nhân gây rủi ro tuý ngân hàng 26 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng -26 CHƯƠNG 27 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TP.NINH BÌNH - 27 2.1 Khái quát chung trình hình thành phát triển NHNo&PTNT TP.Ninh Bình 27 2.1.1 Giới thiệu trình hình thành NHNo&PTNT TP.Ninh Bình 27 2.1.2 Hệ thống máy tổ chức quản lý NHNo&PTNT TP.Ninh Bình 28 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT TP.Ninh Bình năm gần 30 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP.Ninh Bình 36 2.3.1 Tình hình nợ hạn nợ xấu NHNo&PTNT TP.Ninh Bình -37 2.3.1.1 Nợ hạn - 37 2.3.1.2 Nợ xấu 39 2.3.2 Tình hình trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP Ninh Bình -41 2.3.3 Nguyên nhân gây nên tình trạng nợ hạn nợ xấu NHNo&PTNT TP.Ninh Bình -42 Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan -42 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 43 2.3.4 Kết thu hồi nợ hạn NHNo&PTNT TP.Ninh Bình -48 2.3.5 Các biện pháp mà NHNo&PTNT TP Ninh Bình đã áp dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng - 48 2.3.5.1 Công tác tổ chức cán 49 2.3.5.2 Thông tin khách hàng 49 2.3.5.3 Chú trọng công tác đánh giá khách hàng -50 2.3.5.4 Ngăn ngừa khoản vay khó đòi tổn thất tín dụng 50 2.3.5.5 Công tác thu hồi nợ hạn, xử lý khoản nợ khó đòi 51 2.3.5.6 Khả đo lường loại rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng 51 CHƯƠNG 52 NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT TP.NINH BÌNH - 52 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT TP.Ninh Bình -52 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP.Ninh Bình 53 3.2.1 Giải pháp hồn thiện chất lượng cơng tác thu thập thông tin 53 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành -54 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán 55 3.2.4 Giải pháp hồn thiện sách khách hàng 56 3.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay 58 3.2.6 Giải pháp hồn thiện quy trình cho vay -60 3.2.7 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội tín dụng 61 3.2.8 Giải pháp trích lập quỹ, xử lí rủi ro tín dụng -61 3.3 Kiến nghị - 62 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước -62 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 63 Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 65 KẾT LUẬN - 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU 69 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT -69 Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LỜI NÓI ĐẦU Một đặc điểm bật kinh tế giới thập niên gần phát triển rầm rộ sôi động lĩnh vực tài ngân hàng Có thể thấy phấn đấu cho tài – ngân hàng ngày hưng thịnh thu hút nhiều quan tâm ý trí tuệ tri thức nhân loại Hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua cú thay đổi đáng kể cấu trúc, quy mô đa dạng hoỏ cỏc loại hình tổ chức hội nhập cùng với kinh tế giới Hệ thống ngân hàng thương mại kỳ vọng tiếp tục phát huy vai trò việc khơi thơng dịng chảy vốn, đầu tư dịch vụ tài để phục vụ tăng trưởng kinh tế mức cao bền vững Tuy nhiên, bên cạnh thuận lợi mà hội nhập kinh tế giới mang lại, hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động Và rủi ro quan trọng có tác động lớn đến hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có ý nghĩa sống cịn ngân hàng ổn định kinh tế, đặc biệt hoàn cảnh Việt Nam Thực tế, NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng lớn mạnh, có kinh nghiệm có uy tín thị trường tài tiền tệ Việt Nam Tuy vậy, thời gian gần mức độ cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, đặc biệt biến động không ngừng thị trường thị trường khu vực giới, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT TP.Ninh Bình nói riêng đối mặt với khó khăn rủi ro tín dụng Sau thời gian học tập trường Học viện Ngân hàng, sở kiến thức tích lũy trường qua nghiên cứu tài liệu, kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn thu trình thực tập trước kia, với mong muốn phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng để góp phần đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đóng góp vài ý kiến nhỏ nhằm cùng tìm lời giải đáp khoa học, em sâu nghiên cứu đề tài: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP.Ninh Bình ” Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Kết cấu chuyên đề bao gồm chương: Chương - Tổng quan chung hoạt đợng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương - Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP.Ninh Bình Chương - Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT TP.Ninh Bình Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đóng góp giúp đỡ, đóng góp ý kiến bảo tậm tình thầy giáo để viết thêm hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHƯƠNG I TỔNG QUAN CHUNG Vấ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Như biết tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế sản xuất hàng hóa, lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Qua nhiều giai đoạn tồn phát triển, ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị hay vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với ràng buộc định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Tín dụng quan hệ vay mượn, gồm vay cho vay Tuy nhiên gắn với chủ thể ngân hàng tín dụng ngân hàng nghĩa ngân hàng cho vay Tín dụng chức ngân hàng Vì cở sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng dược hiểu sau : Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay Đây hoạt động quan trọng ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản nên tạo thu nhập từ lãi lớn Ở nước giới hoạt động tín dụng chiếm 50 - 60% lợi nhuận, cịn Việt Nam chiếm tới 60 70%.Ngồi hoạt động huy động vốn tín dụng tạo nguồn lợi nhuận trì hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa Đinh Thị Bích Ngọc Chuyên đề tốt nghiệp HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG định thống đốc ngân hàng nhà nước số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng DN 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Trong hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng, đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lịng tin, tính hồn trả tính thời hạn Thứ nhất, tín dụng quan hệ vay mượn dựa sở lũng tin.Tớn dụng bắt nguồn từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa “sự giao phú” hay “sự tín nhiệm” Việc nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả, hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lũng tin” người cho vay vào người vay Tuy yếu tố lòng tin vơ hình lại yếu tố khơng thể thiếu quan hệ tín dụng, bao trùm hoạt động tín dụng Điều kiện tiên cho quan hệ tín dụng phát sinh Thứ hai, tín dụng quan hệ vay mượn có thời hạn có hồn trả Khác với quan hệ mua bán thông thường khác ( trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đoạn” ) Lúc quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng, giá trị khoản vay trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Khi khai thác hết giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết hợp đồng, người vay lúc hoàn trả toàn giá trị khoản vay khoản lợi tức cam kết hợp đồng với người cho vay Tất khoản vay dù dạng vật tiền tệ hàng hoá Nờn nú mang giá trị giá trị sử dụng định Trong kinh doanh tín dụng người cho vay bỏn “giỏ trị (quyền) sử dụng khoản vay” không bỏn “giỏ trị khoản vay”.Nờn sau hết thời gian sử dụng cam kết,cỏc khoản vay hoàn trả với giá trị giữu nguyờn.Phần lợi tức thoả thuận “giỏ bỏn” quyền sử dụng khoản vay thời gian định Tín dụng phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau, tùy theo đặc điểm riêng ngân hàng mà tín dụng phân chia theo hình thức phù hợp 1.1.2 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tùy theo mục đích quản lí yêu cầu khách hàng Đinh Thị Bích Ngọc 10 Chuyên đề tốt nghiệp