Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

Đề tài nghiên cứu về “Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng” sẽ phân tích

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG _

NGUYỄN ĐÌNH TIẾP

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH

QUẬN KIẾN AN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH

HẢI PHÒNG - 2016

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG _

NGUYỄN ĐÌNH TIẾP

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH

QUẬN KIẾN AN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 60.34.01.02

Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Vương Toàn Thuyên

HẢI PHÒNG - 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả trong Luận văn là trung thực, đƣợc tổng hợp từ các nguồn số liệu đáng tin cậy

Tôi xin cam đoan rằng các thông tin trích dẫn trong Luận văn đã đƣợc

LỜI CẢM ƠN

Trước hết, em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới Giáo sư - Tiến sĩ Vương Toàn Thuyên, người đã tận tình dìu dắt em trong suốt quá trình làm luận văn

Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới tập thể các thầy cô giáo khoa Đào tạo sau đại học, khoa Quản trị kinh doanh trường Đại học Hải Phòng, cùng toàn thể Ban giám đốc và các phòng CMNV của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng đã tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành bài luận văn này

Hải Phòng, ngày 26 tháng 02 năm 2016

Học viên

Nguyễn Đình Tiếp

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ viii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng 3

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng 3

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế 8

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại 9

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng 9

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM 11

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM 12

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại NHTM 18

1.3 Kinh nghiệm và bài học về nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại 23

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới 23

1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam 25

CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN KIẾN AN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG 27

2.1 Khái quát về tình hình hoạt động của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng 27

2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội của quận Kiến An 27 2.1.2 Khái quát về tình hình hoạt động của Agribank chi nhánh quận Kiến

An, thành phố Hải Phòng 28 2.1.3 Những thuận lợi và khó khăn của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng 32 2.2 Đánh giá về hoạt động kinh doanh tại Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng từ năm 2011-2015 34 2.2.1.Thực trạng tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh quận Kiến

An, thành phố Hải Phòng 34 2.2.2.Thực trạng tình hình tín dụng tại Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng 37 2.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Agribank chi nhánh quận Kiến An,

thành phố Hải Phòng Error! Bookmark not defined

2.3 Đánh giá chung về công tác tín dụng tại Agribank chi nhánh quận Kiến

An, thành phố Hải Phòng 59 2.3.1 Những kết quả đã đạt được 59 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 611 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN KIẾN AN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG 67 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng 67 3.1.1 Định hướng hoạt động chung 67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 68 3.2 Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng 69 3.2.1 Ngân hàng cần đảm bảo sự bình đẳng giữa các khách hàng đến vay vốn 70 3.2.2 Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý 70

3.2.3 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin tín dụng hiệu quả 71

3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 72

3.2.5 Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt 73

3.2.6 Thực hiện nghiêm túc các quy định về bảo đảm tiền vay 73

3.2.7 Tăng cường công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro 74

3.2.8 Kiên quyết xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu 74

3.2.9 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát tín dụng 75

3.2.10 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 76

3.3 Một số kiến nghị 77

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 77

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 78

3.3.3 Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam 79

KẾT LUẬN 80

TÀI LIỆU THAM KHẢO 82

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU

AMC Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản

AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam AGRIBANK CHI

NHÁNH QUẬN

KIẾN AN

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

CBCNV Cán bộ công nhân viên

TGTK Tiền gửi tiết kiệm

DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ

2.1 Cơ cấu giá trị tổng sản phẩm trong quận Kiến An 28 2.2 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh Kiến An 30 2.3 Kết quả huy động vốn phân theo thời gian 35 2.4 Kết quả huy động vốn phân theo đối tượng 35 2.5 Kết quả huy động vốn phân theo loại tiền 36

2.7 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 41

2.9 Tình hình nợ xấu trong tổng dư nợ tín dụng 46 2.10 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 2.11 Tình hình nợ xấu theo thời hạn cho vay 50

2.16 Mối quan hệ giữa năng suất lao động và tiền lương 61

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sau 30 năm đổi mới, nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa đã từng bước hình thành và phát triển, thể chế kinh tế được quan tâm xây dựng và từng bước hoàn thiện Thực lực của nền kinh tế tăng lên, kinh tế

vĩ mô cơ bản ổn định, lạm phát được kiểm soát, tăng trưởng kinh tế được duy trì hợp lý và được đánh giá là thuộc nhóm nước có mức tăng trưởng khá cao trên thế giới Hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng theo nguyên tắc và chuẩn mực của thị trường thế giới, từng bước hoàn thiện thị trường đầy đủ theo quy định của WTO, chuẩn bị sẵn sàng đón nhận cơ chế vận hành của Hiệp định TPP

Việc mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng và nới lỏng hạn chế đối với các tổ chức tài chính nước ngoài là điều kiện để thu hút đầu tư trực tiếp vào lĩnh vực tài chính ngân hàng, tiếp cận với các nguồn vốn ủy thác trên thế giới với chi phí thấp hơn, các NHTM trong nước có điều kiện mở rộng hợp tác, nâng cao năng lực quản trị và tài chính, tăng cường thanh khoản và và gia tăng cơ hội kinh doanh Bên cạnh những cơ hội từ việc mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng thì ngành ngân hàng cũng phải đối mặt với rất nhiều rủi ro

do những tác động từ bên ngoài, áp lực cạnh tranh trong ngành sẽ ngày càng tăng lên, sức ép bị thâu tóm và chi phối cũng tăng cao Do đó đòi hỏi các NHTM cần phải có cơ chế chính sách, chiến lược kinh doanh phù hợp để giảm thiểu rủi ro, đồng thời triển khai các biện pháp để nâng cao chất lượng đầu tư tín dụng, tăng sức cạnh tranh trong hoạt động tín dụng ngân hàng

Đề tài nghiên cứu về “Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng” sẽ phân tích thực trạng công tác đầu tư tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng trong thời gian qua, xác định các nguyên nhân, những tồn tại tác động đến chất lượng đầu tư tín dụng và từ đó

đề xuất các biện pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao tính an toàn, chất lượng và hiệu quả trong công tác đầu tư tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

Nghiên cứu và đánh giá chất lượng tín dụng, thực trạng hoạt động tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trường

Một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Luận văn nghiên cứu chủ yếu về chất lượng tín dụng và những vấn đề tồn tại của chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu và giải quyết những vấn đề tồn tại của chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng trong 5 năm từ 2011-2015

4 Phương pháp nghiên cứu:

Trong quá trình nghiên cứu, khóa luận đã sử dụng các biện pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận và luận giải thực tiễn như phương pháp phân tích thống kê, phương pháp so sánh và phương pháp tổng kết kinh nghiệm

5 Kết cấu của đề tài

Đề tài gồm có 3 phần: Phần mở đầu, phần nội dung và phần kết luận trong đó phần nội dung của khóa luận được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng tại Ngân

hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến An, TP.Hải Phòng

Chương 3: Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh quận Kiến

An, thành phố Hải Phòng

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng [16], [24], [25]

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế Vì vậy tín dụng được rất nhiều nhà kinh tế học đề cập đến và đã

có nhiều khái niệm về tín dụng được đưa ra Song khái quát lại có thể hiểu tín dụng theo khái niệm cơ bản sau:

“Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận”

Theo khái niệm trên có thể hiểu tín dụng bao gồm hai yếu tố căn bản: Thứ nhất, người sở hữu một số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định

Thứ hai, người sử dụng cam kết sẽ hoàn trả lại số tiền hoặc hàng hóa đó cho người sở hữu với giá trị lớn hơn giá trị ban đầu và phần chênh lệch lớn hơn đó gọi là lợi tức hay tiền lãi

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng, tuy nhiên nó vẫn giữ nguyên được những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc

có hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định, giữa một bên là NHTM

và một bên là các cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, tổ chức tín dụng và các NHTM khác

Như đã phân tích tín dụng là quan hệ vay mượn gồm cả cho vay và đi vay Tuy nhiên nói đến tín dụng ngân hàng (hoặc các trung gian khác) thì chỉ bao hàm ý nghĩa là ngân hàng cho vay (tức là không nghiên cứu tới phần huy

động vốn tại các ngân hàng thương mại) Và trong khuôn khổ có hạn của luận văn này xin được phân tích tín dụng ngân hàng với ý nghĩa như vậy

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định

Như vậy, quan hệ tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:

- Có sự chuyển quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng

- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

Theo Khoản 14 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 ghi

“Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền

hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Như vậy có thể hiểu

rằng, tín dụng bao gồm 4 hình thức chính là: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá và cho thuê tài chính Cụ thể từng hình thức tín dụng này sẽ được nêu trong phần phân loại tín dụng ngân hàng

1.1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Theo phân tích các khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng ở trên có thể thấy một số đặc trưng của tín dụng ngân hàng như sau:

- Sự chuyển nhượng vốn từ ngân hàng sang khách hàng dựa trên cơ sở lòng tin

- Thời gian chuyển nhượng vốn là có hạn và được xác định rõ khi cho vay Ngân hàng xác định thời hạn cho vay chủ yếu dựa vào chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng

- Tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng có một nguyên

tắc là hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn Đây là thuộc tính riêng có của tín

dụng Đối với các ngân hàng, nguyên tắc này càng quan trọng vì ngân hàng về bản chất là một doanh nghiệp kinh doanh vốn

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng [2], [17], [25]

Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào các căn cứ khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu Người ta thường phân loại theo một

số tiêu thức sau:

1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng

Theo tiêu thức này tín dụng được phân thành 3 loại sau:

a) Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng và

được cấp cho các hoạt động bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của các cá nhân

b) Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 12 tháng đến

60 tháng và chủ yếu cấp cho các hoạt động mua sắm tài sản cố định, cải tiến

và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ, xây dựng các dự

án có quy mô nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

c) Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng, được

cấp cho xây dựng cơ bản, đâu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn

Với hoạt động cho vay, thời hạn cho vay được quy định trong Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước là “khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết

nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong họp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng”

1.1.2.2 Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Cách phân loại này còn được gọi là phân loại theo mức độ bảo đảm tiền vay hay cụ thể hơn là phân loại theo tài sản bảo đảm

Tài sản bảo đảm là tài sản thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc thuộc

sở hữu của người thứ ba mà người này cam kết dùng tài sản đó để bảo đảm có thể là tài sản hiện có, tài sản hình thành trong tương lai và được phép giao dịch Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn

thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất từ quá trình hoạt động, sản xuất kinh doanh không đủ hoàn trả

Theo cách phân loại này tín dụng được chia thành 2 loại:

a) Tín dụng có tài sản bảo đảm: Là loại tín dụng dựa trên cơ sở thế

chấp, cầm cố các tài sản bảo đảm của chính khách hàng hoặc của người thứ

ba sẵn sàng dùng tài sản của mình cam kết bảo đảm cho khoản tín dụng của khách hàng

b) Tín dụng không có tài sản bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài

sản cầm cố, thế chấp của người vay hoặc của người thứ ba Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

1.1.2.3 Phân loại theo nghiệp vụ tín dụng (hình thức cấp tín dụng)

Theo cách phân loại này tín dụng bao gồm hình thức là: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác Cụ thể:

a) Cho vay:

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

Cho vay là nghiệp vụ cơ bản và truyền thống của tín dụng Hoạt động cho vay tại nhiều ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tín dụng và mang lại lợi nhuận khá cao cho các NHTM

b) Chiết khấu

Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán

Theo quy định trong Thông tư số 04/2013/TT-NHNN ngày 01/03/2013, các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá được chiết khấu bao gồm: Hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, séc và các loại công cụ chuyển nhượng khác

được chiết khấu theo quy định của pháp luật Hiện nay, các ngân hàng thường nhận chiết khấu hai loại chứng từ cơ bản: thương phiếu và chứng từ có giá khác như trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, sổ tiết kiệm

c) Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính của ngân hàng còn được gọi là cho thuê tài sản là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết

bị, phương tiên vận chuyển và các động sản khác (gọi là tài sản cho thuê) trên

cơ sở hợp đồng cho thuê giữa Bên cho thuê là các ngân hàng và Bên thuê là khách hàng của ngân hàng

Bên cho thuê tức Ngân hàng cam kết mua các tài sản theo yêu cầu của khách hàng và nắm quyền sở hữu đối với các tài sản cho thuê trong suốt quá trình thuê Bên thuê được sử dụng tài sản thuê, thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận và không được hủy bỏ hợp đồng thuê trước thời hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, Bên thuê được chuyển quyền

sở hữu bằng cách mua lại hoặc tiếp tục thuê lại tài sản đó theo các điều kiện

đã được hai bên thoả thuận

d) Bao thanh toán

Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuận trong hợp đồng mua, bán hàng hoá

e) Bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay

- Bảo lãnh thường có 3 bên: Bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên

nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh chính là ngân hàng, tức là người phát hành các cam kết bảo lãnh để bảo lãnh cho bên được bảo lãnh Bên được bảo lãnh là khách hàng của ngân hàng Bên thứ 3 chính là bên nhận bảo lãnh Các cam kết bảo lãnh được phát hành và được ngân hàng gửi trực tiếp cho bên nhận bảo lãnh

1.1.2.4 Phân loại khác

a) Phân loại theo đồng tiền cho vay

+ Tín dụng bằng đồng bản tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bằng đồng tiền của nước mình

+ Tín dụng bằng ngoại tệ: Là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ

b) Phân loại theo rủi ro tín dụng

+ Tín dụng lành mạnh: các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao + Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính

c) Phân loại theo ngành kinh tế: Gồm tín dụng công nghiệp, nông

nghiệp - nông thôn

d) Phân loại theo mục đích: Tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế [16], [23]

- Tín dụng ngân hàng là đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế diễn ra thường xuyên, liên tục

Trong một nền kinh tế, nhất là kinh tế thị trường với sự phát triển cao của hàng hóa, luôn tồn tại hai nhóm đối tượng: Một nhóm tạm thời thừa vốn

và muốn sử dụng số vốn nhàn rỗi này để kiếm lời trong một thời gian nhất định Nhóm khác tạm thời thiếu vốn và muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi khác để đáp ứng nhu cầu hiện tại Nhờ hoạt động tín dụng ngân hàng mà cả hai nhóm đối tượng đều được thoả mãn kịp thời về vốn và dẫn đến quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra một cách thường xuyên, liên tục, nguồn vốn được

sử dụng một cách tối đa

Mặt khác, ngân hàng thực hiện nhiệm vụ cấp tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế, trong một số trường hợp còn thực hiện cho vay đối với ngân sách nhà nước thông qua việc mua trái phiếu chính phủ, tín phiếu Tín dụng ngân hàng trở thành một kênh cung cấp tin cậy cho các nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế

- Thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đồng thời nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và kiểm soát sử dụng vốn tại các doanh nghiệp

Việc thỏa mãn một phần hay toàn bộ nhu cầu vốn của doanh nghiệp đã tạo nên điều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản Từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển Hơn nữa, việc các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng ngân hàng có nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi của khoản vay khi nó đến hạn

Do vậy yêu cầu đặt ra đối với doanh nghiệp là phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn, tránh tình trạng trì trệ sản xuất dẫn đến ứ đọng vốn Đồng thời việc đưa ra quyết định cho một doanh nghiệp vay cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ tham gia kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để đảm vảo các khoản vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả

- Tín dụng ngân hàng là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nước:

Như ta đã biết cơ cấu kinh tế được quyết định bởi cơ cấu đầu tư mà tín dụng lại quyết định đến cơ cấu đầu tư Nhà nước thông qua hoạt động của các Ngân hàng thương mại, chủ yếu là hoạt động tín dụng để điều chỉnh cơ cấu kinh tế Ngoài ra, tín dụng cũng là cách để ngân hàng giúp Nhà nước quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong nền kinh tế thông qua cơ chế giám sát hoạt động cấp tín dụng của các NHTM

1.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng [16], [24]

Khái niệm chất lượng tín dụng là một phạm trù rộng bao hàm nhiều nội dung Để đưa ra một khái niệm đúng về chất lượng tín dụng không phải là dễ,

bởi lẽ mỗi khái niệm đưa ra đòi hỏi phải chỉ ra nó xuất phát từ đâu trên quan điểm nào Như ta đã biết mỗi quan điểm khác nhau sẽ có những quan niệm khác nhau về chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng có thể được nhìn nhận dưới các góc độ kinh tế khác nhau, từ phía ngân hàng, từ phía doanh nghiệp,

từ phía nền kinh tế

- Chất lượng tín dụng theo quan điểm các NHTM:

Như đã nói, Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp trong nền kinh tế Vì vậy, hoạt động kinh doanh làm sao để đem lại càng nhiều thu nhập cho chủ sở hữu thì càng tốt Tuy nhiên, trong bất kỳ hoạt động nào rủi ro và lợi nhuận thường đi đôi với nhau Khi kinh doanh cần phải cân nhắc giữa mức độ an toàn và khả năng sinh lời Hơn nữa hoạt động của ngân hàng là hoạt động chứa nhiều rủi ro bởi lẽ số tiên ngân hàng cho vay có một phần không nhỏ là nguồn vốn ngoài vốn chủ sở hữu

Đối với Ngân hàng, một khoản tín dụng có khả năng sinh lời cao khi khoản tín dụng đó đến hạn thanh toán sẽ hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi Do

đó theo quan điểm của Ngân hàng chất lượng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng

Như vậy, đối với các NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của bản thân ngân hàng và vẫn đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

- Chất lượng tín dụng theo quan điểm của khách hàng:

Khách hàng là đối tượng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, trong đó

có dịch vụ tín dụng Chính vì thế với khách hàng để đánh giá chất lượng tín

dụng của ngân hàng cái họ quan tâm đầu tiên là lãi suất, kỳ hạn, quy mô,

phương thức giải ngân và phương thức thu nợ của khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp có thoả mãn nhu cầu của họ hay không, các thủ tục có được giải quyết một cách nhanh gọn tiết kiệm thời gian và chi phí hợp lý hay không Nếu tất cả các yếu tố này đều đáp ứng được nhu cầu của khách hàng

thì khoản tín dụng đó được coi là có chất lượng tốt và ngược lại

Do đó theo quan điểm của khách hàng thì chất lượng hoạt động tín dụng

thể hiện ở cho cấp tín dụng phù hợp với mục đích sử dụng đáp ứng nhu cầu sản

xuất kinh doanh với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện

- Chất lượng tín dụng đối với toàn bộ nền kinh tế-xã hội:

Chất lượng tín dụng dưới giác độ của nền kinh tế xã hội thể hiện ở sự đóng góp của tín dụng đối với sự phát triển kinh tế xã hội Có nghĩa là tín dụng phải luôn đảm bảo sự lưu thông hàng hóa liên tục, giúp các chủ thể kinh

tế mở rộng sản xuất, đầu tư phát triển theo chiều sâu, tăng chất lượng sản phẩm và hạ giá thành sản phẩm Từ đó sẽ góp phần giải quyết công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, cung cấp cho người tiêu dùng nhiều sự lựa chọn

trong tiêu dùng

Nói tóm lại chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Như vậy, có thể nói rằng chất lượng tín dụng là một khái niệm, vừa cụ thể vừa trừu tượng, là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Nó có thể được thể hiện

cụ thể qua các tiêu chí như nợ xấu, nợ quá hạn, lợi nhuận Nó cũng có thể được đánh giá qua một số tiêu chí khá trừu tượng như khả năng thu hút khách hàng, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng Để có thể nâng cao chất lượng tín dụng, cần phải hiểu đúng và đủ chất lượng tín dụng, từ đó xác định các nguyên nhân và đề ra các giải pháp phù hợp và hiệu quả

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM [23]

Từ xưa tới nay, Ngân hàng được biết đến là một ngành kinh doanh siêu lợi nhuận Tuy nhiên, theo nguyên tắc kinh tế: Lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng cao và ngược lại, ngân hàng đồng thời cũng là ngành chịu rất nhiều rủi

ro Mặt khác, tín dụng là một hoạt động chính mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng Các rủi ro tín dụng thường mang lại hậu quả khá nặng nề không chỉ cho các

NHTM mà còn cho toàn bộ nền kinh tế Chính vì vậy, đảm bảo chất lượng tín

dụng đối với các NHTM là một nhu cầu cấp thiết Cụ thể:

- Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được những rủi ro lớn và khó lường

do hoạt động tín dụng mang lại

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng thông qua việc thu nợ tín dụng đầy đủ và đúng hạn

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng làm tăng khả năng cấp tín dụng của các NHTM do tạo thêm được nguồn vốn từ việc tăng vòng quay tín dụng, thu hút thêm khách hàng bởi đa dạng hoá các hình thức huy động, tạo

ra một hình ảnh tốt về uy tín ngân hàng

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tạo cho ngân hàng một sự phát triển bền vững củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng từ đó tạo ra

môi trường thuận lợi cho khách hàng

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng tại NHTM [19], [20], [23]

Như đã phân tích ở trên, chất lượng tín dụng là một khái niệm quan trọng trong ngân hàng, tuy nhiên cho đến hiện nay vẫn còn tồn tại nhiều quan điểm khác nhau về vấn đề này Chính vì thế, khi đánh giá chất lượng tín dụng của một NHTM người ta sử dụng khá nhiều các loại chỉ tiêu để đánh giá Các chỉ tiêu hao gồm cả các chỉ tiêu rõ ràng cụ thể có thể lượng hóa được gọi là các chỉ tiêu định lượng và cũng có thể là các chỉ tiêu mang tính trừu tượng, cảm quan được gọi là các chỉ tiêu định tính

1.2.3.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính

Nhìn chung, các chỉ tiêu này tập trung phân tích, đánh giá tình hình, quy chế, chế độ, thể lệ tín dụng của một NHTM Chúng dựa trên các nguyên tắc cơ bản khi cho vay vốn, đó là:

Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn cam kết

Hai nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng Trên thực tế cho thấy, một khi cả hai nguyên tắc ấy, hoặc một trong hai nguyên tắc ấy bị coi nhẹ, hoặc quá nhấn mạnh nguyên tắc này xem nhẹ nguyên tắc kia sẽ dẫn đến tình trạng khách hàng mất khả năng thanh toán, phá sản, đổ bể một dự án, một doanh nghiệp, một ngân hàng Các chỉ tiêu này có thể là:

- Sự hài lòng và tin tưởng của khách hàng vay đối với sản phẩm tín dụng của ngân hàng

- Tính ưu việt của các sản phẩm tín dụng của ngân hàng

- Các tài sản bảo đảm của các khách hàng vay trong tình trạng tốt

- Các khách hàng rất tích cực trong việc thực hiện các cam kết trong hợp đồng tín dụng nhất là các điều khoản về trả gốc và trả lãi vay

là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài thấy được khả năng hoạt động tín dụng qua các năm của một NHTM Tốc độ tăng doanh số cho vay qua các năm cho ta biết khả năng mở rộng quy

mô tín dụng của ngân hàng

Tổng dư nợ là tổng số tiền gốc và lãi mà khách hàng còn phải trả ngân hàng tại một thời điểm nhất định Tổng dư nợ là một chỉ tiêu mang tính thời điểm, khác với doanh số cho vay là chỉ tiêu mang tính thời kỳ Chỉ tiêu tổng

dư nợ có chức năng đánh giá hoạt động tín dụng của một ngân hàng tại thời điểm báo cáo Ngân hàng có tổng dư nợ cao chứng tỏ khả năng mở rộng khách hàng vay tốt Từ đó có thể đánh giá các chính sách tiếp thị cho vay, các

cơ chế cho vay tại ngân hàng

Tổng dư nợ và doanh số cho vay có liên quan chặt chẽ đến nhau qua một chỉ tiêu thứ 3 đó là chỉ tiêu doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là tổng số tiền gốc và lãi mà ngân hàng thu được từ khách hàng

Chỉ tiêu nợ quá hạn phản ánh đến mức độ xử lý nợ quá hạn của ngân hàng thông qua trích lập dự phòng rủi ro Nếu một ngân hàng có chính sách tốt là phải thiết lập được quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ

về các món vay không có khả năng thu hồi, đề tránh tình trạng trong một lúc phải thông báo con số nợ không có khả năng thu hồi là quá lớn và làm giảm tài sản của ngân hàng một cách nghiêm trọng Thông thường khi phân loại các khoản nợ vay tại ngân hàng thông qua chỉ tiêu nợ quá hạn, các ngân hàng sẽ phân loại nợ thành các nhóm nợ để quản lý và thiết lập các chính sách dự phòng thích hơp Cũng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi quyết định 493/QĐ-NHNN, các khoản nợ sẽ được phân loại thành 5 nhóm nợ:

+ Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi còn

lại đúng thời hạn;

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này

+ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3

Điều này

+ Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b

Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

+ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

Với mỗi nhóm nợ sẽ tương đương với số ngày quá hạn được quy định

cụ thể Và với mỗi nhóm nợ sẽ có tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khác nhau và tăng dần theo mức độ rủi ro của từng nhóm

Các khoản nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 đươc gọi là nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

Tỷ lệ nợ xấu = (Nợ nhóm 3 + Nợ nhóm 4 + Nợ nhóm 5) / Tổng dư nợ*100%

Xét đến chỉ tiêu nợ xấu, nếu một NHTM có nhiều khoản nợ xấu hay tỷ

lệ nợ xấu cao thì nguy cơ mất vốn cao và thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm, có nghĩa là chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn là dưới 3% tính theo thông lệ quốc tế

1 năm để tính vòng quay vốn tín dụng Trên cơ sở hệ số này sẽ đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng

Khi muốn đánh giá chất lượng tín dụng của từng loại hình, các ngân hàng thường đánh giá hệ số trên cho vòng loại hình cho vay Ví dụ: vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng trung hạn, vòng quay vốn tín dụng dài hạn

- Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng

Hiệu suất sử dụng vốn =

Tổng dư nợ

* 100% Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này thể hiện ngân hàng đã dùng bao nhiêu vốn huy động để cho vay Tức là nó cho phép ngân hàng đánh giá tỷ trọng cho vay đã phù hợp

với khả năng đáp ứng của bản thân ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế chưa Trên cơ sở đó, các ngân hàng thương mại có thể biết được khả năng mở rộng tín dụng của mình Từ đó, có thể quyết định quy mô, tỷ trọng đầu tư vào các lĩnh vực một cách hợp lý để vừa đảm bảo an toàn vốn cho vay; vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể

- Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động tín dụng

Thu nhập từ hoạt động

Lãi từ hoạt động tín dụng

* 100% Tổng thu nhập

Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng càng cao thì hoạt động tín dụng được đánh giá là càng có chất lượng và hiệu quả

Thu nhập chủ yếu của hoạt động tín dụng chính là lãi từ hoạt động tín dụng Một khoản tín dụng được coi là chất lượng không thể bỏ qua chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ khoản tín dụng đó Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ

an toàn của nguồn vốn cho vay Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tại ngân hàng vì vậy nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển

Như vậy, bên cạnh chỉ tiêu về khả năng thu hồi vốn tín dụng, chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ hoạt động này cũng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

- Chỉ tiêu các thông số quy định về giới hạn tín dụng

Ngoài các chỉ tiêu trên, thì các quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu cũng giữ vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng tại TCTD Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 và thông tư số 19/2010/TT - NHNN ngày 27/09/2010 quy định như sau:

- Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của TCTD

- Tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh của TCTD đối với một khách hàng

không được vượt quá 25% vốn tự có của TCTD, đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của TCTD

- Tổng dư nợ cho vay và bảo lãnh của TCTD đối với một doanh nghiệp

mà TCTD nắm quyền kiểm soát không được vượt quá 10% vốn tự có của TCTD, đối với các doanh nghiệp mà TCTD nắm quyền kiểm soát không được vượt quá 20% vốn tự có của TCTD

Như vậy, ngoài việc đạt được các chỉ tiêu nêu trên, các ngân hàng muốn có một hoạt động tín dụng đạt chất lượng thì phải tuân thủ theo các giới hạn tín dụng quy định Các giới hạn này không chỉ là những quy định về tỷ lệ mang tính bắt buộc mà nó còn là những chỉ tiêu an toàn được tính toán rất kỹ lưỡng bởi các nhà nghiên cứu, người ra chính sách Tuân thủ các tỷ lệ trên giúp cho các khoản vay của ngân hàng ở một ngưỡng an toàn nhất định Chính vì vậy các ngân hàng nên tự giác tuân theo các chỉ tiêu này để đảm bảo lợi ích cho chính ngân hàng mình

Tóm lại: Để đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng có rất

nhiều chỉ tiêu, việc kết hợp các chỉ tiêu để đánh giá sẽ đem lại kết quả chính xác hơn chất lượng tín dụng từ đó giúp ngân hàng quản lý hiệu quả và an toàn hoạt động này

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại NHTM [16], [23]

Chất lượng tín dụng là một vấn đề được quan tâm hàng đầu tại các NHTM Chính vì vậy các NHTM đã và đang rất nỗ lực để tìm ra các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng nhằm tìm lời giải cho bài toán nâng cao chất lương tín dụng tại ngân hàng mình Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại NHTM Có các nhân tố chủ quan và có cả những nhân

tố khách quan Đối với mỗi ngân hàng, tùy theo quy mô, trình độ quản lý và mục tiêu hoạt động, các nhân tố này sẽ có những ảnh hưởng ở mức độ khác nhau Tuy vậy, nhìn chung có một số các nhân tố chủ yếu sau ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại các NHTM:

1.2.4.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng

a) Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là hệ thống các biện pháp có liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng để đảm bảo mục tiêu đã định của một ngân hàng và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng đó

Chính sách tín dụng là định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Nó chính là cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng Thông thường chính sách tín dụng có các nội dung sau: các loại cho vay được thực hiện, giới hạn tín dụng, các hình thức cấp tín dụng, kỳ hạn cho vay, hướng giải quyết tín dụng vượt giới hạn thanh toán Điều khoản thi hành được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Nhà nước khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi loại đối tượng khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp trong từng thời kỳ

Một chính sách tín dụng đúng đắn, sẽ thu hút nhiều khách hàng, vừa đảm bảo khả năng sinh lời, hạn chế rủi ro lại vừa tuân thủ đường lối chính sách của Nhà nước Bất cứ một ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải xây dựng được một chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường trên cơ sở các điều kiện cho phép của các chính sách nhà nước

b) Quy trình tín dụng

Trên cơ sở chính sách tín dụng riêng, mỗi ngân hàng sẽ ban hành một quy trình tín dụng để chỉ dẫn chi tiết từng bước thực hiện cấp tín dụng với nguyên tắc cơ bản là tuân thủ các đường hướng đã nêu trong các chính sách tín dụng

Quy trình tín dụng bao gồm những hướng dẫn từng bước tiến hành trong quá trình cấp tín dụng từ khi thẩm định tín dụng, giải ngân tiền vay, kiểm tra kiểm soát sau vay vốn và xử lý các vấn đề phát sinh khi thu hồi nợ

vay Quy trình tín dụng là linh hoạt đối với từng đối tượng vay trong từng thời

kỳ tùy thuộc vào đường lối đã nêu trong các chính sách tín dụng

Một quy trình tín dụng tốt là phải đảm bảo được sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bước thực hiện cấp tín dụng Điều đó sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định Chất lượng một khoản tín dụng cao hay thấp chịu ảnh hưởng không nhỏ của quy trình cấp tín dụng

c) Chất lượng cán bộ

Yếu tố mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng tín dụng lại chính là nguồn nhân lực của ngân hàng vì suy cho cùng quyết định cung cấp tín dụng của ngân hàng là những quyết định mang tính chất chủ quan Một ngân hàng với một đội ngũ lãnh đạo tốt sẽ đưa ra được những chính sách hợp lý và phương thức phát triển phù hợp với khuynh hướng phát triển của nền kinh tế Một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi sẽ giúp ngân hàng có được những khoản cho vay với chất lượng cao nhất Các cán bộ của các phòng ban, các bộ phận chức năng khác sẽ giúp cho ngân hàng mở rộng các hoạt động kinh doanh của mình, tạo dấu ấn trong lòng thị trường

Nói thêm về cán bộ tín dụng, đây chính là những người tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng, là người tiếp xúc, tìm hiểu và thẩm định khách hàng từ giai đoạn đầu tiên của quy trình tín dụng Họ giám sát, quản lý khoản vay và xử lý các vấn đề liên quan đến thu nợ Họ là những người thu thập hồ sơ và phân tích các thông tin khách hàng và cũng chính là người đề xuất phê duyệt cấp tín dụng Chính vì vậy, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng Chất lượng cán bộ tín dụng được xem xét ở 2 yếu tố: đạo đức nghề nghiệp và trình độ chuyên môn

d) Kiểm tra kiểm soát nội bộ

Nếu như chất lượng tín dụng phụ thuộc không nhỏ vào chất lượng của các cán bộ thực hiện cho vay thì việc kiểm tra kiểm soát nội bộ chính là một biện pháp để kiểm tra giám sát các hoạt động của các cán bộ thực hiện, hay nói cách khác kiểm tra giám sát chất lượng tín dụng Thông qua công tác

kiểm soát nội bộ việc thực hiện cấp tín dụng sẽ được giám sát dựa trên quy chế và các quy định của pháp luật Mặt khác, qua kiểm tra kiểm soát nội bộ sẽ nắm được sai sót, lệch lạc trong hoạt động tín dụng và từ đó đề xuất các biện pháp khắc phục kịp thời Thông qua kiểm tra, kiểm soát đảm bảo cho hoạt động ngân hàng thông suốt, có hiệu quả đảm bảo lợi ích của ngân hàng, có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội bộ sẽ góp phần không nhỏ vào việc nâng cao chất lượng tín dụng

e) Trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng

Hiện nay, với sự phát triển của các ngân hàng, công nghệ thông tin đang đóng một vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng có được thông tin và xử lý thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác trên cơ sở đó có quyết định đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được thuận tiện nhanh chóng và chính xác Một ngân hàng với các trang thiết bị hiện đại sẽ là một ngân hàng dẫn đầu trong xu thế kinh doanh ngân hàng hiện nay

1.2.4.2 Các nhân tố khách quan từ phía khách hàng

Khách hàng là chủ thể thứ hai của quan hệ tín dụng, vì vậy ngoài những yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng, các yếu tố xuất phát từ phía khách hàng vay vốn cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng Một số nhân tố chính có thể kể đến như sau:

Do vậy, chất lượng tín dụng Ngân hàng chịu nhiều chi phối từ khả năng quản

lý vốn và quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Một yếu tố khác được kể đến khi đánh giá năng lực của một khách hàng đó là năng lực tài chính Bản thân một khách hàng nếu có năng lực tài chính tốt, các quan hệ tài chính lành mạnh, tỷ trọng vốn tự có cao, số lượng tài sản cầm cố, thế chấp lớn thì kể cả trong trường hợp có gặp rủi ro từ hoạt động sản xuất kinh doanh thì khả năng thu hồi nợ vay của ngân hàng vẫn cao hơn Như vậy chất lượng tín dụng đối với các khách hàng này thực tế là tốt hơn

b) Rủi ro trong kinh doanh, đời sống của khách hàng

Nguồn tín dụng của ngân hàng đầu tư trực tiếp vào các phương án, dự

án sản xuất kinh doanh của khách hàng, chình vì vậy rủi ro trong kinh doanh

và đời sống của khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng Một phương án dự án sản xuất kinh doanh nếu có mức độ rủi ro thấp, thì khả năng thu hồi vốn, khả năng hoàn trả tín dụng cho ngân hàng sẽ cao Ngược lại, khi phương án dự án sản xuất kinh doanh của khách hàng có rủi ro cao, khả năng dẫn đến tổn thất là rất lớn, nếu tổn thất xẩy ra thì khả năng trả nợ cho ngân hàng sẽ khó khăn, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng ngân hàng

c) Uy tín, đạo đức của khách hàng

Việc không trả nợ đúng hạn có thể xuất phát từ khả năng chi trả yếu kém của khách hàng, cũng có thể xuất phát từ ý định chủ quan của người đi vay không muốn trả nợ (mặc dù có khả năng nhưng không muốn thực hiện) Chính vì thế đạo đức của khách hàng vay là tối quan trọng khi thẩm định một khoản vay Tuy nhiên, uy tín, đạo đức của khách hàng là một phạm trù khá trừu tượng Ngân hàng không thể đánh giá nó dựa vào các con số thống kê hay các báo cáo bằng văn bản

Tuy vậy có thể xem xét uy tín đạo đức khách hàng thông qua đánh giá một số tiêu chí mang tính chất lịch sử ví dụ như: Khách hàng đã từng có nợ xấu tại ngân hàng khác không, khả năng trả nợ tại ngân hàng khác như thế

nào? Khách hàng có lịch sử vi phạm pháp luật không? Khách hàng có tài chính lành mạnh, chế độ kế toán minh bạch không? Khách hàng có sử dụng các nguồn vốn vay đúng mục đích không?

1.3 Kinh nghiệm và bài học về nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới

Hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam đang trải qua thời kỳ khó khăn và nhiều thách thức Một trong những vấn đề có tính trọng tâm hiện nay là xử lý nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng của hệ thống Ngân hàng Việt Nam Trong lịch sử, năm 1998, Việt Nam đã phải xử lý một khối lượng nợ xấu khá lớn của các NHTM (khoảng 10,11% tổng dư nợ) Về

cơ bản, giai đoạn đó Việt Nam đã xử lý tương đối thành công những khoản nợ xấu trên Do đó, việc tìm các giải pháp phù hợp trong giai đoạn hiện nay để

xử lý nợ xấu là rất cần thiết nhằm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng của các NHTM Từ những lý do trên, có thể xem xét kinh nghiệm về xử lý nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng của những ngân hàng tiên tiến này để rút xa các bài học cho các Ngân hàng Việt Nam

* Kinh nghiệm của Mỹ

Cuộc khủng hoảng tài chính phố Wall năm 2008 bắt nguồn từ bong bóng bất động sản tan vỡ - tình cảnh khá tương đồng với Việt Nam hiện nay

Để giải cứu những tổ chức tín dụng sắp "chết", Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) quyết định bơm 700 tỷ USD Lượng tiền này được phân bổ một phần

để mua lại nợ xấu ngân hàng thương mại, một phần dùng để giải quyết thanh khoản tạm thời cho những đơn vị yếu kém Phần còn lại, nhưng chiếm tỷ trọng lớn là để mua cổ phiếu ưu đãi của các ngân hàng

Với mục đích thứ ba, FED lựa chọn mua cổ phiếu ưu đãi thay vì loại phổ thông Cổ phiếu ưu đãi được hưởng mức cổ tức cố định, không phụ thuộc vào khả năng sinh lời nhưng lại không có quyền tham gia vào việc điều hành

ngân hàng FED chỉ muốn đẩy một ít dòng tiền để ngân hàng có vốn đầu tư và thoát khỏi tình trạng tồi tệ - về mặt bản chất chính là FED cho vay - nhưng họ chủ trương nắm quyền kiểm soát các ngân hàng nên việc họ chọn loại cổ phiếu ưu đãi như phân tích ở trên là rất thích hợp

* Kinh nghiệm của Malaysia

Nợ nần chồng chất nếu không được xử lý kịp thời sẽ trở thành tai họa cho cả một nền kinh tế Kèm theo đó là nợ tồn đọng của các Doanh nghiệp ngày càng cao Hậu quả là, các Ngân hàng Malaysia gặp nhiều khó khăn về tài chính: Nợ quá hạn, nợ khó đòi tăng cao

Để xử lý một khối lượng nợ tồn đọng khổng lồ, tháng 6/1998, Malaysia

đã thành lập ra Danaharta (một AMC) Nhiệm vụ chính là loại bỏ các khoản

nợ xấu khỏi bảng kế toán của các định chế tài chính với mức giá hợp lý và tối

đa hóa giá trị có thể phục hồi của các khoản nợ Hoạt động này giúp cho các

tổ chức tài chính thoát khỏi gánh nặng nợ đang ngăn cản chức năng trung gian tài chính

Danaharta đã thành công trong việc xử lý các khoản nợ xấu Danaharta

đã mua 23.1 tỷ Ringgit Malaysia (RM), tương đương 31.8% nợ xấu trong hệ thống ngân hàng, đưa nợ xấu của Malaysia về khoảng 12.4% vào giữa năm

2009 Việc mua bán nợ được thực hiện trong vòng 6 tháng, nhanh hơn cả mục tiêu đề ra Các tổ chức tài chính chấp nhận lỗ khi bán nợ cho AMC Mức chiết khấu bình quân là 57%, tức là các ngân hàng buộc phải chấp nhận mất hơn nửa các khoản nợ Sau khi thực hiện bán nợ cho AMC, các tổ chức này có thể tập trung vào hoạt động trung gian tài chính của mình

Bước thứ hai của Danaharta là quản lý tài sản, bước vô cùng quan trọng

vì Danaharta phải cân bằng các mục tiêu: không trở thành nhà kho của nợ xấu, tối đa hóa giá trị phục hồi, không làm rối loạn thị trường khi bán ra các tài sản, tạo ra lợi nhuận trên vốn Danaharta thiết lập một cơ chế minh bạch và

rõ ràng trong việc xử lý các tài sản, chỉ định các chuyên gia quản lý và xem

xét các chuyên viên này, cơ chế chào bán mở và được thực hiện bởi các hãng chuyên nghiệp

Bên cạnh Danaharta, Malaysia còn lập ra Danamodal, một công ty đầu

tư và kinh doanh vốn nhà nước Danamodal đã bơm 6.4 tỷ RM vào 10 tổ chức tài chính để loại bỏ đi rủi ro hệ thống trong ngành ngân hàng Kết quả, hệ số

an toàn vốn tối thiểu (CAR) tăng lên 12.7%

Song hành với việc bơm vốn là việc các cổ đông ngân hàng chấp nhận việc giảm cổ phần trong tổ chức tài chính, thay đổi hội đồng quản trị, ban lãnh đạo Danamodal chỉ định đại diện vốn trong các tổ chức tài chính để giám sát quản lý một cách cẩn thận và tiến hành những thay đổi cần thiết

Sau khi tiến hành các bước trên, Malaysia đã tập trung xây dựng thị trường trái phiếu để tránh cho việc thị trường tài chính bị mắc kẹt trong nợ xấu Phát triển thị trường trái phiếu là ưu tiên vì nó là một kênh huy động vốn thay thế cho ngân hàng

1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam

Từ những kinh nghiệm của các ngân hàng trên thế giới rút ra những bài học sau cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong việc nâng cao chất lượng tín dụng

Một là: Chú trọng vào việc xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi

ro tín dụng Đảm bảo độc lập trong phê duyệt khoản vay, lập ra các tiêu chí cho vay rõ ràng cụ thể, kiểm tra kiểm soát thường xuyên

Hai là: Tập trung nhất vào quá trình thẩm định khách hàng vay vốn và

coi đây là khâu quyết định trong cho vay Thẩm định đi vào thực chất tình trạng khách hàng không dựa quá nhiều vào các số liệu phân tích hay các hồ sơ báo cáo

Ba là: Xây dựng các kênh thông tin tín dụng phục vụ cho công tác

thẩm định, ví dụ thành lập kho dữ liệu khách hàng, tạo lập và xây dựng các mối quan hệ với các khách hàng lâu năm không chỉ dịch vụ tín dụng

Bốn là: Xử lý các khoản nợ quá hạn một cách dứt khoát để tránh các

khoản chi phí cho vấn đề này càng ngày càng cao Đề cao việc tìm hướng giải quyết cho các khoản nợ xấu hơn là việc thu hồi tài sản bảo đảm

Năm là: Thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ để phục

vụ công tác tín dụng nhất là các hoạt động phức tạp và đòi hỏi chuyên môn cao như thẩm định tình hình kinh doanh khách hàng hoặc quản trị rủi ro tín dụng

CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI

AGRIBANK CHI NHÁNH QUẬN KIẾN AN, THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

2.1 Khái quát về tình hình hoạt động của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội của quận Kiến An [26]

2.1.1.1 Điều kiện tự nhiên của quận Kiến An, thành phố Hải Phòng

Ngày 29 tháng 8 năm 1994, thị xã Kiến An chính thức được chuyển đổi thành quận Kiến An, trở thành quận nội thành thứ tư của thành phố Hải Phòng Là quận đặc thù được bao bọc giữa hai dòng sông Lạch Tray và Đa

Độ, quận Kiến An có tổng diện tích 29,6 km2, dân số khoảng 8,4 vạn người Đây là quận duy nhất của Hải Phòng được thiên nhiên ưu đãi có cả đô thị, đồng bằng, rừng núi, rất thuận lợi cho đầu tư phát triển công nghiệp, nông nghiệp, giao thông, đặc biệt là du lịch, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển một cách toàn diện Kiến An là cửa ngõ phí Tây Nam, cách trung tâm thành phố Hải Phòng khoảng 10 km, nằm ở vị trí đầu mối giao thông đường

bộ, đường thủy, đường hàng không nối Kiến An với Hải Phòng, Đồ Sơn, Cát

Bà về phía biển; nối Kiến An với An Lão, Tiên Lãng trong tuyến du lịch sinh thái “Du khảo đồng quê”

2.1.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội của quận Kiến An, TP.Hải Phòng

+ Ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp: 3.103 tỷ đồng, đạt 100,1%

kế hoạch năm, tăng 8,7% so với năm 2014; chiếm tỷ trọng 38,9% trên tổng giá trị của ba ngành

+ Ngành thương mại, dịch vụ: 4.769 tỷ đồng, đạt 102,0% kế hoạch năm, tăng 17,7% so với năm 2014, chiếm tỷ trọng 59,8% trên tổng giá trị của

ba ngành

+ Ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản: 107 tỷ đồng, đạt 101,5%

kế hoạch năm, tăng 2,5% so với năm 2014; chiếm tỷ trọng 1,3% trên tổng giá trị của ba ngành

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu giá trị tổng sản phẩm trong quận Kiến An

(Nguồn: Báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội quận Kiến An

là phục vụ các đối tượng nông nghiệp, nông thôn, nông dân, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, phát triển kinh tế hộ gia đình Để có thể đứng vững và phát triển trên thị trường tài chính ngân hàng Agribank chi nhánh quận Kiến An không ngừng đổi mới phong cách giao dịch, chất lượng phục vụ, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng, tạo sự hài lòng tin tưởng của khách hàng khi đến quan hệ giao dịch với Agribank chi nhánh quận Kiến An

Khi thành lập, chi nhánh có 20 cán bộ nhân viên; trong đó 13 cán bộ nữ; trình độ Đại học, Cao đẳng có 10 người, chiếm tỷ lệ 50%; trung cấp 7 người, chiếm tỷ lệ 35%; tổng nguồn vốn khi mới thành lập 12 tỷ đồng, dư nợ

15 tỷ đồng, chủ yếu là dư nợ cho vay thông qua các tổ vay vốn, hội phụ nữ, hội nông dân, hội cựu chiến binh tại các phường trên địa bàn quận Kiến An và

một số hợp tác xã nông nghiệp làm ăn kém hiệu quả, phương tiện làm việc chắp vá, thiếu thốn, cơ sở vật chất kỹ thuật lạc hậu, cũ kỹ, xuống cấp Nhưng được sự quan tâm, giúp đỡ của Agribank Việt Nam; Agribank chi nhánh thành phố Hải Phòng; cùng với sự nỗ lực của tập thể CBCNV Agribank chi nhánh quận Kiến An, đến nay chi nhánh đã xây dựng được trụ sở giao dịch 03 tầng khang trang, với đầy đủ trang thiết bị hiện đại phục vụ tốt mọi nhu cầu khách hàng trên địa bàn quận Kiến An

Đến ngày 31/12/2015, Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng đã có 34 cán bộ với 90% trình độ Đại học, 10% trình độ Cao đẳng, tổng nguồn vốn huy động 740 tỷ đồng, dư nợ trên 350 tỷ đồng, phát hành trên 5.000 thẻ ATM và 10.000 khách hàng mở tài khoản thanh toán trong đó có trên 500 doanh nghiệp và tổ chức kinh tế Agibank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng đã và đang cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ của một Ngân hàng hiện đại cho mọi thành phần kinh tế Công tác đầu tư tín dụng được mở rộng tới từng đối tượng khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau như: ngành công nghiệp đóng tàu, sản xuất thép, xây dựng trang trại chăn nuôi gia súc gia cầm, đầu tư phát triển một số làng nghề truyền thống (làng mộc Kha Lâm), vận tải, thương mại dịch vụ, du lịch, các hoạt động phục vụ cá nhân… thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần nâng cao đời sống cho nhân dân trên địa bàn quận Kiến An

- Địa bàn hoạt động: Agribank chi nhánh quận Kiến An hoạt động trên

tất cả các phường của quận Kiến An, ngoài ra chi nhánh còn khai thác mở rộng đầu tư cho vay một số khách hàng lân cận thuộc địa bàn huyện An Dương, huyện An Lão, quận Dương Kinh, quận Lê Chân…

- Nhiệm vụ kinh doanh:

+ Huy động vốn từ các thành phần kinh tế bằng nhiều phương thức như tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu với nhiều loại thời hạn như: không kỳ hạn, có

kỳ hạn

+ Đầu tư tín dụng với mọi thành phần kinh tế cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tài trợ xuất khẩu

+ Các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng trong nước và ngoài nước chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu và phiếu dịch vụ khác

+ Dịch vụ ngân quỹ, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, cũng như dịch

vụ liên quan đến hoạt động ngân hàng

2.1.2.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh quận Kiến An, thành phố Hải Phòng được thể hiện qua sơ đồ sau

Sơ đồ 2.2: Sơ đồ bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh Kiến An

Theo mô hình này, chức năng cụ thể của các phòng chuyên môn nghiệp

vụ tại chi nhánh như sau:

- Giám đốc: Chịu trách nhiệm quản lý chung và trực tiếp giải quyết

những vấn đề ngoài nội dung đã phân công cho các phó giám đốc, những vấn

đề vượt thẩm quyền của các Phó giám đốc Khi cần thiết giám đốc trực tiếp giải quyết các công việc đã phân công cho các Phó giám đốc Xây dựng chiến lược, mục tiêu phương hướng, kế hoạch kinh doanh của Agribank chi nhánh quận Kiến An trên cơ sở chiến lược mục tiêu, định hướng của Agribank Quyền cấp tín dụng, quy định lãi suất, điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, tài chính Công tác tổ chức, đào tạo, kiểm tra kiểm soát Nhiệm vụ chủ tịch hội đồng thị đua khen thưởng, kỷ luật, tiền lương, trưởng ban khoán tài chính

và nhân sự

Phòng Kế hoạch và kinh doanh

Phòng Giao dịch Quán Trữ

Giám đốc