LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan bài khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NHTM Cổ phần Quân đội Hoàng Mai – Thực trạng và giải pháp hoàn thiện” là cô
Lý do lựa chọn đề tài
Sự phát triển của hệ thống ngân hàng có vai trò quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt tại các nước đang phát triển như Việt Nam Ngân hàng không chỉ là tổ chức trung gian tài chính mà còn cung cấp các dịch vụ đa dạng như tiết kiệm, thanh toán, cho vay và đầu tư Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thương mại là nguồn cung cấp tín dụng thiết yếu cho việc mua sắm hàng hóa, trang thiết bị và xây dựng cơ sở hạ tầng, đồng thời là nguồn vốn quan trọng cho các dự án đầu tư phát triển.
Hiện nay, nhu cầu vốn ngày càng tăng cao, tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại phát huy vai trò cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp đang triển khai các dự án đầu tư với nguồn vốn đa dạng, trong đó vốn vay từ ngân hàng thương mại chiếm ưu thế nhờ lãi suất hấp dẫn Tuy nhiên, việc sử dụng hiệu quả và an toàn nguồn vốn vay theo dự án là một thách thức lớn, bởi các dự án đầu tư thường yêu cầu vốn lớn, thời gian dài và chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, công tác thẩm định dự án vay vốn trở thành khâu quan trọng quyết định khả năng cấp tín dụng của ngân hàng cho dự án.
Trong quá trình học tại Học viện Ngân hàng - Phân viện Bắc Ninh, tôi đã phát hiện niềm đam mê với thẩm định giá thông qua môn học Nguyên lý chung về định giá tài sản do cô Trần Thị Thu Phương giảng dạy Sau khi thực tập tại Ngân hàng TMCP Quân đội, tôi càng nhận ra tầm quan trọng của thẩm định dự án đầu tư Tôi mong muốn tìm hiểu sâu hơn về thực trạng công tác thẩm định, xác định những điểm hạn chế và đề xuất giải pháp nhằm cải thiện hiệu quả thẩm định tại ngân hàng.
2 định lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai”
Do thời gian thực tập và nghiên cứu có hạn, bài viết này không thể tránh khỏi những hạn chế và sai sót Em rất mong nhận được ý kiến và đóng góp từ thầy cô để hoàn thiện bài viết hơn nữa.
Mục tiêu nghiên cứu
Bài viết này nghiên cứu các nội dung cơ bản liên quan đến công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng, bao gồm các nhân tố ảnh hưởng và các phương pháp thẩm định Ngoài ra, bài viết cũng cung cấp ví dụ cụ thể về việc áp dụng các phương pháp thẩm định tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Hoàng Mai Dựa trên định hướng của MB Hoàng Mai và thực tế quan sát, tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án đầu tư tại MB.
Phương pháp nghiên cứu
Ngoài các phương pháp nghiên cứu khoa học truyền thống như phương pháp duy vật biện chứng và phương pháp duy vật lịch sử, tác giả còn áp dụng thêm các phương pháp thống kê, so sánh và phân tích, cùng với phương pháp tổng hợp để thực hiện bài nghiên cứu một cách hiệu quả.
Bố cục của khóa luận
Chương 1: Lý luận chung về thẩm định cho vay dự án đầu tư
Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Mai
Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Hoàng Mai
LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ
Tổng quan về dự án đầu tư
1.1.1 Khái niệm về dự án đầu tư Đầu tư theo nghĩa rộng, nói chung là sự hy sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nào đó nhằm thu về cho người đầu tư các kết quả nhất định trong tương lai lớn hơn các nguồn lực đã bỏ ra để đạt được kết quả đó Nguồn lực đó có thể là tiền, là tài nguyên thiên nhiên, là sức lao động và trí tuệ
Đầu tư, theo nghĩa hẹp, là việc sử dụng các nguồn lực hiện có nhằm tạo ra kết quả lớn hơn cho nền kinh tế xã hội trong tương lai so với các nguồn lực đã được sử dụng.
Dự án đầu tư có thể được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau:
Theo Ngân hàng Thế giới (WB), dự án được định nghĩa là một tập hợp các chính sách và chi phí liên quan, được thiết kế nhằm đạt được những mục tiêu cụ thể.
Theo Viện Quản lý Dự án (PMI), dự án đầu tư được định nghĩa là một nỗ lực có thời hạn nhằm tạo ra một sản phẩm hoặc dịch vụ độc đáo.
Theo Điều 3, khoản 4 Luật Đầu tư 2020, dự án đầu tư được định nghĩa là một tập hợp các đề xuất đầu tư vốn trung hạn hoặc dài hạn nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh tại một địa bàn cụ thể trong một khoảng thời gian xác định.
Dự án đầu tư được xem như một công cụ quản lý hiệu quả, giúp tối ưu hóa việc sử dụng vốn, vật tư và lao động Mục tiêu của nó là tạo ra các kết quả tài chính, kinh tế và xã hội bền vững trong một khoảng thời gian dài.
Dự án đầu tư là một bộ hồ sơ tài liệu chi tiết, hệ thống hóa các hoạt động và chi phí theo kế hoạch nhằm đạt được những kết quả và mục tiêu cụ thể trong tương lai.
Dự án đầu tư là tập hợp các hoạt động liên quan được lập kế hoạch để đạt mục tiêu cụ thể, tạo ra kết quả trong thời gian nhất định và sử dụng các nguồn lực xác định.
- Dự án đầu tư là cơ sở để cơ quan nhà nước có thẩm quyền tiến hành các biện pháp
Quản lý và cấp phép đầu tư là yếu tố then chốt để nhà đầu tư triển khai hoạt động đầu tư và đánh giá hiệu quả dự án Điều này đặc biệt quan trọng trong việc thuyết phục chủ đầu tư đưa ra quyết định đầu tư cũng như trong việc thu hút sự hỗ trợ tài chính từ các tổ chức tín dụng cho dự án.
Dù xem xét dưới bất kỳ góc độ nào thì dự án đầu tư cũng gồm những cấu phần chính sau:
+ Các mục tiêu cần đạt được khi thực hiện dự án: Khi thực hiện dự án, sẽ mang lại những lợi ích gì cho xã hội
Các kết quả là những chỉ số định lượng phản ánh các hoạt động khác nhau trong dự án, và chúng là điều kiện cần thiết để đạt được các mục tiêu đề ra.
Các hoạt động trong dự án bao gồm những nhiệm vụ và hành động nhằm tạo ra các kết quả cụ thể Những hoạt động này sẽ được sắp xếp theo một lịch trình rõ ràng và phân định trách nhiệm cho các bộ phận, từ đó hình thành kế hoạch làm việc cho dự án.
Các nguồn lực là yếu tố thiết yếu cho hoạt động của dự án, bao gồm vật chất, tài chính và con người Giá trị hoặc chi phí của các nguồn lực này được coi là vốn đầu tư cho dự án Do đó, việc xác định rõ ràng các nguồn lực cần thiết là rất quan trọng Tổng hợp các nguồn lực này sẽ tạo thành vốn đầu tư cần thiết cho dự án, trong khi mỗi dự án đều phải hoạt động trong những giới hạn nhất định về nguồn lực.
+ Thời gian: Độ dài thực hiện dự án cần được cố định
Dự án đầu tư trải qua nhiều giai đoạn liên kết chặt chẽ nhưng cũng có tính độc lập, tạo thành một chu trình hoàn chỉnh Chu trình này được chia thành ba giai đoạn chính: giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn thực hiện đầu tư và giai đoạn vận hành kết quả Trong đó, giai đoạn chuẩn bị đầu tư đóng vai trò quyết định cho sự thành công hay thất bại của các giai đoạn tiếp theo, đặc biệt là giai đoạn vận hành kết quả đầu tư.
1.1.2 Phân loại dự án đầu tư Đứng trên góc độ xem xét khác nhau sẽ có những cách phân loại dự án khác nhau Trên thực tế, các dự án rất đa dạng về cấp độ, loại hình, quy mô, thời hạn và được phân loại theo những tiêu thức khác nhau
Có thể phân loại dự án theo một số tiêu thức sau:
- Theo quy mô: dự án có quy mô lớn, dự án có quy mô vừa, dự án có quy mô nhỏ
- Theo mục tiêu: dự án sản xuất kinh doanh, dự án phát triển kinh tế- xã hội
- Theo nguồn vốn: dự án có vốn đầu tư trong nước, dự án vốn đầu tư nước ngoài
Dự án đầu tư tại Việt Nam được phân loại theo thời hạn thành ba loại: dự án ngắn hạn, dự án trung hạn và dự án dài hạn Theo Luật xây dựng sửa đổi ngày 17/06/2020 của Quốc Hội, các tiêu chí này giúp xác định rõ ràng tính chất và quy mô của từng loại dự án.
Cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Cho vay dự án đầu tư là một hoạt động quan trọng trong nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) Hoạt động này có thể được định nghĩa dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm mục đích sử dụng vốn vay, thời hạn của khoản vay, và đối tượng vay vốn.
Tại các ngân hàng thương mại, việc phân biệt giữa cho vay dự án đầu tư và các hình thức cho vay khác chủ yếu dựa vào tiêu thức thời hạn của khoản vay.
Theo quy định về thời hạn của khoản vay, các khoản cho vay dự án đầu tư của ngân hàng thương mại (NHTM) có thời hạn trên 01 năm nhưng không vượt quá thời gian sử dụng còn lại của tài sản hình thành từ vốn vay Thời hạn cho vay dự án đầu tư được xác định dựa trên quy định của từng quốc gia Tại Việt Nam, theo “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng”, cho vay dự án đầu tư tại NHTM bao gồm cho vay trung hạn và cho vay dài hạn Cụ thể, cho vay trung hạn có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng, trong khi cho vay dài hạn có thời hạn từ trên 60 tháng trở lên.
Cho vay dự án đầu tư là hình thức vay vốn nhằm bổ sung nguồn vốn dài hạn, phục vụ cho việc hình thành tài sản cố định và tài sản dài hạn của người vay Mục đích chính của hình thức cho vay này là phát triển sản xuất một cách bền vững, cả về chiều rộng lẫn chiều sâu.
Cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là các khoản vay có thời hạn trên 01 năm, nhưng không vượt quá thời gian sử dụng còn lại của tài sản hình thành từ vốn vay Mục tiêu của loại hình cho vay này là bổ sung nguồn vốn dài hạn, giúp hình thành tài sản cố định và tài sản dài hạn cho người đi vay, từ đó phát triển sản xuất một cách bền vững.
1.2.2 Mục đích cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại a Mục đích cho vay dự án đầu tư chủ yếu để hình thành tài sản cố định
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp cho vay đầu tư (DAĐT) nhằm tài trợ cho các dự án xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục và đổi mới kỹ thuật Mục tiêu của các khoản vay này là tạo ra lợi nhuận, đồng thời phù hợp với chính sách phát triển kinh tế - xã hội và pháp luật của Nhà nước Cho vay DAĐT của NHTM không chỉ giúp hình thành tài sản cố định cho khách hàng mà còn thúc đẩy ứng dụng khoa học và công nghệ trong các dự án đầu tư.
Cho vay đầu tư trung hạn là hình thức vay vốn nhằm tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, cây trồng, vật nuôi và thiết bị dễ hao mòn Loại hình vay này cũng hỗ trợ cải tiến kỹ thuật, đổi mới sản phẩm, mở rộng sản xuất kinh doanh và xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Cho vay đầu tư dài hạn là hình thức cho vay nhằm tài trợ cho các công trình xây dựng và cải tạo như nhà ở, cầu đường, và máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài Đối tượng cho vay chủ yếu là các chi phí cấu thành tổng mức đầu tư của dự án.
Cho vay dự án đầu tư (DAĐT) của ngân hàng thương mại (NHTM) xác định đối tượng cho vay bao gồm các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu tư của dự án, như chi phí vật tư, máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, nhân công, thuê và chuyển nhượng đất đai, thuê mua tài sản khác, chi phí bảo hiểm và các chi phí khác Nguồn vốn cho vay dự án đầu tư của ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú.
Vốn kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung và vốn cho vay đầu tư phát triển (DAĐT) nói riêng được hình thành từ 5 nguồn chính, bao gồm vốn chủ sở hữu, vốn huy động dài hạn như trái phiếu và tiền gửi dài hạn, vốn huy động ngắn hạn, vay vốn nước ngoài và vốn nhận ủy thác cũng như vốn tài trợ để cho vay theo các chương trình hoặc dự án đầu tư của Nhà nước và các tổ chức kinh tế, tài chính, tín dụng, xã hội trong và ngoài nước.
Vốn chủ sở hữu, được hình thành từ vốn góp và tích lũy trong quá trình kinh doanh, đóng vai trò quan trọng trong việc xác định quy mô và cơ cấu của ngân hàng, đồng thời tăng khả năng mở rộng cho vay và đầu tư, đặc biệt là cho vay dự án đầu tư (DAĐT) Mặc dù ngân hàng thương mại không sử dụng vốn chủ sở hữu để cân đối nguồn vốn cho vay DAĐT, nhưng nó thường là cơ sở để xác định số tiền cho vay tối đa cho mỗi DAĐT Các cơ quan quản lý quy định tỷ lệ cho vay tối đa đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn chủ sở hữu, nhằm đảm bảo an toàn tài chính và giảm rủi ro cho ngân hàng.
Nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu hình thành từ hoạt động phát hành trái phiếu và huy động tiền gửi dài hạn từ khách hàng Tuy nhiên, việc phát hành trái phiếu không diễn ra thường xuyên và chỉ chiếm từ 4% đến 6,7% tổng lượng vốn huy động của các ngân hàng thương mại Đồng thời, nguồn tiền gửi dài hạn từ khách hàng cũng còn hạn chế về cả quy mô và số lượng.
Lãi suất mà ngân hàng phải trả cho tiền huy động dài hạn thường cao hơn so với huy động ngắn hạn, khiến nguồn vốn dài hạn trở nên khan hiếm và đắt đỏ Trong khi đó, nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tới 70% tổng lượng vốn của ngân hàng thương mại, được coi là nguồn vốn dồi dào Công cụ chuyển hoán kỳ hạn cho phép ngân hàng sử dụng nguồn ngắn hạn để cho vay đầu tư, tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước đã quy định tỷ lệ tối đa cho việc chuyển hoán này nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Vay nợ nước ngoài là một phương thức phổ biến để các ngân hàng huy động nguồn vốn cho vay trung và dài hạn Nguồn vay này chủ yếu được sử dụng để tài trợ cho các dự án cần vốn ngoại tệ và các dự án trọng điểm trong chương trình hợp tác chính phủ Đặc biệt, lãi suất cho vay cho các dự án đầu tư thường cao hơn so với lãi suất cho vay ngắn hạn.
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình kiểm tra và đánh giá một cách khách quan, khoa học về các khía cạnh pháp lý và nội dung cơ bản ảnh hưởng đến tính khả thi và hiệu quả của dự án Quá trình này diễn ra độc lập với việc soạn thảo dự án và cung cấp cơ sở cho các cơ quan có thẩm quyền trong việc ra quyết định đầu tư hoặc cấp giấy chứng nhận đầu tư Kết quả từ thẩm định giúp đảm bảo rằng hoạt động đầu tư được thực hiện hiệu quả và hợp lý, góp phần vào công tác quản lý đầu tư bền vững.
Thẩm định cho vay DAĐT tại NHTM là việc NHTM rà soát, kiểm tra lại một cách
Để khẳng định tính hiệu quả và khả thi của dự án trước khi quyết định cho vay, cần thực hiện 13 bước khoa học, khách quan và toàn diện liên quan đến nội dung của dự án.
Thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại là quá trình kiểm tra, phân tích và đánh giá tính hợp pháp, khả thi cũng như hiệu quả của dự án Quy trình này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác và hiệu quả hơn.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định các dự án đầu tư Quá trình này bao gồm phân tích và đánh giá để lựa chọn những dự án hợp pháp, hiệu quả và khả thi Mục tiêu là đảm bảo cho vay đúng mục đích, bảo vệ an toàn vốn và đạt được lợi nhuận.
Thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng chính là quá trình đánh giá tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn của dự án, từ đó quyết định có cho vay hay không Nếu dự án được phê duyệt, ngân hàng sẽ xác định số tiền cho vay, thời hạn và phương thức cho vay nhằm hỗ trợ tối ưu cho hoạt động của chủ đầu tư.
1.3.2 Mục đích thẩm định dự án đầu tư
Mục đích chính của thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại (NHTM) là đảm bảo rằng vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả như đã thỏa thuận trong hợp đồng Việc sử dụng nguồn vốn cho vay một cách hiệu quả là điều kiện tiên quyết để NHTM thu hồi vốn gốc và lãi theo hợp đồng đã ký Để đạt được mục tiêu này, công tác thẩm định cho vay cần phải được thực hiện một cách toàn diện, bao gồm ba nội dung chính: thẩm định kỹ thuật, thẩm định kinh tế - xã hội và thẩm định tài chính.
Dư nợ cho vay dự án chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), do đó, thẩm định cho vay dự án đóng vai trò quan trọng trong quyết định cho vay Để đảm bảo tính chính xác, toàn diện và kịp thời trong công tác thẩm định, NHTM cần xây dựng một bộ máy thẩm định hiệu quả, lựa chọn cán bộ có năng lực và thiết lập quy trình thẩm định hợp lý.
Hoạt động đầu tư thường kéo dài, do đó tiềm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo an toàn trong việc cho vay và khả năng thu hồi vốn cũng như lãi suất, ngân hàng cần thực hiện thẩm định kỹ lưỡng dự án đầu tư trước khi đưa ra quyết định cho vay.
Thẩm định dự án đầu tư giúp xác định tính khả thi và hiệu quả kinh tế của dự án, đánh giá khả năng trả nợ và nhận diện các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra quyết định chính xác về việc cho vay hoặc từ chối.
Kết quả thẩm định giúp cung cấp ý kiến cho các chủ đầu tư, làm căn cứ xác định số tiền cho vay và mức thu nợ hợp lý, từ đó tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả.
Do có tầm quan trọng như vậy nên khi thẩm định cho vay dự án cần:
- Nắm vững chủ trương chính sách phát triển kinh tế của nhà nước, ngành, địa phương và các văn bản pháp luật có liên quan
- Nắm chắc tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp để có các quyết định cho vay thích hợp.
Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại
1.4.1 Quan niệm về hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
Theo từ điển tiếng Việt phổ thông, "hoàn thiện" là quá trình làm cho một đối tượng trở nên tốt hơn và đầy đủ đến mức không còn cần thay đổi thêm Đối tượng được hoàn thiện rất đa dạng, bao gồm cả vật thể hữu hình như tác phẩm nghệ thuật và sản phẩm do con người sản xuất, cũng như những thứ vô hình như khả năng, kỹ năng, tài sản vô hình, dịch vụ tài chính và quy trình nghiệp vụ.
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại là một quy trình nghiệp vụ quan trọng, cần được nghiên cứu và hoàn thiện Mặc dù trong các công trình nghiên cứu trước đây, quan điểm về việc hoàn thiện quy trình này không được trình bày trực tiếp, nhưng các nhà nghiên cứu đã đề cập đến nhiều nội dung liên quan như giải pháp hoàn thiện, định hướng phát triển và các tiêu chí đánh giá mức độ hoàn thiện Những nội dung này đóng góp vào việc nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại.
TS Trần Thị Mai Hương (2007) trong bài viết “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc các tổng công ty xây dựng trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư hiện nay” đã phân tích vai trò quan trọng của công tác thẩm định dự án đầu tư Bài viết nhấn mạnh sự cần thiết phải hoàn thiện quy trình thẩm định để nâng cao hiệu quả quản lý và sử dụng nguồn vốn đầu tư Đồng thời, tác giả cũng đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện công tác thẩm định, phù hợp với bối cảnh phân cấp quản lý đầu tư hiện tại.
- Ths Bùi Anh Tuấn (2011) trong “Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình”
- TS Nguyễn Đức Thắng (2007) trong “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam”
Các tác giả trên đã thể hiện quan điểm về hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư như sau:
- Hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư là nâng cao nhận thức đối với công tác thẩm định dự án đầu tư cho các chủ thể tham gia
- Hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư là hoàn thiện về mặt tổ chức thẩm định dự án đầu tư
- Hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư là hoàn thiện về nội dung thẩm định dự án đầu tư
- Hoàn thiện thẩm định dự án đầu tư là hoàn thiện về phương pháp thẩm định dự án đầu tư
Sinh viên nhấn mạnh rằng, bên cạnh các giải pháp hoàn thiện thẩm định cho vay dự án đầu tư, cần chú trọng đến tiêu chí xác định mức độ hoàn thiện của công tác thẩm định tại các ngân hàng thương mại.
Do đó, để giải quyết vấn đề hoàn thiện thẩm định cho vay dự án đầu tư tại NHTM, cần làm rõ 2 nội dung lớn sau:
Tiêu chí đánh giá mức độ hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại bao gồm các chỉ tiêu định lượng cụ thể Bên cạnh đó, việc đánh giá cũng cần dựa vào quan sát của sinh viên về những ưu điểm, nhược điểm, cũng như các hạn chế và nguyên nhân tồn tại trong công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại.
Các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại được đề xuất nhằm khắc phục những vấn đề còn tồn tại trong quy trình thẩm định này.
1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) là một bước quan trọng trong quy trình cho vay DAĐT, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng trong tương lai Để đánh giá mức độ hoàn thiện của công tác thẩm định, có thể sử dụng các chỉ tiêu đánh giá nội dung và quy trình tác nghiệp thẩm định Bên cạnh đó, việc áp dụng các chỉ tiêu về chất lượng tín dụng trung và dài hạn cũng giúp xác định hiệu quả của quy trình này Qua nghiên cứu, tôi đã tổng hợp các chỉ tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện công tác thẩm định cho vay DAĐT tại ngân hàng thương mại (NHTM).
1.4.2.1 Các chỉ tiêu định lượng a Số dự án đầu tư xin vay vốn được thẩm định
Thống kê số dự án đầu tư (DAĐT) xin vay vốn bao gồm hồ sơ vay mà khách hàng nộp và được ngân hàng thẩm định hàng năm Sự gia tăng số lượng dự án lớn được thẩm định chứng tỏ ngân hàng đã xây dựng được niềm tin và uy tín vững chắc từ phía khách hàng, đồng thời phản ánh hiệu quả của chính sách tín dụng đối với DAĐT Tỷ lệ số dự án được cho vay so với tổng số dự án đã thẩm định cũng là một chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu suất hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực này.
Tỷ lệ dự án đầu tư (DAĐT) được ngân hàng phê duyệt cấp tín dụng qua các năm so với tổng số DAĐT xin vay vốn được thẩm định hàng năm cho thấy mức độ khả thi và hiệu quả của các dự án Một tỷ lệ cao chứng tỏ rằng nhiều dự án có tiềm năng mang lại lợi ích cho chủ đầu tư, ngân hàng và nền kinh tế Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của các dự án được phê duyệt cũng là chỉ số quan trọng cần được theo dõi để đánh giá chất lượng tín dụng.
Nợ quá hạn là khoản nợ (gốc và lãi) mà một phần hoặc toàn bộ đã quá thời hạn thanh toán, có thể dẫn đến tình trạng nợ khó đòi và nợ xấu, gây rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Tình trạng này thường xảy ra tại hầu hết các NHTM trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn.
Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn/Tổng dư nợ) x 100%
Tỷ lệ nợ xấu cao gây ra sự suy giảm lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến dòng vốn và khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại, đồng thời phản ánh chất lượng tín dụng của hệ thống tài chính.
17 cho vay thiếu hiệu quả và ảnh hưởng đến uy tín và năng lực cạnh tranh của NH Tỷ lệ nợ xấu ở mức dưới 3% là an toàn
Tỷ lệ nợ xấu = (Nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay) x 100%
1.4.2.2 Các chỉ tiêu định tính a Tính đầy đủ của nội dung thẩm định dự án đầu tư
Nội dung thẩm định cho vay đầu tư tại ngân hàng thương mại (NHTM) được xây dựng theo quy trình thống nhất với các bước cụ thể Phòng quản lý tín dụng của ngân hàng là đơn vị chủ trì xây dựng nội dung thẩm định, dựa trên phương pháp thẩm định khoa học và được cải tiến theo thời gian và thực tiễn Mục tiêu cuối cùng của việc hoàn thiện nội dung thẩm định đầu tư là nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả.
Bên cạnh đó, nội dung thẩm định cho vay DAĐT cần phải đầy đủ, bao quát bao gồm:
Hồ sơ vay vốn cần bao gồm thông tin chi tiết về khách hàng vay, dự án đầu tư như tổng mức đầu tư, nguồn tài trợ, doanh thu, chi phí, lãi suất chiết khấu, dòng tiền và khả năng trả nợ Đồng thời, việc thẩm định dự án phải phù hợp với các tiêu chí đánh giá hiệu quả tài chính và rủi ro có thể xảy ra.
Phương pháp thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Việc lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp không chỉ tiết kiệm thời gian và công sức cho cán bộ thẩm định mà còn giảm thiểu chi phí thẩm định dự án cho ngân hàng.
Phương pháp thẩm định dự án là cơ sở quan trọng để xây dựng quy trình thẩm định hiệu quả Để đảm bảo tính chính xác, phương pháp này cần dựa trên cơ sở khoa học vững chắc và phải đảm bảo tính đầy đủ Hơn nữa, việc áp dụng phương pháp thẩm định trong thực tiễn là điều cần thiết để đạt được kết quả tốt nhất.
Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư
Cán bộ thẩm định đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định dự án, vì đây là hoạt động chủ yếu do con người thực hiện Chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc vào khả năng kiểm tra và đánh giá của cán bộ thẩm định.
Thông tin thẩm định là yếu tố quyết định đến các đánh giá và kết luận của dự án, vì vậy, việc thu thập nguồn thông tin đầy đủ và chính xác trong quá trình thẩm định là rất quan trọng.
Vì vậy, nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định không đầy đủ, thiếu chính xác sẽ dẫn đến các kết luận thẩm định không xác đáng
Công tác tổ chức thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng trong việc sắp xếp quy trình và bố trí nhân sự cho CTTĐ Nếu quy trình thẩm định phức tạp và chồng chéo, hoặc nhân sự không phù hợp với chuyên môn, sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chi phí, thời gian và chất lượng của dự án.
Để đảm bảo công tác thẩm định diễn ra chính xác và nhanh chóng, việc sử dụng các thiết bị hỗ trợ lưu trữ và truy cập thông tin là rất quan trọng Những phần mềm ứng dụng chuyên dụng giúp tối ưu hóa quá trình thẩm định, đáp ứng nhu cầu thông tin lớn và yêu cầu thực hiện kịp thời.
Thẩm định dự án là quá trình đánh giá cẩn trọng tất cả các khía cạnh liên quan đến dự án, với mỗi dự án có tính chất kỹ thuật và đặc thù riêng Do sự đa dạng trong các lĩnh vực và chuyên môn, việc thẩm định thường tốn nhiều thời gian và công sức Nếu thời gian quy định cho thẩm định quá ngắn, sẽ không đủ để đưa ra đánh giá chính xác và đầy đủ về dự án.
Chi phí thẩm định dự án do CBTĐ thực hiện có ảnh hưởng đáng kể đến thái độ và kết quả của quá trình thẩm định Lợi ích mà cán bộ thẩm định nhận được sau khi hoàn thành công việc cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả thẩm định dự án.
Thông tin từ nhà đầu tư là yếu tố quan trọng trong việc thẩm định dự án, bao gồm bản DAĐT và các hồ sơ pháp lý, tài chính liên quan đến chủ đầu tư và dự án Tất cả tài liệu này thường do chủ đầu tư cung cấp Nếu chủ đầu tư không trung thực và không cung cấp tài liệu chính xác, đầy đủ, quá trình thẩm định sẽ gặp khó khăn và đánh giá sẽ không chính xác.
Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động đầu tư Đầu tư dự án (DAĐT) thường được lập với mục tiêu hướng tới tương lai, và các số liệu trong dự án chủ yếu là dự báo và giả định Do đó, việc đánh giá chính xác các yếu tố này là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả đầu tư.
Khi môi trường kinh tế và xã hội trải qua những biến động bất ngờ như suy thoái kinh tế, lạm phát và bất ổn chính trị, thực tế hoạt động của dự án có thể khác xa so với các dự báo ban đầu Những thay đổi này ảnh hưởng lớn đến các giả định đã được thiết lập trong dự án, từ đó tác động đến hiệu quả cuối cùng của nó.
Sự thay đổi trong cơ chế chính sách và pháp luật của nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến các dự án đầu tư Mọi dự án đều phải tuân thủ các quy định và chính sách hiện hành, do đó, khi có sự thay đổi trong các quy định này, căn cứ thực hiện và hiệu quả của dự án cũng sẽ bị tác động.
Chương 1 đã trình bày các khái niệm và cơ sở lý luận cơ bản về Thẩm định dự án đầu tư, đồng thời nêu rõ các chỉ tiêu định tính và định lượng phản ánh chất lượng thẩm định tại ngân hàng, cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng này Những kiến thức này là nền tảng quan trọng giúp xác định phương pháp nghiên cứu cho khóa luận Qua việc phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Hoàng Mai, em sẽ có cơ sở để đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác Thẩm định dự án đầu tư tại MB Hoàng Mai.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀNG MAI
Tổng quan về NHTM CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội a Thông tin chung
Ngân hàng TMCP Quân đội, được thành lập vào ngày 04 tháng 11 năm 1994, là kết quả của sự hợp tác giữa các cổ đông chính như Tập đoàn công nghệ - Viễn thông quân đội Việt Nam (Viettel), Tổng công ty đầu tư và kinh doanh vốn nhà nước, Tổng công ty Trực thăng Việt Nam và Tổng công ty Tân Cảng Sài Gòn, với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỉ Việt Nam đồng.
- Tên đầy đủ theo Tiếng Việt là Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội
- Tên giao dịch quốc tế là Military Commercial Joint Stock Bank với tên viết tắt là MB-Bank
- Tên giao dịch trên thị trường: MBB
- Trụ sở chính: Tòa nhà MB Grand, số 63 đường Lê Văn Lương, Phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội
- Loại hình: Ngân hàng Thương mại cổ phần
- Vốn điều lệ hiện tại: ~ 52.871.000.000.000 Việt Nam đồng (Tính đến 20/03/2024)
- Website: MB NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI | MBBANK - MB-BANK b Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 04 tháng 11 năm 1994: Ngân hàng TMCP Quân đội chính thức được thành lập bởi các cổ đông chính là: Tập đoàn công nghệ - Viễn thông quân đội Việt Nam (Viettel), Tổng công ty đầu tư và kinh doanh vốn nhà nước, Tổng công ty Trực thăng Việt Nam và Tổng công ty Tân Cảng Sài Gòn với số vốn ban đầu là gần 20 tỷ Việt Nam
22 đồng, 25 nhân sự và điểm giao dịch đầu tiên cũng như là duy nhất lúc đó của MBB tại số 28A, đường Điện Biên Phủ, thành phố Hà Nội
Mười năm đầu tiên là giai đoạn định hình chiến lược kinh doanh và thương hiệu của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB), đồng thời cũng là thời kỳ đầy thử thách khi MBB phải đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997 Nhờ vào chiến lược kiên cường và các giải pháp linh hoạt, MB đã tích lũy kinh nghiệm và củng cố năng lực tài chính, từ đó không chỉ khẳng định vị thế trong ngành mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế và các mục tiêu quốc phòng của Việt Nam Đến năm 2004, nhân kỷ niệm 10 năm thành lập, MB đã tăng vốn huy động hơn 500 lần, tổng tài sản đạt trên 7.000 tỷ đồng và lợi nhuận vượt 500 tỷ đồng, cùng với việc khánh thành trụ sở mới tại số 3 Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội.
Giai đoạn 2005 – 2009 đánh dấu sự phát triển mạnh mẽ của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, tạo nền tảng vững chắc cho sự lớn mạnh của MB.
Trong giai đoạn này, MB đã thực hiện các biện pháp đổi mới căn bản như mở rộng hoạt động, phát triển hệ thống chi nhánh, đầu tư vào công nghệ hiện đại và cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt chú trọng đến khách hàng Ngân hàng đã phân chia rõ ràng giữa quản lý và kinh doanh tại hội sở và chi nhánh, tổ chức lại các đơn vị theo nhóm khách hàng từ cá nhân đến doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời cải tiến quản lý vốn và hoạt động tiền tệ Những nỗ lực này không chỉ tạo dựng nền tảng vững chắc cho sự phát triển của MB mà còn nâng tầm ngân hàng trở thành một trong những tổ chức tài chính hàng đầu tại Việt Nam.
Năm 2009, đánh dấu 15 năm thành lập, MB vinh dự được Chủ tịch nước trao tặng Huân chương Lao động Hạng Ba nhờ những thành tích và đóng góp xuất sắc trong ngành ngân hàng.
Giai đoạn 2010 – 2016 chứng kiến MB đạt bước tiến quan trọng, khởi đầu hành trình trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Năm 2010, MB đã khởi xướng chiến lược cho giai đoạn 2011-2015, với mục tiêu vươn lên top 3 các ngân hàng TMCP lớn không do nhà nước kiểm soát Trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế và tác động từ khủng hoảng toàn cầu, ngành ngân hàng đã phải tái cấu trúc mạnh mẽ, đối mặt với suy giảm lợi nhuận và sáp nhập Những thành tựu nổi bật của MB trong giai đoạn này đã góp phần củng cố vị thế của ngân hàng trên thị trường.
+ Năm 2013: Hoàn thành được mục tiêu đề ra, MB đã lọt vào top 3 các Ngân hàng TMCP không do nhà nước nắm cổ phần chi phối
+ Năm 2014: MB nhận được Huân chương lao động Hạng nhất
+ Năm 2015: MB được phong tặng danh hiệu Anh Hùng Lao động
Năm 2016 đánh dấu một bước chuyển quan trọng trong chiến lược phát triển của MB, khi ngân hàng mở rộng hoạt động tài chính bằng việc thành lập hai công ty mới: MB Ageas Life trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ và Mcredit trong lĩnh vực tài chính tiêu dùng.
Những bước tiến này đã góp phần củng cố nền tảng cho sự phát triển bền vững của
MB trong giai đoạn tiếp theo
Năm 2017, MB bắt đầu triển khai kế hoạch chiến lược mới kéo dài đến năm 2021, với mục tiêu trở thành ngân hàng thuận tiện nhất và nằm trong Top 5 ngân hàng Việt Nam về hiệu quả kinh doanh và an toàn.
Năm 2018, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) đã đạt được những thành công vượt trội theo phương châm "Đổi mới, hiện đại, hợp tác, bền vững" Lợi nhuận trước thuế của ngân hàng đạt 7.767 tỷ đồng, tăng 68% so với năm trước, thể hiện sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động kinh doanh.
MB không chỉ đạt được chỉ tiêu kinh doanh xuất sắc mà còn thực hiện thành công nhiều mục tiêu quan trọng khác Ngân hàng đã triển khai hiệu quả chiến lược từ năm 2017 đến 2021, đạt được 2,6 triệu người dùng hoạt động trên ứng dụng MBBank, và đổi mới nhận diện thương hiệu tại tất cả các điểm giao dịch Hơn nữa, MB cũng đã thực hiện nhiều dự án lớn nhằm đạt được tăng trưởng đột phá, tạo điều kiện cho nhân viên phát triển trong môi trường làm việc sáng tạo và hiệu quả hơn.
Sau 30 năm kể từ khi bắt đầu đi vào hoạt động cho đến nay, MB đã vươn mình trở thành một tập đoàn tài chính đa năng với 296 điểm giao dịch toàn quốc và gần 15.000 CBNV, 03 chi nhánh tại Lào, Campuchia, 01 văn phòng đại diện tại Cộng hòa Liên bang Nga, cùng 06 công ty thành viên hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản, quản lý quỹ, tài chính tiêu dùng… phục vụ đa dạng các phân khúc khách hàng, thành phần kinh tế, đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước c Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội
Nguồn: Báo cáo thường niên MB
2.1.2 Giới thiệu về NHTM CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai, được thành lập vào ngày 28/10/2018, hiện có 20 nhân viên làm việc trong 3 bộ phận chính: bộ phận vận hành, bộ phận kinh doanh và bộ phận hành chính.
- Địa chỉ: Tầng 1, 2 ô DV - 02, DV - 04, DV - 12, DV-14, khu chung cư @Homes, số 987 đường Tam Trinh, phường Yên Sở, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội
(Nguồn: WEBSITE chính thức của MB Bank)
2.1.3 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ và chức năng các phòng ban tại NHTM CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai a Cơ cấu tổ chức
Nguồn: Bộ phận hành chính MB Bank Hoàng Mai
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai b Nhiệm vụ và chức năng các phòng ban
Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Hoàng Mai với các phòng ban thuộc chi nhánh cấp II có chức năng và nhiệm vụ như sau:
Chức vụ giám đốc chi nhánh ngân hàng có quyền hạn cao nhất, chịu trách nhiệm điều hành hoạt động kinh doanh và báo cáo trước Hội đồng quản trị của MB Giám đốc có nghĩa vụ tổ chức thực hiện các nghị quyết và quyết định liên quan đến hoạt động ngân hàng, đồng thời thực hiện các phương án đầu tư và kế hoạch kinh doanh Ngoài ra, giám đốc cũng có quyền ban hành quy định nội quy lao động và nội quy nội bộ phù hợp với quy chế của ngân hàng, cũng như ký kết và phê duyệt các hợp đồng tín dụng và hồ sơ vay vốn.
Phân phối tiền lương, thưởng và các phúc lợi khác cho người lao động dựa trên kết quả kinh doanh phù hợp Đảm bảo thực hiện chế độ giao ban thường xuyên và lập báo cáo định kỳ, đồng thời đề xuất theo quy định gửi về hội sở.
+ Giám đốc chi nhánh cấp II của MB đồng thời cũng là phó giám đốc chi nhánh cấp
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHTM CP Quân đội – chi nhánh Hoàng Mai
2.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn tại NHTM CP Quân đội – chi nhánh Hoàng Mai
Dự án MB Bank – Hoàng Mai chủ yếu tiếp nhận hồ sơ vay vốn cho các doanh nghiệp SME, tức là những doanh nghiệp có doanh thu dưới 100 tỷ đồng Đây là phân khúc khách hàng mà MB Bank ưa chuộng và phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng.
Tại chi nhánh Hoàng Mai, hồ sơ và yêu cầu cấp tín dụng cho các dự án sản xuất, xây dựng và dịch vụ thương mại được tiếp nhận và phân loại bởi cán bộ phòng chuyên viên khách hàng doanh nghiệp Các dự án này có thể là dự án đầu tư xây mới hoặc mở rộng, nhằm nâng cao quy mô hoạt động và chất lượng sản phẩm Sau khi phân loại, hồ sơ sẽ được trình lên khối thẩm định của ngân hàng TMCP Quân đội, nơi cán bộ thẩm định sẽ lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp cho từng dự án đầu tư xin cấp tín dụng.
Tại MB Bank Hoàng Mai, các dự án đầu tư xin cấp tín dụng chủ yếu là những dự án có tính chất kỹ thuật đơn giản, giúp rút ngắn thời gian thẩm định và giảm thiểu chi phí thẩm định.
Tại MB Hoàng Mai, các khoản cấp tín dụng cho dự án đầu tư được phân loại thành hai loại dựa trên mức độ rủi ro: dự án có rủi ro lớn và dự án có rủi ro thấp hơn Nhân viên ngân hàng sẽ đánh giá các dự án dựa trên các yếu tố như số tiền vay, tính chất kỹ thuật của dự án, thời gian vay và khả năng trả nợ Cán bộ thẩm định sẽ áp dụng các phương pháp đánh giá rủi ro để xác định mức độ rủi ro của dự án, từ đó đề xuất các biện pháp hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
2.2.2 Công tác tổ chức thẩm định dự án đầu tư tại NHTM CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại (NHTM) là bước quan trọng trong quy trình tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Qua việc thẩm định, ngân hàng đánh giá tính khả thi của dự án, từ đó đưa ra quyết định phê duyệt hoặc từ chối cấp tín dụng.
Tại MB Bank chi nhánh Hoàng Mai và toàn hệ thống MB, quy trình cấp tín dụng cho dự án đầu tư của khách hàng doanh nghiệp (KHDN) được quy định rõ trong văn bản hướng dẫn Phòng KHDN sẽ hỗ trợ khách hàng nhập yêu cầu tín dụng qua nền tảng BIZ MB Bank, nơi doanh nghiệp có thể sử dụng các dịch vụ tài chính trực tuyến Khách hàng cần cung cấp thông tin về hạn mức đề xuất, doanh thu dự kiến, thông tin doanh nghiệp và tài sản đảm bảo (nếu có), cùng với hồ sơ pháp lý liên quan đến dự án Sau khi tiếp nhận hồ sơ, chi nhánh sẽ chuyển đến khối thẩm định, nơi các cán bộ có kinh nghiệm từ các trường kinh tế hàng đầu sẽ tiến hành thẩm định Các cán bộ thẩm định tại MB luôn cập nhật thông tin và quy định pháp lý để đảm bảo quy trình thẩm định diễn ra đầy đủ và chính xác.
2.2.3 Căn cứ, quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NHTM CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Mai
2.2.3.1 Căn cứ thẩm định dự án đầu tư
- Căn cứ pháp lý chung theo quy định hiện hành của NHNN, nhà nước:
+ Luật xây dựng số 62/2020/QH14
+ Luật thuế thu nhập doanh nghiệp số 32/2013/QH13
+ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
+ Luật đầu tư số 61/2020/QH14 ban hành ngày 17/06/2020 của Quốc Hội
+ Luật đấu thầu số 22/2023/QH15 ban hành ngày 23/06/2023 của Quốc Hội
+ Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ban hành ngày 26/11/2014
+ Thông tư 203/2009/TT – BTC ngày 20/10/2009 của Bộ Tài chính
+ Thông tư 04/2010/TT – BXD ngày 26/05/2010 của Bộ Xây dựng
+ Quyết định 312/2017/TT – NHNN ngày 30/12/2016 của Thống đốc NHNN đính chính Thông tư số 39/2016/TT – NHNN ngày 30/12/2016
+ Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng của Thống đốc NHNN
+ Quyết định số 127/2005/QĐ – NHNN ban hành ngày 3/2/2005 sửa đổi bổ sung một số điều về quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng
Quyết định 725/QĐ-BXD của Bộ Xây dựng công bố Tập Suất vốn đầu tư xây dựng công trình và giá xây dựng bộ phận kết cấu công trình, được ban hành năm 2011, nhằm mục tiêu cung cấp cơ sở pháp lý cho việc xác định chi phí đầu tư và giá xây dựng trong lĩnh vực xây dựng Quyết định này đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và giám sát các dự án xây dựng, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong sử dụng nguồn vốn đầu tư.
- Căn cứ pháp lý nội bộ của Ngân hàng:
Để thẩm định qua BIZ MB Bank, khách hàng cần cung cấp các thông tin và tài liệu sau: hạn mức đề xuất cấp và doanh thu dự kiến; thông tin doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp và cổ đông chính; tài sản đảm bảo cầm cố (nếu có); báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong 2 năm gần nhất; hồ sơ pháp lý và các tài liệu liên quan đến dự án.
Khối Thẩm định MB Bank sử dụng các thông tin và dữ liệu tổng hợp để làm căn cứ thẩm định, bao gồm thông tin CIC của chủ doanh nghiệp và các cổ đông, dữ liệu từ phòng ban tiếp nhận hồ sơ của chi nhánh, cùng với các văn bản và quyết định liên quan từ MB Bank.
+ Văn bản về Quy trình tín dụng dành cho KHDN
+ Văn bản về Hướng dẫn quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NH MB – Bank
+ Quyết định số 4586/QĐ – HS về việc tiếp nhận hồ sơ tín dụng và lưu trữ hồ sơ tín dụng
+ Các văn bản, quy định hiện hành tại NH MB Bank
2.2.3.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn
Sơ đồ 2.3: Quy trình thẩm định dự án tại MB Bank
Nguồn: Quy trình tín dụng đối với KHDN MB Bank Bước 1: Tiếp nhận yêu cầu cấp tín dụng và lập hồ sơ hay vốn
Cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh tiếp nhận yêu cầu cấp tín dụng từ khách hàng và hướng dẫn họ nhập nhu cầu tín dụng qua hệ thống BIZ Khách hàng cần đăng nhập vào hệ thống để thực hiện quy trình này.
Tiếp nhận yêu cầu cấp tín dụng từ BIZ hoặc BPM và lập hồ sơ vay vốn
Kiểm tra tính đầy đủ và hợp lý của hồ sơ KH
Tiến hành thẩm định và định giá, định giá lại TSĐB
Phê duyệt tờ trình thẩm định
Phê duyệt ra quyết định cho vay Yêu cầu bổ sung
Để sử dụng tính năng Tín dụng trong BIZ, người dùng cần đề xuất cấp hạn mức và đăng ký cấp tín dụng bằng cách nhập thông tin về hạn mức đề xuất và doanh thu dự kiến Hệ thống sẽ tự động thực hiện việc tính toán và sàng lọc khách hàng dựa trên các tiêu chí xét duyệt tín dụng đã được quy định.
Sau khi hệ thống hoàn tất quá trình sàng lọc và đưa ra kết quả thỏa mãn, khách hàng cần tiếp tục cung cấp các thông tin còn lại trong Đề nghị cấp tín dụng kiêm phương án sử dụng vốn Những thông tin này bao gồm: thông tin doanh nghiệp, thông tin về chủ doanh nghiệp, cổ đông góp vốn chính, cũng như thông tin về tài sản đảm bảo dự kiến sẽ được thế chấp hoặc cầm cố tại MB (nếu có).
Khách hàng cần xác nhận và phê duyệt đề nghị cấp tín dụng cùng với kế hoạch sử dụng vốn thông qua phương thức xác thực theo quy định của MB tại từng thời điểm.
Hệ thống tiếp nhận thông tin và kiểm tra đề nghị cấp tín dụng của MB sẽ phê duyệt theo quy định từng thời kỳ, đồng thời gửi kết quả phê duyệt nguyên tắc cho khách hàng qua Email.
Sau khi khách hàng xác nhận tiếp tục phương án, KH sẽ tiếp tục cung cấp những hồ sơ sau đây:
+ Đăng ký kinh doanh của khách hàng
+ Hồ sơ pháp lý của khách hàng
+ Hồ sơ tín dụng của KH
+ Hồ sơ tình hình tài chính của KH
+ Hồ sơ về dự án đầu tư vay vốn
Bước 2: Kiểm tra tính đầy đủ và hợp lý của hồ sơ KH
Sau khi nhận được phương án xét duyệt cấp tín dụng trên BPM, chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra hồ sơ khách hàng theo các quy định đã được thiết lập.
Ví dụ thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Hoàng Mai
2.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn a Thông tin chung về khách hàng và ngành
- Tên khách hàng: CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN VẬN HÀNH CHIẾU SÁNG ĐÔ THỊ ĐÀ LẠT
- Chủ doanh nghiệp đồng thời là đại diện pháp luật: Lê Ngọc Quỳnh
- Địa chỉ: Lô H30 KQH Công Viên Văn hóa và đô thị - Phường 2 – Thành phố Đà
- Ngành nghề sản xuất kinh doanh: 31 Sản xuất, kinh doanh thiết bị điện tử, điện lạnh
- Loại hình doanh nghiệp: Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên
- Ngày thành lập doanh nghiệp: ngày 03/01/2023
- Tình trạng hoạt động kinh doanh của Khách hàng: Đang hoạt động
- Ngành nghề kinh doanh thực tế và nội dung đăng ký doanh nghiệp: Phù hợp
Kết luận của cán bộ thẩm định về pháp lý của khách hàng: Đảm bảo
- Kinh nghiệm chủ doanh nghiệp: 14 năm
- Thông tin nhóm KH liên quan:
+ Có đơn vị liên quan
+ Không giao dịch với các bên liên quan: Chi tiết theo phụ lục 03 đính kèm báo cáo thẩm định
- Đối tượng khách hàng theo chỉ đạo tín dụng của MB: không thuộc đối tượng ưu tiên, hạn chế, không tài trợ
Lĩnh vực kinh doanh theo chỉ đạo tín dụng của MB không nằm trong danh sách ưu tiên, và do đó bị hạn chế hoặc không được tài trợ Đánh giá phương thức kinh doanh và năng lực hoạt động của khách hàng là điều cần thiết để đảm bảo sự phù hợp với các quy định tín dụng hiện hành.
Bảng 2.3: Lĩnh vực hoạt động của Công ty TNHH MTV Vận hành và chiếu sáng đô thị Đà Lạt
Lĩnh vực/sản phẩm kinh doanh
Tỷ trọng Ngành/ Sản phẩm chính
Ngành KD có điều kiện Đánh giá Đầu tư dự án hệ thống điện chiếu
Nguồn: Báo cáo Thẩm định giá số L232270000128/BCTĐ – SME
Đánh giá của cán bộ thẩm định:
Khách hàng là doanh nghiệp được thành lập nhằm thực hiện dự án BLT, với nhóm liên quan (cùng công ty mẹ) đã có kinh nghiệm triển khai các dự án tương tự, mặc dù quy mô của dự án này lớn hơn các dự án trước đây.
Khách hàng hoạt động dựa trên năng lực và kinh nghiệm của Công ty mẹ trong lĩnh vực thi công hạ tầng kỹ thuật và hệ thống điện chiếu sáng Họ cung cấp dịch vụ, thiết bị và vật tư chiếu sáng, đồng thời có khả năng sản xuất và lắp đặt với quy mô hoạt động và năng lực cạnh tranh ở mức trung bình Tình hình tài chính của khách hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng thực hiện dự án.
Khách hàng là một doanh nghiệp dự án mới được thành lập vào năm 2023, do đó chưa có báo cáo tài chính tại thời điểm thẩm định Để thực hiện việc thẩm định, cán bộ sẽ xem xét tình hình tài chính của công ty mẹ, dựa trên báo cáo thẩm định cấp hạn mức cho công ty mẹ theo phương án L23138000055.
Bảng 2.4: Bảng cân đối kế toán của công ty CP Slighting Việt Nam năm 2022 Đơn vị: Tỷ đồng
I Tiền và các khoản tương đương tiền 2 0,93
II Các khoản phải thu ngắn hạn 42 19,53
II Đầu tư tài chính dài hạn 88 40,93
1 Vốn góp chủ sở hữu 120 55,81
2 Lợi nhuận chưa phân phối 58 26,98
Nguồn: Báo cáo Thẩm định giá số L232270000128/BCTĐ – SME Đánh giá tài chính công ty mẹ theo cán bộ thẩm định:
- Doanh thu có xu hướng tăng trưởng, có lãi, tài chính cân đối
- Một số lưu ý của cán bộ thẩm định:
+ Trường hợp loại trừ các khoản mục đầu tư dự án PPP, hệ số nợ của doanh nghiệp khá cao lên đến 70%
Trong năm 2021, khách hàng đã tăng vốn góp chủ sở hữu lên 64 tỷ đồng cho dự án PPP Đà Lạt, trong khi năm 2020, vốn góp vào dự án PPP An Giang đạt 24 tỷ đồng.
51 sở hữu không tăng nguồn vốn chủ sở hữu sử dụng cho hoạt động kinh doanh giảm
nợ vay ngắn hạn tăng để phục vụ hoạt động kinh doanh thường xuyên, gia tăng áp lực tài chính cho doanh nghiệp
+ Khả năng tạo dòng tiền chưa bảo đảm (lưu chuyển tiền thuần và lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh < 0)
+ Hàng tồn kho và khoản phải thu tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng doanh thu d Quan hệ tín dụng của khách hàng
Theo báo cáo của CIC ngày 15/08/2023, khách hàng có lịch sử tín dụng đáng tin cậy với không có nợ cần chú ý trong 12 tháng gần nhất, không có nợ xấu trong 5 năm qua và hiện tại không có dư nợ nào đã bán cho VAMC, với số dư nợ bán cho VAMC là 0 triệu đồng.
Căn cứ theo thông tin từ CIC ngày 28/07/2023, CTCP Slighting Việt Nam có tổng dư nợ tại các tổ chức tín dụng đạt 30 tỷ đồng, cùng với dư cam kết ngoại bảng là 40.883 USD và 6,9 tỷ đồng Tất cả các khoản dư nợ này đều đủ tiêu chuẩn, trong đó dư ngoại bảng thuộc nhóm 1, thể hiện lịch sử quan hệ tín dụng uy tín của công ty.
Công ty TNHH Quản lý Vận hành Chiếu sáng Đô thị An Giang, thuộc dự án PPP An Giang, hiện đang có dư nợ tín dụng 6,5 tỷ đồng và sở hữu lịch sử quan hệ tín dụng uy tín.
Theo thông tin từ CIC ngày 28/07/2023, ông/bà Lê Ngọc Quỳnh không có dư nợ cá nhân tại các tổ chức tín dụng và không có nợ cần chú ý.
12 tháng gần nhất; không có nợ xấu trong 05 năm gần đây
- Quan hệ tín dụng của khách hàng tại MB:
+ chưa từng có quan hệ tín dụng tại MB
+ Cảnh báo rủi ro trên CRA: không có cảnh báo
2.3.2 Thẩm định dự án đầu tư a Thẩm định tổng quan về dự án đầu tư
Dự án đầu tư nhằm thay thế hệ thống đèn chiếu sáng công cộng hiện tại bằng hệ thống đèn LED công nghệ cao, đồng thời xây dựng một hệ thống chiếu sáng công cộng mới.
52 điều khiển thông minh nhằm tiết kiệm năng lượng, tiên tiến trong quản lý vận hành, duy tu bảo dưỡng trên địa bàn thành phố Đà Lạt
- Chủ đầu tư: Công ty TNHH MTV vận hành chiếu sáng đô thị Đà Lạt
Mục tiêu của dự án là thực hiện chủ trương của Chính phủ về xã hội hóa nguồn lực đầu tư cho phát triển xã hội thông qua hình thức đối tác công tư (PPP) trong lĩnh vực điện chiếu sáng Dự án nhằm thay thế hệ thống điện chiếu sáng cũ bằng công nghệ Led hiện đại và hệ thống chiếu sáng thông minh, tiết kiệm điện năng Qua đó, dự án không chỉ giảm lượng điện năng tiêu thụ trong chiếu sáng công cộng và đô thị mà còn giảm áp lực lên hệ thống sản xuất và truyền tải điện, góp phần đảm bảo an ninh năng lượng.
- Quy mô, công suất dự án:
+ Loại, cấp công trình: Công trình hạ tầng kỹ thuật, thuộc cấp III
+ Hạng mục dự án: Dự án phân thành 02 hạng mục chính bao gồm phần cứng và phần mềm, cả 2 hạng mục đều được đầu tư cùng một thời điểm
- Địa điểm đầu tư: 172 tuyến đường chính và các đường hẻm dân sinh khu vực thành phố Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng (Theo phụ lục 04 của hợp đồng PPP)
- Tiến độ dự án: Tiến độ chi tiết theo hợp đồng PPP
- Tổng vốn đầu tư của dự án: 163,5 tỷ đồng
- Lợi nhuận thuần dự kiến: 194,5 tỷ đồng (theo hợp đồng PPP)
- Nguồn trả nợ của dự án: từ doanh thu và khấu hao của dự án
Nhu cầu tín dụng của phương án mà chi nhánh đề xuất là vay vốn 90 tỷ đồng với thời gian vay 10 năm Đồng thời, cần thẩm định điều kiện pháp lý của dự án để đảm bảo tính khả thi và hợp pháp trong quá trình thực hiện.
- Về hồ sơ pháp lý nội bộ của dự án: Đang hoàn thiện
+ Khách hàng chưa cung cấp Văn bản phê duyệt dự án của cấp có thẩm quyền theo Điều lệ
- Về pháp lý đầu tư: Đã hoàn thiện
+ Khách hàng đã hoàn thiện ký kết hợp đồng dự án PPP số 01/2023/HĐDA-PPP- BLT với Ủy ban Nhân dân thành phố Đà Lạt – Tỉnh Lâm Đồng ngày 17/04/2023
- Về pháp lý giai đoạn triển khai: Đang hoàn thiện
+ Khách hàng đã được Phòng quản lý đô thị Đà Lạt thẩm định và đồng ý thiết kế thi công và dự toán theo Công văn số 1263/QLĐT ngày 18/07/2023
Cán bộ thẩm định đánh giá rằng nội dung pháp lý của dự án cần được hoàn thiện theo yêu cầu hợp đồng PPP Danh mục và hồ sơ kiểm định chất lượng các sản phẩm dự kiến lắp đặt phải phù hợp với báo cáo nghiên cứu khả thi đã được phê duyệt trước khi bắt đầu thi công dự án.
Phòng Thẩm định đề xuất rằng khách hàng cần cung cấp danh mục và hồ sơ kiểm định chất lượng phù hợp với báo cáo nghiên cứu khả thi đã được phê duyệt trước khi tiến hành thi công lắp đặt và giải ngân Đánh giá của cán bộ thẩm định cho thấy dự án này là cần thiết đầu tư dựa trên các nội dung trong phụ lục.
+ Phù hợp định hướng, chính sách của luật và Chính phủ
Thay thế đèn LED cho bóng đèn truyền thống kết hợp với hệ thống quản lý thông minh không chỉ giúp tiết kiệm năng lượng mà còn đảm bảo mỹ quan đô thị và an ninh quốc gia Hơn nữa, giải pháp này còn góp phần giảm thiểu tác hại cho môi trường bằng cách giảm lượng CO2 phát thải.
Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NHTM CP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Mai
2.4.1 Những kết quả đạt được
Sau hơn 5 năm hoạt động, Chi nhánh Hoàng Mai của MBBANK đã đạt được những thành tựu đáng kể trong lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư.
Quy trình thẩm định được thống nhất và chặt chẽ
Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội thực hiện thẩm định dự án đầu tư vay vốn dựa trên quy trình tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp, cùng với quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn được MB ban hành theo từng giai đoạn.
Các lãnh đạo và cán bộ của các phòng, đơn vị liên quan, cùng với chuyên viên kiểm soát thẩm định, sẽ thực hiện chức năng và nhiệm vụ của từng đơn vị theo từng giai đoạn trong quy trình thẩm định Sự thống nhất trong hoạt động thẩm định dự án đầu tư trên toàn hệ thống MB đã được thiết lập, với mọi khâu trong quy trình liên kết chặt chẽ, hỗ trợ lẫn nhau, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án.
MB Hoàng Mai cam kết tuân thủ đầy đủ các quy trình do MB quy định và phối hợp chặt chẽ với khối thẩm định theo đúng các yêu cầu của quy trình.
Số hồ sơ thẩm định dự án đầu tư vay vốn
Số lượng dự án đầu tư xin cấp vốn tại chi nhánh tăng đều qua các năm
Bảng 2.9: Số lượng dự án đầu tư được thẩm định
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023
Số lượng dự án đầu tư xin cấp tín dụng Dự án 2 3 7 15
Số lượng dự án được thẩm định
Số lượng dự án cho vay Dự án 2 3 7 15
Nguồn: Phòng tổng hợp - MB Bank Hoàng Mai
Từ năm 2020 đến 2023, chi nhánh MB Hoàng Mai ghi nhận sự gia tăng số lượng hồ sơ dự án đầu tư xin cấp tín dụng, bất chấp những thách thức của nền kinh tế Việt Nam do đại dịch Covid-19 và suy thoái kinh tế Cụ thể, số lượng dự án đầu tư xin cấp tín dụng tăng từ 2 dự án năm 2020 lên 15 dự án vào năm 2023, với tỷ lệ phê duyệt cho vay đạt 100% Mặc dù con số này có vẻ khiêm tốn, nhưng nó phản ánh sự nâng cao năng lực kinh doanh và chất lượng thẩm định dự án của phòng Khách hàng Doanh nghiệp tại chi nhánh Hoàng Mai, tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững trong tương lai.
Thời gian thẩm định cho vay dự án đầu tư được đảm bảo
Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại MB chi nhánh Hoàng Mai được cải tiến liên tục nhằm rút ngắn thời gian thẩm định, giúp khách hàng tiết kiệm chi phí và nhanh chóng đưa dự án vào hoạt động Trong 04 năm qua, MB Hoàng Mai luôn đảm bảo tiến độ thẩm định, góp phần giảm thiểu chi phí vốn cho các dự án xin cấp tín dụng.
Nội dung thẩm định luôn được thẩm định một cách đầy đủ và khách quan
Việc thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại MB Hoàng Mai được thực hiện theo quy trình chặt chẽ, đảm bảo đầy đủ các nội dung cần thiết như sự cần thiết đầu tư, thị trường sản phẩm, năng lực cạnh tranh, công nghệ thiết bị, và cơ sở hạ tầng Đội ngũ thẩm định và cán bộ kinh doanh phối hợp chặt chẽ để rà soát thông tin dự án, từ đó cung cấp cái nhìn khách quan về khả năng triển khai, hiệu quả tài chính, và khả năng trả nợ Đồng thời, thông tin về tổng quan dự án và pháp lý của khách hàng cũng được kiểm tra kỹ lưỡng để đảm bảo tính chính xác và phù hợp với quy trình của ngân hàng.
Cuối mỗi báo cáo thẩm định, cán bộ hoặc phòng thẩm định sẽ cung cấp nhận xét và đánh giá khách quan từ cá nhân hoặc tập thể về nội dung đã được thẩm định.
Phương pháp thẩm định được vận dụng một cách linh hoạt
Phương pháp thẩm định dự án tại MB được thực hiện đầy đủ và thống nhất theo quy trình của Ngân hàng, sử dụng các phương pháp phổ biến trong và ngoài nước Cán bộ thẩm định linh hoạt áp dụng các phương pháp dựa trên tính chất của từng dự án, trong đó phương pháp so sánh và đối chiếu các chỉ tiêu là phương pháp đơn giản và được sử dụng nhiều nhất Ngoài ra, phương pháp dự báo, đặc biệt là phân tích độ nhạy, thường được áp dụng để đánh giá hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.
Thông tin dữ liệu phục vụ cho công tác thẩm định luôn được đảm bảo
Chi nhánh Hoàng Mai yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin và dữ liệu đầy đủ, trung thực và chính xác Nhân viên phòng khách hàng doanh nghiệp sẽ tiếp nhận và xử lý thông tin mà khách hàng cung cấp.
Để đảm bảo tính đầy đủ và hợp lý của thông tin dự án, cán bộ phòng KHDN sẽ kiểm tra các dữ liệu như tổng mức đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư do khách hàng cung cấp Nếu phát hiện thông tin chưa hợp lý, họ sẽ đánh giá lại trước khi gửi hồ sơ lên lãnh đạo phòng Lãnh đạo phòng sẽ tiến hành kiểm tra và đánh giá nội dung hồ sơ một lần nữa, yêu cầu khách hàng bổ sung thông tin nếu có thiếu sót, trước khi trình lên lãnh đạo chi nhánh và tiếp tục gửi đến khối thẩm định để thực hiện quy trình thẩm định.
Chi nhánh Hoàng Mai cam kết tuân thủ quy trình lưu trữ hồ sơ khách hàng trên hệ thống nội bộ của MB, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ Thẩm định trong việc rà soát và kiểm tra thông tin Điều này giúp giảm thiểu thời gian thẩm định không cần thiết, đảm bảo hiệu quả trong quy trình làm việc.
Bên cạnh những kết quả đạt được, MB Hoàng Mai cũng có những hạn chế và khó khăn trong hoạt động thẩm định dự án đầu tư:
Hạn chế về nội dung thẩm định
Mặc dù các nội dung đều được thẩm định một cách đầy đủ, vẫn tồn tại một số hạn chế trong quá trình đánh giá các nội dung dưới đây.
Trong quá trình thẩm định dự án, cán bộ thường chỉ dựa vào hai chỉ tiêu tài chính chính là NPV và IRR, trong khi các chỉ tiêu khác như thời gian thu hồi vốn và tỷ suất sinh lời chưa được khai thác đầy đủ Việc tính toán NPV và IRR thường dựa trên lãi suất cố định, nhưng thực tế lãi suất có thể biến động theo thời gian, dẫn đến việc giảm giá trị ý nghĩa của hai chỉ tiêu này, đặc biệt là trong các dự án đầu tư trung và dài hạn.
Đánh giá tổng mức đầu tư và cơ cấu nguồn vốn chủ yếu dựa vào dự toán và chứng từ mà khách hàng cung cấp Tuy nhiên, các số liệu này thường thiếu tính khách quan, vì trong nhiều trường hợp, chủ đầu tư có thể không trung thực khi cung cấp dự toán chi tiết về tổng mức đầu tư của dự án.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀNG
Định hướng phát triển và hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn của NHTM
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến 2026
Trong giai đoạn 2022-2026, MB Hoàng Mai triển khai chiến lược kinh doanh linh hoạt nhằm ứng phó với biến động thị trường Tập trung vào mở rộng dịch vụ và nâng cao trải nghiệm khách hàng, MB hướng đến phát triển mạnh mẽ trong các lĩnh vực tài chính như ngân hàng bán lẻ, ngân hàng doanh nghiệp và dịch vụ tài chính cá nhân.
MBBank Hoàng Mai theo đuổi triết lý kinh doanh "Trọn niềm tin, vẹn tâm hồn", với mục tiêu tăng trưởng dựa trên lợi ích khách hàng Chi nhánh không chỉ chú trọng vào hiệu quả kinh doanh mà còn đặt ra những mục tiêu phát triển bền vững, nhằm xây dựng nền tảng vững chắc cho sự phát triển trong tương lai, góp phần vào việc củng cố hệ thống Ngân hàng MB vững mạnh và uy tín.
Trong giai đoạn này, MB Hoàng Mai cam kết thực hiện mục tiêu của MBBANK là phát triển các sản phẩm và dịch vụ kỹ thuật số, nhằm mang lại trải nghiệm thuận tiện cho khách hàng Mục tiêu là biến MB thành ngân hàng số và tập đoàn tài chính tiên phong trong lĩnh vực này.
MB Hoàng Mai không chỉ tập trung vào việc mở rộng sản phẩm và dịch vụ mà còn hướng tới việc xây dựng một môi trường làm việc tích cực và sáng tạo Mục tiêu này nhằm khuyến khích sự đổi mới và phát triển cá nhân cho cán bộ, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững của tổ chức.
MB tiếp tục phát triển và đạt được thành công trong những năm tới
3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư
MB BANK đang chú trọng nâng cao quy trình thẩm định cho vay dự án đầu tư để kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả, đồng thời duy trì hiệu suất kinh doanh ổn định.
70 trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng của ngân hàng được kiểm soát hoặc giảm bớt Các hướng đi cụ thể bao gồm:
Hoàn thiện quy trình thẩm định giá dự án đầu tư và quy trình tín dụng cho các doanh nghiệp là cần thiết để thiết lập những tiêu chuẩn rõ ràng cho hoạt động thẩm định giá Điều này sẽ cung cấp căn cứ vững chắc cho cán bộ thẩm định trong quá trình đánh giá các dự án đầu tư, từ đó nâng cao hiệu quả và độ tin cậy của các quyết định đầu tư.
Thực hiện thẩm định dự án đầu tư một cách liên tục và toàn diện cho tất cả các dự án vay, bao gồm từ quá trình thẩm định đến giai đoạn giải ngân và thu hồi nợ.
- Quy trình hóa và công nghệ hóa công tác thẩm định DAĐT để phù hợp với thực tế và điều kiện của MB
Xây dựng và phát triển công tác thẩm định dự án đầu tư (DAĐT) là một yếu tố quan trọng để nâng cao sức mạnh cạnh tranh của MB trong hoạt động kinh doanh Điều này đòi hỏi việc tổng kết kinh nghiệm thực tiễn và liên tục cải tiến quy trình thẩm định để đáp ứng nhu cầu thị trường.
- Sự theo dõi và chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo MB để đảm bảo công tác thẩm định DAĐT được thực hiện hiệu quả
- Phát triển khả năng sáng tạo và tổng hợp của cán bộ liên quan để hoàn thiện quy trình thẩm định DAĐT một cách liên tục và chủ động
Mở rộng mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp mới và duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng cũ là mục tiêu quan trọng để xây dựng sự tin tưởng và hợp tác lâu dài Việc này không chỉ giúp tăng cường sự kết nối mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu thập thông tin từ khách hàng, từ đó hỗ trợ hiệu quả trong hoạt động thẩm định dự án.
Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – chi nhánh Hoàng Mai
Thẩm định dự án đầu tư là bước quan trọng trong quy trình tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, giúp ngân hàng nhận diện và hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động này không chỉ bảo đảm an toàn trong việc cấp tín dụng mà còn nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng, nơi mà tín dụng là nguồn thu chủ yếu Đối với các doanh nghiệp như MB, lợi nhuận là mục tiêu quan trọng nhất trong hoạt động này.
Để đạt được mục tiêu trong 71 ngành nghề, công tác thẩm định nói chung và thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cần được cải thiện và tăng cường đáng kể.
Sau thời gian thực tập tại chi nhánh Hoàng Mai, tôi đã thực hiện phân tích và đánh giá về tình hình thẩm định dự án đầu tư cũng như định hướng phát triển của MB trong tương lai Dưới đây là một số giải pháp mà tôi đề xuất nhằm cải thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại MB.
3.2.1 Giải pháp Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ hoạt động thẩm định cho vay dự án đầu tư
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định dự án đầu tư, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công việc Để thẩm định hiệu quả, thông tin đầu vào cần đầy đủ, kịp thời và chính xác Tuy nhiên, việc đáp ứng yêu cầu này thường gặp khó khăn do các yếu tố khách quan và chủ quan, đặc biệt khi thiếu sự hợp tác từ phía cung cấp thông tin và sự nhạy bén từ phía tiếp nhận thông tin như ngân hàng và cán bộ thẩm định.
Thông tin đầu vào chính xác, đầy đủ và kịp thời là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng thẩm định, từ đó ảnh hưởng tích cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Để đạt được điều này, MBBank cần đầu tư mạnh mẽ vào việc xây dựng và cải thiện cơ sở dữ liệu thông tin về khách hàng, thị trường, giá cả và các thông số quan trọng khác theo từng ngành nghề Bên cạnh đó, việc đa dạng hóa nguồn cung cấp thông tin sẽ giúp nâng cao chất lượng thông tin và hỗ trợ hiệu quả cho công tác thẩm định dự án đầu tư.
Nâng cao chất lượng đầu vào thông tin không chỉ cải thiện quy trình thẩm định dự án mà còn tiết kiệm thời gian và chi phí cho khách hàng Điều này tạo ra những trải nghiệm tích cực cho khách hàng và củng cố mối quan hệ với họ Đồng thời, việc này giúp MB giảm thiểu chi phí liên quan đến thông tin đầu vào, bao gồm chi phí mua thông tin và thời gian thu thập thông tin.
Nâng cao chất lượng thu thập thông tin:
Việc thu thập thông tin cần thiết phải có nguồn dữ liệu đa dạng, từ đó sử dụng các thông tin này làm nền tảng để so sánh, phân tích và đánh giá một cách khách quan các nội dung liên quan đến thẩm định dự án đầu tư.
Để đảm bảo thông tin chính xác về dự án doanh nghiệp, cán bộ thẩm định không chỉ dựa vào tài liệu từ khách hàng mà còn cần phỏng vấn trực tiếp đại diện doanh nghiệp Bên cạnh đó, việc khảo sát thực địa tại cơ sở sản xuất, văn phòng và nhà xưởng cũng cần được tăng cường để thu thập thông tin đầy đủ và rõ ràng.
Nguồn thông tin cần thiết cho ngân hàng có thể được thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức tín dụng như MBS, MC Credit, và các cơ quan quản lý kinh tế Để đảm bảo tính chính xác của thông tin, ngân hàng cần tăng cường khảo sát và kiểm tra đột xuất các doanh nghiệp vay vốn, đồng thời chú ý đến việc định giá chính xác tài sản của khách hàng.
Việc tăng cường hoạt động thông tin nội bộ rất quan trọng, giúp các phòng ban và tổ chức trao đổi thông tin nhanh chóng, kịp thời và chính xác phục vụ cho công tác thẩm định Cán bộ thẩm định cần kết hợp thu thập thông tin với điều tra thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, đồng thời xác định độ tin cậy của các nguồn thông tin đã thu thập.
Việc khai thác thông tin từ các cuộc gặp gỡ trực tiếp với khách hàng, sách báo, văn bản hướng dẫn, phương tiện truyền thông và internet là cách hiệu quả để thu thập dữ liệu Xây dựng hệ thống thông tin và đa dạng hóa nguồn thông tin sẽ giúp ngân hàng có được hệ thống thông tin đầy đủ và chính xác, từ đó nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư.
3.2.2 Giải pháp hoàn thiện các nội dung thẩm định dự án
Công tác thẩm định các nội dung dự án đầu tư tại MB đã được chuẩn hóa trong “Quy trình thẩm định đối với dự án đầu tư”, tuy nhiên vẫn còn thiếu sót ở mức độ chi tiết Việc thẩm định hiện tại chỉ dừng lại ở mức chung chung, chưa đi sâu vào các khía cạnh cần thiết Do đó, sinh viên đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định cho cán bộ liên quan.
Về nội dung thị trường sản phẩm và năng lực cạnh tranh
Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án là bước quan trọng để đánh giá thị trường mục tiêu và khả năng tiêu thụ sản phẩm, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và vận hành của dự án Do đó, cán bộ thẩm định và ngân hàng cần chú trọng hơn vào nội dung này.
Cán bộ thẩm định cần phân tích kỹ lưỡng thông tin thị trường đầu vào của dự án, bao gồm chi phí nguyên vật liệu và chi phí sửa chữa, để ước lượng khoản chi phí đầu vào Khi đánh giá năng lực cạnh tranh, họ phải xem xét các chỉ tiêu như giá cả sản phẩm, sự biến động giá, chất lượng sản phẩm và đối thủ cạnh tranh trên thị trường Thông tin về dự án đầu tư nên được thu thập từ các nguồn đáng tin cậy như cơ quan nhà nước, kinh nghiệm trong lĩnh vực và thông tin từ cơ quan thống kê uy tín Đối với các dự án có tính chất ngành đặc thù, cán bộ thẩm định nên tham khảo ý kiến chuyên gia hoặc thuê đơn vị thẩm định bên ngoài.
Ngân hàng cần cập nhật quy trình bằng cách áp dụng các phương pháp hiện đại và phần mềm phân tích để dự báo tình hình cung cầu sản phẩm Điều này sẽ hỗ trợ cán bộ thẩm định trong việc đánh giá và nâng cao chất lượng thẩm định liên quan đến thị trường sản phẩm và năng lực cạnh tranh.
Một số kiến nghị dành cho các đơn vị liên quan nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Hoàng
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ, ngành có liên quan
Để nâng cao hiệu quả của các dự án đầu tư, cần hoàn thiện khung pháp lý bằng cách thống nhất và đồng bộ các quy định pháp luật từ Chính phủ và các Bộ ngành liên quan như Bộ Xây dựng, Bộ Công Thương, và Bộ Kế hoạch và Đầu tư Việc này giúp giảm thiểu mâu thuẫn và chồng chéo trong các văn bản, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện các dự án đầu tư.
Chính phủ nên phối hợp với Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Xây dựng, Bộ Công Thương, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan để xây dựng và ban hành một văn bản quy chuẩn Văn bản này sẽ xác định hệ thống nội dung thẩm định dự án, bao gồm các ngưỡng đánh giá cho từng ngành nghề và lĩnh vực, nhằm tạo ra tiêu chuẩn so sánh và đánh giá hiệu quả các dự án đầu tư.
Các cơ quan nhà nước có thẩm quyền tại địa phương cần tăng cường phối hợp trong việc thẩm định và phê duyệt các dự án đầu tư Đồng thời, cần nâng cao trách nhiệm của các cơ quan này trong công tác thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng trong việc tiếp cận thông tin về các dự án đầu tư để hỗ trợ vay vốn.
Chính phủ và Quốc hội cần xây dựng các khung pháp lý rõ ràng về trách nhiệm của các bên liên quan trong công tác thẩm định và phê duyệt dự án đầu tư Việc này nhằm ngăn chặn những tiêu cực do thông tin sai lệch, bảo vệ lợi ích của Nhà nước.
Vào thứ năm, Chính phủ yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc các nghiệp vụ kế toán và thống kê theo quy định, đồng thời cung cấp thông tin tài chính và bảng cân đối kế toán một cách trung thực Doanh nghiệp cũng cần thực hiện kiểm toán định kỳ để đảm bảo ngân hàng có thể phân tích chính xác tình hình tài chính của họ và các dự án liên quan.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập hướng dẫn và quy chuẩn cho công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại, đồng thời tăng cường chỉ đạo và giám sát quy trình thẩm định Điều này sẽ hỗ trợ các ngân hàng thương mại cải thiện quy trình thẩm định, đảm bảo đáp ứng tiêu chuẩn và tính chính xác khi cấp khoản vay cho doanh nghiệp.
Ngân hàng Nhà nước cần khuyến khích các ngân hàng thương mại xây dựng quy trình thẩm định dự án phù hợp với các tiêu chuẩn pháp luật và quy định của Chính phủ Việc thực hiện nghiêm túc các quy trình này sẽ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định các dự án đầu tư.
Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao và phát triển hệ thống CIC để cung cấp thông tin đầy đủ về các dự án đầu tư cho các ngân hàng thương mại.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội
Ngân hàng cần liên tục cải tiến quy trình thẩm định dự án và quy trình tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động Mặc dù quy trình hiện tại đã tương đối đầy đủ, ngân hàng nên tham khảo các quy trình thẩm định dự án từ các ngân hàng lớn và các nước phát triển để hoàn thiện nội dung trong quy trình nội bộ của mình.
Trong bài viết, tác giả đã đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Mai, chỉ ra những hạn chế và nguyên nhân của chúng Từ đó, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng này cũng như tại các ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội khác Bên cạnh đó, tác giả cũng đưa ra một số kiến nghị gửi tới Chính phủ, các bộ ngành liên quan và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nhằm góp phần hoàn thiện quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Việt Nam.
Danh mục tài liệu tham khảo
1 Nguyễn Bạch Nguyệt (2020), Giáo trình thẩm định dự án đầu tư, Trường đại học Kinh tế Quốc Dân
2 Quốc Hội (2020), Luật đầu tư số 61/2020/QH ngày 17/06/2020
3 Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Hoàng Mai, Báo cáo tổng kết kết quả Hoạt động kinh doanh các năm 2021, 2022, 2023
4 Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân đội (2022), Văn bản số 4586/QĐ-HS ngày 15/08/2022 về “Quy trình tín dụng dành cho KHDN”
5 TS Trần Thị Mai Hương (2007), Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc các tổng công ty xây dựng trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư hiện nay, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội
6 Ths Bùi Anh Tuấn (2011), Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Tài chính,
7 TS Nguyễn Đức Thắng (2007) trong Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng
8 Khối Thẩm định Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (2023), Báo cáo Thẩm định giá số L232270000128/BCTĐ – SME
9 Trang web: https://www.mbbank.com.vn/
10 Trang web: https://123docz.net/document/13406517-bao-cao-thuc-tap-tai-ngan- hang-tmcp-quan-doi-pdg-hoang-mai.htm
